報(bào)告是一種系統(tǒng)性地呈現(xiàn)研究結(jié)果、工作進(jìn)展或問題解決方案等信息的書面材料，它旨在向讀者傳達(dá)事實(shí)、數(shù)據(jù)和分析結(jié)果，以支持決策和溝通。通過撰寫報(bào)告，我們可以將復(fù)雜的信息整理清晰，并展示我們的專業(yè)知識和能力。在面臨需要向他人匯報(bào)的情況下，我想我們需要寫一份報(bào)告了吧。報(bào)告的結(jié)論應(yīng)該簡潔明了，概括主要觀點(diǎn)和結(jié)論，提供適當(dāng)?shù)慕ㄗh。范文中的結(jié)論和建議可以為我們撰寫報(bào)告時(shí)提供一些創(chuàng)新思路和實(shí)用建議。
企業(yè)盡職調(diào)查報(bào)告書的時(shí)效期篇一
3、根據(jù)規(guī)定，從事特定行業(yè)的批準(zhǔn)文件。外商投資廣告企業(yè)的項(xiàng)目建議書及可行性研究報(bào)告,由國家工商行政管理總局及其授權(quán)的省級工商行政管理局審定。外商投資廣告企業(yè)的合同和章程，由商務(wù)部及其授權(quán)的省級商務(wù)主管部門審查批準(zhǔn)。
4、出資協(xié)議，合同。
5、章程股東及出資情況以高新技術(shù)成果出資入股，作價(jià)總金額可以超過公司注冊資本的百分之二十，但不得超過百分之三十五。
6、股權(quán)及股權(quán)變動(dòng)情況。
企業(yè)投資者股權(quán)變更應(yīng)遵守中國有關(guān)法律、法規(guī)，并按照本規(guī)定經(jīng)審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)和登記機(jī)關(guān)變更登記。未經(jīng)審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的股權(quán)變更無效。
企業(yè)盡職調(diào)查報(bào)告書的時(shí)效期篇二
隨著市場經(jīng)濟(jì)的逐步建立和完善，企業(yè)之間的投資、融資、并購等資本運(yùn)作行為已越來越普遍，而資本運(yùn)作順利進(jìn)行的基礎(chǔ)是對商業(yè)市場、資本市場和企業(yè)經(jīng)營的全方位周密考察，如果缺乏這一基礎(chǔ)的投資、融資、并購活動(dòng)，無疑會(huì)有高度的投機(jī)性和風(fēng)險(xiǎn)，所以做好前期的盡職調(diào)查是必不可少的環(huán)節(jié)之一，企業(yè)盡職調(diào)查報(bào)告。盡職調(diào)查：是指投資人在與目標(biāo)企業(yè)達(dá)成初步合作意向后，經(jīng)協(xié)商一致，投資人對目標(biāo)企業(yè)一切與本次投資有關(guān)的事項(xiàng)進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查、資料分析的一系列活動(dòng)。調(diào)查內(nèi)容大致如下：
1、公司成立背景及歷史沿革；
2、公司章程；公司成立以來股權(quán)結(jié)構(gòu)的變化及增資和資產(chǎn)重組情況；
4、公司員工狀況，包括年齡結(jié)構(gòu)、受教育程度結(jié)構(gòu)、崗位分布結(jié)構(gòu)和技術(shù)職稱分布結(jié)構(gòu)；
5、公司實(shí)施高級管理人員和職工持股計(jì)劃情況。
6、控股子公司的有關(guān)資料、包括名稱、業(yè)務(wù)、資產(chǎn)狀況、財(cái)務(wù)狀及收入和盈利狀況。
二、公司經(jīng)營管理事項(xiàng)調(diào)查。
1、公司目前所從事的主要業(yè)務(wù)及業(yè)務(wù)描述，各業(yè)務(wù)在整個(gè)業(yè)務(wù)收入中的重要性；
2、公司的主流產(chǎn)品；公司產(chǎn)品系列，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，產(chǎn)品零部件構(gòu)成細(xì)分及明細(xì)；
4、公司對外投資情況，包括投資金額，投資比例，投資性質(zhì)，投資收益等情況，調(diào)查報(bào)告《企業(yè)盡職調(diào)查報(bào)告》。
5、公司成立以來業(yè)務(wù)發(fā)展、生產(chǎn)能力、盈利能力、銷售數(shù)量、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的主要變化情況；
6、企業(yè)目前的營銷手段；
7、企業(yè)品牌建立與保護(hù)措施；
8、公司在業(yè)務(wù)中所需的原材料種類及其他輔料，包括用途及在原材料中需求中的比重；
9、企業(yè)對周邊環(huán)境造成的污染，以及對環(huán)境的影響；
10、進(jìn)出口、進(jìn)出口退稅、進(jìn)出口結(jié)匯狀況；
11、企業(yè)過去三年的損益表和資產(chǎn)負(fù)債表；
12、企業(yè)過去三年的納稅狀況；
13、公司收入、利潤來源及構(gòu)成；
14、公司主營業(yè)務(wù)成本構(gòu)成情況，公司管理費(fèi)用構(gòu)成情況；
15、公司銷售費(fèi)用構(gòu)成情況；
16、對公司未來主要收入和支出的有重大影響的因素有哪些。
17、公司目前執(zhí)行的各種稅率情況；
18、公司目前主要有哪些債權(quán)，該債權(quán)形成的原因；
21、公司對主要股東和其他公司及企業(yè)的借款進(jìn)行擔(dān)保及低抵押情況；
22、公司歷年股利發(fā)放情況和公司現(xiàn)在的股利分配政策；
2、公司產(chǎn)品在市場上所占份額；
5、公司銷售合同執(zhí)行狀況；
6、公司為消費(fèi)者提供哪些售后服務(wù)，具體怎樣安排；
7、產(chǎn)品的研發(fā)和質(zhì)量控制；
8、同類公司的調(diào)查；
9、未來的發(fā)展計(jì)劃。
1、公司現(xiàn)在所使用技術(shù)和生產(chǎn)工藝的先進(jìn)程度、成熟程度、特點(diǎn)、性能和優(yōu)勢；
1、面對面訪問：公司管理層、相關(guān)業(yè)務(wù)人員、核心技術(shù)人員、公司客戶、供應(yīng)商、債權(quán)人、工商部門、稅務(wù)部門、環(huán)保部門等。
2、查閱公司成立和稅務(wù)登記資料：公司營業(yè)執(zhí)照、公司章程、重要會(huì)議記錄、重要合同、賬簿、憑證等。
企業(yè)盡職調(diào)查報(bào)告書的時(shí)效期篇三
1、營業(yè)執(zhí)照（年檢情況）根據(jù)現(xiàn)行外商投資有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，中外合資、中外合作外商投資企業(yè)的注冊資本中外國投資者的出資比例一般不低于25%。外國投資者的出資比例低于25%的，除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，均應(yīng)按照現(xiàn)行設(shè)立外商投資企業(yè)的審批登記程序進(jìn)行審批和登記。通過審批的，頒發(fā)加注“外資比例低于25%”字樣的外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書；取得登記的，頒發(fā)在“企業(yè)類型”后加注“外資比例低于25%”字樣的外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照。
《關(guān)于加強(qiáng)外商投資企業(yè)審批、登記、外匯及稅收管理有關(guān)問題的通知》。
2、外資企業(yè)批準(zhǔn)證書。
4、出資協(xié)議，合同。
6、股權(quán)及股權(quán)變動(dòng)情況。
1、房屋。
清單、所有權(quán)證書，他項(xiàng)權(quán)證書，房屋的取得方式；如果有在建工程，說明建設(shè)的情況，提供已經(jīng)取得的批準(zhǔn)文件；有無抵押、查封、租賃等情況。
2、土地。
清單、土地使用權(quán)證，企業(yè)取得土地的方式（劃撥、出讓、轉(zhuǎn)讓、或出租）；有無抵押，查封、租賃等情況。
3、機(jī)器設(shè)備。
4、無形資產(chǎn)。
（1）商標(biāo)。
商標(biāo)注冊證，有無質(zhì)押《商標(biāo)專用權(quán)質(zhì)押登記程序》。
查封、交易等情況。
（2）專利。
有無專利權(quán)證書，是否質(zhì)押，《專利權(quán)質(zhì)押合同登記管理暫行辦法》。
查封、交易，是否交納年費(fèi)。
（3）著作權(quán)。
提供相關(guān)的登記證書，是否質(zhì)押，《著作權(quán)質(zhì)押合同登記辦法》。
查封、交易。
5、債權(quán)。
清單，有無擔(dān)保，訴訟時(shí)效，執(zhí)行能力。
6、債務(wù)。
清單，有無擔(dān)保，訴訟時(shí)效，
提供相關(guān)的文本，是否履行，有無擔(dān)保。
包括被調(diào)查對象已經(jīng)發(fā)生的訴訟、仲裁、以及有無行政處罰的情況。
交通工具、房屋、等重大資產(chǎn)是否辦理了保險(xiǎn)。
是否簽訂勞動(dòng)合同，是否交納社會(huì)保險(xiǎn)，是否存在勞動(dòng)爭議等情況。
提供稅務(wù)登記證，了解被調(diào)查對象是否享有稅收優(yōu)惠政策，被調(diào)查對象是否存在拖欠稅款以及有無被稅務(wù)機(jī)關(guān)處罰的情況。
對排放污染物的企業(yè)，是否辦理申報(bào)登記；如果有在建工程，是否取得了環(huán)保部門的批準(zhǔn)。
以上是盡職調(diào)查的主要內(nèi)容，根據(jù)委托人的要求，可以對其他的委托人認(rèn)為重要的情況進(jìn)行調(diào)查。
企業(yè)盡職調(diào)查報(bào)告書的時(shí)效期篇四
一、公司基本情況及歷史沿革。
1、公司基本情況需披露公司設(shè)立情況，股東情況，實(shí)際出資情況，經(jīng)營范圍及實(shí)際經(jīng)營的具體業(yè)務(wù)。
4、公司管理層的穩(wěn)定性（董事、監(jiān)事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、部分公司視情況還需要包括技術(shù)負(fù)責(zé)人、銷售負(fù)責(zé)人）。
5、實(shí)質(zhì)控制人的判斷、歷史出資問題。
二、公司人員情況。
1、公司的主要高管，公司人數(shù)及年齡、學(xué)歷結(jié)構(gòu)；
2、公司人員結(jié)構(gòu)（人數(shù)、學(xué)歷層次、年齡層次等）；
4、勞動(dòng)合同、社保及薪酬情況。
公司所有人員是否都簽訂了勞動(dòng)合同、是否都繳納了社保；公司工資總額及平均工資額，各部門人均工資。
三、公司的經(jīng)營模式。
3、公司是如何提供產(chǎn)品和服務(wù)的？公司的營銷、采購策略及服務(wù)理念等；
5、是否存在對市場預(yù)測的機(jī)制及程序，（銀根緊縮、原材料漲價(jià)、人民幣升值、出口退稅率降低等因素對公司的大致影響，以及公司在應(yīng)對這些因素時(shí)采取了哪些措施）。
6、公司是如何從設(shè)立到發(fā)展壯大的，公司的主要競爭對手有那些？公司通過什么途徑建立競爭優(yōu)勢，公司今后的前景（經(jīng)營模式的總體判斷），公司通過什么途徑保持自己的競爭優(yōu)勢？可行性及持久性？。
（通過技術(shù)創(chuàng)新創(chuàng)造真實(shí)的差異化產(chǎn)品？
通過品牌或信譽(yù)創(chuàng)造虛擬的差異化產(chǎn)品？（藥品、食品、服裝等）。
通過降低成本并以更低的價(jià)格提供相似的產(chǎn)品？
通過創(chuàng)造高的轉(zhuǎn)換成本鎖定用戶？
通過建立門檻把競爭者擋在外面？）（比如取得資質(zhì)、認(rèn)證等）。
四、獨(dú)立及持續(xù)盈利能力。
3、公司的技術(shù)、業(yè)務(wù)、利潤來源是否過度依賴其他公司、相關(guān)政策及補(bǔ)貼收入；
4、公司生產(chǎn)經(jīng)營模式、產(chǎn)品或服務(wù)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營環(huán)境是否發(fā)生或?qū)⒁l(fā)生重大變化；
