報告通常包含對事實、數(shù)據(jù)和信息進行分析和解讀的過程。在報告中，應該注重簡明扼要地陳述問題，避免冗長的描述和重復的內(nèi)容。通過閱讀這些報告范文，我們可以了解到報告寫作的一些常見問題和解決方法。
油田經(jīng)營分析報告篇一
院領導：
自開學以來，學院食堂本著“服務師生、保本經(jīng)營”的非盈利性原則，把學生從校外吸引到校內(nèi)食堂用餐，保障學生的飲食安全；食堂在艱難的條件下，保證了學院食堂一日三餐的正常供應?，F(xiàn)將2015年上半年經(jīng)營狀況分析報告如下：
1、3-7月份食堂收入部分：食堂ic卡充值收入83988元，現(xiàn)金收入63750元，教職工用餐收入180890元，客餐收入6830元，培訓班用餐收入71020+蘭培訓元，共計收入396448元。
2、3-7月份食堂支出部分：菜品及調(diào)料采購支出143350元；大米采購支出44850元；食用油采購支出36540元；煤炭燃油采購支出36900元；員工工資支出123050元，添臵物品及維修支出5300元；員工辦證支出1200元；車輛汽油支出6000元；水電支出4000元；共計支出401190元，本年度收支差額為4742元。
鑒于以上情況，為了保障食堂的正常運轉(zhuǎn)，更好的服務學院師生，現(xiàn)申請免于繳納相關管理費用。
妥否？請領導酌情考慮。
學院食堂。
二〇一五年八月二十日。
第二篇：學校食堂經(jīng)營情況調(diào)研報告。
在學校改革不斷深入的今天，后勤工作是提高教學質(zhì)量的重要保證，食堂又是后勤工作的重要組成部分，是學校的一個窗口。對外，能樹立學校的形象。對內(nèi)，直接影響到師生的學習生活、身心健康。因此，我決定把此次實踐的地點放在食堂。
該學校是個全寄宿制的學校，每天有千余人在此就餐，食堂工作質(zhì)量的好壞，直接關系到師生的身心健康，影響到師生的工作和學習。為此，在學校提出的“管理一流，教學一流，服務一流”的辦學思想指導下，對我所參與的食堂工作也提出了“嚴格要求，科學管理，服務一流”的口號。雖然這只有十二個字，但是要做起來真的很難.開工的第一天，我大概了解到了一些食堂工人們的辛苦。第一天我是五點起床，洗刷完畢后，就開始到食堂進行工作，準備早餐的供應。到了食堂以后，發(fā)現(xiàn)工人們已經(jīng)在了，從說話中得知，原來他們每天三點半就要起床，然后趕往食堂開始和面，準備做饅頭和餅子，還要提前把稀飯準備好。等到六點半的時候就已經(jīng)開始出售早餐,我則是負責一些比較簡單的任務，比如幫忙抬抬稀飯桶，切一些簡單的東西，等到開始賣飯的時候，我便和他們一樣，帶上口罩，接待來往的顧客，我們食堂是不允許收現(xiàn)金的，食堂面向的都是學生顧客，所以經(jīng)濟效益還算不錯，但就是比較辛苦。
到了這樣的內(nèi)容：
為了實踐“三個代表”，努力辦好食堂，首先，我們是以《食品衛(wèi)生法》為依據(jù)，嚴格地按照《學生集體用餐衛(wèi)生監(jiān)督辦法》的有關規(guī)定來規(guī)范我們的工作，我們根據(jù)學校的具體實際制定了一系列相應的管理措施。如食堂管理崗位責任制，炊事員崗位責任制，餐具消毒管理辦法，加工間衛(wèi)生管理辦法，配餐間衛(wèi)生管理辦法等規(guī)定，從而保證了食堂管理工作有據(jù)可依，有章可循，不會因為人員的變動而改變，保證了食堂工作的持續(xù)有效的管理。
質(zhì)量是生命線，質(zhì)量是學校一切工作的出發(fā)點。為此，我們把食堂和服務網(wǎng)點的食品質(zhì)量看得比什么都重要，比如，食堂方面，從采購到加工再到發(fā)售，我們就制定了嚴格的措施，有采購員的制度，加工間的制度和配餐間的管理制度，層層把關，隨時都要抽查，絕不馬虎，以保證哪個環(huán)節(jié)都不能出漏洞，確保食品安全。又如，對商業(yè)服務網(wǎng)點所購回的食品，我們也隨時進行檢查，看有沒有三無產(chǎn)品，即產(chǎn)品有沒有名稱，有沒有生產(chǎn)廠家，有沒有生產(chǎn)日期。另外就是檢查有沒有過期的或發(fā)霉變質(zhì)的食品，一旦發(fā)現(xiàn)有以上情況，我們就堅決立即處理，絕不手軟。在這個問題上，我們采取一票否決制，沒有任何人情可講，我們的目的就是學校下大決心要讓學生吃得放心，家長看了安心。
