最新審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃(通用15篇)

計(jì)劃是人們在面對各種挑戰(zhàn)和任務(wù)時(shí)，為了更好地組織和管理自己的時(shí)間、資源和能力而制定的一種指導(dǎo)性工具。優(yōu)秀的計(jì)劃都具備一些什么特點(diǎn)呢？又該怎么寫呢？下面是小編帶來的優(yōu)秀計(jì)劃范文，希望大家能夠喜歡!

審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇一

2020年，我局的審計(jì)工作雖然取得了一定的成績，但是問題也不容忽視，一是經(jīng)責(zé)審計(jì)時(shí)效性不夠?！跋葘徲?jì)、后離任”是經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的一個(gè)重要原則。但是，目前普遍存在“先任后審”的逆程序作法，這種“馬后炮”式的審計(jì),給審計(jì)人員核實(shí)問題,搜集證據(jù)、征求意見、處理問題、落實(shí)結(jié)論等帶來諸多不便，審計(jì)報(bào)告作為干部任用的依據(jù)作用也無從發(fā)揮。特別是對發(fā)現(xiàn)的違紀(jì)違法問題，給追究責(zé)任帶來了困難。同時(shí)，由于目前人事變動(dòng)頻繁，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的對象不斷增多，而審計(jì)力量有限，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作難以及時(shí)執(zhí)行到位。二是審計(jì)人員力量不足，審計(jì)任務(wù)過重，導(dǎo)致少數(shù)項(xiàng)目審計(jì)面不寬，難以審深審?fù)?，難以真正實(shí)現(xiàn)審計(jì)全覆蓋。三是審計(jì)成果開發(fā)利用不夠，缺乏對審計(jì)成果深層次的分析，難以形成宏觀層面的審計(jì)成果。

審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇二

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今年上半年，全市審計(jì)機(jī)關(guān)按照省審計(jì)廳和市政府常務(wù)會(huì)議對審計(jì)工作提出的要求，緊緊圍繞經(jīng)濟(jì)建設(shè)中心，圍繞全面建設(shè)小康社會(huì)這一目標(biāo)，認(rèn)真開展審計(jì)監(jiān)督，取得較好成績。至6月底，全市共完成審計(jì)項(xiàng)目個(gè)，查出違規(guī)行為金額萬元，審計(jì)處理應(yīng)交財(cái)政萬元，應(yīng)減少財(cái)政撥款或補(bǔ)貼萬元，歸還原資金渠道萬元，調(diào)帳處理萬元，應(yīng)自行糾正金額萬元，向紀(jì)檢機(jī)關(guān)移交案件1起，移送處理1人，提交審計(jì)工作或調(diào)查報(bào)告46篇。

一、認(rèn)真貫徹“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的方針，全面落實(shí)年度審計(jì)工作任務(wù)。

召開了全市審計(jì)工作暨領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作會(huì)議，傳達(dá)貫徹了全國全省審計(jì)工作會(huì)議精神，部署并落實(shí)了年度審計(jì)工作任務(wù)，表彰了審計(jì)工作和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作先進(jìn)集體和個(gè)人。今年我市統(tǒng)一組織的審計(jì)項(xiàng)目有226個(gè)，其中省定項(xiàng)目114個(gè)，市定項(xiàng)目112個(gè);市本級62個(gè)，縣(市、區(qū))審計(jì)局164個(gè)。較重要的審計(jì)事項(xiàng)有：同級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)12個(gè)、縣級財(cái)政決算審計(jì)6個(gè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政決算審計(jì)63個(gè)、縣級財(cái)政負(fù)債情況審計(jì)調(diào)查12個(gè)、省重點(diǎn)中學(xué)財(cái)務(wù)收支審計(jì)10個(gè)、計(jì)劃生育專項(xiàng)資金審計(jì)和審計(jì)調(diào)查12個(gè)、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金審計(jì)12個(gè)、縣鄉(xiāng)公路建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)12個(gè)、水庫移民資金審計(jì)5個(gè)、水庫移民及糧食補(bǔ)貼審計(jì)調(diào)查7個(gè)、國外援貸款項(xiàng)目審計(jì)18個(gè)、縣長經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)1個(gè)、市直單位領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)18個(gè)、國家建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)10個(gè)。這些審計(jì)項(xiàng)目早已全部落實(shí)任務(wù)，有的已經(jīng)結(jié)束審計(jì)，有的`正在審計(jì)或準(zhǔn)備實(shí)施審計(jì)之中。

二、抓好財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其它財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)。

市本級和各縣(市、區(qū))審計(jì)局都認(rèn)真開展了財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其它財(cái)政收支審計(jì)，審計(jì)單位22個(gè)。財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)對于加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督和稅收征管，深化財(cái)政改革，推行國庫集中支付制度，強(qiáng)化支出管理，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，保證重點(diǎn)支出，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，加大政府采購監(jiān)管力度，完善政府采購制度等起到了很好的作用。市局受上級審計(jì)機(jī)關(guān)委托，完成了原**醫(yī)專附屬醫(yī)院的財(cái)務(wù)收支審計(jì)，為其合并組建湘南學(xué)院澄清了財(cái)務(wù)家底。完成了**汽車運(yùn)輸集團(tuán)有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)收支審計(jì)，正確評價(jià)了該集團(tuán)組建兩年來的資產(chǎn)負(fù)債和所有者權(quán)益情況，向股東代表大會(huì)通報(bào)了審計(jì)結(jié)果，為公司的下一步發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。湘南技工學(xué)校財(cái)務(wù)收支審計(jì)已經(jīng)結(jié)束，市委黨校、**駕校、市煙草辦、市食品總公司的財(cái)務(wù)收支審計(jì)正在進(jìn)行中。

三、突出審計(jì)重點(diǎn)，加強(qiáng)了對重點(diǎn)項(xiàng)目、重要行業(yè)、重點(diǎn)資金和領(lǐng)導(dǎo)交辦項(xiàng)目的審計(jì)

(一)、圍繞服務(wù)“三農(nóng)”問題，認(rèn)真開展審計(jì)監(jiān)督。全市共安排農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)專項(xiàng)資金審計(jì)、水庫移民資金專項(xiàng)審計(jì)、非部省屬水庫水淹區(qū)移民口糧補(bǔ)貼專項(xiàng)審計(jì)等涉農(nóng)項(xiàng)目24個(gè)，其中市局安排了本級和北湖區(qū)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)審計(jì)、非部省屬水庫水淹區(qū)移民口糧補(bǔ)貼專項(xiàng)審計(jì)3個(gè)項(xiàng)目。目前，這些審計(jì)項(xiàng)目已大部分結(jié)束，根據(jù)審計(jì)情況，我局向市政府和省審計(jì)廳提交了有情況、有問題、有分析、有建議的審計(jì)綜合報(bào)告，得到領(lǐng)導(dǎo)重視和好評。在農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)審計(jì)中，我們組織全市40名審計(jì)人員，分成12個(gè)審計(jì)組，對市本級及11個(gè)縣(市、區(qū))農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦、財(cái)政局等單位管理、分配、使用的第五期(xx—xx年)資金進(jìn)行了就地審計(jì)，審計(jì)資金總額1.08億元。在肯定工作成績的同時(shí)，查出項(xiàng)目單位變更項(xiàng)目計(jì)劃、以撥作支、將借款虛列支出、不合規(guī)發(fā)票報(bào)帳、虛列工程支出等違規(guī)行為金額467.5萬元，提出了有針對性的整改建議。

(二)、國外援貸款項(xiàng)目審計(jì)已全部結(jié)束。今年全省統(tǒng)一安排的農(nóng)業(yè)種子商業(yè)化項(xiàng)目國外援貸款、第九個(gè)衛(wèi)生發(fā)展項(xiàng)目國外援貸款、結(jié)核病控制項(xiàng)目國外援貸款等審計(jì)項(xiàng)目已全部完成，審計(jì)資金總額1.2億元，查出各類違規(guī)金額1660元，提交有情況、有分析、有意見和建議的利用外資綜合報(bào)告18篇，引起各級領(lǐng)導(dǎo)高度重視。如針對衛(wèi)生發(fā)展、結(jié)核病控制等項(xiàng)目存在的沒有完成計(jì)劃指標(biāo)、配套資金到位不足、管理費(fèi)超支、上級項(xiàng)目辦和財(cái)政部門下發(fā)物資分割單不及時(shí)等問題，提出了層層落實(shí)責(zé)任，搞好項(xiàng)目管理，確保配套資金到位，充分發(fā)揮國外援貸款項(xiàng)目作用等整改意見，得到采納。

(三)、切實(shí)抓好教育轉(zhuǎn)移支付資金審計(jì)和省屬重點(diǎn)中學(xué)審計(jì)。按照省審計(jì)廳的統(tǒng)一部署，在教育轉(zhuǎn)移支付資金審計(jì)中，全市審計(jì)機(jī)關(guān)抽調(diào)了52名審計(jì)人員，組成12個(gè)審計(jì)組，以財(cái)政部門為基礎(chǔ)，有選擇、有重點(diǎn)地延伸調(diào)查了教育局、計(jì)委等職能部門24個(gè)，抽查了學(xué)校等用款單位130個(gè)?？偟恼J(rèn)為我市教育專項(xiàng)資金管理比較規(guī)范，但仍查出違規(guī)金額1053萬元，主要問題有：管理不規(guī)范、改變專項(xiàng)資金用途、有的項(xiàng)目未按規(guī)定實(shí)行政府集中采購和公開招投標(biāo)、配套資金未落實(shí)、危房改造資金安排分散重點(diǎn)難以保證等。針對存在的問題，我局向省廳和市政府提交了審計(jì)綜合報(bào)告，提出改進(jìn)工作的意見和建議，市政府辦第20期《每周要情》以“應(yīng)加強(qiáng)對轉(zhuǎn)移支付教育資金的監(jiān)管”

為題，摘要刊載了審計(jì)報(bào)告的內(nèi)容。全市10所省屬重點(diǎn)中學(xué)審計(jì)正在進(jìn)行，主要是監(jiān)督教育收費(fèi)的收入、管理和使用情況，重點(diǎn)查處學(xué)校亂收費(fèi)加重群眾負(fù)擔(dān)的問題。

(四)、重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目投資審計(jì)取得好成績。全市共完成重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目投資審計(jì)31個(gè)，審核投資總額7050萬元，核減工程款1159萬元。其中市審計(jì)局開展的市政府搬遷工程3個(gè)子項(xiàng)目的竣工決算審計(jì)，送審金額2183.6萬元，核減420.4萬元，核減率達(dá)19.3%。市本級和11個(gè)縣(市、區(qū))審計(jì)局安排的25條縣鄉(xiāng)公路建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)正在進(jìn)行，審計(jì)人員不辭辛苦，深入現(xiàn)場，從工程質(zhì)量和建設(shè)資金投入等方面認(rèn)真進(jìn)行審計(jì)，以實(shí)際行動(dòng)服務(wù)基層，服務(wù)農(nóng)民。

5、盡力完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作任務(wù)。今年來，市本級在編制少、任務(wù)重的情況下，顧全大局，先后完成了3項(xiàng)市領(lǐng)導(dǎo)交辦的重要任務(wù)。其中有：市紀(jì)委到我局抽派3人，歷時(shí)1個(gè)多月，協(xié)助查處原市住房公積金管理中心負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟(jì)大要案工作;市領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦增加的**華明電廠財(cái)務(wù)收支及廠長經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作;長期抽派1人，協(xié)助有關(guān)部門從事企業(yè)改制工作等。

審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇三

根據(jù)區(qū)委、區(qū)政府和市審計(jì)局的統(tǒng)一部署和要求，結(jié)合我的工作實(shí)際，制定年審計(jì)工作計(jì)劃如下：

一、指導(dǎo)思想

緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府工作中心，突出“預(yù)算執(zhí)行審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、政府投資審計(jì)、企業(yè)稅收專項(xiàng)審計(jì)”四項(xiàng)主題，繼續(xù)查處重大違法違規(guī)問題，加大專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查力度，更加注重從體制、機(jī)制、制度層面發(fā)現(xiàn)和分析問題，提出改進(jìn)和完善的建議。

二、審計(jì)項(xiàng)目安排

以財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)為龍頭，以經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、企業(yè)稅收專項(xiàng)審計(jì)、政府投資審計(jì)為重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排好年審計(jì)項(xiàng)目，積極發(fā)揮審計(jì)“免疫系統(tǒng)”功能作用，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展服務(wù)。

三、審計(jì)重點(diǎn)

(一)強(qiáng)化監(jiān)測預(yù)警功能，扎實(shí)做好年度同級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。把關(guān)注和防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)作為首要任務(wù)，按照上級審計(jì)機(jī)關(guān)及區(qū)委、區(qū)政府的要求，堅(jiān)持預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與其他審計(jì)相結(jié)合，深化預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，推進(jìn)財(cái)政管理制度改革，規(guī)范預(yù)算管理，提高財(cái)政績效。同時(shí)，重點(diǎn)抓住黨委、政府關(guān)心和群眾關(guān)注的與財(cái)政預(yù)算密切聯(lián)系的項(xiàng)目和資金，搞好有關(guān)專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，為區(qū)委、區(qū)政府決策提供參考，充分發(fā)揮審計(jì)保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)運(yùn)行的預(yù)警功能。

(二)強(qiáng)化制約監(jiān)督功能，不斷創(chuàng)新領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。以落實(shí)經(jīng)濟(jì)責(zé)任、促進(jìn)和提高管理水平為重點(diǎn)，進(jìn)一步創(chuàng)新方式，深化和規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。一是根據(jù)授權(quán)安排，及時(shí)完成有關(guān)部門、單位主要領(lǐng)導(dǎo)干部的離任審計(jì)工作;二是根據(jù)區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的安排，對部分任職時(shí)間較長的部門、單位主要領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì);三是協(xié)同區(qū)委組織部、區(qū)考核辦，選擇部分離任審計(jì)和任中審計(jì)單位，開展科級黨政領(lǐng)導(dǎo)干部用人權(quán)、理財(cái)權(quán)、履責(zé)權(quán)的“三權(quán)聯(lián)審”工作;四是按照授權(quán)，有計(jì)劃、有針對性的對部分鎮(zhèn)(辦)黨委書記、鎮(zhèn)長(主任)開展同步經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作。在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作中積極構(gòu)建紀(jì)檢監(jiān)察、組織、審計(jì)間的信息平臺(tái)，為區(qū)委、區(qū)政府管理、監(jiān)督、使用干部提供依據(jù)。

(三)強(qiáng)化檢查查處功能，繼續(xù)抓好企業(yè)稅收專項(xiàng)審計(jì)。根據(jù)區(qū)政府授權(quán)，繼續(xù)開展企業(yè)稅收專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)范圍包括工業(yè)企業(yè)、建筑業(yè)、服務(wù)業(yè)等。同時(shí)，搞好土地使用稅專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。通過企業(yè)納稅審計(jì)，增強(qiáng)全社會(huì)納稅意識(shí)，構(gòu)建公平、公正的市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境。

(四)強(qiáng)化監(jiān)督和把關(guān)功能，加大對政府投資建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督力度。按照區(qū)政府要求，以最大限度地防范工程建設(shè)領(lǐng)域腐敗現(xiàn)象發(fā)生，實(shí)現(xiàn)工程優(yōu)質(zhì)、干部優(yōu)秀的“雙優(yōu)工程”為目標(biāo)，對年立項(xiàng)和新開工的政府投資建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行全面審計(jì)，并按照要求對重大建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計(jì)，全面掌握政府投資建設(shè)項(xiàng)目的總體情況，反映建設(shè)過程中出現(xiàn)的新情況和新問題。積極做好中央“擴(kuò)內(nèi)需”政府投融資項(xiàng)目的督導(dǎo)檢查和審計(jì)工作。

(五)強(qiáng)化促進(jìn)完善功能，認(rèn)真搞好專項(xiàng)審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。以黨委政府關(guān)心、社會(huì)關(guān)注的重要民生資金和民生項(xiàng)目為切入點(diǎn)，有針對性地開展供熱成本等專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，繼續(xù)搞好農(nóng)村住房建設(shè)與危房改造、農(nóng)村中小學(xué)危房改造資金等專項(xiàng)審計(jì)，揭示政策落實(shí)不到位、資金管理使用效益差、資金和資產(chǎn)浪費(fèi)等問題，切實(shí)維護(hù)群眾的根本利益。

(六)及時(shí)完成市局授權(quán)和安排的審計(jì)項(xiàng)目及區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他審計(jì)事項(xiàng)。