5、公司對主要供應(yīng)商及客戶是否存在嚴(yán)重依賴。
五、財(cái)務(wù)狀況及收入確認(rèn)分析。
3、根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率分析公司的償債能力；
4、根據(jù)存貨、應(yīng)收賬款、經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量、主營收入的對比分析公司收入的質(zhì)量；
5、列示并分析公司報(bào)表與原始申報(bào)報(bào)表（營業(yè)稅、增值稅、所得稅）的差異；
（對各個(gè)會(huì)計(jì)科目數(shù)據(jù)作基本的判斷）。
六、治理結(jié)構(gòu)。
2、公司的內(nèi)部組織架構(gòu)及功能定位是否清晰（包括子公司），內(nèi)部決策的執(zhí)行效率；
3、公司是否存在違法違規(guī)情況（包括稅務(wù)、海關(guān)、環(huán)境、外匯、金融、用工、工商及行業(yè)等等，關(guān)注訴訟、行政處罰方面），如是否存在內(nèi)部集資，非法發(fā)行股份等。
七、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)。
1、公司財(cái)務(wù)部門的人員配置及年齡、學(xué)歷、職稱情況；
3、會(huì)計(jì)核算的規(guī)范化程度；
4、原始憑證的合法性。
5、是否按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行成本核算。
八、根據(jù)調(diào)查了解到的問題匯總。
1、調(diào)查過程中的風(fēng)險(xiǎn)及解決方案。
2、貸款發(fā)放的前提條件落實(shí)。
企業(yè)盡職調(diào)查報(bào)告書的時(shí)效期篇五
隨著市場經(jīng)濟(jì)的逐步建立和完善，企業(yè)之間的投資、融資、并購等資本運(yùn)作行為已越來越普遍，而資本運(yùn)作順利進(jìn)行的基礎(chǔ)是對商業(yè)市場、資本市場和企業(yè)經(jīng)營的全方位周密考察，如果缺乏這一基礎(chǔ)的投資、融資、并購活動(dòng)，無疑會(huì)有高度的投機(jī)性和風(fēng)險(xiǎn)，所以做好前期的盡職調(diào)查是必不可少的環(huán)節(jié)之一，企業(yè)盡職調(diào)查報(bào)告。盡職調(diào)查：是指投資人在與目標(biāo)企業(yè)達(dá)成初步合作意向后，經(jīng)協(xié)商一致，投資人對目標(biāo)企業(yè)一切與本次投資有關(guān)的事項(xiàng)進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查、資料分析的一系列活動(dòng)。調(diào)查內(nèi)容大致如下：
1、公司成立背景及歷史沿革；
2、公司章程；公司成立以來股權(quán)結(jié)構(gòu)的變化及增資和資產(chǎn)重組情況；
4、公司員工狀況，包括年齡結(jié)構(gòu)、受教育程度結(jié)構(gòu)、崗位分布結(jié)構(gòu)和技術(shù)職稱分布結(jié)構(gòu)；
5、公司實(shí)施高級管理人員和職工持股計(jì)劃情況。
6、控股子公司的有關(guān)資料、包括名稱、業(yè)務(wù)、資產(chǎn)狀況、財(cái)務(wù)狀及收入和盈利狀況。
1、公司目前所從事的主要業(yè)務(wù)及業(yè)務(wù)描述，各業(yè)務(wù)在整個(gè)業(yè)務(wù)收入中的重要性；
2、公司的主流產(chǎn)品；公司產(chǎn)品系列，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，產(chǎn)品零部件構(gòu)成細(xì)分及明細(xì)；
4、公司對外投資情況，包括投資金額，投資比例，投資性質(zhì)，投資收益等情況，調(diào)查報(bào)告《企業(yè)盡職調(diào)查報(bào)告》。
5、公司成立以來業(yè)務(wù)發(fā)展、生產(chǎn)能力、盈利能力、銷售數(shù)量、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的主要變化情況；
6、企業(yè)目前的營銷手段；
7、企業(yè)品牌建立與保護(hù)措施；
8、公司在業(yè)務(wù)中所需的原材料種類及其他輔料，包括用途及在原材料中需求中的比重；
9、企業(yè)對周邊環(huán)境造成的污染，以及對環(huán)境的影響；
10、進(jìn)出口、進(jìn)出口退稅、進(jìn)出口結(jié)匯狀況；
11、企業(yè)過去三年的損益表和資產(chǎn)負(fù)債表；
12、企業(yè)過去三年的納稅狀況；
13、公司收入、利潤來源及構(gòu)成；
14、公司主營業(yè)務(wù)成本構(gòu)成情況，公司管理費(fèi)用構(gòu)成情況；
15、公司銷售費(fèi)用構(gòu)成情況；
16、對公司未來主要收入和支出的有重大影響的因素有哪些。
17、公司目前執(zhí)行的各種稅率情況；
18、公司目前主要有哪些債權(quán)，該債權(quán)形成的原因；
21、公司對主要股東和其他公司及企業(yè)的借款進(jìn)行擔(dān)保及低抵押情況；
22、公司歷年股利發(fā)放情況和公司現(xiàn)在的股利分配政策；
2、公司產(chǎn)品在市場上所占份額；
5、公司銷售合同執(zhí)行狀況；
6、公司為消費(fèi)者提供哪些售后服務(wù)，具體怎樣安排；
7、產(chǎn)品的研發(fā)和質(zhì)量控制；
8、同類公司的調(diào)查；
9、未來的發(fā)展計(jì)劃。
1、公司現(xiàn)在所使用技術(shù)和生產(chǎn)工藝的先進(jìn)程度、成熟程度、特點(diǎn)、性能和優(yōu)勢；
4、公司變化的原因。
1、面對面訪問：公司管理層、相關(guān)業(yè)務(wù)人員、核心技術(shù)人員、公司客戶、供應(yīng)商、債權(quán)人、工商部門、稅務(wù)部門、環(huán)保部門等。
2、查閱公司成立和稅務(wù)登記資料：公司營業(yè)執(zhí)照、公司章程、重要會(huì)議記錄、重要合同、賬簿、憑證等。
3、實(shí)地觀察：企業(yè)廠房、設(shè)備和存貨等實(shí)物資產(chǎn)。電話：0791-。
企業(yè)盡職調(diào)查報(bào)告書的時(shí)效期篇六
（二）歷史沿革情況（含子公司，控股公司，重要聯(lián)營公司）。
（三）主要股東情況。
1、控股股東及實(shí)際控制人、其他主要股東的公司名稱；
2、現(xiàn)有股東間的關(guān)聯(lián)關(guān)系；
（四）員工情況。
1、員工人數(shù)及其變化、專業(yè)結(jié)構(gòu)、受教育程度、年齡分布的說明；
5、公司過去三年為員工代扣代繳個(gè)人所得稅的情況；
（五）公司股權(quán)架構(gòu)圖；
（六）內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)圖；
（七）各類證件、許可證及證書（包括但不限于相關(guān)質(zhì)量認(rèn)證資格證書、生產(chǎn)許可證、經(jīng)營許可證、特別行業(yè)類許可證、軟件企業(yè)證書、高新技術(shù)企業(yè)證書、軟件產(chǎn)品證書、貸款證（貸款卡）、海關(guān)登記證、外匯登記證、質(zhì)量體系認(rèn)證證書、公司獲得的其他行政許可、資質(zhì)及許可證等）。
（二）董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術(shù)人員相互之間是否存在親屬關(guān)系的說明；
（四）董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術(shù)人員持股情況。
（一）行業(yè)基本情況訪談。
（二）業(yè)務(wù)情況訪談。
1、公司核準(zhǔn)經(jīng)營范圍、公司主營業(yè)務(wù)構(gòu)成、主要產(chǎn)品介紹；
2、細(xì)分產(chǎn)品列表（包括產(chǎn)品名稱、所屬大類、所屬細(xì)分類別、主要應(yīng)用領(lǐng)域等）。
3、公司正在履行或待履行的重大合同列表；
4、公司經(jīng)營模式，包括研發(fā)模式、采購模式、生產(chǎn)模式、銷售模式、盈利模式等；
（三）公司核心技術(shù)介紹、主要產(chǎn)品技術(shù)含量及先進(jìn)性介紹、主要產(chǎn)品的可替代性分析；
（五）研究開發(fā)情況。
1、研究開發(fā)機(jī)構(gòu)的設(shè)置；
2、研發(fā)人員數(shù)量及占員工的百分比；
3、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、研發(fā)與控制制度；
4、產(chǎn)品研發(fā)與控制流程；
5、申請高新審計(jì)報(bào)告。
6、最近3年研發(fā)資金投入金額及占當(dāng)期營業(yè)收入的比重；
7、公司在研項(xiàng)目資料（如協(xié)議書、受資助證明等）；
8、公司獲獎(jiǎng)情況證明文件；
9、公司主要技術(shù)資料（項(xiàng)目批復(fù)、專項(xiàng)合同書、受資助文件、技術(shù)鑒定書等）；
（一）公司業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃及措施。
1、公司發(fā)展戰(zhàn)略；
2、歷年發(fā)展計(jì)劃及年度報(bào)告；
3、未來三年的發(fā)展計(jì)劃；
4、產(chǎn)品開發(fā)計(jì)劃；
5、市場開發(fā)與營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)計(jì)劃；
6、人力資源規(guī)劃；
7、項(xiàng)目投融資計(jì)劃（若有）；
（二）公司的主要風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對措施（包括但不限于政策性風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)等）。
（一）主要內(nèi)部控制制度說明；
（二）公司與主要股東、董事、高級管理人員、核心技術(shù)人員之間是否存在同業(yè)競爭情況；
（三）公司最近兩年是否存在違法違規(guī)及受處罰情況；
（四）公司為控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)擔(dān)保的說明及相關(guān)資料；
（一）最近兩年一期的財(cái)務(wù)資料。
1、公司及下屬子最近兩年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告及原始財(cái)務(wù)報(bào)表（電子版）；
2、公司及下屬子最近一期原始財(cái)務(wù)報(bào)表（電子版）；
（二）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)表中主要項(xiàng)目情況。
1、應(yīng)收款項(xiàng)（包括應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收利息、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收、預(yù)付賬款、應(yīng)收補(bǔ)貼款）。
1）應(yīng)收款項(xiàng)明細(xì)表和賬齡分析表電子版；
2）壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例及各賬齡壞賬準(zhǔn)備金額；
2、存貨。
1）存貨類別明細(xì)表及賬齡分析電子版；
3、固定資產(chǎn)。
1）固定資產(chǎn)、累計(jì)折舊、成新率計(jì)算明細(xì)表；
2）固定資產(chǎn)租賃協(xié)議復(fù)印件；
5、無形資產(chǎn)。
2）土地使用證、土地出讓合同和轉(zhuǎn)讓合同、土地的劃撥文件或租賃合同；