審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇四

x集團(tuán)公司審計(jì)部自20xx年9月成立以來，在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持以黨的十八大精神為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹《審計(jì)法》和集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作精神，堅(jiān)持“全面審計(jì)，突出重點(diǎn)”的審計(jì)工作方針，按照集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，緊緊圍繞集團(tuán)公司中心工作，以維護(hù)集團(tuán)公司財(cái)經(jīng)秩序、規(guī)范集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)行為、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，提高資金使用效益為重點(diǎn)，以促進(jìn)集團(tuán)公司健康、持續(xù)發(fā)展為目標(biāo)，積極履行審計(jì)職能，開展各項(xiàng)審計(jì)工作，較好地完成了各項(xiàng)任務(wù)，取得了一定成績?，F(xiàn)將20xx年集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作情況總結(jié)如下：

一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，為做好內(nèi)部審計(jì)工作奠定基礎(chǔ)

審計(jì)部從成立之日起，加強(qiáng)對審計(jì)人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，一是組織審計(jì)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《審計(jì)法》等國家法律法規(guī)和集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作精神，使全體審計(jì)人員提高思想認(rèn)識(shí)，充分認(rèn)識(shí)集團(tuán)公司成立審計(jì)部的重要意義，充分認(rèn)識(shí)開展審計(jì)工作是貫徹落實(shí)黨的十八大精神、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)、促進(jìn)反腐倡廉工作發(fā)展的需要，是確保干部職工遵紀(jì)守法、清正廉潔、干凈做事的需要，是促進(jìn)集團(tuán)公司健康、持續(xù)發(fā)展的需要，要增強(qiáng)工作責(zé)任心和工作使命感，按照集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作精神，充分履行審計(jì)職能，全面做好內(nèi)部審計(jì)工作，取得內(nèi)部審計(jì)工作的實(shí)際成效。二是對審計(jì)人員進(jìn)行政策法規(guī)和業(yè)務(wù)知識(shí)的培訓(xùn)，提高審計(jì)人員的政策法規(guī)水平和審計(jì)業(yè)務(wù)技能，使審計(jì)人員能夠正確履行審計(jì)職能，做好各項(xiàng)審計(jì)工作，完成審計(jì)工作任務(wù)，取得審計(jì)工作成績。

二、明確工作目標(biāo)，確保內(nèi)部審計(jì)工作順利開展

為確保內(nèi)部審計(jì)工作順利開展，審計(jì)部明確了工作目標(biāo)：一是要嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國家審計(jì)法律法規(guī)，規(guī)范審計(jì)行為，提高審計(jì)工作效率；要結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際加強(qiáng)制度建設(shè)，建立、健全、完善各項(xiàng)制度，構(gòu)筑防腐反腐屏障，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展。二是要圍繞集團(tuán)公司中心工作，積極開展內(nèi)部審計(jì)，堅(jiān)持以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ)，以物資采購、基建項(xiàng)目、中期債、大額資金使用等審計(jì)為重點(diǎn)，不斷拓寬審計(jì)領(lǐng)域，加大審計(jì)監(jiān)督力度，提高管理部門和管理人員的責(zé)任意識(shí)和管理水平，提升集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)效益。三是要貫徹“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的方針，抓好對重點(diǎn)部門、重點(diǎn)資金、重大問題審計(jì)的同時(shí)，逐步擴(kuò)大審計(jì)覆蓋面，進(jìn)一步發(fā)揮審計(jì)工作的監(jiān)督與服務(wù)功能，對在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)提出建議意見，使被審計(jì)單位切實(shí)加強(qiáng)制度建設(shè)和日常收支管理水平。

三、兢兢業(yè)業(yè)工作，完成內(nèi)部審計(jì)工作任務(wù)

審計(jì)部按照集團(tuán)公司的工作精神和工作部署，從20xx年9月開始內(nèi)部審計(jì)工作，通過全體審計(jì)人員認(rèn)真努力、兢兢業(yè)業(yè)工作，完成了內(nèi)部審計(jì)工作任務(wù)，取得良好成績。

（一）開展財(cái)務(wù)大檢查，提高財(cái)務(wù)管理水平

審計(jì)部20xx年9月組織全體審計(jì)人員對集團(tuán)下屬公司進(jìn)行一次財(cái)務(wù)大檢查，檢查重點(diǎn)為新公司建章建制，老公司查錯(cuò)糾弊。在財(cái)務(wù)大檢查過程中，要求新公司制定完善的財(cái)務(wù)管理制度，使公司財(cái)務(wù)管理工作有章可循，有據(jù)可依，切實(shí)做到以制度管理財(cái)務(wù)，促進(jìn)財(cái)務(wù)管理制度化和規(guī)范化，實(shí)施有效的財(cái)務(wù)監(jiān)督，保證賬賬相符、賬款相符、賬實(shí)相符、賬表相符、賬證相符，防范違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為的發(fā)生。對老公司財(cái)務(wù)大檢查中，主要發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)未盤點(diǎn)，應(yīng)收賬款未對賬的問題，要求老公司加強(qiáng)對固定資產(chǎn)的管理，建立健全固定資產(chǎn)賬冊，嚴(yán)格固定資產(chǎn)日常核算、管理和處置，對固定資產(chǎn)增減及收入、支出要及時(shí)入賬，確保賬證、賬賬、賬實(shí)相符。要定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行清查，年終進(jìn)行全面清查盤點(diǎn)，做好固定資產(chǎn)的實(shí)物登記管理，確保固定資產(chǎn)完整和不流失。要求老公司及時(shí)做好應(yīng)收賬款對賬工作，同時(shí)加強(qiáng)應(yīng)收賬款催收工作，防范應(yīng)收賬款流失，降低公司經(jīng)濟(jì)效益。

（二）開展小金庫整治工作，規(guī)范財(cái)務(wù)管理秩序

審計(jì)部20xx年11月開展小金庫整治工作，要求各單位領(lǐng)導(dǎo)一是深刻認(rèn)識(shí)到“小金庫”的存在，擾亂了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理秩序，影響集團(tuán)公司財(cái)務(wù)資金的安全，誘發(fā)、滋生腐敗行為，嚴(yán)重?cái)狞h風(fēng)政風(fēng)和社會(huì)風(fēng)氣。二是要按照集團(tuán)公司的要求，健全和加強(qiáng)制度建設(shè)，進(jìn)一步完善各項(xiàng)管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度，加強(qiáng)部門經(jīng)費(fèi)使用與管理，從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生。通過開展小金庫整治工作，規(guī)范了財(cái)務(wù)管理秩序，對促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，防范產(chǎn)生腐敗行為起到積極作用。

（三）積極開展專項(xiàng)審計(jì)，推進(jìn)集團(tuán)公司整體工作發(fā)展

審計(jì)部在20xx年下半年積極開展專項(xiàng)審計(jì)工作，一是10月份配合主管部門對公司進(jìn)行檢查，配合水務(wù)一體化小組對審計(jì)、評估進(jìn)行全程跟綜；二是11月份成立督查組對在建基建項(xiàng)目跟綜落實(shí)；三是與公司其他部門成立小組配合會(huì)計(jì)師事務(wù)所對發(fā)行中期債進(jìn)行審計(jì)。這些專項(xiàng)審計(jì)工作開展，有力促進(jìn)在建基建項(xiàng)目、中期債等工作的發(fā)展，確保在建基建項(xiàng)目、中期債等工作按照集團(tuán)公司的工作要求進(jìn)行，取得實(shí)際成效。

四、存在的不足問題

集團(tuán)公司審計(jì)部成立時(shí)間只有短短幾個(gè)月，經(jīng)過全體審計(jì)人員共同努力和辛勤工作，完成了集團(tuán)公司下達(dá)的審計(jì)工作任務(wù)，取得了較好的成績。但還是存在一些不足問題，主要是：一是審計(jì)手段較為單一，審計(jì)工作效率仍待提高；二是審計(jì)咨詢和審計(jì)服務(wù)還沒有完全到位；三是由于人力不足審計(jì)工作未全面開展，例如下屬公司業(yè)績考核等工作還未開展；四是制度建設(shè)還不夠健全完善；五是審計(jì)信息化建設(shè)不夠等，審計(jì)手段較為原始、落后。這些存在的不足問題，需要引起審計(jì)部高度的重視，采取切實(shí)措施，在今后的工作中加以改進(jìn)和提高。

五、20xx年工作計(jì)劃

（一）加強(qiáng)宣傳，突出審計(jì)工作的重要性

審計(jì)部要切實(shí)加強(qiáng)宣傳，突出審計(jì)工作的重要性，通過板報(bào)、宣傳欄等方式，構(gòu)建一個(gè)審計(jì)信息交流的窗口，把集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作動(dòng)態(tài)、審計(jì)法規(guī)、審計(jì)制度等公布于眾，在一定范圍內(nèi)對有關(guān)審計(jì)結(jié)果進(jìn)行通報(bào)。通過這些工作，使集團(tuán)公司全體干部職工進(jìn)一步加深對內(nèi)部審計(jì)工作重要性的了解，改善和優(yōu)化審計(jì)環(huán)境，理解和支持內(nèi)部審計(jì)工作，促進(jìn)集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作健康持續(xù)發(fā)展。

（二）加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，強(qiáng)化會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作

審計(jì)部要配合財(cái)務(wù)部門，加強(qiáng)下屬公司財(cái)務(wù)管理，使下屬公司財(cái)務(wù)人員一是深入貫徹落實(shí)《會(huì)計(jì)法》等法律法規(guī)，充分認(rèn)識(shí)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的重要性，掌握會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的主要內(nèi)容和基本要求，進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部控制和會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范，全面提升會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作水平。二是營造崇尚誠實(shí)守信、規(guī)范會(huì)計(jì)核算、強(qiáng)化內(nèi)部管理的會(huì)計(jì)文化，按照財(cái)政部《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》和集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作精神，進(jìn)一步健全內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度，使記賬、算賬、報(bào)賬等基礎(chǔ)工作符合國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度，為全面提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量打下基礎(chǔ)。

（三）運(yùn)用審計(jì)結(jié)果，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展

審計(jì)部要充分運(yùn)用審計(jì)結(jié)果，加強(qiáng)對人財(cái)物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督，促使干部職工規(guī)范財(cái)務(wù)管理，正確行使職權(quán)。要加強(qiáng)對各類制度執(zhí)行情況的監(jiān)督，杜絕“暗箱操作”，避免權(quán)力腐敗的發(fā)生，既促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展，又建立一支清正廉潔的干部職工隊(duì)伍。

（四）開展下屬公司業(yè)績考核，提高下屬公司工作積極性

審計(jì)部要按照集團(tuán)公司的工作部署，開展下屬公司業(yè)績考核。通過審計(jì)如實(shí)反映下屬公司的經(jīng)營業(yè)績，按照集團(tuán)公司標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核，做到獎(jiǎng)優(yōu)罰劣，進(jìn)一步提高下屬公司的工作積極性，促進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營工作發(fā)展，取得良好經(jīng)營效益。

（五）加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，不斷提高內(nèi)部審計(jì)工作水平

審計(jì)部要加強(qiáng)審計(jì)人員的思想建設(shè)、職業(yè)道德建設(shè)和廉政建設(shè)，推進(jìn)依法審計(jì)、文明審計(jì)。要加強(qiáng)管理，嚴(yán)明紀(jì)律，強(qiáng)化監(jiān)督，提高審計(jì)工作效率和審計(jì)工作質(zhì)量，促進(jìn)審計(jì)工作發(fā)展，為推進(jìn)集團(tuán)公司健康、持續(xù)發(fā)展作貢獻(xiàn)。

審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇五

下面是小編為大家整理的,供大家參考。

一、2020年工作總結(jié)

2020年，全市審計(jì)機(jī)關(guān)聚焦中心工作，緊緊圍繞扎實(shí)推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展“雙統(tǒng)籌”，依法全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，共完成審計(jì)項(xiàng)目335個(gè)，查出違規(guī)金額6.29億元；被采納審計(jì)建議983條，被批示采用審計(jì)信息199篇次。

（一）加強(qiáng)黨對審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)，嚴(yán)格落實(shí)市委決策部署

認(rèn)真履行市委審計(jì)委員會(huì)辦公室職責(zé)，統(tǒng)籌組織2次市委常委會(huì)議題材料，籌辦2次市委審計(jì)委員會(huì)全體會(huì)議和1次專題會(huì)議，認(rèn)真貫徹落實(shí)會(huì)議精神。督促指導(dǎo)各區(qū)委審計(jì)委員會(huì)辦公室推進(jìn)各項(xiàng)工作，統(tǒng)籌做好疫情防控審計(jì)監(jiān)督和“經(jīng)濟(jì)體檢”工作實(shí)施向市管企業(yè)派駐審計(jì)專員制度，強(qiáng)化對市屬國企的審計(jì)監(jiān)督。

（二）聚焦中心工作，積極發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督服務(wù)保障作用

圍繞奪取疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展雙勝利，對各區(qū)、市各部門貫徹落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！薄叭龠M(jìn)”、清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款、新增財(cái)政資金直達(dá)市縣基層直接惠企利民等重大政策措施情況開展跟蹤審計(jì)。組織開展疫情防控專項(xiàng)審計(jì)，保障各項(xiàng)惠民暖企助企政策措施落到實(shí)處，為打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供有力保障。

圍繞政府過“緊日子”和財(cái)政資金提質(zhì)增效，以“四本預(yù)算”全口徑審計(jì)監(jiān)督為基礎(chǔ)，運(yùn)用大數(shù)據(jù)審計(jì)技術(shù)方式方法，對市本級財(cái)政和115個(gè)預(yù)算部門開展數(shù)據(jù)分析，促進(jìn)相關(guān)部門規(guī)范預(yù)算編制、糾正不合理不合規(guī)支出、壓減低效無效支出，推動(dòng)盤活沉淀資金和資產(chǎn)，嚴(yán)格預(yù)算約束和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，全力保障基本民生、基層政府正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

圍繞促進(jìn)投資穩(wěn)定增長，2019至2020審計(jì)年度開展23個(gè)重大公共工程項(xiàng)目審計(jì)，深入剖析深層原因，揭示工程建設(shè)共性問題，促進(jìn)各項(xiàng)目主管部門、建設(shè)單位落實(shí)整改，強(qiáng)化了職能部門監(jiān)管力度、提高了項(xiàng)目管理水平、推動(dòng)了項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度。

圍繞推進(jìn)國有企業(yè)做強(qiáng)做優(yōu)做大，防止國有資產(chǎn)流失，堅(jiān)持問題導(dǎo)向，強(qiáng)化國有企業(yè)、國有資產(chǎn)審計(jì)監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)個(gè)別國有企業(yè)存在控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和投資風(fēng)險(xiǎn)力度不夠的問題，推動(dòng)市國資委對市屬國企展開全面調(diào)查。

圍繞“民生十件事”，重點(diǎn)對高校畢業(yè)生就業(yè)環(huán)境、擴(kuò)大中小學(xué)和幼兒園教育資源供給、保障性住房建設(shè)管理等情況進(jìn)行審計(jì)。開展廣州市鄉(xiāng)村振興跟蹤審計(jì)，推動(dòng)涉農(nóng)資金全面預(yù)算績效管理，保障糧食生產(chǎn)安全，在加快農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、促進(jìn)農(nóng)民增收和鄉(xiāng)村振興中更好發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用。開展2020年東西部扶貧協(xié)作跟蹤審計(jì)，派員赴清遠(yuǎn)參加精準(zhǔn)扶貧精準(zhǔn)脫貧跟蹤審計(jì)工作，進(jìn)一步推動(dòng)扶貧資金、政策落實(shí)聚焦于脫貧質(zhì)量和減貧效果。

圍繞促進(jìn)權(quán)力規(guī)范運(yùn)行，對21個(gè)單位主要領(lǐng)導(dǎo)履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況開展審計(jì)。圍繞促進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)，對2個(gè)單位開展資源環(huán)境審計(jì)。

（三）強(qiáng)化審計(jì)整改督促，認(rèn)真做好審計(jì)“后半篇”文章

堅(jiān)持“強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督、強(qiáng)化指導(dǎo)服務(wù)、強(qiáng)化督辦回訪、強(qiáng)化部門聯(lián)動(dòng)”，對具體事項(xiàng)進(jìn)行“掛銷號”動(dòng)態(tài)管理，以清單制、項(xiàng)目制、責(zé)任制方式加強(qiáng)跟蹤督促，推動(dòng)整改落實(shí)到位。建立完善制度125項(xiàng)，已處理處分32人。

二、2021年工作計(jì)劃

2021年，全市審計(jì)機(jī)關(guān)將堅(jiān)持以******新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和***二中、三中、四中、五中***精神，深入貫徹******對廣東、審計(jì)工作重要講話和重要指示批示精神，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持走高質(zhì)量內(nèi)涵式發(fā)展路子，依法全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，扎實(shí)推進(jìn)審計(jì)全覆蓋。一是加強(qiáng)黨對審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)，突出審計(jì)機(jī)關(guān)政治機(jī)關(guān)的特色。二是加大對***、省重大政策措施貫徹落實(shí)情況跟蹤審計(jì)力度，促進(jìn)***政令暢通。加大對市委、市政府重點(diǎn)工作推進(jìn)情況審計(jì)調(diào)查力度，聚焦做強(qiáng)城市更新、人工智能與數(shù)字經(jīng)濟(jì)“雙引擎”等發(fā)展戰(zhàn)略，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。三是加大對防范風(fēng)險(xiǎn)、鄉(xiāng)村振興、自然環(huán)境等事項(xiàng)的審計(jì)力度，認(rèn)真貫徹***部署。四是加大對重點(diǎn)民生資金和重大公共工程項(xiàng)目審計(jì)力度，促進(jìn)人民群眾更多更好地共享發(fā)展成果。五是加強(qiáng)對領(lǐng)導(dǎo)干部的監(jiān)督，開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源離任審計(jì)；六是督促落實(shí)審計(jì)整改，做好“審計(jì)后半篇文章”。七是加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作監(jiān)督和指導(dǎo)，充分利用社會(huì)審計(jì)力量參與審計(jì)工作。八是加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)法制化和自身建設(shè)，依法審計(jì)，文明審計(jì)，努力建設(shè)信念堅(jiān)定、業(yè)務(wù)精通、作風(fēng)務(wù)實(shí)，清正廉潔的高素質(zhì)專業(yè)化審計(jì)干部隊(duì)伍。九是深入推進(jìn)審計(jì)信息化建設(shè)，鞏固深化“廣州市數(shù)字化審計(jì)平臺(tái)二期”項(xiàng)目建設(shè)成果，充分發(fā)揮廣州市政府投資項(xiàng)目審計(jì)平臺(tái)作用，完善投資審計(jì)領(lǐng)域“廣州經(jīng)驗(yàn)”。十是科學(xué)謀劃“十四五”時(shí)期審計(jì)工作。為廣州加快實(shí)現(xiàn)老城市新活力、“四個(gè)出新出彩”作出新的更大的貢獻(xiàn)，以優(yōu)異成績迎接建黨100周年。

審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇六

20xx年公司將根據(jù)政府的工作部署，按區(qū)委區(qū)政府要求，圍繞“強(qiáng)基礎(chǔ)、重服務(wù)、促發(fā)展”工作目標(biāo)，深化落實(shí)《審計(jì)法實(shí)施條例》、《國家審計(jì)準(zhǔn)則》、《北京市內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》、《關(guān)于加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作意見》的各項(xiàng)要求，推動(dòng)我公司內(nèi)審工作實(shí)現(xiàn)法制化、規(guī)范化、現(xiàn)代化。同時(shí)，加大對內(nèi)部審計(jì)工作指導(dǎo)，提高內(nèi)審人員素質(zhì)，探索內(nèi)部審計(jì)新技術(shù)，拓展內(nèi)部審計(jì)新領(lǐng)域，促進(jìn)內(nèi)審職能作用的全面發(fā)揮，繼續(xù)推進(jìn)內(nèi)審信息化建設(shè)，使其成為內(nèi)審轉(zhuǎn)型工作的重要推動(dòng)力。

首先，繼續(xù)動(dòng)員財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支金額較大，所屬項(xiàng)目較多或有財(cái)政預(yù)算二次分配權(quán)的國家機(jī)關(guān)、事業(yè)組織。

其次，加強(qiáng)內(nèi)審知識(shí)宣傳普及工作，提高有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識(shí)，促使各區(qū)域公司逐步建立起完善的內(nèi)部審計(jì)工作機(jī)制。再次，公司批按照現(xiàn)代企業(yè)制度建立起來的準(zhǔn)上市企業(yè)，由于自身發(fā)展對內(nèi)部審計(jì)的需求較為迫切，我們將努力做好工作，進(jìn)取幫忙其建立內(nèi)審機(jī)構(gòu)，為其按期成功上市打好基礎(chǔ)。

(二)探索審計(jì)創(chuàng)新途徑，運(yùn)用現(xiàn)代審計(jì)理念和方法，提高內(nèi)審質(zhì)量

審計(jì)技術(shù)方法和審計(jì)方式作為內(nèi)部審計(jì)信息化、現(xiàn)代化的重要技術(shù)手段，探索先進(jìn)實(shí)用的審計(jì)技術(shù)方法的科學(xué)的審計(jì)方式已成為現(xiàn)代內(nèi)審改革的發(fā)展方向。2015年，公司將組織有關(guān)內(nèi)審會(huì)員單位和人員進(jìn)取探索“以分析風(fēng)險(xiǎn)入手確定審計(jì)目標(biāo)、范圍和程序，以財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和業(yè)務(wù)運(yùn)行、管理流程為審計(jì)路徑，以檢查和改善內(nèi)部控制有效性為審計(jì)核心，以監(jiān)督和評價(jià)財(cái)務(wù)表現(xiàn)、業(yè)務(wù)成果和內(nèi)部控制本事為審計(jì)成果，以管理信息化和計(jì)算機(jī)技術(shù)為審計(jì)支撐”的內(nèi)部審計(jì)方式，促使內(nèi)審工作實(shí)現(xiàn)四亇轉(zhuǎn)変，即從“查錯(cuò)糾弊”觀念向“管理+效益”審計(jì)理念的轉(zhuǎn)變、從“監(jiān)督者”向“控制者”的轉(zhuǎn)變、由“傳統(tǒng)審計(jì)”向“風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)”的轉(zhuǎn)變，使我公司成為內(nèi)部審計(jì)創(chuàng)新和探索的先行者。

(三)繼續(xù)加大內(nèi)審宣傳力度，營造良好的內(nèi)審工作氛圍

宣傳工作作為內(nèi)部審計(jì)工作的重要職責(zé)，加強(qiáng)宣傳力度，從不一樣角度、同不方式對新時(shí)期內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)審指導(dǎo)工作等進(jìn)行全面宣傳，經(jīng)過宣傳，使廣大內(nèi)審人員明確新時(shí)期內(nèi)審工作的方向、任務(wù)和重點(diǎn)，增加做好內(nèi)審工作的信心和決心。今后要加強(qiáng)對單位、企業(yè)負(fù)責(zé)人的宣傳，在召開各種會(huì)議時(shí)，邀請有關(guān)單位、企業(yè)負(fù)責(zé)人參加會(huì)議，讓企業(yè)負(fù)責(zé)人從自身角度談對內(nèi)審工作的認(rèn)識(shí)和體會(huì)，擴(kuò)大內(nèi)部審計(jì)的社會(huì)影響，2015年集團(tuán)公司還將充分利用內(nèi)部審計(jì)的各種信息平臺(tái)，如名類內(nèi)審刊物和網(wǎng)站，投送、發(fā)布內(nèi)部審計(jì)工作在實(shí)踐中的成果、理論中的探索，從而提升集團(tuán)內(nèi)審的社會(huì)知名度。

(四)進(jìn)取發(fā)揮內(nèi)審分會(huì)的職能作用，進(jìn)一步擴(kuò)大內(nèi)部審計(jì)的影響

首先，充分發(fā)揮內(nèi)審分會(huì)作為聯(lián)絡(luò)國家審計(jì)機(jī)關(guān)、社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)及各內(nèi)審會(huì)員單位的媒介作用，進(jìn)取堅(jiān)持與內(nèi)審單位的聯(lián)系，在前幾年內(nèi)審聯(lián)系工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，今后要強(qiáng)化內(nèi)審聯(lián)系工作力度，逐步構(gòu)成工作制度化。

其次，以內(nèi)審分會(huì)的名義，用定期如開如區(qū)屬上市公司內(nèi)審工作研討會(huì)、區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作座談會(huì)等會(huì)議的形式，加強(qiáng)各會(huì)員單位內(nèi)審工作理論、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的交流，促進(jìn)各單位內(nèi)審工作在加強(qiáng)內(nèi)部管理、提高經(jīng)濟(jì)效益等方面發(fā)揮作用。

(五)強(qiáng)化內(nèi)審業(yè)務(wù)培訓(xùn)，全面提高內(nèi)審業(yè)務(wù)人員素質(zhì)

除進(jìn)取安排內(nèi)審人員參加市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的經(jīng)常性培訓(xùn)外，明年我們以不定期各種培訓(xùn)，以邀請專家、教授來我公司講學(xué)，組織考察內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)典型等方式，培訓(xùn)我公司的內(nèi)審人員，提高內(nèi)審人員的政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)和操作水平，使我集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)上一個(gè)新的臺(tái)階。

審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇七

光陰如梭，一年的工作轉(zhuǎn)瞬又將成為歷史，20__年即將過去，20__年即將來臨。新的一年意味著新的起點(diǎn)新的機(jī)遇新的挑戰(zhàn)、“決心再接再厲，更上一層樓”，一定努力打開一個(gè)工作新局面。在20__年，更好地完成工作，揚(yáng)長避短，我認(rèn)真完成工作，努力學(xué)習(xí)，積極思考，個(gè)人能力逐步提高。伴隨著公司的發(fā)展，不斷前行。我在實(shí)際工作中，時(shí)時(shí)嚴(yán)格要求自己，做到謹(jǐn)小慎微。以下為我20__工作計(jì)劃：

1、形成良好的作息，加強(qiáng)體育鍛煉，勞逸結(jié)合。

2、加強(qiáng)對office辦公軟件的應(yīng)用學(xué)習(xí)，將學(xué)習(xí)貫穿于日常工作中，解決工作中到的每一個(gè)應(yīng)用問題。

3、加強(qiáng)對會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)的學(xué)習(xí)，認(rèn)真學(xué)習(xí)相應(yīng)的法律法規(guī)，經(jīng)常關(guān)注相關(guān)網(wǎng)站，力圖在第一時(shí)間知曉并學(xué)習(xí)新頒布的法規(guī)。

4、養(yǎng)成做計(jì)劃的習(xí)慣，每一份工作開始前，都嘗試著做一份計(jì)劃表，明確該做什么事情，什么時(shí)候做等細(xì)節(jié)問題。

5、要學(xué)會(huì)主動(dòng)，不懂的問題就要問，要學(xué)會(huì)總結(jié)，每天總結(jié)一下當(dāng)天做的事情，形成自己的工作思路和方法。

通過這些年的工作，我明白了事務(wù)所的主要職能、機(jī)構(gòu)組成及工作流程等基本工作知識(shí)，也學(xué)會(huì)了怎樣更好的去處理人際關(guān)系，更體會(huì)到了作為一名會(huì)計(jì)人員必須具備的個(gè)人素質(zhì)、業(yè)務(wù)能力和身體素質(zhì)，在將來的日子里，我仍要繼續(xù)加強(qiáng)對自己的要求，向同事學(xué)習(xí)，借鑒好的工作方法，努力學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)理論知識(shí)，不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理水平。

審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇八

為適應(yīng)不斷發(fā)展變化的審計(jì)工作需要，提高領(lǐng)導(dǎo)水平，我注重加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，在抓好其他工作的同時(shí)，堅(jiān)持“工作學(xué)習(xí)兩不誤”的指導(dǎo)原則，擠時(shí)間學(xué)習(xí)，堅(jiān)持自學(xué)與組織培訓(xùn)相結(jié)合，堅(jiān)持工作實(shí)踐與理論探討相結(jié)合，努力提高自身素質(zhì)。

一是加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)，不斷提高政治思想素質(zhì)。透過超多的文獻(xiàn)、報(bào)刊、雜志、書籍，認(rèn)真學(xué)習(xí)鄧小平理論、“三個(gè)代表”思想，認(rèn)真學(xué)習(xí)“三個(gè)代表”重要思想、社會(huì)主義榮辱觀和十六屆五中、六中全會(huì)及黨的十七大會(huì)議精神，運(yùn)用其立場、觀點(diǎn)和方法，緊密聯(lián)系工作實(shí)際，研究解決工作中碰到的突出問題，按照“科學(xué)執(zhí)政、民主執(zhí)政、依法執(zhí)政”的要求，不斷提高自我的工作潛力。透過學(xué)習(xí)，本人堅(jiān)定了理想信念，增強(qiáng)政治敏銳性和政治鑒別力，加強(qiáng)了艱苦奮斗、居安思危的意識(shí)，進(jìn)一步堅(jiān)定社會(huì)主義、共產(chǎn)主義信念，牢固樹立了“立黨為公、執(zhí)政為民、率先垂范”的思想，強(qiáng)化了黨和人民群眾血肉聯(lián)系的使命意識(shí)，自覺抑制不正之風(fēng)和*現(xiàn)象的侵襲，正確行使手中的權(quán)力。

二是自覺遵守“審計(jì)人員工作紀(jì)律”，以此來規(guī)范自我的行為；不斷加強(qiáng)黨性修養(yǎng)，牢記“兩個(gè)務(wù)必”，自覺地與市委、政府持續(xù)高度一致，不說不該說的話，不做不該做的事。在處事為人上，堅(jiān)持老實(shí)做人，踏實(shí)做事。始終以強(qiáng)烈的事業(yè)心和職責(zé)感做好審計(jì)工作；在工作關(guān)系處理上，能充分調(diào)動(dòng)班子成員度用心性，自覺地維護(hù)大局，維護(hù)團(tuán)結(jié)。

二、求真務(wù)實(shí)，依法審計(jì)，努力做好審計(jì)工作

按照“全面審計(jì)，突出重點(diǎn)”的方針和xx城市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議提出的以經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心的要求，在審計(jì)工作中，能夠認(rèn)真貫徹執(zhí)行《審計(jì)法》賦予的審計(jì)權(quán)限，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)”工作方針，始終能夠做到深入審計(jì)一線，及時(shí)協(xié)調(diào)和解決審計(jì)工作中碰到的具體問題和困難，幫忙年輕的審計(jì)干部盡快成長；對一些熱點(diǎn)、難點(diǎn)、事關(guān)百姓切身利益的審計(jì)項(xiàng)目，能夠親自深入到基層進(jìn)行審計(jì)調(diào)研、了解，把握第一手資料；同時(shí)，大力弘揚(yáng)“依法、求實(shí)、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計(jì)精神。

1、財(cái)政審計(jì)進(jìn)一步深化。在對本級預(yù)算執(zhí)行狀況審計(jì)過程中，堅(jiān)持做到以真實(shí)性、合法性審計(jì)為基礎(chǔ)，加強(qiáng)對財(cái)政資金的監(jiān)督，注重規(guī)范財(cái)政收支行為，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，促進(jìn)財(cái)政資金更加合理、有效地使用，減少損失浪費(fèi)。透過審計(jì)，促進(jìn)了財(cái)政部門進(jìn)一步加強(qiáng)對資金的治理，推進(jìn)公共行政治理體制及公共財(cái)政體制的建立和完善，促進(jìn)了財(cái)政治理水平的提高。

2、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作進(jìn)一步推進(jìn)。根據(jù)自治區(qū)、地區(qū)經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)聯(lián)席會(huì)議精神，全面貫徹“用心穩(wěn)妥、量力而行、提高質(zhì)量、防范風(fēng)險(xiǎn)”的指導(dǎo)方針，按照我市經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)聯(lián)席會(huì)議安排，量力而行，確保質(zhì)量度要求穩(wěn)步推進(jìn)。透過審計(jì)，促進(jìn)了財(cái)務(wù)核算的規(guī)范和相關(guān)制度的建立和完善，增強(qiáng)了領(lǐng)導(dǎo)干部財(cái)經(jīng)法規(guī)意識(shí)和經(jīng)濟(jì)職責(zé)意識(shí)，加強(qiáng)了對領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力制約和監(jiān)督，為市委治理、評價(jià)和考核使用干部服務(wù)。

3、加強(qiáng)了專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查工作。透過審計(jì)調(diào)查，摸清專項(xiàng)資金資金歸集、治理和使用狀況，公正地揭示了專項(xiàng)資金在歸集、治理和使用中存在的問題，并針對性地提出了審計(jì)意見和推薦，促進(jìn)被審計(jì)單位進(jìn)一步完善制度，規(guī)范治理，防范風(fēng)險(xiǎn)，確保資金安全運(yùn)作。同時(shí)，也為領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)帶給了決策依據(jù)。

4、國債資金審計(jì)重點(diǎn)突出。在審計(jì)中，我們結(jié)合資金走向，做好跟蹤工作，全力揭示工程的招投標(biāo)、施工現(xiàn)場的監(jiān)理簽證、合同簽訂等方面弊端，嚴(yán)厲查處損失浪費(fèi)等問題。