3）其他無形資產(chǎn)取得的相關(guān)合同、協(xié)議等資料；
6、銷售收入。
1）營業(yè)收入明細(xì)賬；
2）主要的銷售合同；
3）補(bǔ)貼收入的批復(fù)或相關(guān)證明文件及憑證；
7、各類減值準(zhǔn)備明細(xì)表及計(jì)提依據(jù)；
（三）主要債務(wù)情況。
1、銀行借款明細(xì)表、借款合同、抵押協(xié)議及抵押清單；
2、大額往來借款合同；
3、其他大額負(fù)債情況說明；
（四）關(guān)聯(lián)交易情況。
1、關(guān)聯(lián)交易管理制度、會(huì)議資料；
2、關(guān)聯(lián)交易協(xié)議；
3、關(guān)聯(lián)方交易內(nèi)容、數(shù)量、單價(jià)、總金額、占同類業(yè)務(wù)的比例、未結(jié)算余額及比例；
4、關(guān)聯(lián)交易價(jià)格公允性的支持性證據(jù)；
6、關(guān)聯(lián)方往來發(fā)生額及余額；
7、獨(dú)立董事（若有）、監(jiān)事會(huì)對關(guān)聯(lián)方交易合規(guī)性和公允性的意見；
（五）納稅情況。
1、合并報(bào)表范圍內(nèi)所有公司的各種稅費(fèi)、稅率及其它稅務(wù)安排；
3、近兩年合并報(bào)表范圍內(nèi)所有公司的納稅申報(bào)表和稅收繳款書；
4、所得稅匯算清繳表及納稅調(diào)整的說明；接受的稅務(wù)機(jī)關(guān)各項(xiàng)檢查取得的稽查報(bào)告書；
5、所得稅匯算清繳鑒證報(bào)告或其他稅務(wù)報(bào)告；
（六）股利分配董事會(huì)、股東會(huì)決議文件。
（一）重要的聯(lián)營、合資、收購、兼并合同協(xié)議復(fù)印件；
（二）征用土地、大額貸款或拆借、重大融資租賃情況；
（三）與重大訴訟或仲裁事項(xiàng)相關(guān)的合同、協(xié)議，法院或仲裁機(jī)構(gòu)受理的相關(guān)文件；
（四）所有對外擔(dān)保（包括抵押、質(zhì)押、保證等）合同；
（五）是否存在其他或有負(fù)債、未決訴訟情況。
（一）企業(yè)及附屬企業(yè)目前正在進(jìn)行中的投資項(xiàng)目、技術(shù)改造、產(chǎn)品更新情況；
（二）本企業(yè)已經(jīng)上馬的項(xiàng)目最終批文和將要上馬的項(xiàng)目申請及已得到的批文；
（四）被收購兼并企業(yè)（或資產(chǎn)）情況、協(xié)議。
企業(yè)盡職調(diào)查報(bào)告書的時(shí)效期篇七
3、公司成立以來股權(quán)結(jié)構(gòu)的變化及增資和資產(chǎn)重組情況；
4、公司成立以來主要發(fā)展階段，及每一階段變化發(fā)展的原因。
5、公司成立以來業(yè)務(wù)發(fā)展、生產(chǎn)能力、盈利能力、銷售數(shù)量、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的主要變化情況；
7、公司員工狀況，包括年齡結(jié)構(gòu)、受教育程度結(jié)構(gòu)、崗位分布結(jié)構(gòu)和技術(shù)職稱分布結(jié)構(gòu)；
8、董事、監(jiān)事及高級管理人員的簡歷；
9、公司歷年股利發(fā)放情況和公司現(xiàn)在的股利分配政策；
10、公司實(shí)施高級管理人員和職工持股計(jì)劃情況。
1、公司現(xiàn)在建立的組織管理結(jié)構(gòu)；
2、公司章程；
3、公司董事會(huì)的構(gòu)成，董事。高級管理人員和監(jiān)事會(huì)成員在外兼職情況；
10、主要參股公司情況介紹。
1、公司在業(yè)務(wù)中所需的原材料種類及其他輔料，包括用途及在原材料中需求中的比重；
3、請列出各供應(yīng)商所提供的原材料在公司總采購中所占的比例；
6、公司與原材料供應(yīng)商交易的結(jié)算方式、有無信用交易；
7、公司對主要能源的消耗情況。
1、公司目前所從事的主要業(yè)務(wù)及業(yè)務(wù)描述，各業(yè)務(wù)在整個(gè)業(yè)務(wù)收入中的重要性；
2、主要業(yè)務(wù)所處行業(yè)的背景資料；
3、該業(yè)務(wù)的發(fā)展前景；
5、公司產(chǎn)品系列，產(chǎn)品零部件構(gòu)成細(xì)分及明細(xì)；
8、公司是否有專利產(chǎn)品，若有，公司有那些保護(hù)措施；
9、公司產(chǎn)品使用何種商標(biāo)進(jìn)行銷售，上述商標(biāo)是否為公司注冊獨(dú)家使用；
10、上述產(chǎn)品所獲得的主要獎(jiǎng)勵(lì)和榮譽(yù)稱號；
11、公司對提高產(chǎn)品質(zhì)量、提升產(chǎn)品檔次、增強(qiáng)產(chǎn)品競爭力等方面將采取那些措施；
12、公司新產(chǎn)品開發(fā)情況。
1、簡述公司產(chǎn)品國內(nèi)外銷售市場開拓及銷售網(wǎng)絡(luò)的建立歷程；
3、公司產(chǎn)品國內(nèi)主要銷售地域，銷售管理及銷售網(wǎng)絡(luò)分布情況；
4、公司產(chǎn)品國內(nèi)外銷售比例，外銷主要國家和地區(qū)分布結(jié)構(gòu)及比例；
5、公司是否有長期固定價(jià)格銷售合同；
6、公司擴(kuò)大銷售的主要措施和營銷手段；
7、銷售人員的結(jié)構(gòu)情況，包括人數(shù)、學(xué)歷、工作經(jīng)驗(yàn)、分工等；
8、公司對銷售人員的主要激勵(lì)措施；
11、公司為消費(fèi)者提供哪些售后服務(wù)，具體怎樣安排；
14、后“經(jīng)濟(jì)危機(jī)時(shí)代”，對公司產(chǎn)品有哪些影響。
2、公司技術(shù)開發(fā)人員的結(jié)構(gòu)，工程師和主要技術(shù)開發(fā)人員的簡歷；
3、與公司合作的主要研究開發(fā)機(jī)構(gòu)名單及合作開發(fā)情況；合作單位主要情況介紹；
5、公司每年投入的研究開發(fā)費(fèi)用及占公司營業(yè)收入比例；
6、公司目前正在研究開發(fā)的新技術(shù)及新產(chǎn)品有哪些；
7、公司新產(chǎn)品的開發(fā)周期，
8、未來計(jì)劃研究開發(fā)的'新技術(shù)和新產(chǎn)品。
5、公司目前所擁有的土地的性質(zhì)、面積、市場價(jià)格、取得方式和當(dāng)時(shí)購買價(jià)格（租賃價(jià)格）。
1、公司收入、利潤來源及構(gòu)成；
2、公司主營業(yè)務(wù)成本構(gòu)成情況，公司管理費(fèi)用構(gòu)成情況；
3、公司銷售費(fèi)用構(gòu)成情況；
4、主營業(yè)務(wù)收入占中收入事的比例；
5、公司主要支出的構(gòu)成情況；
7、公司前三年資產(chǎn)負(fù)債表、利潤及利潤分配表；
8、對公司未來主要收入和支出的有重大影響的因素有哪些。
9、公司目前執(zhí)行的各種稅率情況。
1、公司目前主要有哪些債權(quán)，該債權(quán)形成的原因；
2、公司目前主要的銀行貸款，該貸款的金額、利率、期限、到期日及是否有逾期貸款；
3、公司對關(guān)聯(lián)人（股東、員工、控股子公司）的借款情況；
4、公司對主要股東和其他公司及企業(yè)的借款進(jìn)行擔(dān)保及低抵押情況。
2、投資項(xiàng)目的技術(shù)含量，技術(shù)先進(jìn)程度，未來市場發(fā)展前景和對整個(gè)公司發(fā)展的影響；
3、公司目前已經(jīng)完成主要投資項(xiàng)目有哪些，完成的主要投向項(xiàng)目情況介紹。
1、公司現(xiàn)在所使用技術(shù)和生產(chǎn)工藝的先進(jìn)程度、成熟程度、特點(diǎn)、性能和優(yōu)勢；
3、公司、公司主要股東和公司董事、高級管理人員目前涉及有法律訴訟，如有，對公司影響如何。
1、請介紹近年來行業(yè)發(fā)展的情況；
2、國家對該行業(yè)的有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，管理措施，及未來可能發(fā)生的政策變化；
4、國外該行業(yè)的發(fā)展情況；
5、國家現(xiàn)行相關(guān)政策對該行業(yè)的影響；
6、目前全國市場情況介紹，包括年需求量、年供給量、地域需求分布、地域供給分布、生產(chǎn)企業(yè)數(shù)量，是否受同類進(jìn)口產(chǎn)品的競爭。
企業(yè)盡職調(diào)查報(bào)告書的時(shí)效期篇八
“xx公司”于1999年11月成立，從事摩、汽配生產(chǎn)，現(xiàn)有注冊資本118萬元。至20xx年10月止該公司累計(jì)虧損440萬元，潛虧60萬元，實(shí)際虧損500萬元。經(jīng)營期間，累計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售收入844萬元，銷售成本786萬元，管理費(fèi)用239．9萬元，財(cái)務(wù)費(fèi)用223．7萬元，銷售費(fèi)用10萬元，產(chǎn)品銷售稅金及附加2萬元，盈余公積虛掛23萬元。20xx年10月末資產(chǎn)總額1437萬元，負(fù)債1819萬元，所有者權(quán)益－382萬元，資產(chǎn)負(fù)債率126％，目前處于資不抵債的狀況。
由于xx公司領(lǐng)導(dǎo)層對財(cái)務(wù)管理意識不強(qiáng)，從企業(yè)建立之初就沒有著手建立一套規(guī)范的財(cái)務(wù)運(yùn)作機(jī)制，以至于在以后的發(fā)展和擴(kuò)張中，使財(cái)務(wù)管理不可控制，幾年來企業(yè)連年虧損，步入了資不抵債的境地。這與其說是經(jīng)營上的失敗，不如說是財(cái)務(wù)上的失敗。
主要有：成本管理失控，成本控制管理是企業(yè)增加盈利的根本途徑，是企業(yè)求得生存的主要保障，xx公司從建立之初，沒有建立一整套的成本控制制度，沒有目標(biāo)成本預(yù)測，也沒有成本目標(biāo)考核制度，造成經(jīng)營當(dāng)中成本管理失控，其一、原材料攤消不合理，主要原材料未用完不辦理退庫手續(xù)，使其材料在車間積壓或混用，使成本不符。其二、自制模具所產(chǎn)生的材料消耗，費(fèi)用，在各車間或工序領(lǐng)用時(shí)，不填用途或領(lǐng)用部門造成財(cái)務(wù)估計(jì)攤派，使其單位成本不實(shí)。其三、有的低值易耗品，輔助材料等未按財(cái)務(wù)制度建立有關(guān)明細(xì)帳或備查輔助帳，在計(jì)算時(shí)，一次性進(jìn)入制造費(fèi)用中，例：20xx年1月份低值易耗品，2月份54號憑證中的電焊機(jī)，2月份58號憑證中電線等，未按逐月攤消，使當(dāng)期成本過高。其四、財(cái)務(wù)人員更換頻繁，在核算過程中不按連續(xù)性造成成本脫勾。其五、外協(xié)加工費(fèi)用攤派不合理，某產(chǎn)品需鍍鉻和烤漆后銷售，單位價(jià)格8元，不需加工單位價(jià)格3元，直接進(jìn)入產(chǎn)成品分配，造成部分產(chǎn)品成本加大，單位價(jià)格不實(shí)，給銷售部門帶來誤導(dǎo)。其六、成品庫設(shè)置車間內(nèi)不符合管理制度，易造成混亂，材料庫由庫管員自填領(lǐng)料單，上報(bào)資料是自編表而不是原始單據(jù)，從而出現(xiàn)了成品庫帳，材料庫帳與財(cái)務(wù)科帳不相符。由于這各方面原因使產(chǎn)品各品種的實(shí)際生產(chǎn)成本不準(zhǔn)確，無法對生產(chǎn)產(chǎn)品的品種結(jié)構(gòu)進(jìn)行合理的調(diào)整。
事實(shí)上，“xx公司”經(jīng)營期間累計(jì)銷售成本786萬元，加上潛虧的60萬元，就已超過累計(jì)的銷售收入844萬元，不計(jì)算期間費(fèi)用就已出現(xiàn)虧損，可見成本之高。這樣的結(jié)果，在銷售價(jià)格不能提高或者經(jīng)營規(guī)模不能成倍增長或者產(chǎn)品結(jié)構(gòu)不調(diào)整的情況下，就會(huì)出現(xiàn)生產(chǎn)銷售得越多虧得越多。事實(shí)也是如此：00、01、02、03年的銷售收入分別是：11萬元、71．5萬元、323．7萬元、438萬元，虧損分別是：15．6萬元、104．4萬元、155．2萬元、141．5萬元，累計(jì)銷售收入844萬元。累計(jì)虧損440萬元（不含潛虧數(shù)，含盈余公積－23萬元）。