5、國外援貸款項(xiàng)目審計(jì)穩(wěn)步推進(jìn)。以提高利用外資質(zhì)量和降低政府償債風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)有關(guān)部門履行外資治理職責(zé)為目標(biāo)，重點(diǎn)揭露擠占挪用外債資金、配套資金不落實(shí)、損失浪費(fèi)等問題，督促項(xiàng)目單位嚴(yán)格執(zhí)行國家法規(guī)和項(xiàng)目協(xié)議，規(guī)范財(cái)務(wù)治理和會(huì)計(jì)核算。對審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的普遍性、傾向性問題進(jìn)行重點(diǎn)剖析，從治理機(jī)制上分析產(chǎn)生問題的原因，提出加強(qiáng)和改善治理的推薦。

透過努力，審計(jì)工作取得了必須的成績，也得到了市委、xx、政府及社會(huì)的認(rèn)可和贊賞。近年來，累計(jì)安排審計(jì)項(xiàng)目56個(gè)，審計(jì)97個(gè)單位，查處違規(guī)金額百萬元以上案件1起，移送紀(jì)檢部門3人。累計(jì)查處違規(guī)金額1248萬元，治理不規(guī)范金額3320萬元，其他治理不規(guī)范資金672萬元。已上交財(cái)政26萬元，已作調(diào)賬處理810萬元。先后被自治區(qū)審計(jì)廳、人事廳評為“自治區(qū)審計(jì)機(jī)關(guān)20xx—20xx年度審計(jì)工作先進(jìn)群眾”；20xx年度xx城地區(qū)審計(jì)工作先進(jìn)群眾；20xx年6月xx城地區(qū)審計(jì)知識(shí)競賽第一名；累計(jì)獲xx城地區(qū)優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目8個(gè)。

審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇九

一、黨建工作

今年以來，審計(jì)局始終把黨建工作列入局黨組重要議事日程，認(rèn)真研究，精心安排，充分發(fā)揮黨支部的戰(zhàn)斗堡壘作用和共產(chǎn)黨員先鋒模范作用，狠抓黨建工作各項(xiàng)任務(wù)的落實(shí)。(一)抓好黨員、干部學(xué)習(xí)教育。為了深入貫徹十九大精神，抓好黨的思想建設(shè)和黨員、干部學(xué)習(xí)教育，我支部年初特別制定了政治理論學(xué)習(xí)計(jì)劃，并明確專人抓此項(xiàng)工作的落實(shí)，主要是認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的十九大精神以及各類關(guān)于黨的建設(shè)的資料;抓好黨員干部思想教育，組織全體黨員到九渡赤水紀(jì)念館，進(jìn)行革命傳統(tǒng)教育，通過學(xué)習(xí)教育，使黨員干部思想穩(wěn)定，始終保持著良好的精神狀態(tài)，為開展審計(jì)工作提供思想保證。(二)抓支部建設(shè)，審計(jì)局黨支部嚴(yán)格按照上級黨委的要求，及時(shí)傳達(dá)中央和上級黨組織的指示、決定、文件和會(huì)議精神，引導(dǎo)和發(fā)動(dòng)黨員積極主動(dòng)地去實(shí)踐，以黨員的模范行為來體現(xiàn)黨的先進(jìn)性，不斷增強(qiáng)黨性修養(yǎng)。支部認(rèn)真聽取黨員的思想?yún)R報(bào)，檢查黨員的工作、思想、學(xué)習(xí)情況和組織交辦的工作任務(wù)完成情況，認(rèn)真開展批評與自我批評;黨建目標(biāo)管理工作做到按季考評;認(rèn)真做好黨費(fèi)收繳管理和黨內(nèi)基本情況的統(tǒng)計(jì)工作;(三)開展好黨的基層組織建設(shè)年活動(dòng)。及時(shí)召開動(dòng)員部署會(huì)議，充分認(rèn)識(shí)開展“黨的基層組織建設(shè)年”活動(dòng)的重大現(xiàn)實(shí)意義。我局采取集中學(xué)習(xí)、自學(xué)、交流發(fā)言等方式，加強(qiáng)對十九大報(bào)告、《黨章》、科學(xué)發(fā)展觀、中央九個(gè)長效機(jī)制和省委“1+9”等文件和會(huì)議精神的學(xué)習(xí)。扎實(shí)開展主題實(shí)踐活動(dòng)，充分發(fā)揮黨組織的橋梁和紐帶作用。我局將教育活動(dòng)融入各項(xiàng)實(shí)踐活動(dòng)中，參加抗雪凝活動(dòng)、抗震救災(zāi)活動(dòng)等。以開展黨的.基層組織建設(shè)年活動(dòng)為契機(jī)，認(rèn)真開展黨建幫扶活動(dòng)。審計(jì)局結(jié)合自身和掛幫鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)際情況，召開全局干部職工大會(huì)，制定幫扶活動(dòng)方案。在辦公經(jīng)費(fèi)緊張的情況下，局里面拔出1800元，加上全局黨員干部自發(fā)捐款2200元，共計(jì)4000元全部用作幫扶經(jīng)費(fèi)。2009年10月10日在局長余貢澤同志的帶領(lǐng)下，我局一行九人帶著審計(jì)局全體干部職工的深情厚意深入坭壩鄉(xiāng)開展幫扶活動(dòng)。

二、審計(jì)業(yè)務(wù)工作完成情況

截止十月二十日，我局完成審計(jì)及專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目共11個(gè)，組織審計(jì)中介機(jī)構(gòu)配合開展的審計(jì)項(xiàng)目19個(gè)。查出違紀(jì)違規(guī)和管理不規(guī)范資金3000多萬元，審計(jì)依法處理后為財(cái)政增收節(jié)支近千萬元。通過各項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)工作的開展，使我局在維護(hù)地方經(jīng)濟(jì)秩序，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)法紀(jì)，促進(jìn)科學(xué)發(fā)展，構(gòu)建和諧社會(huì)等方面發(fā)揮了重要作用，具體開展了以下幾個(gè)方面的審計(jì)工作。

1、本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)

為認(rèn)真貫徹落實(shí)全國全省全市審計(jì)工作會(huì)議精神，做好同級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)。我局“以促進(jìn)規(guī)范預(yù)算管理，提高財(cái)政資金使用效益，建立社會(huì)主義公共財(cái)政制度為目標(biāo)，以預(yù)算執(zhí)行審計(jì)為重點(diǎn)，逐步實(shí)現(xiàn)由收支并重向以支出審計(jì)為主轉(zhuǎn)變，積極探索財(cái)政資金效益審計(jì)的新路子”為總體目標(biāo)，按照工作方案要求，對縣財(cái)政局、地方稅務(wù)局、縣國庫、縣物價(jià)局進(jìn)行了審計(jì)。一共查出了財(cái)政管理不規(guī)范資金452.5萬元，預(yù)算單位違紀(jì)違規(guī)行為資金65.8萬元，并提出了有效的整改意見和建議。審計(jì)表明：2009年度縣級預(yù)算執(zhí)行的情況是好的，較好地完成了縣人大批準(zhǔn)的年度預(yù)算任務(wù)?！班l(xiāng)財(cái)縣管鄉(xiāng)用”財(cái)政體制改革穩(wěn)步推進(jìn)，財(cái)經(jīng)紀(jì)律、依法治稅和稅收征管不斷加強(qiáng)，部門預(yù)算、國庫集中支付、政府采購、集中管理非稅收入等制度進(jìn)一步健全，財(cái)政依法聚財(cái)理財(cái)?shù)乃竭M(jìn)一步提高。預(yù)算執(zhí)行單位也在不斷加強(qiáng)和完善內(nèi)部管理，規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)收支行為，執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法規(guī)的自覺性進(jìn)一步增強(qiáng)。但仍存在一些不容忽視的問題。如：支出調(diào)整后未先報(bào)縣人大批準(zhǔn)后實(shí)施等。

2、加大涉及民生的專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查和專項(xiàng)資金跟蹤審計(jì)，促進(jìn)社會(huì)和諧。

一是2009年度抗凝凍救災(zāi)資金和社會(huì)捐贈(zèng)款物的審計(jì)調(diào)查。根據(jù)上級審計(jì)機(jī)關(guān)的工作安排，我局組織了對全縣2009年度抗凝救災(zāi)資金和捐贈(zèng)款物的分配、使用和管理進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。從調(diào)查的情況看，截止2009年7月31日，全縣收到抗凝救災(zāi)資金合計(jì)9，981，390元，上級調(diào)撥物資棉衣、棉被5000件和社會(huì)捐贈(zèng)若干物資。本次雪凝災(zāi)害給我縣造成了極大損失。面對災(zāi)情，縣委、縣政府全力以赴開展救災(zāi)工作，采取各種切實(shí)有效的措施，加強(qiáng)救災(zāi)資金和物資的管理使用，確保救濟(jì)糧、款和物資及時(shí)發(fā)放到困難群眾和受災(zāi)群眾手中，為保障受災(zāi)群眾基本生活、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定、推進(jìn)災(zāi)后重建和構(gòu)建和諧社會(huì)發(fā)揮了重要作用。審計(jì)調(diào)查也發(fā)現(xiàn)存在一些問題：如應(yīng)急救災(zāi)資金安排和撥付操作規(guī)程未能體現(xiàn)便捷，存在資金、物資安排不及時(shí)、甚至不合理現(xiàn)象。

二是抗震救災(zāi)款物審計(jì)。汶川大地震發(fā)生后，我局根據(jù)上級審計(jì)機(jī)關(guān)安排，認(rèn)真開展抗震救災(zāi)款物的跟蹤審計(jì)工作，截止6月底，全縣共籌集抗震救災(zāi)資金合計(jì)3,554,997.47元，已全額上劃市民政局。

3、加大固定資產(chǎn)投資審計(jì)力度，提高政府投資效益。

隨著改革的深入和建設(shè)力度加大，投資審計(jì)越來越成為政府節(jié)省財(cái)政資金、減少損失浪費(fèi)的重要關(guān)口，為此，我局圍繞工程招投標(biāo)、合同簽訂、工程造價(jià)的真實(shí)性以及財(cái)務(wù)管理、資金使用等情況，因地制宜，加大了對政府投資項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)和竣工決算審計(jì)力度，成效較為明顯。今年，我局獨(dú)立開展和組織審計(jì)中介機(jī)構(gòu)配合實(shí)施的建設(shè)工程審計(jì)項(xiàng)目19個(gè)，共核減工程投資600多萬元，有效控制了工程建設(shè)中的高估冒算、偷工減料、損失浪費(fèi)等現(xiàn)象，其中長東公路建設(shè)工程、體育館建設(shè)工程、疾控中心辦公大樓、衛(wèi)生局辦公大樓、交警二中隊(duì)辦公大樓等審計(jì)項(xiàng)目，通過審計(jì)，進(jìn)一步規(guī)范了建設(shè)單位基本建設(shè)程序，促進(jìn)了政府相關(guān)政策的出臺(tái)，保證了建設(shè)資金真實(shí)、合法、有效的使用，受到了縣委、政府的好評。繼續(xù)開展對公安局刑偵大樓和大溪公路工程建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)，對工程建設(shè)過程中存在的問題和矛盾都力爭解決在萌芽狀態(tài)，確保了工程建設(shè)的順利開展。

主義偉大旗幟，堅(jiān)持走中國特色社會(huì)主義道路，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，圍繞全面建設(shè)小康社會(huì)的奮斗目標(biāo)，繼續(xù)貫徹“全面審計(jì)，突出重點(diǎn)”的方針，與時(shí)俱進(jìn)，開拓創(chuàng)新，深化改革，強(qiáng)化監(jiān)督，為實(shí)現(xiàn)富民興縣新跨越戰(zhàn)略和建設(shè)“小康**、和諧**”作出更大的貢獻(xiàn)。工作目標(biāo)：全面完成上級審計(jì)機(jī)關(guān)及縣委、政府交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)，力爭年終各項(xiàng)考核名次上升。

工作措施

一是深化財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。緊緊圍繞縣委、政府的中心工作，以政策為導(dǎo)向、以預(yù)算為中心、以資金為主線、以支出為重點(diǎn)、以項(xiàng)目為基礎(chǔ)、以效益為目標(biāo)實(shí)施審計(jì)，不斷提高財(cái)政預(yù)決算審計(jì)水平，促進(jìn)建立科學(xué)的預(yù)算定額和支出標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范預(yù)算分配行為。

二是加強(qiáng)對重點(diǎn)部門、重點(diǎn)資金的審計(jì)，確保財(cái)政公共服務(wù)投入的安全、效益;

九是進(jìn)一步擴(kuò)大開展工程項(xiàng)目跟蹤審計(jì)的范圍，通過審計(jì)杜絕工程項(xiàng)目建設(shè)過程中的各種跑、冒、滴、漏等行為，實(shí)現(xiàn)投資控制、質(zhì)量控制和進(jìn)度控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，最大限度地發(fā)揮資金的投入效率。

九是加強(qiáng)廉政建設(shè)，經(jīng)常開展黨風(fēng)廉政教育，提高審計(jì)人員執(zhí)行廉政規(guī)定和“審計(jì)九不準(zhǔn)”的自覺性，為建立廉潔高效的審計(jì)機(jī)關(guān)、審計(jì)隊(duì)伍提供政治保障。

審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇十

專項(xiàng)資金在醫(yī)療事業(yè)單位經(jīng)費(fèi)中所占比例越來越高，管好用好專項(xiàng)資金是提高資金使用效益的關(guān)鍵。將專項(xiàng)資金審計(jì)(包括基本建設(shè)資金、財(cái)政專項(xiàng)資金、非財(cái)政專項(xiàng)資金審計(jì))納入常規(guī)性審計(jì)項(xiàng)目，加強(qiáng)資金監(jiān)管，促進(jìn)專項(xiàng)資金合法、合規(guī)、有效使用。

三、建立審計(jì)項(xiàng)目結(jié)果臺(tái)賬

記錄審計(jì)報(bào)告發(fā)現(xiàn)問題、建議及被審計(jì)單位整改情況，對未整改到位的單位加強(qiáng)督促，確保審計(jì)整改工作的全面落實(shí)。

四、完善審計(jì)項(xiàng)目工作臺(tái)賬制度

項(xiàng)目工作臺(tái)賬是加強(qiáng)日常監(jiān)督管理的重要手段之一，2014年臺(tái)賬將正式啟動(dòng)，作為主管部門，一方面要求基層單位高度重視、大力配合，另一方面做好臺(tái)賬的日常指導(dǎo)，使該項(xiàng)工作順利進(jìn)行。

五、加強(qiáng)日常審計(jì)工作指導(dǎo)、檢查

(一)加強(qiáng)基層單位主要領(lǐng)導(dǎo)、審計(jì)人員的培訓(xùn)工作，強(qiáng)化兩級審計(jì)檢查，即：對基層單位的審計(jì)檢查以及各單位對其下屬各部門的審計(jì)檢查。采取互查、專項(xiàng)檢查、召開例會(huì)及現(xiàn)場經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)等形式對基層單位審計(jì)工作進(jìn)行指導(dǎo)，促進(jìn)單位之間相互學(xué)習(xí)交流，推進(jìn)審計(jì)整體工作發(fā)展。

審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇十一

____公司內(nèi)部審計(jì)工作，在公司紀(jì)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下結(jié)合自身實(shí)際，并經(jīng)公司審定通過了年度內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃。年內(nèi)黨委工作部嚴(yán)格按計(jì)劃積極開展審計(jì)監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)法規(guī)和審計(jì)準(zhǔn)則，在促進(jìn)內(nèi)部管理、規(guī)范資金使用、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面，發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督職能，取得了一定的成效，現(xiàn)就一年的工作總結(jié)如下：

一、開展內(nèi)部審計(jì)工作基本情況

1.年內(nèi)公司分別對__年四季度和__一、二、三季度貨幣資金項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)的重點(diǎn)主要是審查貨幣資金收支活動(dòng)和結(jié)存情況的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性，檢查貨幣資金運(yùn)作內(nèi)部控制制度的完善性、規(guī)范性，經(jīng)過審計(jì)，做出審計(jì)評價(jià)，出具審計(jì)報(bào)告。

2.存貨項(xiàng)目審計(jì)：

（1）__2月審計(jì)__年度存貨項(xiàng)目；

（2）__8月審計(jì)__度上半年存貨項(xiàng)目；

半成品硫酸、磷酸決算間隔時(shí)間，保證存貨賬實(shí)相符，資產(chǎn)安全完整。

3.工會(huì)經(jīng)費(fèi)審計(jì)：

（2）2月份接受公司工會(huì)委托，開展公司二級工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用情況內(nèi)部審計(jì)，審計(jì)的重點(diǎn)主要是對公司二級工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出范圍合規(guī)性、使用記賬、登賬及審批手續(xù)規(guī)范性、庫存結(jié)余情況。經(jīng)過審計(jì)，提出審計(jì)建議8條，一定程度上規(guī)范了公司各二級工會(huì)經(jīng)費(fèi)的使用范圍，加強(qiáng)了二級工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用記賬登帳的規(guī)范性、及時(shí)性，規(guī)范了二級工會(huì)經(jīng)費(fèi)內(nèi)部使用審批和報(bào)告流程。