“xx公司”從1999年11月成立，至20xx年10月止，經(jīng)營期間，累計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售收入844萬元，銷售成本786萬元，銷售成本占銷售收入93％。累計(jì)發(fā)展管理費(fèi)用239．9萬元，財(cái)務(wù)費(fèi)用223．7萬元，合計(jì)464萬元，占累計(jì)虧損500萬元的95％，虧損500萬元，擠占流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)，費(fèi)用的節(jié)約是效益增加的直接途徑。預(yù)付帳款250萬元長期不收回參與流動(dòng)，又未見資金占用費(fèi)收入，必須變相增加財(cái)務(wù)費(fèi)用。固定資產(chǎn)凈值698萬元，占資產(chǎn)1457萬元的49％，流動(dòng)資金沉淀比重偏重。負(fù)債總額1819萬元中，借款1532萬元占84．22％，其中部分資金成本高達(dá)24％。
舉債（借款）經(jīng)營本是企業(yè)發(fā)展和擴(kuò)張的一條捷徑，但企業(yè)采取舉債經(jīng)營形式的前提是資金周轉(zhuǎn)速度較好，利潤率較高，這樣才能為還債奠定基礎(chǔ)?！皒x公司”的實(shí)際情況是，20xx年10月末的負(fù)債總額為1819萬元，其中：農(nóng)行借款就占1532萬元，是負(fù)債總額的84．22％，而在資金運(yùn)用上，固定資產(chǎn)凈值698萬元，虧損500萬元，兩項(xiàng)計(jì)1198萬元，這部分退出流動(dòng)的資金占負(fù)債總額的65．86％，資金周轉(zhuǎn)緩慢勢成必然。不到35％的資金流動(dòng)難于承擔(dān)84％的資金成本,高比例的舉債失去了相應(yīng)的利潤率作保證,那么這個(gè)高舉債很快就成為導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營失敗的主要因素之一。
1、憑證附件不齊、原始單據(jù)不規(guī)范、報(bào)審制度不嚴(yán)格，例：a、所付款項(xiàng)，無任何支、收單位或個(gè)人簽字憑據(jù)。20xx年1月17號憑、退股金110，000，00元，20xx年2月42號、46號憑、付運(yùn)費(fèi)29，288，85元，付代收款30，000，00元，20xx年3月17號憑、付材料款50，000，00元，基建款50，000，00元。b、有此物資采購只有經(jīng)辦人20xx年3月7號憑購雜貨一批，無物資回廠入庫單或物資驗(yàn)收人簽字，這是企業(yè)管理漏洞。20xx年元月1號憑、購重慶yy摩托車配件制造公司90型汽缸頭1526個(gè)，實(shí)際入庫500個(gè)，還差526個(gè)未辦入庫，但91，560，00元貨款已全付，財(cái)務(wù)帳上未掛任何往來。c、20xx年3月16號憑，直接預(yù)付缸頭款20，000，00元，無任何簽字和收款單位憑據(jù)。20xx年3月20號、40號憑、無任何領(lǐng)導(dǎo)簽字和收款人憑據(jù)，直接在憑證上支付現(xiàn)金10，000，00元、20，000，00元。
2、不嚴(yán)格按現(xiàn)行權(quán)責(zé)發(fā)生制核算，說明財(cái)會(huì)基礎(chǔ)工作有待加強(qiáng)，財(cái)務(wù)管理水平有待提高。
3、應(yīng)收款421萬元，其中：預(yù)付帳收304萬元，內(nèi)有250萬資金劃出長達(dá)19個(gè)月，又無利息收入反帳。
4、銀行存款帳戶未按開戶行、帳號分明細(xì)，未定期編制銀行存款調(diào)節(jié)表，存在管理漏洞。
5、沒有建立完善的成本核算制度。每個(gè)產(chǎn)品品種沒有實(shí)行目標(biāo)成本制度，成本責(zé)任制。沒有建立成本考核獎(jiǎng)懲制度成品庫帳，原材料庫帳與財(cái)務(wù)科帳不一致，成本計(jì)算缺乏準(zhǔn)確性。成本計(jì)算單元主要材料耗用量，無法對成本升降原因進(jìn)行定量分析。例：20xx年10月末，生產(chǎn)成本出現(xiàn)負(fù)成本125，576．89元，已完工未結(jié)轉(zhuǎn)的模具修理成本35，851．69元未轉(zhuǎn)入產(chǎn)品成本。反映出成本結(jié)轉(zhuǎn)不規(guī)范。
6、虛做銷售20萬元（假發(fā)出商品），利息支出20萬元，不及時(shí)記入財(cái)務(wù)費(fèi)用而掛往來帳，汽車銷售20萬元，得而復(fù)失。合計(jì)60萬元，實(shí)際是經(jīng)營期間的潛虧。預(yù)付帳款（加工費(fèi)）逐月支付，現(xiàn)累計(jì)13，500，00元，財(cái)務(wù)無任何加工費(fèi)協(xié)議或合同書，長期掛帳，這樣繼續(xù)下去，給企業(yè)帶來的'也是一個(gè)潛虧危險(xiǎn)信號。
7、20xx年4月11日憑證，匯票匯出存款250萬元，付給武漢南華高速船舶工程公司，無請款單、無經(jīng)辦人、無領(lǐng)導(dǎo)簽字，記“預(yù)付帳款”帳，時(shí)間長達(dá)19個(gè)月，至今未收回，也未見利息收入。發(fā)出商品，20xx年12月25號、76號、89號憑中發(fā)內(nèi)蒙摩托車237輛，成本價(jià)格為792，870，78元，20xx年10月底結(jié)存594，267，67元／173輛，已沖銷售198，603，11元，資金調(diào)計(jì)嚴(yán)重不合規(guī)。
8、20xx年5月68號憑證，產(chǎn)品銷售收入11萬元。
9、借款利息未預(yù)提分?jǐn)?，影響?dāng)期成本費(fèi)用均衡計(jì)算。
10、材料領(lǐng)料單填制不規(guī)范，有的無申領(lǐng)人、無用途。甚至出現(xiàn)庫管員代填發(fā)料單。
11、記帳憑證的原始單據(jù)不正規(guī)，有的收入用繳款單或其他單據(jù)為據(jù)。
12、未建立半成品加工核算帳務(wù)。
13、借款單、收據(jù)、報(bào)銷單的報(bào)批制度未嚴(yán)格執(zhí)行，各項(xiàng)規(guī)章制度傳閱，保管不健全。
重慶的摩托車和汽車生產(chǎn)是本市的支柱產(chǎn)業(yè)，對xx公司這樣的摩、汽配生產(chǎn)企業(yè)，是一個(gè)機(jī)遇。xx公司經(jīng)過加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、降低制造成本、降低資金成本，企業(yè)走出困境是有希望的?，F(xiàn)針對“xx公司”具體存在的問題，提出改進(jìn)建議附后。
1、盤活存量：及時(shí)清理收回應(yīng)收款項(xiàng)；清理固定資產(chǎn)，對不用的固定資產(chǎn)變現(xiàn)。
2、加強(qiáng)銀行存款管理；按要求分設(shè)明細(xì)帳；按月編制銀行存款調(diào)節(jié)表，由會(huì)計(jì)勾兌，出納清理未達(dá)帳。
3、編制資金計(jì)劃（季或年）表，便于靈活掌握和調(diào)度資金，提高資金利用效率。
4、調(diào)整借款結(jié)構(gòu)，降低籌資成本。
5、建立“模擬市場核算，實(shí)行成本否決”的經(jīng)營機(jī)制和管理制度。即：以市場為導(dǎo)向，成本為基礎(chǔ)，盈利為目的。
6、測算每個(gè)產(chǎn)品的目標(biāo)成本，對每個(gè)品種的制造成本準(zhǔn)確計(jì)算，對虧損嚴(yán)重的品種暫停生產(chǎn)。
7、在掌握每個(gè)產(chǎn)品的制造成本上，調(diào)整產(chǎn)品生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，對適銷對路，盈利較好的品種要注意擴(kuò)大生產(chǎn)。
8、建立建全各項(xiàng)成本管理制度，從材料購、消、存，到產(chǎn)成品入庫、銷售等整個(gè)生產(chǎn)銷售環(huán)節(jié)制訂相應(yīng)的控制，稽核制度，嚴(yán)格執(zhí)行。
9、建立成本目標(biāo)考核制度。將目標(biāo)成本層層分解到各部門、個(gè)人后，要及時(shí)對實(shí)際成本進(jìn)行考核，并給予一定獎(jiǎng)勵(lì)，鼓勵(lì)人人參與成本管理。
10、以財(cái)務(wù)科為主，不定期對成本核算過程進(jìn)行核對，分析差異原因，提出解決辦法。
11、建立“一枝筆”審批制度，嚴(yán)把開支關(guān)。
12、建立內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，做到收支有合理依據(jù)，帳帳相符、帳證相符、帳實(shí)相符。
13、嚴(yán)格執(zhí)行工業(yè)企業(yè)會(huì)計(jì)制度，會(huì)計(jì)核算要連續(xù)、系統(tǒng)、真實(shí)。
14、設(shè)立總會(huì)計(jì)師，加強(qiáng)對財(cái)務(wù)的稽核，及時(shí)堵漏洞?？傤I(lǐng)財(cái)務(wù)管理工作，做到職權(quán)結(jié)合，加強(qiáng)和提高管理水平。
15、聘請常年企業(yè)顧問，不定期對財(cái)務(wù)核算管理工作做出客觀公正的評價(jià)。對年度會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行審簽，提高報(bào)表使用的可信度。
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企業(yè)盡職調(diào)查報(bào)告書的時(shí)效期篇九
山東經(jīng)信緯義律師事務(wù)所接受山東寶雅新能源汽車股份有限公司委托，指派尹義峰等5名律師于9月1日前往武城縣，對收購標(biāo)的公司山東齊魯汽車制造有限公司(以下簡稱“標(biāo)的公司”)進(jìn)行盡職調(diào)查，現(xiàn)將9月1日至9月2日兩個(gè)工作日的工作情況向公司匯報(bào)如下：
209月1日至9月2日，在縣政府的配合下，本所律師先后前往了工商局等十幾個(gè)部門對標(biāo)的公司的基本信息情況進(jìn)行了調(diào)查，現(xiàn)將在各部門的調(diào)查情況分述如下：
1、武城縣人民法院。
武城縣人民法院立案庭庭長李佃富出具《關(guān)于山東齊魯汽車制造有限公司情況說明》一份，證明標(biāo)的公司在武城縣人民法院有涉訴案件一件，為案件原告，后撤訴，除此之外再無其他訴訟。根據(jù)企業(yè)人員介紹，該案后達(dá)成調(diào)解，但現(xiàn)法院與企業(yè)均不能提供有效法律文書證明該案，該情況還需公司配合提供調(diào)解結(jié)案的相關(guān)證明材料。
2、人社局。
武城縣人力資源與社會(huì)保障局提供《武城縣人民政府關(guān)于下達(dá)社會(huì)保險(xiǎn)征繳計(jì)劃的通知》一份，證明標(biāo)的公司2011五險(xiǎn)(養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療、工傷、生育保險(xiǎn)金)征繳計(jì)劃為：
武城縣社會(huì)勞動(dòng)保險(xiǎn)事業(yè)處提供的《2011年1至6月齊魯客車養(yǎng)老保險(xiǎn)名單》顯示，標(biāo)的公司僅有16位員工有養(yǎng)老保險(xiǎn)，共交納39888元，其中企業(yè)交納28492.8元，個(gè)人交納712.2元。
需公司配合提供相關(guān)材料并及時(shí)繳納欠繳的社會(huì)保險(xiǎn)。
3、環(huán)保局。
環(huán)境保護(hù)局提供7月4日山東省環(huán)境保護(hù)局出具的魯環(huán)報(bào)告表。
【102號審批意見一份，對《山東武城齊魯汽車有限公司搬遷改造客車廠項(xiàng)目一期工程環(huán)境影響報(bào)告表》提出如下審批意見：
1、同意項(xiàng)目建設(shè);。
2、施工及運(yùn)營應(yīng)符合相關(guān)環(huán)境標(biāo)準(zhǔn);。
3、落實(shí)施工期間的污染防治措施;。