4.專項(xiàng)審計(jì)：

（3）二級單位自有資金審計(jì)，對公司各二級單位的自有資金進(jìn)行審查，經(jīng)查，無“小金庫”存在。

5.工程項(xiàng)目審計(jì)：根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于《關(guān)于對礦漿分級濃密等七個(gè)技改項(xiàng)目進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)的請示》的批復(fù)意見，開展礦漿分級濃密項(xiàng)目、全系統(tǒng)蒸汽冷凝液綜合利用改造、map生產(chǎn)配酸系統(tǒng)的改造、10萬噸/年濕法磷酸裝置濃縮部分?jǐn)U能改造、渣壩h段支管調(diào)水改造、10萬噸磷酸過濾機(jī)擴(kuò)能改造、10萬噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等7項(xiàng)極改工程竣工決算審核工作，主要對項(xiàng)目預(yù)、決算編制工程依據(jù)充分性，工程結(jié)算的規(guī)范性；工程費(fèi)用歸屬準(zhǔn)確性、預(yù)備費(fèi)用計(jì)算正確性，技改資金結(jié)余及支出等財(cái)務(wù)情況，技改工程涉及鑒證的證據(jù)充分性，技改相關(guān)招投標(biāo)及監(jiān)理規(guī)范情況，技改項(xiàng)目涉及設(shè)備、器材的采購及盤虧盤盈情況，技改收回的設(shè)備材料以及拆除臨時(shí)建筑的殘值及其殘余的管理情況，技改工程工期、價(jià)格、質(zhì)量情況，工程尾項(xiàng)情況等進(jìn)行審核，促進(jìn)了公司工程內(nèi)控管理。

6.配合____審計(jì)：

（2）干部離任審計(jì)，配合____完成一名公司領(lǐng)導(dǎo)離任任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

二、招投標(biāo)監(jiān)督情況，物資采購、工程項(xiàng)目、廢舊物資、外委檢修處置比價(jià)、詢價(jià)及監(jiān)督情況。

1.特重大工程項(xiàng)目的招投標(biāo)工作，委托云南省招投標(biāo)公司進(jìn)行。

2.對特殊廢舊物資銷售，抽查參與到廢舊物資銷售市場

詢價(jià)監(jiān)督，積極參與對修舊利廢物資的驗(yàn)收到現(xiàn)場會(huì)同相關(guān)部門參與監(jiān)督管理。

3.廢舊物資處置按照公司制定的《廢舊物資回收和修舊利廢管理辦法（試行）》執(zhí)行。年內(nèi)，廢舊物資處置均經(jīng)過總經(jīng)理嚴(yán)格審批，其價(jià)格均由經(jīng)營管理部邀請三家以上客戶參與報(bào)價(jià)，招開評標(biāo)會(huì)嚴(yán)格評標(biāo)，按綜合報(bào)價(jià)的定標(biāo)，黨委工作部對其過程進(jìn)行全面監(jiān)督。

4.__年11月15日至__11月10日間，共參與公司物資采購、工程項(xiàng)目、廢舊物資處置、外委檢修招投標(biāo)或合同談判以及工會(huì)涉及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的監(jiān)督165項(xiàng)，除了談定單價(jià)按實(shí)際量結(jié)算，但尚未結(jié)算項(xiàng)目外，共涉及金額49，644，429.86元，其中物資采購項(xiàng)目25、項(xiàng)目建設(shè)109以及31項(xiàng)其他項(xiàng)目監(jiān)督。

三、工作經(jīng)驗(yàn)

1.通過內(nèi)部審計(jì)，加強(qiáng)內(nèi)部管理。

全年公司共開展審計(jì)項(xiàng)目16個(gè)，提出審計(jì)意見28條，均得到了有效的整改和反饋，促進(jìn)了公司內(nèi)部控制在上一個(gè)新的臺(tái)階。

2.通過內(nèi)部審計(jì)，規(guī)范資金使用。

全年公司開展4個(gè)貨幣資金審計(jì)項(xiàng)目，進(jìn)一步規(guī)范了公司資金的使用，保障的公司貨幣資金的安全運(yùn)作，確保公司財(cái)務(wù)部、經(jīng)營管理部等大部分單位都能嚴(yán)格按照國家財(cái)務(wù)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及__集團(tuán)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的要求開展工作。

3.通過內(nèi)部審計(jì)，加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)。

通過內(nèi)審工作的開展，對內(nèi)部審計(jì)查出的問題，相關(guān)單位均按要求及時(shí)進(jìn)行整改，公司內(nèi)部的會(huì)計(jì)核算質(zhì)量得到了提高，內(nèi)部財(cái)務(wù)管理工作更加規(guī)范，公司領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)。

四、不足之處

1.審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)還不能滿足工作需要，需待進(jìn)一步提高。

2.對過程審計(jì)的力度還不夠。需要加強(qiáng)過程審計(jì)的力度。

3.還需要再加強(qiáng)審計(jì)調(diào)查的力度，保證審計(jì)的公正性和客觀性。

下一年工作要點(diǎn)

下一年主要從以下幾個(gè)方面開展工作：

一、按季度開展貨幣資金審計(jì)。

二、開展存貨審計(jì)。（半年一次）

三、開展工程建設(shè)審計(jì)。

四、立項(xiàng)開展其他內(nèi)控審計(jì)。（根據(jù)實(shí)際情況）

五、加強(qiáng)過程審計(jì)，對立項(xiàng)項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)調(diào)查。

六、配合____監(jiān)審部臨時(shí)安排的審計(jì)工作。

企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)2022年最新3

時(shí)光荏苒，轉(zhuǎn)眼間已從事審計(jì)工作近三年。認(rèn)真回顧總結(jié)這充實(shí)而緊張的三年，感受頗深，所獲良多，現(xiàn)淺談幾點(diǎn)心得體會(huì)。

一、完成“兩大轉(zhuǎn)變”

“兩大轉(zhuǎn)變”

一是由社會(huì)在職人員向?qū)徲?jì)機(jī)關(guān)公務(wù)員的角色轉(zhuǎn)變。機(jī)關(guān)工作講原則講紀(jì)律，重視做事的嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致；企業(yè)工作講成本講收益，重視做事的速度效率。經(jīng)過公務(wù)員初任培訓(xùn)，多位老師從不同方面講述提點(diǎn)，以及一年的試用期后，基本能全面適應(yīng)審計(jì)機(jī)關(guān)工作環(huán)境，完成角色轉(zhuǎn)變。

二是由非財(cái)務(wù)專業(yè)工作向?qū)徲?jì)專業(yè)工作的轉(zhuǎn)變。首先需要按照審計(jì)署要求進(jìn)行知識(shí)結(jié)構(gòu)調(diào)整培訓(xùn)，系統(tǒng)學(xué)習(xí)審計(jì)學(xué)、會(huì)計(jì)學(xué)、管理會(huì)計(jì)等課程。不斷積累，努力完善知識(shí)結(jié)構(gòu)，發(fā)揮自身專業(yè)優(yōu)勢，彌補(bǔ)審計(jì)專業(yè)知識(shí)不足。其次，跟隨實(shí)務(wù)導(dǎo)師，多參加審計(jì)項(xiàng)目，在實(shí)際工作中學(xué)習(xí)提高。另外，也是最重要的，需要自覺自主多渠道多元化學(xué)習(xí)。

二、加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)

對一個(gè)從事審計(jì)工作的非審計(jì)專業(yè)人員，加強(qiáng)學(xué)習(xí)顯得尤為迫切和重要。

一是審計(jì)背景知識(shí)學(xué)習(xí)。首先需要我們準(zhǔn)確掌握審計(jì)作為國家經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定運(yùn)行的免疫系統(tǒng)理念的內(nèi)涵和實(shí)質(zhì)，在對審計(jì)工作準(zhǔn)確認(rèn)識(shí)的基礎(chǔ)上進(jìn)行學(xué)習(xí)。工作中還要保持對自身專業(yè)和審計(jì)專業(yè)知識(shí)的學(xué)習(xí)和研究動(dòng)向的關(guān)注，學(xué)習(xí)被審單位歷史沿革和業(yè)務(wù)流程，增加自己的知識(shí)廣度和深度，使自己的知識(shí)結(jié)構(gòu)更為合理，更適合工作需要。

二是審計(jì)實(shí)踐學(xué)習(xí)。親身感受、掌握了解實(shí)際情況，親歷項(xiàng)目從審前調(diào)查、進(jìn)點(diǎn)會(huì)到現(xiàn)場調(diào)查、材料審查，再到形成審計(jì)取證單、審計(jì)工作底稿，最終形成審計(jì)報(bào)告的全過程也是學(xué)習(xí)的過程。不斷提高在實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)問題、分析問題和解決問題的能力。同時(shí)，加強(qiáng)思考，創(chuàng)新意識(shí)，提高觀察問題、綜合分析問題的能力，做到提高工作效率、改進(jìn)工作方法、改善工作效果。

三是向身邊人學(xué)習(xí)。與單位領(lǐng)導(dǎo)、同志一同工作，近距離接觸，發(fā)現(xiàn)他們身上的很多優(yōu)點(diǎn)都值得學(xué)習(xí)。如不輕信書面數(shù)字而注重實(shí)地調(diào)查的嚴(yán)謹(jǐn)獨(dú)立的工作態(tài)度，對被審單位公正嚴(yán)明的工作方式和對審計(jì)業(yè)務(wù)的精通，忘我的工作精神和接人待物的細(xì)致耐心等，都是值得去學(xué)習(xí)的。

三、堅(jiān)持理想與信念

三年來，我沒有停止過思考這兩個(gè)問題：我們的理想是什么?我們心中的信念與責(zé)任又是什么?始終保持思想的獨(dú)立性，堅(jiān)定理想與信念，應(yīng)該成為我們青年人看待問題、說話做事的永恒基準(zhǔn)。我想我們應(yīng)該立足于本職，不斷完善自己，不惟書不迷信不盲從，增強(qiáng)責(zé)任感、使命感與緊迫感，堅(jiān)定理想與信念，保持獨(dú)立性，使之成為我們的力量之源。牢記審計(jì)權(quán)力是人民賦予的，堅(jiān)持按原則辦事，憑公心辦事；堅(jiān)持潔身自好，嚴(yán)于律己；心中警鐘長鳴，嚴(yán)格保守秘密，謹(jǐn)小慎微，真正做到仰不負(fù)黨、俯不愧民。

審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇十二

時(shí)期是全面建設(shè)小康社會(huì)的關(guān)鍵時(shí)期。為了充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督在促進(jìn)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)、政治、文化和和諧社會(huì)建設(shè)中的職能作用，根據(jù)《國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃》，結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際，制定本規(guī)劃。

一、今后五年審計(jì)工作的指導(dǎo)思想是，繼續(xù)堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，認(rèn)真履行憲法和法律賦予的職責(zé)，全面監(jiān)督財(cái)政財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益，在推進(jìn)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)、政治、文化、社會(huì)建設(shè)中發(fā)揮更大作用。

二、今后五年審計(jì)工作的總體目標(biāo)是，以審計(jì)創(chuàng)新為動(dòng)力，以提升審計(jì)成果質(zhì)量為核心，以加強(qiáng)審計(jì)業(yè)務(wù)管理為基礎(chǔ)，以“人、法、技”建設(shè)為保障，全面提高依法審計(jì)能力和審計(jì)工作水平，進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)工作法制化、規(guī)范化、科學(xué)化建設(shè)，積極構(gòu)建與社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的中國特色審計(jì)監(jiān)督模式。

三、今后五年審計(jì)工作的主要任務(wù)是，認(rèn)真落實(shí)修訂后的審計(jì)法，全面加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督。

——繼續(xù)堅(jiān)持以真實(shí)性為基礎(chǔ)，嚴(yán)肅查處重大違法違規(guī)問題和經(jīng)濟(jì)犯罪，治理商業(yè)賄賂，懲治腐敗，促進(jìn)廉政建設(shè)。

——全面推進(jìn)效益審計(jì)，促進(jìn)轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長方式，提高財(cái)政資金使用效益和資源利用效率、效果，建設(shè)資源節(jié)約型和環(huán)境友好型社會(huì)。

——充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督在宏觀管理中的作用，注重從政策措施以及體制、機(jī)制、制度層面發(fā)現(xiàn)問題并提出審計(jì)意見和建議，促進(jìn)深化改革，加強(qiáng)宏觀管理。

四、在審計(jì)內(nèi)容和審計(jì)方式上堅(jiān)持“兩個(gè)并重”：

——堅(jiān)持財(cái)政財(cái)務(wù)收支的真實(shí)合法審計(jì)與效益審計(jì)并重，每年投入效益審計(jì)的力量占整個(gè)審計(jì)力量的一半左右。以專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查為主要方式，以揭露嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)或效益低下和國有資產(chǎn)流失問題為重點(diǎn)，以促進(jìn)提高財(cái)政資金使用效益和管理水平為主要目標(biāo)，全面推進(jìn)效益審計(jì)，到201x年初步建立起適合中國國情的效益審計(jì)方法體系。

——堅(jiān)持審計(jì)與專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查并重，每年開展的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目占整個(gè)項(xiàng)目的一半左右。重點(diǎn)調(diào)查國家政策法規(guī)執(zhí)行中存在的問題和重大決策的落實(shí)情況，關(guān)注財(cái)政資金使用效益和涉及群眾切身利益的突出問題，促進(jìn)國家相關(guān)政策制度的落實(shí)和完善。

審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇十三

下面是小編為大家整理的,供大家參考。

2021年以來，在區(qū)審計(jì)廳、市審計(jì)局和縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記視察*重要講話精神和對審計(jì)工作的重要指示批示精神，全面貫徹落實(shí)中央和自治區(qū)黨委、市委、縣委審計(jì)委員會(huì)歷次會(huì)議精神和全國、全區(qū)審計(jì)工作會(huì)議精神，緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，以“鞏固審計(jì)質(zhì)量提升年”活動(dòng)為契機(jī)，切實(shí)履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，充分發(fā)揮審計(jì)在推進(jìn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化中的職能監(jiān)督作用,全力推進(jìn)審計(jì)事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

一、2021年工作總結(jié)

（一）強(qiáng)化理論學(xué)習(xí)，夯實(shí)思想根基。積極圍繞學(xué)懂弄通做實(shí)黨的創(chuàng)新理論，結(jié)合黨史學(xué)習(xí)教育，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想，制定黨組理論學(xué)習(xí)中心組政治理論學(xué)習(xí)方案、“第一議題”學(xué)習(xí)制度等，進(jìn)一步健全學(xué)習(xí)機(jī)制。組織全體黨員干部通過專題讀書班、領(lǐng)導(dǎo)講黨課、集中研討學(xué)、干部大討論等方式，深入學(xué)習(xí)《習(xí)近平談治國理政》（第二、三卷）等“經(jīng)典篇”，跟進(jìn)學(xué)習(xí)習(xí)近平總書記最新重要講話精神等“最新篇”，全面學(xué)習(xí)習(xí)近平視察*重要講話精神和重要指示批示精神等“x篇”，認(rèn)真學(xué)習(xí)習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)工作重要講話和指示批示精神等“審計(jì)篇”，不斷增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”，做到“兩個(gè)維護(hù)”。已開展集中學(xué)習(xí)x次，黨組理論中心組學(xué)習(xí)x次，研討交流x次，觀摩學(xué)習(xí)x次，知識(shí)測試x次，專題讀書班x天，主題黨課x次、宣講x次。

（二）加強(qiáng)組織建設(shè)，扎實(shí)開展“基層黨建全面提升年”活動(dòng)。一是嚴(yán)格執(zhí)行民主集中制，修改完善《黨組議事規(guī)則》，進(jìn)一步規(guī)范和改進(jìn)黨組工作，規(guī)范黨組會(huì)決策行為，充分發(fā)揮局黨組集體領(lǐng)導(dǎo)作用。二是研究制定2021年黨建工作要點(diǎn)，深入實(shí)施“三強(qiáng)十一嚴(yán)”工程，嚴(yán)格落實(shí)“三會(huì)一課”、主題黨日等黨內(nèi)組織生活制度，夯實(shí)組織基礎(chǔ)，激發(fā)支部活力。三是從嚴(yán)做好黨員管理教育，一名預(yù)備黨員如期轉(zhuǎn)為正式黨員。落實(shí)黨內(nèi)關(guān)懷幫扶力度，慰問困難黨員群眾51戶。定期開展黨員干部談心談話，整治共產(chǎn)黨員信仰宗教和參與宗教活動(dòng)問題，切實(shí)加強(qiáng)黨員干部隊(duì)伍建設(shè)。四是扎實(shí)落實(shí)“三個(gè)一線”工作機(jī)制，堅(jiān)持辦好民生實(shí)事。積極參與社區(qū)基層治理，主動(dòng)承接先鋒村、南環(huán)社區(qū)關(guān)于兌現(xiàn)微心愿、環(huán)境衛(wèi)生整治等25項(xiàng)民生實(shí)事，黨員干部到社區(qū)報(bào)到開展志愿服務(wù)實(shí)現(xiàn)常態(tài)化。投資x萬元，為運(yùn)輸公司家屬樓重新安裝鐵圍墻、修整破損路面、搭建車頂棚。投資x萬元，聯(lián)合縣委組織部為永通小區(qū)搭建四角涼亭，切實(shí)解決群眾的操心事煩心事揪心事。干部職工堅(jiān)持每月到x鎮(zhèn)、望遠(yuǎn)富原小區(qū)開展結(jié)對幫扶，鞏固脫貧成果。今年5月，審計(jì)局被縣委命名為全縣第一批“讓黨中央放心 讓人民群眾滿意”模范機(jī)關(guān)。順利創(chuàng)建為永寧縣健康促進(jìn)機(jī)關(guān)和自治區(qū)節(jié)約型機(jī)關(guān)。

（三）加強(qiáng)思想政治建設(shè)，維護(hù)意識(shí)形態(tài)安全。一是組織全體黨員干部深入學(xué)習(xí)習(xí)近平關(guān)于意識(shí)形態(tài)工作的重要論述和《中國共產(chǎn)黨宣傳工作條例》，提升對意識(shí)形態(tài)工作極端重要性的認(rèn)識(shí)。每季度定期召開分析研判會(huì)議，及時(shí)總結(jié)意識(shí)形態(tài)領(lǐng)域的重大情況，積極穩(wěn)妥做好重大突發(fā)事件和熱點(diǎn)敏感問題的輿論引導(dǎo)。大力維護(hù)網(wǎng)絡(luò)意識(shí)形態(tài)安全，增強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)輿情的辨別能力，積極傳播正能量。二是深入實(shí)施公民道德建設(shè)工程。開展“道德講堂”，大力弘揚(yáng)社會(huì)主義核心價(jià)值觀。深入開展學(xué)雷鋒志愿服務(wù)活動(dòng)，黨員干部到社區(qū)報(bào)到實(shí)現(xiàn)常態(tài)化，積極參與文明城市創(chuàng)建、疫情防控、環(huán)境衛(wèi)生整治等。三是全面貫徹落實(shí)總體國家安全觀，學(xué)習(xí)《憲法》《民法典》等法律法規(guī)。組織觀看《守望相思樹》優(yōu)秀國防教育影片，進(jìn)一步強(qiáng)化國防意識(shí)和國防觀念。扎實(shí)開展非法集資、保密法宣傳教育和普法工作，強(qiáng)化法治政府建設(shè)。四是開展好新時(shí)期的統(tǒng)戰(zhàn)和民族宗教工作，組織學(xué)習(xí)習(xí)近平在中央民族工作會(huì)議的講話精神和《中國共產(chǎn)黨統(tǒng)一戰(zhàn)線條例》、馬克思“五觀”學(xué)習(xí)宣傳，切實(shí)筑牢中華民族共同體意識(shí)。開展好政務(wù)公開工作，舉辦“政府開放日”活動(dòng)，切實(shí)保障人民群眾的知情權(quán)、表達(dá)權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)。

（四）加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)，落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任。一是堅(jiān)持局黨組管黨治黨主體責(zé)任，落實(shí)班子成員“一崗雙責(zé)”。制定印發(fā)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作要點(diǎn)、“三個(gè)清單”和班子成員“一崗雙責(zé)”清單。黨組書記和班子成員、班子成員和股室中心負(fù)責(zé)人、黨員干部職工分別簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)目標(biāo)責(zé)任書，與聘用中介公司簽訂廉潔從審責(zé)任書9份，組織干部職工開展廉政風(fēng)險(xiǎn)個(gè)人自查，加強(qiáng)自我約束。二是加強(qiáng)廉政警示教育。扎實(shí)開展“廉政警示教育月”活動(dòng)，局黨組書記講廉政黨課1次，組織干部職工觀看警示教育片2次，參觀x黨工委紀(jì)念館暨黨史黨性廉政教育基地和永寧縣廉政警示教育書畫作品展，教育干部職工時(shí)刻保持警醒，廉潔自律、秉公用權(quán)，筑牢拒腐防變思想防線。三是嚴(yán)肅工作紀(jì)律，緊抓工作作風(fēng)。認(rèn)真貫徹執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定及實(shí)施細(xì)則和自治區(qū)“八條禁令”，開展違規(guī)吃喝隱形變異問題專項(xiàng)整治工作，并及時(shí)召開“深化作風(fēng)建設(shè)年”專題民主生活會(huì)，深刻檢視糾正“四風(fēng)”問題。在審計(jì)過程中嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)“四嚴(yán)禁”工作要求和“八不準(zhǔn)”工作紀(jì)律，實(shí)行審計(jì)紀(jì)律公示制和執(zhí)行紀(jì)律反饋制，強(qiáng)化監(jiān)督檢查。嚴(yán)格機(jī)關(guān)內(nèi)部管理，落實(shí)好財(cái)務(wù)、值班、考核、考勤等各項(xiàng)規(guī)章制度，強(qiáng)化工作紀(jì)律，規(guī)范工作秩序，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)。

（五）堅(jiān)持統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，全力推進(jìn)審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施。順利召開縣委審計(jì)委員會(huì)第六、第七次會(huì)議。全年計(jì)劃實(shí)施審計(jì)項(xiàng)目42個(gè)。

1.開展財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)。重點(diǎn)對縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行、部門預(yù)算執(zhí)行、重大政策落實(shí)、就業(yè)資金管理等專項(xiàng)資金管理使用情況進(jìn)行審計(jì)。完成了縣財(cái)政局、發(fā)改局、衛(wèi)健局、x鎮(zhèn)等53個(gè)一級預(yù)算單位部門預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)。審計(jì)中發(fā)現(xiàn)各類問題18個(gè)，下發(fā)審計(jì)決定書1件。審計(jì)報(bào)告提請縣委審計(jì)委員會(huì)審議通過后，代表縣人民政府向縣人大常委會(huì)作了專項(xiàng)報(bào)告，得到了人大常委會(huì)委員和人大代表的充分肯定。以縣政府辦公室印發(fā)整改通知，就審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題逐項(xiàng)細(xì)化分解到責(zé)任單位，限期整改。

2.開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任自然資源審計(jì)。為強(qiáng)化干部管理監(jiān)督，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部履職盡責(zé)、擔(dān)當(dāng)作為，完成了縣委政研室、文聯(lián)、市監(jiān)局、民政局、楊和鎮(zhèn)共8個(gè)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目，同步開展了楊和鎮(zhèn)自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)。正在積極推進(jìn)統(tǒng)計(jì)局、綜合執(zhí)法局和原綜合執(zhí)法大隊(duì)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目。

3.開展重大政策落實(shí)跟蹤審計(jì)。為促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展，構(gòu)建新發(fā)展格局，確保政令暢通，重點(diǎn)關(guān)注“十四五”規(guī)劃建設(shè)確定的重點(diǎn)任務(wù)，緊緊圍繞縣委、政府中心工作，完成了全縣征地拆遷資金管理使用情況、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)村組集體土地征地拆遷款管理使用情況和全縣各單位隱性債務(wù)系統(tǒng)外新增債務(wù)審計(jì)調(diào)查工作，為全縣加快化解政府債務(wù)提供依據(jù)；
完成了2020年保障性安居工程資金投入和使用績效審計(jì)，推動(dòng)城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造、棚戶區(qū)改造等安居工程相關(guān)重大政策全面貫徹落實(shí)，更好地保障人民群眾住有所居；
完成了農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金投入和使用績效審計(jì)，異地搬遷審計(jì)項(xiàng)目現(xiàn)場審計(jì)已結(jié)束，為鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興建設(shè)奠定基礎(chǔ)。網(wǎng)絡(luò)安全和信息化建設(shè)審計(jì)、國有企業(yè)（欣榮公司）運(yùn)營情況專項(xiàng)審計(jì)正在有序推進(jìn)。

4.開展全縣政府投資項(xiàng)目審計(jì)。已完成政府投資項(xiàng)目審計(jì)審核x項(xiàng)。配合建筑領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)治理，向縣專治辦移交問題項(xiàng)目x項(xiàng)，審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題x項(xiàng)和違規(guī)問題線索x項(xiàng)。配合專治辦對全縣各建設(shè)單位在工程建設(shè)領(lǐng)域存在問題進(jìn)行審查定性近x多條，配合縣紀(jì)委案件調(diào)查6起，配合縣巡查辦調(diào)查事項(xiàng)3起。

5.完成上級審計(jì)機(jī)關(guān)和縣委、政府交辦的工作任務(wù)。一是按照縣委、縣政府工作安排，對三沙源代建回購x個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)。二是對政府回購的幸福童年幼兒園、藍(lán)山帝景資產(chǎn)評估結(jié)果進(jìn)行審核，為縣委、政府提供決策參考。三是對x鎮(zhèn)原隆村人居環(huán)境整治提升工程進(jìn)行全過程跟蹤審計(jì)。四是完成“養(yǎng)老服務(wù)體系”“防災(zāi)救災(zāi)”“就業(yè)補(bǔ)助”共三項(xiàng)民生專項(xiàng)資金管理績效和政策落實(shí)情況的審計(jì)，切實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六保”任務(wù)。五是抽調(diào)專人配合區(qū)審計(jì)廳、市審計(jì)局開展了x2020年社保基金專項(xiàng)審計(jì)、全區(qū)困難群眾救助資金補(bǔ)助審計(jì)、農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金投入使用績效審計(jì)和銀川市國有企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債損益專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查等。

二、存在的問題和不足

一年來，我們集中精力、集中力量努力完成各項(xiàng)工作任務(wù),取得了一定的成績,但也存在以下問題：

一是對習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想深研細(xì)讀方面下的功夫還不夠，結(jié)合實(shí)際研究謀劃推動(dòng)工作還有差距。

二是干部老齡化比較嚴(yán)重，“人少事多”的矛盾還比較突出。

三是大數(shù)據(jù)應(yīng)用還不夠廣泛深入，審計(jì)人員運(yùn)用大數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行輔助審計(jì)的技術(shù)需進(jìn)一步提高。

三、2022年工作思路

（一）緊抓政治機(jī)關(guān)建設(shè)，強(qiáng)化政治意識(shí)。一是堅(jiān)持把習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想作為黨員干部學(xué)習(xí)教育的重要內(nèi)容，深入學(xué)習(xí)黨的十九大及十九屆六中全會(huì)精神、習(xí)近平總書記視察*重要講話精神和對審計(jì)工作的重要指示批示精神，在學(xué)懂弄通做實(shí)上下功夫，在結(jié)合實(shí)際創(chuàng)造性貫徹落實(shí)上下功夫，不斷開創(chuàng)審計(jì)工作新局面。二是繼續(xù)深化“讓黨中央放心，讓人民群眾滿意”模范機(jī)關(guān)創(chuàng)建工作。抓緊抓實(shí)黨員干部理論學(xué)習(xí)和黨組理論中心組學(xué)習(xí)，加強(qiáng)思想政治建設(shè)。及時(shí)組織黨員到社區(qū)報(bào)到，做好對口聯(lián)系村居和x鎮(zhèn)建檔立卡戶的走訪和幫扶工作。三是進(jìn)一步加強(qiáng)制度建設(shè)，強(qiáng)化廉政警示教育，落實(shí)好黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任。定期分析研判意識(shí)形態(tài)工作，確保意識(shí)形態(tài)工作責(zé)任落實(shí)到位，切實(shí)把握意識(shí)形態(tài)主動(dòng)權(quán)。

（二）緊盯審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施，圍繞中心服務(wù)大局。一是采取“數(shù)據(jù)分析+現(xiàn)場核查”的方式，開展2021年度縣本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)工作，實(shí)現(xiàn)一級預(yù)算單位全覆蓋。二是結(jié)合全縣換屆選舉工作的開展，按照縣委組織部委托,經(jīng)審計(jì)委員會(huì)批準(zhǔn)后,按照量力而行的原則,完成4-5個(gè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)（自然資源審計(jì)）工作，促進(jìn)干部擔(dān)當(dāng)作為、廉潔從政。三是抓好重大政策跟蹤落實(shí)審計(jì)。圍繞縣委、政府中心工作，按照審計(jì)廳統(tǒng)一組織審計(jì)項(xiàng)目安排，因時(shí)因勢把握審計(jì)工作重點(diǎn)。開展全縣隱性債務(wù)審計(jì)調(diào)查，關(guān)注“四大提升行動(dòng)”和“四權(quán)”改革等任務(wù)落實(shí)情況，加強(qiáng)醫(yī)保、養(yǎng)老、就業(yè)政策落實(shí)及資金管理使用情況跟蹤審計(jì)，聚焦建檔立卡戶和農(nóng)村困難戶惠民政策享受，補(bǔ)齊民生短板，為鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興有效銜接貢獻(xiàn)審計(jì)力量。四是開展政府投資項(xiàng)目審計(jì)。拓展公共投資審計(jì)的廣度和深度，從過去的政府投資項(xiàng)目審計(jì)，擴(kuò)大到公益性社會(huì)公共投資項(xiàng)目審計(jì)。積極配合做好全縣建筑領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)治理工作，向縣專治辦移交政府投資項(xiàng)目發(fā)現(xiàn)的各類問題線索，加強(qiáng)協(xié)作配合溝通，推進(jìn)信息共享，問題線索移交，形成協(xié)同高效的監(jiān)督機(jī)制。

（三）緊扣審計(jì)質(zhì)量，提升監(jiān)督效能。一是做好歷年審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改銷號工作，完善整改臺(tái)賬。加強(qiáng)對責(zé)任部門的整改督查力度，推進(jìn)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改落實(shí)到位，促進(jìn)規(guī)范運(yùn)行。二是積極推進(jìn)大數(shù)據(jù)審計(jì)，強(qiáng)化大數(shù)據(jù)技術(shù)在財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)等項(xiàng)目中的運(yùn)用，提升信息化支撐能力，提高審計(jì)效率。三是進(jìn)一步提升審計(jì)報(bào)告和信息等結(jié)果的層次和質(zhì)量，完善審計(jì)結(jié)果和信息共享機(jī)制，加強(qiáng)結(jié)果信息等方面的溝通，注重利用以前年度相關(guān)審計(jì)結(jié)果。健全審計(jì)與紀(jì)檢監(jiān)察、組織人事等其他監(jiān)督的貫通協(xié)調(diào)機(jī)制，更好發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督合力。四是加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。嚴(yán)格黨員干部管理，注重培養(yǎng)優(yōu)秀年輕干部，樹立正確用人導(dǎo)向。在審計(jì)過程中嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)“四嚴(yán)禁”工作要求和“八不準(zhǔn)”工作紀(jì)律，持之以恒正風(fēng)肅紀(jì)。

（四）積極做好政務(wù)公開、“八五”普法和法治政府建設(shè)等工作，完成好縣委、政府交辦的其他各項(xiàng)工作任務(wù)。

審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇十四

(二)加強(qiáng)與區(qū)縣衛(wèi)生局、醫(yī)學(xué)院校附屬醫(yī)院工作指導(dǎo)與交流，對其日常工作開展提出合理化建議，并給予咨詢和幫助，促進(jìn)其全面有效地開展工作，發(fā)揮審計(jì)效能。區(qū)縣衛(wèi)生局針對其工作特點(diǎn)，廣泛開展了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、財(cái)務(wù)審計(jì)、公共衛(wèi)生服務(wù)專項(xiàng)資金審計(jì)，績效工資執(zhí)行情況審計(jì)，審計(jì)特色明顯。

2014年工作計(jì)劃

一、進(jìn)一步深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作

(一)在繼續(xù)做好離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的同時(shí)，將定期審計(jì)工作常規(guī)化，做好定期審計(jì)與離任審計(jì)的銜接，把工作重點(diǎn)轉(zhuǎn)移到定期審計(jì)工作中來，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任的日常監(jiān)管，促進(jìn)權(quán)力正確行使。