4、項(xiàng)目建成試運(yùn)行3個(gè)月內(nèi)，向環(huán)保局申請竣工環(huán)境保護(hù)驗(yàn)收;。
5、如工程環(huán)保措施等發(fā)生重大變化，應(yīng)重新報(bào)批;。
6、公司在受到本批復(fù)后10個(gè)工作日內(nèi)，將批準(zhǔn)后的環(huán)境影響報(bào)告表送德州。
市、武城縣環(huán)保局。
根據(jù)武城縣環(huán)保局工作人員介紹，標(biāo)的公司在項(xiàng)目建成后，一直未向環(huán)保局申請竣工環(huán)境保護(hù)驗(yàn)收，因此，標(biāo)的公司搬遷改造客車廠項(xiàng)目一期工程一直未通過環(huán)保驗(yàn)收，該情況請公司特別注意，應(yīng)在收購前要求標(biāo)的公司進(jìn)行環(huán)保驗(yàn)收。
4、房管局。
武城縣房產(chǎn)管理局提供標(biāo)的公司所有的房產(chǎn)及土地情況一份，具體情況如下：
武城縣房產(chǎn)管理局出具《證明》一份，證明上述兩處房產(chǎn)不存在抵押、查封情況。
5、國土局。
國土局出具《證明》一份，證明標(biāo)的公司所使用的位于武城縣城駐地北方街北運(yùn)河路東346668.66平方米工業(yè)用地不存在抵押、查封情況，但該局未提供相應(yīng)的地籍檔案，無法查證核實(shí)。現(xiàn)所掌握的土地情況源自房管局所提供的《國有土地使用權(quán)證》復(fù)印件，該情況請公司與政府進(jìn)行協(xié)調(diào)，以便順利調(diào)取該宗土地的地籍檔案供查證核實(shí)，避免法律風(fēng)險(xiǎn)。
6、工商局。
工商局提供標(biāo)的公司全套工商材料檔案，基本信息如下：
工商局提供《證明》兩份，分別證明標(biāo)的公司的動(dòng)產(chǎn)不存在抵押、查封情況;股權(quán)不存在質(zhì)押情況。據(jù)工商局工作人員介紹，該局不辦理股權(quán)查封登記，因此未提供股權(quán)查封情況的證明，該情況請公司與政府協(xié)商要求工商局配合提供相關(guān)證明。
工商局提供武城旅行車廠全套工商檔案材料，現(xiàn)該企業(yè)已經(jīng)吊銷，吊銷情況如下：
根據(jù)現(xiàn)有工商信息，無法查明標(biāo)的公司與武城旅行車廠的關(guān)系，該情況請公司特別注意并與政府商議查明老企業(yè)改制主管部門以便于查明標(biāo)的公司生產(chǎn)資質(zhì)的歷史沿革。
7、人民銀行。
中國人民銀行武城縣支行出具《關(guān)于山東齊魯汽車制造有限公司貸款和擔(dān)保情況的證明》一份，證明標(biāo)的公司現(xiàn)有貸款余額2300萬元，分別是12月8日貸款1500萬元、月23日貸款800萬元，兩筆貸款到期日均為2011年12月7日。該情況與律師于2011年7月8日在該行調(diào)取的《企業(yè)基本信用信息報(bào)告》一致，但《信用報(bào)告》“未結(jié)清信貸信息”一欄中還顯示有承兌匯票50萬元，此筆重大債務(wù)并未在本次證明中提及，該情況請公司特別注意并與政府商議要求人行提供最新的《企業(yè)基本信用信息報(bào)告》，以降低法律風(fēng)險(xiǎn)。
8、商標(biāo)局。
根據(jù)國家工商行政管理總局商標(biāo)局網(wǎng)站查詢，標(biāo)的公司現(xiàn)有商標(biāo)情況如下：
9、經(jīng)信局。
以上即為本次盡職調(diào)查之初步工作報(bào)告，請領(lǐng)導(dǎo)批閱，本所律師會(huì)根據(jù)工作進(jìn)程及時(shí)向公司匯報(bào)最新情況。
企業(yè)盡職調(diào)查報(bào)告書的時(shí)效期篇十
2、外資企業(yè)批準(zhǔn)證書。
3、根據(jù)規(guī)定，從事特定行業(yè)的批準(zhǔn)文件。外商投資廣告企業(yè)的項(xiàng)目建議書及可行性研究報(bào)告，由國家工商行政管理總局及其授權(quán)的省級工商行政管理局審定。外商投資廣告企業(yè)的合同和章程，由商務(wù)部及其授權(quán)的省級商務(wù)主管部門審查批準(zhǔn)。
4、出資協(xié)議，合同。
5、章程股東及出資情況以高新技術(shù)成果出資入股，作價(jià)總金額可以超過公司注冊資本的百分之二十，但不得超過百分之三十五。
6、股權(quán)及股權(quán)變動(dòng)情況。
企業(yè)投資者股權(quán)變更應(yīng)遵守中國有關(guān)法律、法規(guī)，并按照本規(guī)定經(jīng)審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)和登記機(jī)關(guān)變更登記。未經(jīng)審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的股權(quán)變更無效。
1、房屋。
清單、所有權(quán)證書，他項(xiàng)權(quán)證書，房屋的取得方式；如果有在建工程，說明建設(shè)的情況，提供已經(jīng)取得的批準(zhǔn)文件；有無抵押、查封、租賃等情況。
2、土地。
清單、土地使用權(quán)證，企業(yè)取得土地的方式（劃撥、出讓、轉(zhuǎn)讓、或出租）；有無抵押，查封、租賃等情況。
3、機(jī)器設(shè)備。
4、無形資產(chǎn)。
（1）商標(biāo)。
商標(biāo)注冊證，有無質(zhì)押，查封、交易等情況。
（2）專利。
有無專利權(quán)證書，是否質(zhì)押，查封、交易，是否交納年費(fèi)。
（3）著作權(quán)。
提供相關(guān)的登記證書，是否質(zhì)押、查封、交易。
5、債權(quán)。
清單，有無擔(dān)保，訴訟時(shí)效，執(zhí)行能力。
6、債務(wù)。
清單，有無擔(dān)保，訴訟時(shí)效，
三、重合同。
提供相關(guān)的文本，是否履行，有無擔(dān)保。
包括被調(diào)查對象已經(jīng)發(fā)生的訴訟、仲裁、以及有無行政處罰的情況。
交通工具、房屋、等重大資產(chǎn)是否辦理了保險(xiǎn)。
是否簽訂勞動(dòng)合同，是否交納社會(huì)保險(xiǎn)，是否存在勞動(dòng)爭議等情況。
提供稅務(wù)登記證，了解被調(diào)查對象是否享有稅收優(yōu)惠政策，被調(diào)查對象是否存在拖欠稅款以及有無被稅務(wù)機(jī)關(guān)處罰的情況。
對排放污染物的企業(yè)，是否辦理申報(bào)登記；如果有在建工程，是否取得了環(huán)保部門的批準(zhǔn)。
被調(diào)查對象如果是外資企業(yè)，了解是否辦理了外匯登記證。
被調(diào)查對象如果是外資企業(yè)，了解是否辦理了財(cái)政登記證。
以上是盡職調(diào)查的主要內(nèi)容，根據(jù)委托人的要求，可以對其他的委托人認(rèn)為重要的情況進(jìn)行調(diào)查。
企業(yè)盡職調(diào)查報(bào)告書的時(shí)效期篇十一
1、基本情況表。
2、企業(yè)股東構(gòu)成、出資方式及股權(quán)變動(dòng)情況。
3、經(jīng)營者素質(zhì)情況：法人代表及實(shí)際控制人簡歷。
4、企業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)置及管理團(tuán)隊(duì)構(gòu)成簡介。
該公司實(shí)行董事會(huì)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，下設(shè)總經(jīng)辦，財(cái)務(wù)部、工程技術(shù)部等部門，從業(yè)人員1856人，年均實(shí)行農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移3千多人，各類工程技術(shù)管理人員326人，有資質(zhì)的一級建造師15人，二級建造師23人。建筑管理人員持證上崗率達(dá)到95%。
5、企業(yè)沿革及關(guān)聯(lián)公司狀況。
是由3家有30年歷史的國有建筑企業(yè)，通過改制組建具有獨(dú)立法人資格的國家一級房屋建筑總承包施工企業(yè)。
6、硬件設(shè)施及規(guī)模600平方米的房產(chǎn)，房產(chǎn)證。
7、企業(yè)購買商業(yè)保險(xiǎn)的情況【包括但不限于責(zé)任險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)等】施工人員及行政人員基本都辦理了商業(yè)保險(xiǎn)。
9、企業(yè)評級及商譽(yù)評價(jià)。
10、其他【注：特殊行業(yè)的許可、相關(guān)資質(zhì)等】。
《稅務(wù)登記證》《開戶許可證》03，基本開戶行：，賬號：;組織機(jī)構(gòu)代碼證：
企業(yè)盡職調(diào)查報(bào)告書的時(shí)效期篇十二
富坤基金的管理公司為深圳市富坤投資有限公司，于4月注冊，深圳富坤成立于20xx年，營業(yè)執(zhí)照、國地稅、組織機(jī)構(gòu)代碼及基本戶開戶許可證證照齊備(隨后復(fù)印件將通過深圳帶來過來)。該公司前身為深圳市哈史坦福投資有限公司，哈史坦福成立于。辦公場地位于深圳市南山區(qū)華僑城恩平街2棟(有營業(yè)執(zhí)照和租賃合同)，公司分為市場營銷部、股權(quán)投資部、投資者關(guān)系管理部、綜合運(yùn)營部、研究分析部、資產(chǎn)管理部門等部門，有足夠的專人從事基金募集、項(xiàng)目選擇、投資及管理等事務(wù)。深圳富坤成功退出的項(xiàng)目很多，各行業(yè)的典型案例有聚眾傳媒、國泰君安證券、天潤發(fā)展及七星購物、盈得氣體。新綸科技和金剛玻璃ipo已經(jīng)上市，于限售期內(nèi)尚未退出。
深圳市富坤現(xiàn)在在重慶也專門注冊了重慶富坤投資顧問有限公司，負(fù)責(zé)重慶基金的具體事務(wù)運(yùn)作，具體地址是重慶市北部新區(qū)星光大道62號海王星客戶大賽c區(qū)2樓1-1。目前該公司配備有兩名常駐人員負(fù)責(zé)重慶公司的日常工作。重慶基金也分別在的2月和3月得到重慶市金融辦及發(fā)改委的備案批文。
二、管理團(tuán)隊(duì)。
管理公司團(tuán)隊(duì)均有知名院校經(jīng)濟(jì)專業(yè)碩士以上學(xué)歷，從事投資行業(yè)超過經(jīng)驗(yàn)(詳細(xì)管理層介紹見附件)。
董x升：主管珠三角地區(qū)的傳統(tǒng)制造業(yè)等行業(yè)投資，曾主導(dǎo)項(xiàng)目有尚榮醫(yī)療等;。
江x：主管長三角地區(qū)的傳統(tǒng)制造業(yè)等行業(yè)投資，曾主導(dǎo)項(xiàng)目有天潤發(fā)展、盈得氣體等。
徐x翔：主管金融行業(yè)投資，曾主導(dǎo)項(xiàng)目有國泰君安、長城證券等;。
胡x：主管公共事業(yè)領(lǐng)域的投資，曾主導(dǎo)項(xiàng)目有ostara等。管理公司嚴(yán)格按照法律及合伙協(xié)議的約定，規(guī)范運(yùn)營。財(cái)務(wù)管理制度健全。
近年該團(tuán)隊(duì)的實(shí)際投資情況如下表：
1、專注行業(yè)。
深圳富坤專注于投資金融、tmt及各細(xì)分行業(yè)龍頭企業(yè)。
2、投資原則：
投資對象為發(fā)展?jié)摿Υ?、具備核心競爭?yōu)勢及高成長性的創(chuàng)新和科技型企業(yè)。投資階段包括初創(chuàng)階段、發(fā)展階段及擴(kuò)張階段。投資區(qū)域涵蓋珠三角、長三角、環(huán)渤海等地區(qū)具備良好投資價(jià)值的項(xiàng)目，在滿足基金投資標(biāo)準(zhǔn)和回報(bào)要求的前提下，優(yōu)先選擇重慶及北部新區(qū)推薦的項(xiàng)目或有意落戶重慶的項(xiàng)目。
3、投資比例。
投資比例規(guī)定投資單個(gè)項(xiàng)目的投資額不超過合伙企業(yè)實(shí)繳資本的15%;持有單個(gè)被投資企業(yè)的股權(quán)比例不得超過該企業(yè)總股權(quán)份額的20%;合伙人會(huì)議對單個(gè)投資項(xiàng)目另有特殊約定的除外。
4、投資決策程序。
執(zhí)行事務(wù)合伙人組建投資決策委員會(huì)作為合伙企業(yè)的投資決策機(jī)構(gòu)。投資決策委員會(huì)由五個(gè)委員組成，其中執(zhí)行合伙事務(wù)人委派三人，另外兩人作為獨(dú)立委員由執(zhí)行事務(wù)合伙人在包括財(cái)務(wù)顧問在內(nèi)的相關(guān)行業(yè)專業(yè)人士中聘任，獨(dú)立委員的任期與執(zhí)行事務(wù)合伙人的執(zhí)行合伙事務(wù)期間一致。向投資決策委員會(huì)提交的擬投資項(xiàng)目，須經(jīng)過投資決策委員會(huì)五分之四(含五分之四)的委員書面同意后，方可投資。
5、項(xiàng)目篩選程序。
(1)目標(biāo)企業(yè)的定位：具有高新技術(shù)、高成長潛質(zhì)，未來能夠在主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板上市的企業(yè)。
(2)項(xiàng)目初選判斷：現(xiàn)階段是否符合公開上市的條件(硬指標(biāo));成長性分析(以全球的眼光和視角來判斷：行業(yè)的前景、行業(yè)地位、發(fā)展戰(zhàn)略);競爭優(yōu)勢分析(壟斷和技術(shù)壁壘、盈利模式、盈利能力、低成本要素等);管理團(tuán)隊(duì)素質(zhì)(要素：誠信記錄、職業(yè)操守、學(xué)習(xí)創(chuàng)新能力、合作精神、專業(yè)水準(zhǔn));企業(yè)的價(jià)值初步評估(賬面價(jià)值、潛在價(jià)值、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等)。
(3)立項(xiàng)和盡職調(diào)查：指定項(xiàng)目經(jīng)理;進(jìn)行深入調(diào)查，包括：市場、核心技術(shù)、法律、財(cái)務(wù)、誠信道德、企業(yè)文化、制度建設(shè)、勞資關(guān)系以及競爭對手等情況;形成投資報(bào)告。
(4)項(xiàng)目初審：投資報(bào)告呈報(bào)投資決策委員會(huì)初審;投資決策委員會(huì)出具初步意見和未盡調(diào)查事項(xiàng);根據(jù)上述意見對項(xiàng)目進(jìn)行補(bǔ)充論證。
(5)項(xiàng)目決策：投資決策委員會(huì)再次審核，投資決策委員會(huì)以集體表決方式做出決策。
6、已投資項(xiàng)目后續(xù)管理：
(1)財(cái)務(wù)重組：改善資產(chǎn)負(fù)債狀況，改善負(fù)債結(jié)構(gòu)，開辟融資渠道。
(2)戰(zhàn)略咨詢：清晰的'發(fā)展戰(zhàn)略、市場定位、品牌推廣策略、市場營銷策略。
(3)管理咨詢：企業(yè)文化改善、運(yùn)營流程的重組、產(chǎn)品和服務(wù)品質(zhì)的提高、成本的削減。
(4)治理結(jié)構(gòu)的改善：公司治理，激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制的建立。
(5)資源的整合和重組：剝離、分拆、并購、重組和整體上市。
(6)提高資源(資金)利用效率:無風(fēng)險(xiǎn)收益發(fā)現(xiàn)。
7、投資監(jiān)督。
(1)在資金劃轉(zhuǎn)方面，托管銀行在收到合伙人的授權(quán)書后才會(huì)進(jìn)行資金的劃轉(zhuǎn)。
(2)建立了季度報(bào)告制度。每個(gè)季度基金將把整個(gè)投資企業(yè)的運(yùn)作情況向合伙人進(jìn)行定期匯報(bào)。
四、合作條件調(diào)查。
1、合作領(lǐng)域。
深圳富坤下屬重慶富坤基金希望就基金托管與我行全面合作。目前，該基金托管于重慶銀行，但由于重慶銀行在閑置資金理財(cái)、項(xiàng)目推薦、基金募集方面服務(wù)相對落后，重慶富坤基金擬更換托管銀行，將基金的托管銀行變換為我行。
2、資質(zhì)條件。
重慶公司注冊公司所有手續(xù)完備。相關(guān)營業(yè)執(zhí)照等掃描件已經(jīng)收到。
3、出資情況。
目前，基金的構(gòu)成有：重慶市科技創(chuàng)業(yè)與風(fēng)險(xiǎn)投資引導(dǎo)基金有限公司作為創(chuàng)始合伙人出資20%。重慶高科集團(tuán)有限公司代表北部新區(qū)管委會(huì)作為創(chuàng)始合伙人出資10%，剩余的70%由深圳市富坤投資有限公司募集。
4、管理機(jī)構(gòu)。
深圳富坤于20x年5月成立了重慶富坤投資顧問有限公司，主要基于為重慶富坤創(chuàng)業(yè)投資中心等合作項(xiàng)目提供股權(quán)投資、項(xiàng)目服務(wù)以及投資人服務(wù)而設(shè)立的平臺(tái)。該公司的定位是覆蓋中國的大西南地區(qū)。
附件一：重慶富坤基金介紹。
重慶富坤創(chuàng)業(yè)投資中心(有限合伙)(以下簡稱重慶富坤基金)成立于9月，基金規(guī)模為2億元，所有資金全部到位，已在工商局注冊成立，基金營業(yè)期限為8年。目前該基金已引入托管機(jī)制，托管銀行現(xiàn)為重慶銀行。
投資原則：主要投資于發(fā)展?jié)摿Υ?、具備核心競爭?yōu)勢及高成長性的創(chuàng)新和科技型企業(yè)，投資階段著重考慮企業(yè)初創(chuàng)階段、發(fā)展階段及擴(kuò)張階段。
投資領(lǐng)域：技術(shù)或經(jīng)營模式有創(chuàng)新并具有高成長潛力的企業(yè)，主要側(cè)重于信息技術(shù)、生物醫(yī)藥、新材料、裝備制造、新能源、環(huán)境保護(hù)等領(lǐng)域的科技成果轉(zhuǎn)化、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目和創(chuàng)新型科技企業(yè)。除非合伙人會(huì)議一致同意，合伙企業(yè)不得投資于其他產(chǎn)業(yè)，包括但不限于不動(dòng)產(chǎn)等。
投資區(qū)域：優(yōu)先選擇重慶市的投資項(xiàng)目或有意落戶重慶的項(xiàng)目，同時(shí)，在不違反本協(xié)議規(guī)定的對重慶地區(qū)投資比例下限的前提下，也積極尋找中西部其他地區(qū)、以及長三角、珠三角、環(huán)渤海等地區(qū)具備良好投資價(jià)值的投資項(xiàng)目。
投資比例限制：投資單個(gè)項(xiàng)目的投資額不超過合伙企業(yè)出資規(guī)模的15%;持有單個(gè)被投資項(xiàng)目企業(yè)的股權(quán)比例不得超過該企業(yè)總股權(quán)份額的20%。超過上述比例進(jìn)行投資的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)合伙人會(huì)議全體一致通過。投資于在重慶注冊的企業(yè)的資金不低于合伙企業(yè)出資規(guī)模的60%，其中包括投資于在重慶北部新區(qū)注冊的企業(yè)的資金不低于合伙企業(yè)出資規(guī)模10%。
附件二：富坤x團(tuán)隊(duì)。
富坤團(tuán)隊(duì)具有國際化視野與本土化投資運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，核心成員均有超過10年的證券從業(yè)經(jīng)歷，有著豐富的投資銀行與項(xiàng)目投資成功案例。在業(yè)內(nèi)有著廣泛的人脈關(guān)系與資源，與各大基金公司、證券公司和銀行有緊密的戰(zhàn)略合作關(guān)系。
公司顧問：夏x先生。
著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家，現(xiàn)任國務(wù)院參事，國務(wù)院發(fā)展研究中心金融研究所所長。曾任中國人民銀行非銀行金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管司司長，深圳證券交易所總經(jīng)理，中國證監(jiān)會(huì)交易部主任，中國人民銀行政策研究室副主任。
團(tuán)隊(duì)成員：
朱x董事長兼總經(jīng)理。
復(fù)旦大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，高級經(jīng)濟(jì)師。曾任深圳證券交易所上市總監(jiān)，哈佛大學(xué)客座研究員、深圳市新財(cái)富多媒體經(jīng)營有限公司副董事長?，F(xiàn)任深圳市富坤投資有限公司、上海富投資管理有限公司董事長，南京南農(nóng)高科技股份有限公司董事、上海財(cái)大金融學(xué)院兼職教授等職。具有超過的證券從業(yè)經(jīng)歷，熟悉國內(nèi)外資本市場運(yùn)作，具有豐富的股權(quán)投資和企業(yè)投融資策劃及實(shí)際運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)。
劉cx杰德同富坤基金合伙人。
美國猶他大學(xué)mba，招商局中基有限公司獨(dú)立董事，歷任淡馬錫控股屬下新源基礎(chǔ)建設(shè)管理公司投資高級副總裁、美國銀行企業(yè)和投資銀行部董事總經(jīng)理、工商東亞投行部董事總經(jīng)理、摩根大通副總裁上海首席代表。劉寶杰先生擁有超過的投資銀行和投資公司工作經(jīng)驗(yàn)。
胡x武中技富坤基金合伙人。
中央財(cái)經(jīng)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士，注冊會(huì)計(jì)師。曾供職于國家開發(fā)銀行總行、國泰君安證券有限公司投資銀行總部，歷任深圳瀚成投資有限公司常務(wù)副總裁、北京駿基投資管理有限公司總經(jīng)理。超過中國資本市場從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，長期專注于企業(yè)投融資業(yè)務(wù)，具有豐富的項(xiàng)目股權(quán)投資經(jīng)驗(yàn)。
徐x翔重慶富坤基金合伙人綜合運(yùn)營部總監(jiān)。
北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士。曾工作于深圳中國銀行、深圳與北京的投資管理公司、香港星辰證券公司等。在深港及北京三地的資產(chǎn)管理領(lǐng)域擁有10年以上的工作經(jīng)歷，具有豐富的私募基金的運(yùn)營經(jīng)驗(yàn)，深諳大陸與香港資本市場的運(yùn)行及管理。
梁x市場營銷部總監(jiān)。
西南交通大學(xué)學(xué)士，曾任廣發(fā)證券深圳總部客戶服務(wù)部總經(jīng)理、機(jī)構(gòu)客戶部總經(jīng)理、營銷拓展部總經(jīng)理、廣發(fā)證券深圳上步路營業(yè)部總經(jīng)理、廣發(fā)證券彩田路營業(yè)部副總經(jīng)理、廣發(fā)證券電子商務(wù)部業(yè)務(wù)主辦。有超過證券從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，在證券公司多個(gè)部門有任職經(jīng)歷。
xx投資者關(guān)系部總監(jiān)。
清華-香港中文大學(xué)fmba，曾工作于深圳市觀瀾湖高爾夫球會(huì)高級經(jīng)理，深圳市尚模發(fā)展有限公司任董事長助理，具有多年地產(chǎn)和金融行業(yè)實(shí)戰(zhàn)經(jīng)歷，在高端客戶開發(fā)及關(guān)系管理方面有豐富的經(jīng)驗(yàn)。
江x董事，資產(chǎn)管理部總監(jiān)。
復(fù)旦大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士。曾任深圳證券交易所上海中心市場部經(jīng)理、國信證券投行部高級經(jīng)理?，F(xiàn)兼任上海富投資管理有限公司總經(jīng)理。長期從事二級市場的資產(chǎn)管理工作;熟悉國內(nèi)a股發(fā)行上市以及收購兼并等資本運(yùn)作業(yè)務(wù)，實(shí)務(wù)操作經(jīng)驗(yàn)豐富。
企業(yè)盡職調(diào)查報(bào)告書的時(shí)效期篇十三
致公司：