(二)督促基層單位貫徹落實(shí)局有關(guān)科室負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的規(guī)定，開展好本單位科室負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，加強(qiáng)單位內(nèi)部監(jiān)督。

二、積極開展專項(xiàng)資金審計(jì)

審計(jì)工作總結(jié)及工作計(jì)劃篇十五

時(shí)期是全面建設(shè)小康社會(huì)的關(guān)鍵時(shí)期。為了充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督在促進(jìn)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)、政治、文化和和諧社會(huì)建設(shè)中的職能作用，根據(jù)《國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃》，結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際，制定本規(guī)劃。

一、今后五年審計(jì)工作的指導(dǎo)思想是，繼續(xù)堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，認(rèn)真履行憲法和法律賦予的職責(zé)，全面監(jiān)督財(cái)政財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益，在推進(jìn)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)、政治、文化、社會(huì)建設(shè)中發(fā)揮更大作用。

二、今后五年審計(jì)工作的總體目標(biāo)是，以審計(jì)創(chuàng)新為動(dòng)力，以提升審計(jì)成果質(zhì)量為核心，以加強(qiáng)審計(jì)業(yè)務(wù)管理為基礎(chǔ)，以“人、法、技”建設(shè)為保障，全面提高依法審計(jì)能力和審計(jì)工作水平，進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)工作法制化、規(guī)范化、科學(xué)化建設(shè)，積極構(gòu)建與社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的中國特色審計(jì)監(jiān)督模式。

三、今后五年審計(jì)工作的主要任務(wù)是，認(rèn)真落實(shí)修訂后的審計(jì)法，全面加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督。

——繼續(xù)堅(jiān)持以真實(shí)性為基礎(chǔ)，嚴(yán)肅查處重大違法違規(guī)問題和經(jīng)濟(jì)犯罪，治理商業(yè)賄賂，懲治腐敗，促進(jìn)廉政建設(shè)。

——全面推進(jìn)效益審計(jì)，促進(jìn)轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長方式，提高財(cái)政資金使用效益和資源利用效率、效果，建設(shè)資源節(jié)約型和環(huán)境友好型社會(huì)。

——充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督在宏觀管理中的作用，注重從政策措施以及體制、機(jī)制、制度層面發(fā)現(xiàn)問題并提出審計(jì)意見和建議，促進(jìn)深化改革，加強(qiáng)宏觀管理。

四、在審計(jì)內(nèi)容和審計(jì)方式上堅(jiān)持“兩個(gè)并重”：

——堅(jiān)持財(cái)政財(cái)務(wù)收支的真實(shí)合法審計(jì)與效益審計(jì)并重，每年投入效益審計(jì)的力量占整個(gè)審計(jì)力量的一半左右。以專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查為主要方式，以揭露嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)或效益低下和國有資產(chǎn)流失問題為重點(diǎn)，以促進(jìn)提高財(cái)政資金使用效益和管理水平為主要目標(biāo)，全面推進(jìn)效益審計(jì)，到201x年初步建立起適合中國國情的效益審計(jì)方法體系。

——堅(jiān)持審計(jì)與專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查并重，每年開展的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目占整個(gè)項(xiàng)目的一半左右。重點(diǎn)調(diào)查國家政策法規(guī)執(zhí)行中存在的問題和重大決策的落實(shí)情況，關(guān)注財(cái)政資金使用效益和涉及群眾切身利益的突出問題，促進(jìn)國家相關(guān)政策制度的落實(shí)和完善。

審計(jì)部較好地完成了20xx年全年的審計(jì)工作。201x年內(nèi)審工作應(yīng)以內(nèi)部控制制度審計(jì)為基礎(chǔ)，經(jīng)營業(yè)績審計(jì)為中心，嘗試經(jīng)營決策審計(jì)，提高審計(jì)工作質(zhì)量，加強(qiáng)審計(jì)意見的落實(shí)，體現(xiàn)審計(jì)價(jià)值。因此，要做好以下五個(gè)方面的工作：

一、以內(nèi)控制度審計(jì)為基礎(chǔ)，促進(jìn)公司內(nèi)控制度健全和完善。

1、先是要完善公司內(nèi)審制度，20xx年已對現(xiàn)行的內(nèi)審制度進(jìn)行了修改，201x年為使審計(jì)工作有標(biāo)準(zhǔn)可依，根據(jù)現(xiàn)有審計(jì)業(yè)務(wù)的類型，準(zhǔn)備建立《公司內(nèi)部控制制度審計(jì)辦法》、《公司

合同

2、內(nèi)部控制制度是指公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，保障資產(chǎn)完整，保證會(huì)計(jì)信息真實(shí)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)健康有序進(jìn)行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng)，包括對與會(huì)計(jì)記錄、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理直接有關(guān)的會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)和間接有關(guān)的管理控制系統(tǒng)。

20xx年內(nèi)審工作就應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，對其執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評價(jià)，主要是評價(jià)內(nèi)控是否健全、有效，可依賴程度如何;評價(jià)在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運(yùn)行中是否得到認(rèn)真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經(jīng)營活動(dòng)、促進(jìn)公司的發(fā)展等，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計(jì)重點(diǎn)，提高審計(jì)工作效率，保證審計(jì)工作質(zhì)量，有針對性的提出審計(jì)意見，促進(jìn)下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度，保證其經(jīng)營活動(dòng)正常運(yùn)行。

二、以經(jīng)營業(yè)績審計(jì)為中心，結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，嘗試經(jīng)營決策審計(jì)。

內(nèi)審必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計(jì)為中心，主要是對下屬企業(yè)的每季度經(jīng)營業(yè)績審計(jì)，通過經(jīng)營業(yè)績審計(jì)不僅要查錯(cuò)防弊，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實(shí)現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因，抓住關(guān)鍵，提出建議和意見，進(jìn)而促進(jìn)下屬企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。

在開展經(jīng)營業(yè)績審計(jì)時(shí)，內(nèi)部審計(jì)應(yīng)注意的問題是：經(jīng)營業(yè)績審計(jì)一定要與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)以及其他專項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營任務(wù)完成情況以及真實(shí)性進(jìn)行審計(jì)。不僅要搞離任審計(jì)，還應(yīng)搞任中審計(jì)，注重對下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營績效的評價(jià)，以此作為津?yàn)I公司選擇、任免下屬企業(yè)經(jīng)營者及經(jīng)營目標(biāo)考核兌現(xiàn)的依據(jù)或參考。

在以上兩項(xiàng)審計(jì)的基礎(chǔ)上，內(nèi)審還應(yīng)嘗試經(jīng)營決策審計(jì)。經(jīng)營決策審計(jì)，即對決策程序是否完整并符合公司規(guī)定、決策方法是否科學(xué)、依據(jù)是否可靠、效果是否良好等實(shí)施審計(jì)。經(jīng)營決策審計(jì)包括審計(jì)參與決策的過程和決策實(shí)施后的跟蹤。通過經(jīng)營決策審計(jì)，提高下屬企業(yè)經(jīng)營者的決策水平和決策質(zhì)量，為津?yàn)I公司總體決策提供參考依據(jù)。

三、在審計(jì)部內(nèi)部實(shí)行審計(jì)項(xiàng)目組長負(fù)責(zé)制，規(guī)范操作程序，狠抓審計(jì)基礎(chǔ)建設(shè)，不斷提高審計(jì)工作質(zhì)量，精心組織好對公司本部及下屬企業(yè)的各類審計(jì)。

在今后的審計(jì)中，從審計(jì)項(xiàng)目開始實(shí)施到審計(jì)檔案的歸檔，都由專人負(fù)責(zé)，并且崗位定期輪換，這樣既做到了責(zé)任明確，又提高了審計(jì)人員的業(yè)務(wù)能力。為下屬企業(yè)提供好服務(wù)，又為公司領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀，應(yīng)精心組織好對公司本部及下屬企業(yè)的各類審計(jì)。

1、對各下屬企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績審核

在對各下屬企業(yè)20__年1至11月份經(jīng)營業(yè)績審核的基礎(chǔ)上，對12月份經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行審核，并匯總出具審核報(bào)告，提交公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。

2、對銀行存款大宗項(xiàng)的進(jìn)出進(jìn)行跟蹤審計(jì)。

銀行存款是反映公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的第一手資料，容易在此發(fā)現(xiàn)一些違規(guī)問題線索，因此在審計(jì)中應(yīng)作為重點(diǎn)進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)時(shí)要結(jié)合銀行對賬單進(jìn)行核對，必要的話對原始憑證和原始票據(jù)進(jìn)行核對或跟蹤審計(jì)。

3、對往來款項(xiàng)的跟蹤審計(jì)。

往來款項(xiàng)是公司本部及下屬企業(yè)財(cái)務(wù)核算的重要內(nèi)容，也是最容易出現(xiàn)違規(guī)的地方，因此我們在審計(jì)中應(yīng)對往來款項(xiàng)進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)。對那些數(shù)額較大、賬齡較長的應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)應(yīng)逐個(gè)進(jìn)行跟蹤審計(jì)，特別是對已經(jīng)核銷的應(yīng)收款項(xiàng)，應(yīng)延伸到對方單位進(jìn)行跟蹤審計(jì)，以對其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和核銷手續(xù)的真實(shí)、合法進(jìn)行審查，確保公司資產(chǎn)的安全和完整。

4、在各項(xiàng)成本費(fèi)用支出中進(jìn)行跟蹤審計(jì)。

津?yàn)I公司本部已經(jīng)與各下屬企業(yè)簽訂了經(jīng)營

責(zé)任書

5、對合同簽訂及履行情況的審計(jì)

合同審查可采用事前、事后兩種方式進(jìn)行，事前審計(jì)是依據(jù)津?yàn)I公司有關(guān)規(guī)定由各能各部門聯(lián)合審批的合同，審計(jì)部要嚴(yán)格審計(jì)監(jiān)督，做好審計(jì)記錄;事后審計(jì)是審計(jì)部采取備案合同抽審辦法，即每季度對下屬企業(yè)簽訂的合同進(jìn)行抽審，可采取結(jié)合其他審計(jì)項(xiàng)目和單獨(dú)抽審的辦法進(jìn)行。

6、做好工程項(xiàng)目的竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)

工程竣工結(jié)算審計(jì)均聘請具有甲級工程造價(jià)資質(zhì)的咨詢公司進(jìn)行，工程財(cái)務(wù)決算審計(jì)原則上由審計(jì)部自行完成，特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)聘請外部審計(jì)。20xx年應(yīng)完成的工程項(xiàng)目審計(jì)有以下五項(xiàng)。

(1)、津?yàn)I高科技園三期c區(qū)工程竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)。

(2)、金融街二期工程竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)。

(3)、津?yàn)I雅都天元居工程階段性結(jié)算審計(jì)。

(4)、公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工程審計(jì)。

7、做好下屬企業(yè)改制前的審計(jì)工作

對需要改制的下屬企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債及潛虧情況進(jìn)行審查，協(xié)助下屬企業(yè)摸清家底，加快企業(yè)改制進(jìn)程。

四、依照“審而要究、審而要改、審而要用”的原則，建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度，加強(qiáng)對審計(jì)意見落實(shí)情況的跟蹤，并定期組織開展審計(jì)成果運(yùn)用執(zhí)行情況的檢查。

對下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的下屬企業(yè)，要及時(shí)進(jìn)行回訪，監(jiān)督審計(jì)意見的落實(shí)，使企業(yè)存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復(fù)出現(xiàn)，從而達(dá)到查違糾偏、防范未然、強(qiáng)化管理、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的。同時(shí)，與津?yàn)I公司各職能部門尤其是財(cái)務(wù)總監(jiān)室要進(jìn)一步加強(qiáng)合作與工作溝通，將審計(jì)部掌握的相關(guān)信息及時(shí)通報(bào)，避免監(jiān)督、考核脫節(jié)。

五、加大宣傳力度，改善內(nèi)審環(huán)境，加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn)，進(jìn)一步提高審計(jì)工作質(zhì)量。

我們要利用司刊宣傳內(nèi)審，報(bào)道一些通過內(nèi)審使被審計(jì)單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關(guān)部門進(jìn)行座談，讓所有員工知道內(nèi)審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從 了解、重視到全力支持內(nèi)審工作，為內(nèi)審工作的進(jìn)一步開展打下更好的基礎(chǔ)。另外要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷豐富業(yè)務(wù)知識(shí)，提高審計(jì)人員自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢、新任務(wù)的需要。

今年以來，我局在縣委、縣政府和市審計(jì)局的領(lǐng)導(dǎo)下，積極開展各項(xiàng)審計(jì)監(jiān)督活動(dòng)，較好地發(fā)揮審計(jì)保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)運(yùn)行的“免疫系統(tǒng)”功能作用。上半年，共完成審計(jì)項(xiàng)目10個(gè)，查出違規(guī)資金629萬元，管理不規(guī)范資金5277萬元，應(yīng)上繳財(cái)政619萬元，核減政府投資項(xiàng)目工程造價(jià)398萬元，移送有關(guān)部門案件線索3項(xiàng)。提交審計(jì)專題、綜合性報(bào)告和信息簡報(bào)23篇，被批示采用15篇。

一、上半年開展的主要工作

(一)開展財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。對全部政府性資金、本級財(cái)政、部門單位預(yù)算執(zhí)行和政府存量資金進(jìn)行了審計(jì)，進(jìn)一步摸清全部政府性資金來源，分析了收入結(jié)構(gòu)、可動(dòng)用資金、負(fù)債等情況。在本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)中，反映了預(yù)算編制不完整不準(zhǔn)確、預(yù)算追加項(xiàng)目沒執(zhí)行、部分預(yù)算執(zhí)行不到位、預(yù)算收入管理不規(guī)范、中小企業(yè)扶持資金績效不夠明顯，房改資金擠占廉租住房保障資金等問題，處理上繳財(cái)政462萬元。部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)反映了預(yù)算不準(zhǔn)確、基本支出擠占項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)等情況。政府存量資金專項(xiàng)審計(jì)反映了財(cái)政存量資金的存量不適度，大量的財(cái)政資金頂著項(xiàng)目沉淀在財(cái)政部門和各預(yù)算執(zhí)行部門，增加了政府負(fù)債等問題，并提出了審計(jì)建議。

(二)開展稅收征管情況審計(jì)。對土地增值稅征管情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)，反映了企業(yè)沒有分類別適用相應(yīng)稅率造成少預(yù)征稅額、企業(yè)已申報(bào)但由于管理原因沒有及時(shí)繳納入庫、部分企業(yè)沒有按實(shí)申報(bào)預(yù)繳土地增值稅、土地增值稅清算不及時(shí)等問題，要求地稅部門收回漏繳稅款88萬元，并堵塞征管上的漏洞。

(三)開展清風(fēng)肅紀(jì)審計(jì)。對公務(wù)支出公款消費(fèi)進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)。反映了公務(wù)支出公款消費(fèi)中存在的公務(wù)接待不規(guī)范、違規(guī)列支會(huì)議費(fèi)補(bǔ)貼和伙食費(fèi)、未按規(guī)定用途使用專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)等問題，并督促26家主管部門進(jìn)行整改。對辦公用品政府集中采購進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)，反映了辦公用品采購沒有編制預(yù)算，部分辦公用品采購存在無序性和盲目性、部門自行采購辦公用品存在價(jià)格虛高等情況，存在部分采購價(jià)高于網(wǎng)上協(xié)議價(jià)、同種型號設(shè)備不同供應(yīng)商價(jià)格不同、不同單位向同個(gè)供應(yīng)商采購?fù)N型號設(shè)備價(jià)格不同等問題。

(四)開展民生資金審計(jì)。對xx縣20xx年度新漁村建設(shè)整村推進(jìn)工程進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，反映了重復(fù)申報(bào)或虛報(bào)整村推進(jìn)工程項(xiàng)目套取財(cái)政補(bǔ)助資金、施工單位虛報(bào)工程量、同類型項(xiàng)目價(jià)格差異較大、工程驗(yàn)收把關(guān)不嚴(yán)、后續(xù)管理維護(hù)缺乏等問題。目前已追回被騙取財(cái)政資金27萬元。此外，組織開展了“森林”建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施和資金資金管理跟蹤審計(jì)。