根據(jù)《關(guān)于公司改制及首次公開發(fā)行股票并上市的法律顧問聘請協(xié)議》，律師事務(wù)所（以下簡稱“本所”）作為有限公司（以下簡稱“公司”）改制上市的專項(xiàng)法律顧問。
本所指派律師、律師作為本次公開發(fā)行的具體經(jīng)辦律師。本所根據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱“《公司法》”）、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱“《證券法》”）、《中華人民共和國合同法》（以下簡稱“《合同法》”）等法律、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，出具本《法律盡職調(diào)查報(bào)告》。
年月日，本所律師向公司發(fā)送了《律師事務(wù)所關(guān)于公司改制上市盡職調(diào)查清單》，收集并審查了本所律師認(rèn)為出具本《法律盡職調(diào)查報(bào)告》所必需的資料和文件；為了進(jìn)一步核實(shí)情況，本所律師前往公司的生產(chǎn)車間、倉庫進(jìn)行了實(shí)地考察、查驗(yàn)；就相關(guān)問題與貴公司有關(guān)部門負(fù)責(zé)人、員工進(jìn)行交流；并前往工商、稅務(wù)、勞動(dòng)、環(huán)保等政府部門了解和查詢情況；參閱其他中介機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查小組的信息；遵守相關(guān)法律、政策、程序及實(shí)際操作。
年月日，貴公司簽訂了《公司保證書》，就公司及相關(guān)各方提供的文件、資料和所做的陳述，本所律師已得到公司的如下保證：本公司所提供的所有文件及口頭或書面聲明、闡述、保證、說明均是真實(shí)、準(zhǔn)確和完整的，不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，有關(guān)文件上的簽字、印章均是真實(shí)、有效的，所提交的副本或復(fù)印件均與原件或正本一致。本公司已經(jīng)確知違反上述保證所能導(dǎo)致的不利后果。如果公司違反上述保證，本公司愿意承擔(dān)因此而導(dǎo)致的不利后果。本報(bào)告正是基于上述假設(shè)而出具的。
我們將對某些事項(xiàng)進(jìn)行持續(xù)跟蹤核實(shí)和確認(rèn)，但不保證在盡職調(diào)查之后某些情況不會(huì)發(fā)生變化。
二、本法律盡職調(diào)查報(bào)告僅對法律問題發(fā)表意見。在本盡職調(diào)查報(bào)告中對有關(guān)會(huì)計(jì)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告、評估報(bào)告中某些內(nèi)容的引述，并不表明本所律師對這些內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、合法性做出任何判斷或保證。
三、對于本盡職調(diào)查報(bào)告至關(guān)重要而又無獨(dú)立證據(jù)支持的事實(shí)，本所依賴有關(guān)政府部門和其他有關(guān)單位出具的證明文件出具本盡職調(diào)查報(bào)告。
四、本法律盡職調(diào)查報(bào)告僅供公司擬進(jìn)行改制及申請公開發(fā)行股票并上市事宜之目的使用，未經(jīng)本所書面同意，不得將本報(bào)告外傳及用于佐證、說明與改制上市事宜無關(guān)的其他事務(wù)及行為。
在本報(bào)告中，除非根據(jù)上下文應(yīng)另作解釋，否則下列簡稱和術(shù)語具有以下含義：。
“本報(bào)告”指由律師事務(wù)所于年月日出具的關(guān)于公司之律師盡職調(diào)查報(bào)告。
“本所”指律師事務(wù)所。
“本所律師”或“我們”指律師事務(wù)所法律具體承辦盡職調(diào)查的律師。
本報(bào)告分為導(dǎo)言、正文和附件三個(gè)部分。報(bào)告的導(dǎo)言部分主要介紹盡職調(diào)查的宗旨、簡稱與定義、調(diào)查的方法等；在報(bào)告的主體部分，我們將就盡職調(diào)查的具體問題逐項(xiàng)進(jìn)行評論與分析，并給出相關(guān)的法律意見；報(bào)告的附件包括本報(bào)告所依據(jù)的由公司提供的資料及文本。
有限公司成立于年月日，目前公司的注冊資本為萬元，法定代表人為，住所為，經(jīng)營范圍為。公司持有工商行政管理局頒發(fā)的注冊號為的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督局頒發(fā)的注冊號為的《組織機(jī)構(gòu)代碼證》，國家稅務(wù)局頒發(fā)的國稅字號《稅務(wù)登記證》和地方稅務(wù)局頒發(fā)的地稅[]字號《稅務(wù)登記證》。
經(jīng)本所律師核查，公司依法有效存續(xù)。
經(jīng)過本所核查（問題及其建議）。
（一）首次設(shè)立。
1、公司成立于年月日，設(shè)立時(shí)的名稱為公司，股東為、，注冊資本為萬元人民幣，法定代表人為，住所為，經(jīng)營范圍為。
2、股權(quán)結(jié)構(gòu)為：
3、驗(yàn)資或評估：
（二）第一次變更。
（三）第二次變更。
經(jīng)過本所核查（問題及其建議）。
（一）公司目前的股東和持股比例如下：
（二）公司的實(shí)際控制人為：
如果是自然人，則說明其簡歷（姓名、身份證號、學(xué)歷、地址等）；如果是法人，則說明其營業(yè)執(zhí)照記載事項(xiàng)、主營業(yè)務(wù)、主要公司管理人員、最近一年的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。
經(jīng)過本所核查（問題及其建議）。
（一）公司的資產(chǎn)完整。
（二）公司的人員獨(dú)立。
（三）公司的財(cái)務(wù)獨(dú)立。
（四）公司的機(jī)構(gòu)獨(dú)立。
（五）公司的業(yè)務(wù)獨(dú)立。
經(jīng)過本所核查（問題及其建議）。
（一）主營業(yè)務(wù)情況；
（二）生產(chǎn)經(jīng)營許可證和證書。
經(jīng)過本所核查（問題及其建議）。
（一）關(guān)聯(lián)方。
（二）關(guān)聯(lián)交易。
（三）同業(yè)競爭。
經(jīng)過本所核查（問題及其建議）。
（一）土地。
1、土地使用權(quán)證號為，面積，權(quán)屬狀況；
2、土地使用權(quán)證號為，面積，權(quán)屬狀況。
（二）房產(chǎn)。
1、房產(chǎn)證號為，面積，權(quán)屬狀況；
2、房產(chǎn)證號為，面積，權(quán)屬狀況。
（三）機(jī)動(dòng)車輛。
1、號牌號碼：，品牌型號：，車輛識別代碼：，車主：，車輛類型：；
2、號牌號碼：，品牌型號：，車輛識別代碼：，車主：，車輛類型：。
（四）主要生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)備。
2、設(shè)備名稱：，發(fā)票號：，報(bào)關(guān)單：，購買日期：，使用年限：，原始價(jià)值：，賬面價(jià)值：。
（五）知識產(chǎn)權(quán)。
1、商標(biāo)：
（1）名稱：，注冊號碼：，使用商品類別：，有效期限自至；
（2）名稱：，注冊號碼：，使用商品類別：，有效期限自至；
（3）權(quán)屬狀況：。
2、專利：
3、專有技術(shù)：
4、版權(quán)：
經(jīng)過核查，本所認(rèn)為（問題及其建議）。
（一）科研人員隊(duì)伍（項(xiàng)目帶頭人簡歷、隊(duì)伍結(jié)構(gòu)等）。
（二）承擔(dān)的科研項(xiàng)目。
經(jīng)過本所核查（問題及其建議）。
（一）購銷合同（時(shí)間、金額、商品名稱、違約責(zé)任）。
（二）借款合同（時(shí)間、金額、合同主體、擔(dān)保情況）。
（三）擔(dān)保合同（時(shí)間、金額、合同主體）。
經(jīng)過本所核查（問題及其建議）。
（一）設(shè)立時(shí)的章程（時(shí)間、主要內(nèi)容）。
（二）第二次修改（修改內(nèi)容）。
經(jīng)過本所核查（問題及其建議）。
（一）公司目前的組織架構(gòu)如下圖。
（二）股東會(huì)會(huì)議。
1、股東會(huì)議事規(guī)則。
2、歷次股東會(huì)會(huì)議時(shí)間、參與人員、議題、會(huì)議記錄的主要內(nèi)容。
（三）董事會(huì)會(huì)議。
1、董事會(huì)議事規(guī)則。
2、歷次董事會(huì)會(huì)議時(shí)間、參與人員、議題、會(huì)議記錄的'主要內(nèi)容。
（四）監(jiān)事會(huì)會(huì)議。
1、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則。
2、歷次監(jiān)事會(huì)會(huì)議時(shí)間、參與人員、議題、會(huì)議記錄的主要內(nèi)容。
經(jīng)過本所核查，本所認(rèn)為（問題及其建議）。
（一）公司設(shè)立時(shí)的董事、監(jiān)事及高級管理人員。
董事會(huì)成員：
監(jiān)事會(huì)成員：
經(jīng)理：
（二）公司董事、監(jiān)事及高級管理人員第一次變化情況。
（三）公司董事、監(jiān)事及高級管理人員第二次變化情況。
（四）公司目前的董事、監(jiān)事及高級管理人員。
1、董事會(huì)成員：
（姓名、性別、年齡、身份證號、學(xué)歷、職務(wù)、工作經(jīng)歷、社會(huì)兼職或頭銜等）。
2、監(jiān)事會(huì)成員：
（姓名、性別、年齡、身份證號、學(xué)歷、職務(wù)、工作經(jīng)歷、社會(huì)兼職或頭銜等）。
3、高級管理人員：
（姓名、性別、年齡、身份證號、學(xué)歷、職務(wù)、工作經(jīng)歷、社會(huì)兼職或頭銜等）。
經(jīng)過本所核查，本所認(rèn)為（問題及其建議）。
（稅務(wù)登記證、稅種稅率表、近三年的納稅申報(bào)表和完稅證明、享受的減免稅情況及依據(jù)文件、近三年是否存在被稅務(wù)部門處罰的情況）。
經(jīng)過本所核查，我們認(rèn)為（問題及其建議）。
（一）公司員工名冊、勞務(wù)合同樣本、工資表和社會(huì)保障費(fèi)用明細(xì)表（養(yǎng)老金、退休金、住房、度假、醫(yī)療、衛(wèi)生保健、教育、工會(huì)費(fèi)等）。
（二）安全生產(chǎn)制度、安全事故情況。
經(jīng)過本所核查，我們認(rèn)為（問題及其建議）。
（一）公司訴訟、仲裁：（三年內(nèi)的已結(jié)、未結(jié)和可能發(fā)生的案件統(tǒng)計(jì)表、訴狀、答辯書、判決、裁定）。
（二）高級管理人員訴訟、仲裁：（三年內(nèi)的已結(jié)、未結(jié)和可能發(fā)生的案件統(tǒng)計(jì)表、訴狀、答辯書、判決、裁定）。
（三）關(guān)聯(lián)企業(yè)訴訟、仲裁的材料：（三年內(nèi)的已結(jié)、未結(jié)和可能發(fā)生的案件的統(tǒng)計(jì)表、訴狀、答辯書、判決、裁定）。
經(jīng)過本所核查，我們認(rèn)為（問題及其建議）。
（一）公司所獲取榮譽(yù)及證書。
（二）科學(xué)技術(shù)成果鑒定。
（三）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告數(shù)據(jù)。
（最近兩年凈利潤累計(jì)額、凈利潤增長率、營業(yè)收入、營業(yè)收入增長率、非經(jīng)營性損益）。
（四）會(huì)計(jì)師事務(wù)所、證券公司及其他機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)的資格證書和營業(yè)執(zhí)照；上述機(jī)構(gòu)中承辦貴公司項(xiàng)目的從業(yè)人員名單及其從事證券業(yè)務(wù)的資格證書；以上中介機(jī)構(gòu)與貴公司簽訂的委托協(xié)議的主要內(nèi)容。
經(jīng)過本所核查，我們認(rèn)為（問題及其建議）。
企業(yè)盡職調(diào)查報(bào)告書的時(shí)效期篇十四
3、公司及其子公司最近的組織機(jī)構(gòu)圖；
4、公司主要管理人員名單及其職務(wù)；
5、財(cái)務(wù)信息。
（1）公司最近3年經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)報(bào)表及其附注；
（2）公司最近內(nèi)部財(cái)務(wù)報(bào)表；
（3）公司的中期、年度報(bào)告；
（4）最近3年與公司合并或被公司收購的所有經(jīng)濟(jì)實(shí)體的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表；
（6）納稅申報(bào)表和納稅年度申報(bào)表；
（7）稅務(wù)處罰資料；
6、公司歷來股東變動(dòng)情況及股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議；
7、公司資本金變動(dòng)及驗(yàn)資報(bào)告；
8、公司各項(xiàng)基本制度；
9、公司所有是銀行賬戶；
10、公司享受的政策和稅收優(yōu)惠政策文件；
1、公司的經(jīng)營計(jì)劃；
2、公司產(chǎn)品的市場研究/報(bào)告；
3、公司主要客戶清單；
4、公司主要原材料供應(yīng)商；
5、買賣合同；
6、租賃合同；
7、代理合同；
8、技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同等。
9、運(yùn)輸合同；
1、重大供應(yīng)和銷售合同；
2、資金貸款合同；
3、資產(chǎn)抵押合同；
4、對外擔(dān)保合同；
5、資產(chǎn)租賃合同；
6、工程建設(shè)合同；
7、經(jīng)銷協(xié)議、分銷協(xié)議、許可協(xié)議、特許經(jīng)營協(xié)議等；
8、委托管理層協(xié)議；
9、管理層年薪支付協(xié)議；
10、其他合同；
1、固定資產(chǎn)清單；
2、無形資產(chǎn)清單，包括：專利、許可和批準(zhǔn)，特許經(jīng)營等；
1、公司章程；
2、公司制度；
3、營業(yè)執(zhí)照等；
一、歷史沿革(收集資料輔以當(dāng)?shù)夭樵?。
1、調(diào)查目的：
（1）了解企業(yè)股東、注冊資本、經(jīng)營業(yè)務(wù)、主要管理人員的變革歷史，了解變動(dòng)原因，掌握企業(yè)發(fā)展過程，判斷管理層從業(yè)經(jīng)驗(yàn)與誠信情況。
（3）了解出資人的投資能力，判斷企業(yè)注冊資本來源與真實(shí)性，結(jié)合關(guān)聯(lián)交易判斷資本到位情況。
（4）了解公司原有股東、高管人員動(dòng)向，分析對公司經(jīng)營業(yè)務(wù)潛在或可能的影響。
（5）分析本次注冊資本或股東變動(dòng)是否涉及業(yè)績完整會(huì)計(jì)年度的計(jì)算，對原股東權(quán)益的影響。
2、主要問題清單。
公司設(shè)立及歷次股本變動(dòng)情況。
公司章程歷次修改情況。
公司的管理層,股東結(jié)構(gòu),經(jīng)營范圍和主營業(yè)務(wù)歷次變更情況；
公司成立后至今歷次重大資產(chǎn)重組情況;。
3、主要收集資料。
(2)公司章程；
二、股東會(huì)及董事會(huì)的法律文件。
1、股東會(huì)、董事會(huì)會(huì)議記錄；
2、股東會(huì)、董事會(huì)會(huì)議決議等）；
三、對外的各類書面文件。
1、買賣合同；
2、租賃合同；
3、代理合同；
4、技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同等；
四、各類債權(quán)債務(wù)文件。
1、融資文件；
2、借貸文件；
3、擔(dān)保文件；
4、銀行、往來單位對賬單、催款函等；
五、公司負(fù)債與權(quán)益項(xiàng)目情況。
1、調(diào)查目的。
（1）了解公司主要負(fù)債與權(quán)益項(xiàng)目內(nèi)容及分布情況，分析帳面數(shù)據(jù)與實(shí)際數(shù)相符程度，判斷有無未入帳債務(wù)。
（2）了解公司有息負(fù)債數(shù)額，主要債權(quán)人，資產(chǎn)項(xiàng)目權(quán)利完整性，分析判斷負(fù)債率合理性，計(jì)算利息與入帳財(cái)務(wù)費(fèi)用是否相符。
（3）了解公司債務(wù)清償情況，支付結(jié)算內(nèi)部控制是否存在重大風(fēng)險(xiǎn)；
（4）了解公司長期掛帳負(fù)債項(xiàng)目，謹(jǐn)慎估計(jì)公司應(yīng)付債務(wù)增值。
（5）了解公司工資發(fā)放與稅收繳納情況，是否有欠繳拖發(fā)情況。
2、主要收集資料。
（1）主要負(fù)債項(xiàng)目明細(xì)科目帳面余額，負(fù)債項(xiàng)目與債權(quán)人帳目核對記錄；
（2）公司銀行借款種類、數(shù)額、利率及抵押或擔(dān)保情況；
（3）銀行貸款證記錄清單及貸款合同；
（4）公司應(yīng)收應(yīng)付票據(jù)備查薄記錄情況；
（5）公司當(dāng)期月末暫估數(shù)額及依據(jù)；
（6）公司欠繳政府稅金及費(fèi)用情況；
（7）公司各項(xiàng)權(quán)益數(shù)額及增減變動(dòng)情況與會(huì)計(jì)依據(jù)。
五、公司勞動(dòng)關(guān)系方面的文件。
1、勞動(dòng)合同；
2、勞動(dòng)制度、工資福利政策等；
六、各類所有權(quán)、使用權(quán)的憑證。
1、股權(quán)、出資證明；
2、房屋、土地等所有權(quán)及使用權(quán)證明等；
四、主要資產(chǎn)項(xiàng)目及權(quán)屬情況(收集資料為主，對部分資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查)。
1、調(diào)查目的。
（1）了解公司主要資產(chǎn)項(xiàng)目內(nèi)容與分布情況，分析帳面數(shù)據(jù)與實(shí)際數(shù)相符程度，判斷公司資產(chǎn)有無虛增可能。
（2）了解公司資產(chǎn)項(xiàng)目權(quán)利完整性，分析判斷是否存在重大應(yīng)收款項(xiàng)壞帳、存貨偏離實(shí)際價(jià)值、固定資產(chǎn)成新度與折舊計(jì)提不符、土地房屋對價(jià)不清權(quán)利不明、對外投資減值等情況。
（3）了解公司資產(chǎn)抵押等權(quán)利受限情況，謹(jǐn)慎分析公司資產(chǎn)存在的增值因素。
2、主要收集資料。
（1）公司主要流動(dòng)資產(chǎn)項(xiàng)目明細(xì)科目帳面余額及主要債權(quán)清單；
（2）主要固定資產(chǎn)項(xiàng)目清單及相關(guān)權(quán)證，包括：
土地：出讓合同及土地使用權(quán)證；
房屋：房屋所有權(quán)證或租賃協(xié)議；
車輛：行駛證；
無形資產(chǎn)：相應(yīng)的權(quán)利證書（包括專利證書等）。
設(shè)備：主要設(shè)備的購買合同、進(jìn)口設(shè)備的報(bào)關(guān)單、項(xiàng)目購進(jìn)設(shè)備的項(xiàng)目批文；
（4）是否受限制的依據(jù)（相應(yīng)的抵押物登記證及抵押合同）；
（5）公司對外被投資單位經(jīng)營情況與近兩年財(cái)務(wù)報(bào)表資料；
(6)保險(xiǎn)合同、保險(xiǎn)證明和保險(xiǎn)單.
險(xiǎn)種主要是一般責(zé)任保險(xiǎn)、產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)、火險(xiǎn)或其他災(zāi)害險(xiǎn)、董事或經(jīng)營管理者的責(zé)任險(xiǎn)，以及雇員的養(yǎng)老、失業(yè)、工傷保險(xiǎn)等。
3、主要問題清單。
(1)固定資產(chǎn)購建日期、原值、折舊方法、已提取折舊、凈值;
（2）公司主要資產(chǎn)項(xiàng)目投保情況。
4、實(shí)地調(diào)研。
(1)主要資產(chǎn)項(xiàng)目近期對帳記錄（銀行對帳、往來對帳、存貨盤點(diǎn)記錄）。
（2）主要固定資產(chǎn)項(xiàng)目清單及盤點(diǎn)記錄。
(3)房屋是否存在租賃合同。
在調(diào)查將要履行、正在履行以及雖已履行完畢但可能存在潛在糾紛的重大合同的合法性、有效性。
企業(yè)盡職調(diào)查報(bào)告書的時(shí)效期篇十五
一、被調(diào)查對象主體資格(區(qū)分內(nèi)資和外資企業(yè))。
2、外資企業(yè)批準(zhǔn)證書。
3、根據(jù)規(guī)定，從事特定行業(yè)的批準(zhǔn)文件。
外商投資廣告企業(yè)的項(xiàng)目建議書及可行性研究報(bào)告,由國家工商行政管理總局及其授權(quán)的省級工商行政管理局審定。外商投資廣告企業(yè)的合同和章程，由商務(wù)部及其授權(quán)的省級商務(wù)主管部門審查批準(zhǔn)。
4、出資協(xié)議，合同。
5、章程股東及出資情況。
以高新技術(shù)成果出資入股，作價(jià)總金額可以超過公司注冊資本的百分之二十，但不得超過百分之三十五。
6、股權(quán)及股權(quán)變動(dòng)情況。
企業(yè)投資者股權(quán)變更應(yīng)遵守中國有關(guān)法律、法規(guī)，并按照本規(guī)定經(jīng)審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)和登記機(jī)關(guān)變更登記。未經(jīng)審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的股權(quán)變更無效。
7、驗(yàn)資報(bào)告。
二、資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益。
1、房屋。
清單、所有權(quán)證書，他項(xiàng)權(quán)證書，房屋的取得方式;如果有在建工程，說明建設(shè)的情況，提供已經(jīng)取得的批準(zhǔn)文件;有無抵押、查封、租賃等情況。
2、土地。
清單、土地使用權(quán)證，企業(yè)取得土地的方式(劃撥、出讓、轉(zhuǎn)讓、或出租);有無抵押，查封、租賃等情況。
3、機(jī)器設(shè)備。
4、無形資產(chǎn)。
(1)商標(biāo)。
商標(biāo)注冊證，有無質(zhì)押，查封、交易等情況。
(2)專利。
有無專利權(quán)證書，是否質(zhì)押，查封、交易，是否交納年費(fèi)。
(3)著作權(quán)。
提供相關(guān)的登記證書，是否質(zhì)押、查封、交易。
5、債權(quán)。
清單，有無擔(dān)保，訴訟時(shí)效，執(zhí)行能力。
6、債務(wù)。
清單，有無擔(dān)保，訴訟時(shí)效，
三、重大合同。
提供相關(guān)的文本，是否履行，有無擔(dān)保。
四、訴訟及行政處罰情況。
包括被調(diào)查對象已經(jīng)發(fā)生的訴訟、仲裁、以及有無行政處罰的情況。
五、保險(xiǎn)。
交通工具、房屋、等重大資產(chǎn)是否辦理了保險(xiǎn)。
六、職工。
是否簽訂勞動(dòng)合同，是否交納社會(huì)保險(xiǎn)，是否存在勞動(dòng)爭議等情況。
七、稅務(wù)。
提供稅務(wù)登記證，了解被調(diào)查對象是否享有稅收優(yōu)惠政策，被調(diào)查對象是否存在拖欠稅款以及有無被稅務(wù)機(jī)關(guān)處罰的情況。
八、環(huán)保。
對排放污染物的企業(yè)，是否辦理申報(bào)登記;如果有在建工程，是否取得了環(huán)保部門的批準(zhǔn)。
九、外匯。
被調(diào)查對象如果是外資企業(yè)，了解是否辦理了外匯登記證。
十、財(cái)政。
被調(diào)查對象如果是外資企業(yè)，了解是否辦理了財(cái)政登記證。
以上是盡職調(diào)查的主要內(nèi)容，根據(jù)委托人的要求，可以對其他的委托人認(rèn)為重要的情況進(jìn)行調(diào)查。
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