(五)開展政府投資審計(jì)。對xx縣20xx年城鎮(zhèn)保障性安居工程進(jìn)行跟蹤審計(jì)，反映了個(gè)別項(xiàng)目沒有落實(shí)規(guī)費(fèi)減免政策、公積金收益提取未及時(shí)上繳財(cái)政和住房保障信息化管理有待加強(qiáng)等問題。促使住建部門落實(shí)保障性安居工程規(guī)費(fèi)減免政策，收繳住房公積金收益67萬元用于城鎮(zhèn)保障性安居工程。完成中小學(xué)校舍安全工程竣工決算審計(jì)、環(huán)島公路半屏大橋至長坑段公路工程竣工結(jié)算審計(jì)，核減工程造價(jià)398萬元。開展了110kv新城()輸變電海堤段電纜溝工程結(jié)算審計(jì)、法院擴(kuò)建及整修工程竣工決算審計(jì)、后寮標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田提升工程竣工決算審計(jì)等4個(gè)政府投資建設(shè)項(xiàng)目竣工結(jié)算決算審計(jì)。繼續(xù)積極探索固定投資項(xiàng)目跟蹤審計(jì)，開展了大門鎮(zhèn)至小門大橋公路工程、便民中心工程等跟蹤審計(jì)。

(六)開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。召開20xx年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)進(jìn)點(diǎn)會(huì)議，明確20xx年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作任務(wù)，強(qiáng)調(diào)部門工作聯(lián)動(dòng)機(jī)制，落實(shí)離任經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)交接制度、經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知制度。積極探索經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作方式方法，逐步由離任審計(jì)轉(zhuǎn)向任中審計(jì)，全年7個(gè)審計(jì)項(xiàng)目中共有4個(gè)是任中審計(jì)。根據(jù)組織部門和國資辦的要求，目前，已組織開展了對4位在任黨政領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

(七)繼續(xù)加大內(nèi)審指導(dǎo)工作力度。一是進(jìn)一步建立健全機(jī)制，繼續(xù)把內(nèi)部審計(jì)工作作為我局20xx年“十項(xiàng)重點(diǎn)”工作內(nèi)容之一，并將內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)費(fèi)列入年初預(yù)算。3月份已將《xx縣內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》申報(bào)作為縣政府行政規(guī)范化文件，有望于下半年出臺(tái)。二是加大對內(nèi)審機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)。圍繞內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃制定、企業(yè)審計(jì)重點(diǎn)、內(nèi)控制度完善等方面內(nèi)容，組織內(nèi)審機(jī)構(gòu)內(nèi)部業(yè)務(wù)交流學(xué)習(xí)3次，并幫助指導(dǎo)浙江省誠意藥業(yè)有限公司健全完善內(nèi)部審計(jì)機(jī)制，助推企業(yè)上市。幫助指導(dǎo)教育、計(jì)生、住建等部門做好“公務(wù)支出公款消費(fèi)”資金內(nèi)部審計(jì)。三是積極組織6個(gè)內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目參加全市內(nèi)部審計(jì)優(yōu)秀項(xiàng)目評比，《xx縣內(nèi)審機(jī)構(gòu)加強(qiáng)業(yè)務(wù)交流》等2則信息在《中國審計(jì)報(bào)》刊登。

(八)狠抓“審計(jì)質(zhì)量提升年”活動(dòng)。結(jié)合實(shí)際開展“審計(jì)質(zhì)量提升年”活動(dòng)，探索創(chuàng)新審計(jì)報(bào)告格式和審計(jì)方案編制方法，進(jìn)一步規(guī)范了審計(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)部管理流程，著手研究審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量規(guī)范化管理辦法。開展審計(jì)項(xiàng)目評優(yōu)活動(dòng)，鼓勵(lì)審計(jì)干部樹立大要案意識(shí)，爭做優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目，推薦6個(gè)審計(jì)項(xiàng)目參加全市優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目評比。堅(jiān)持以人為本，鼓勵(lì)新進(jìn)審計(jì)人員7人參加審計(jì)師資格考試，努力加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。著力推進(jìn)審計(jì)信息化建設(shè)，按照“早安排、早部署”的原則，在年初安排審計(jì)項(xiàng)目時(shí)充分考慮計(jì)算機(jī)在審計(jì)實(shí)施中的利用，今年利用計(jì)算機(jī)技術(shù)開展了土地增值稅征管情況審計(jì)。今年被市審計(jì)局授于審計(jì)信息化組織推進(jìn)先進(jìn)單位。

(九)扎實(shí)開展黨的群眾路線教育活動(dòng)。一是加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。成立活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組，明確工作職責(zé)，多次召開黨組會(huì)議和活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議，研究局路線教育工作，結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際制定實(shí)施方案。二是加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育。開展了理論中心組、讀書班、“我有一套”審計(jì)技術(shù)方法交流、專題學(xué)習(xí)會(huì)、微型黨課、審計(jì)價(jià)值觀主題發(fā)言以及大討論等形式多樣學(xué)習(xí)活動(dòng)，觀看了《焦裕祿》、《南平紅荔》、《信仰》、《黨的紀(jì)律》等電教片電影共13期。三是廣泛聽取意見。就“四風(fēng)”問題廣泛征求基層農(nóng)村黨員群眾、被審計(jì)單位、行風(fēng)監(jiān)督員、退二線領(lǐng)導(dǎo)干部、內(nèi)審機(jī)構(gòu)等部門意見建議，發(fā)放及回收征求意見表110余份，共征集到各類意見建議90條次、梳理分類成79個(gè)具體問題。四是開展基層走親活動(dòng)。對霓嶼上郎村、正岙村兩個(gè)結(jié)對村5位困難對象進(jìn)行走訪，幫助解決生活生產(chǎn)中的實(shí)際困難。開展“審計(jì)進(jìn)社區(qū)”活動(dòng)，到嶺背社區(qū)開展衛(wèi)生共建活動(dòng)，并為外來務(wù)工人員、貧困學(xué)生建立5個(gè)小書架工程。幫助銀海社區(qū)和上郎村16名困難群眾實(shí)現(xiàn)16個(gè)“微心愿”。五是開展“即知即改”活動(dòng)。加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)指導(dǎo)，幫助指導(dǎo)浙江省誠意藥業(yè)有限公司健全完善內(nèi)部審計(jì)機(jī)制，助推企業(yè)上市，對教育、住建、計(jì)生等單位開展“公務(wù)支出公款消費(fèi)”專項(xiàng)審計(jì)指導(dǎo)。強(qiáng)化考勤、學(xué)風(fēng)會(huì)風(fēng)問題，加強(qiáng)審計(jì)組在被審單位現(xiàn)場實(shí)施的上下班考勤檢查，嚴(yán)格執(zhí)行離崗請假登記制度，做好考勤結(jié)果公開。建立談心談話制度，開展干部職工談心談話活動(dòng)20余次，緩解審計(jì)一線干部精神壓力，激發(fā)審計(jì)干部團(tuán)結(jié)拼搏、攻堅(jiān)克難、爭創(chuàng)一流精神。

半年來，我局審計(jì)工作雖然取得了一些成績，但離縣委、縣政府和上級審計(jì)機(jī)關(guān)的要求還有一定的距離，特別是在貫徹落實(shí)國家審計(jì)準(zhǔn)則、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)創(chuàng)新、協(xié)調(diào)推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作等方面還有很多工作有待重視和加強(qiáng)。

二、下半年的工作安排

繼續(xù)實(shí)施十項(xiàng)重點(diǎn)工作，深入開展黨的群眾路線教育活動(dòng)：

一是領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。按照以權(quán)定責(zé)、以責(zé)定評、以評定審的思路，完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)量化指標(biāo)，完成大門鎮(zhèn)、縣計(jì)生衛(wèi)生局、縣文化體育局等7個(gè)單位7位領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。力爭經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知對象經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知率達(dá)到100%，經(jīng)濟(jì)責(zé)任報(bào)告對象年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任報(bào)告率達(dá)到90%，離任交接對象離任交接率達(dá)到100%。

二是穩(wěn)步推進(jìn)固定資產(chǎn)投資審計(jì)。完成xx縣后寮標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田提升工程竣工決算、xx縣人民法院門臺(tái)工程結(jié)算、xx縣連港藍(lán)色海岸帶一期工程結(jié)算、xx縣南塘中西閘改造加固工程竣工決算等10個(gè)固定資產(chǎn)投資審計(jì)。加強(qiáng)跟蹤審計(jì)力度，完善跟蹤審計(jì)辦法，在已跟蹤兩個(gè)項(xiàng)目的基礎(chǔ)上，下半年繼續(xù)對新西河、濱海大道、環(huán)西湖亮麗工程三個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計(jì)。

三是繼續(xù)圍繞民生審計(jì)、國資經(jīng)貿(mào)審計(jì)等重點(diǎn)工作開展審計(jì)。開展xx縣物業(yè)維修資金專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查、涉農(nóng)專項(xiàng)資金、科技經(jīng)費(fèi)、土地出讓金等重點(diǎn)資金審計(jì)，開展xx縣海霞中學(xué)、xx縣元覺義校、xx縣公路管理局等單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)。

四是圓滿完成黨的群眾路線教育活動(dòng)。做好查擺問題開展批評階段各項(xiàng)工作，廣泛開展談心談話，認(rèn)真查擺“四風(fēng)”問題，撰寫對照檢查材料，高質(zhì)量開好專題民主生活會(huì)。全面整改落實(shí)存在的各類情況，開展“正風(fēng)肅紀(jì)”行動(dòng)，建立健全長效機(jī)制，推進(jìn)審計(jì)事業(yè)全面發(fā)展。

一、指導(dǎo)思想：

認(rèn)真貫徹落實(shí)xx大精神，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，繼續(xù)堅(jiān)持"圍繞中心、服務(wù)大局"的指導(dǎo)思想，牢固樹立"審計(jì)為發(fā)展服務(wù)"的科學(xué)理念，切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，發(fā)揮審計(jì)工作推進(jìn)教育發(fā)展、推進(jìn)依法行政、推進(jìn)制度創(chuàng)新的作用。

二、工作重點(diǎn)

(一)繼續(xù)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。認(rèn)真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行規(guī)定》，做到凡"離"必審。同時(shí)加強(qiáng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，使審計(jì)關(guān)口前移，變審計(jì)發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)行為，嘗試實(shí)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)預(yù)告制、工作聯(lián)系制、情況報(bào)告制、跟蹤落實(shí)制、結(jié)果公告制等。

(二)繼續(xù)深入開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)。以自主創(chuàng)新為動(dòng)力，在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的基礎(chǔ)上實(shí)施財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益的審計(jì)，努力深化審計(jì)內(nèi)容，不斷改進(jìn)審計(jì)方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計(jì)，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。

(三)進(jìn)一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計(jì)制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。

(四)認(rèn)真抓好跟蹤審計(jì)。以審計(jì)意見、建議的落實(shí)和審計(jì)成果的運(yùn)用為重點(diǎn)，實(shí)行跟蹤審計(jì)回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計(jì)意見和建議，促進(jìn)單位財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化、法制化。

三、主要措施

1.堅(jiān)持以人為本，以法治審的原則。加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，提高審計(jì)人員的素質(zhì)，努力學(xué)習(xí)《審計(jì)法》、《會(huì)計(jì)法》、《內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)，繼續(xù)發(fā)揚(yáng)"依法、求真、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)"的審計(jì)精神。

2.貫徹"全面審計(jì)、突出重點(diǎn)"的方針，做到認(rèn)識(shí)到位;強(qiáng)化管理、夯實(shí)基礎(chǔ)、質(zhì)量到位;突出重點(diǎn)、落實(shí)責(zé)任，成果到位。開展文明審計(jì)樹立公開、公正、文明、廉潔的審計(jì)形象。

3.堅(jiān)持求真務(wù)實(shí)，講求實(shí)效的要求，堅(jiān)持一切從實(shí)際出發(fā)，實(shí)事求是，以科學(xué)發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。

4.發(fā)揚(yáng)"嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、一絲不茍"的作風(fēng)，把它貫穿到審計(jì)業(yè)務(wù)的全過程，力求做到從審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方案、審計(jì)取證、審計(jì)報(bào)告的撰寫到審計(jì)成果利用，都嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，以避免審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

一、提高審計(jì)質(zhì)量，發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用

1、全面履行審計(jì)職責(zé)，提高審計(jì)監(jiān)督能力。在工作中要自覺遵守、嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)工作要求和審計(jì)程序，克服審計(jì)過程中的隨意性。

2、堅(jiān)持"全面審計(jì)、突出重點(diǎn)"的審計(jì)思路。醫(yī)院由于經(jīng)營規(guī)模的擴(kuò)大，經(jīng)營業(yè)務(wù)的日趨復(fù)雜，使得內(nèi)審對象及內(nèi)審面逐步擴(kuò)展。因此，醫(yī)院內(nèi)審工作要從醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)工作中心出發(fā)，重點(diǎn)著眼于對加強(qiáng)各類資金管理能力、提高經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益等事項(xiàng)。

3、改進(jìn)審計(jì)計(jì)劃管理，使審計(jì)年度計(jì)劃要和我院的經(jīng)濟(jì)工作計(jì)劃在時(shí)間上錯(cuò)位半年，使審計(jì)計(jì)劃能確實(shí)落到實(shí)處，建立健全

規(guī)章制度

4、提高審計(jì)人員素質(zhì)。不斷更新審計(jì)人員整體知識(shí)結(jié)構(gòu)、提高綜合素質(zhì)，做好審計(jì)人員的教育培訓(xùn)。只有審計(jì)人員綜合素質(zhì)提高了，審計(jì)質(zhì)量才能得到保證。

二、更新審計(jì)理念，提高審計(jì)工作層次

內(nèi)部審計(jì)對所審查的活動(dòng)向院領(lǐng)導(dǎo)提供分析、評價(jià)、建議和咨詢，幫助他們更有效地管理醫(yī)院。內(nèi)部審計(jì)查出問題的過程，是解決問題的過程。審計(jì)工作不能停留在揭露問題上，要站在醫(yī)院發(fā)展的前沿，立足于縱觀全局的基點(diǎn)上，扣緊為醫(yī)院經(jīng)濟(jì)決策、經(jīng)濟(jì)管理服務(wù)、促進(jìn)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)健康，樹立起服務(wù)第一理念，采取參與式的審計(jì)策略。盡可能地對被審計(jì)的科室面臨的困難和對策提供咨詢意見:主動(dòng)請求被審計(jì)科室對自己的工作方式、服務(wù)態(tài)度和服務(wù)質(zhì)量提出建議;為醫(yī)院加強(qiáng)管理、完善決策機(jī)制發(fā)揮參謀助手作用，更好地為醫(yī)院的和諧發(fā)揮重要作用。

三、以成本管理審計(jì)為重點(diǎn)，強(qiáng)化審計(jì)經(jīng)濟(jì)監(jiān)督在市場經(jīng)濟(jì)條件下，醫(yī)院被推向市場，醫(yī)院的生存不再取決于上級主管部門的意志，而是取決于市場對醫(yī)院的接納程度，取決于醫(yī)院能否為患者提供優(yōu)質(zhì)、價(jià)廉的醫(yī)療服務(wù)，市場決定著醫(yī)院的生存和發(fā)展。醫(yī)院要開展正常的經(jīng)營活動(dòng)，向廣大患者提供醫(yī)療服務(wù)，必然會(huì)消耗一定的人力、財(cái)力和物力，因此醫(yī)院的經(jīng)營過程也就是資源耗費(fèi)的過程，同時(shí)也是成本的形成過程。醫(yī)院之所以必須注意成本是因?yàn)槊吭黾右辉某杀静粌H會(huì)增加病人的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，而且會(huì)減少醫(yī)院的收益，影響醫(yī)院的長期發(fā)展;成本問題解決不好，醫(yī)院的效益就沒有保障，競爭力也會(huì)變得低下。因此，內(nèi)部審計(jì)要把醫(yī)療服務(wù)成本作為基本審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)成本管理中存在的主要問題、重大問題，找到損失浪費(fèi)的主要表現(xiàn)、癥結(jié)所在，做好綜合分析，針對存在的問題及其原因提出有效的解決辦法和建議，促進(jìn)醫(yī)院有效節(jié)約與合瓔利用資源，降低成本，從而提高經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益。

四、運(yùn)用計(jì)算機(jī)審計(jì)，提高審計(jì)效率

隨著醫(yī)院管理信息化程度的逐漸提高，我院計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)要聯(lián)網(wǎng)，使醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)從傳統(tǒng)的、以紙質(zhì)賬簿為載體的財(cái)務(wù)審計(jì)轉(zhuǎn)向以業(yè)務(wù)、管理、績效審計(jì)為主。通過借助計(jì)算機(jī)審計(jì)技術(shù)，能及時(shí)地獲得相關(guān)信息資料，縮短審計(jì)時(shí)間，節(jié)約審計(jì)成本,從而提高審計(jì)效率。

我們科室要把握時(shí)代的脈搏，堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，立足自身,立足內(nèi)部，充分發(fā)揮應(yīng)有的作用，就一定能夠?yàn)榇龠M(jìn)醫(yī)院的和諧發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)。

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