對工作人員實行規(guī)范化管理。食堂是后勤工作的重要組成部分，是學校的一個窗口，它不但接待本校學生，也接待學生家長，還接待很多外來人員。搞好了它直接樹立了學校美好的形象，給即將跨入學校的新生一個良好的印象。因此一個食堂除了它的食品質(zhì)量得以保證外，它展現(xiàn)在人們面前的工作人員的思想素質(zhì)精神面貌也應該是一流的，根據(jù)這一要求，我們對上崗前的所有工作人員首先進行體檢，沒有取得防疫站簽發(fā)的健康證的人員絕不允許上崗，上崗前還必須接受崗前培訓，以提高他們的衛(wèi)生知識和文明禮貌用語水平，工作人員上崗時候還得換上統(tǒng)一的工作服和戴上證明自己身體的工作牌，通過嚴格的統(tǒng)一體檢、統(tǒng)一培訓和整齊的統(tǒng)一著裝，統(tǒng)一掛牌，這樣出現(xiàn)在人們眼前的炊事人員就顯得特別的整潔精神，使人胃口大開。
我們對環(huán)境衛(wèi)生的處理整治工作，我們強調(diào)衛(wèi)生問題不光是對食堂工作人員的個人衛(wèi)生和食堂內(nèi)部的環(huán)境衛(wèi)生，對于食堂以外的環(huán)境衛(wèi)生也就是整個校園的環(huán)境衛(wèi)生，我們都很重視，我們制定了一整套治理環(huán)境衛(wèi)生的措施。
油田經(jīng)營分析報告篇二
酒店定位，是一個酒店發(fā)展的基礎。是其裝修和功能、營銷策略、管理服務、酒店文化的基礎。
迎賓樓位于裕華東路，省軍區(qū)第二招待所院內(nèi)，該酒樓有三層營業(yè)面積，設有600個餐位（含多功能廳）。結(jié)合酒樓的裝修檔次及周邊的地理環(huán)境和人文環(huán)境，酒樓應定位在人均消費40-60rmb之間的中高檔酒樓。因酒樓的特殊性質(zhì)，即要滿足軍隊內(nèi)部接待的需要，又要面向社會經(jīng)營，自供自給。酒樓的菜肴主推湘粵川風味，并輔以保定本地菜，以滿足石家莊這座移民城市不同人群不同檔次的消費需求。
經(jīng)營理念
省會餐飲業(yè)以高檔餐飲和平價餐飲為主流，中檔餐飲大多舉步為艱。而成功的餐飲店不外乎都有著一個共性，就是高舉特色大旗。湘君府的湘味湘情；河北人家的老保定懷舊；荷塘月色的綠色生態(tài)。迎賓樓也要以特色為制勝法寶，大打特色主題牌。
在菜肴上，我們一定要推出2-4道招牌菜，并為此宣傳造勢，達到吃剁椒魚頭到湘君府，吃水煮魚到辣婆婆，吃xx菜到迎賓樓！
在服務上，我們也要求特色為先。如今的餐飲市場，光是規(guī)范化的服務已是遠遠不夠，一定要強化情感式服務和創(chuàng)造性服務。并能為軍隊高級首長及vip提供高規(guī)格高檔次的服務。
在裝飾上，也能不隨波逐流，要自成一派。家具的擺放、餐具的配備、燈光的照明，都要給人舒適感。這里的舒適分三個層面：一是身體的舒適、二是感官的舒適、其次是心理的舒適。總之，要讓客人在迎賓樓里一舉手一投足都方便、舒適、省力。
在營銷上，更是要特色營銷?，F(xiàn)在早已不是酒香不怕巷子深的年代。（詳見下面的營銷）
管理
戰(zhàn)略要大手筆，管理要細致化，這一大一小，是酒店管理的成功之道。外有真誠溫馨熱情高效的服務氣氛，給客人滿意加驚喜；內(nèi)有團結(jié)進取追求品質(zhì)的敬業(yè)精神，人人都有飽滿的工作熱情，良好的工作狀態(tài)，一個酒店的管理和文化，就充分地體現(xiàn)出來了。
酒店管理不同于企事業(yè)的管理，酒店管理突出的是“以人為本，以細微為主！”當前，大多成功的.酒店都傾向于“人制”、“法制”兩手抓的管理。
人制管理既人性化管理，從事酒店業(yè)的員工大都是20歲左右的年輕人，文化素質(zhì)不高，情緒波動較大。酒店的管理更要體現(xiàn)人文精神。如，建立一套完善的激勵體系：每月設立微笑大使獎、委屈獎、合理化建議獎等，給員工過溫馨生日parry、定期舉行員工聚餐、組織優(yōu)秀員工外出旅游考察等。()在后勤保障方面，酒店更要做到員工能吃好飯、睡好覺、洗好澡。只有這樣，員工才能熱情飽滿地工作，完完全全地去享受酒店工作帶來的快樂。有位酒店先哲說過，沒有快樂的員工，何來快樂的客人！很多酒店就是后勤保障不到位，讓員工感受不到“家外之家”的溫暖，繼而跳槽。人員過分流失會給酒店造成培訓人力、物力、財力的浪費。
法制管理既制度化管理，“欲知平直,則必準繩;欲知方圓,則必規(guī)矩。”嚴格嚴謹?shù)囊?guī)章制度會使員工，尤其是新員工知道，在酒店哪些是應該做的，哪些是不應該做的。若是做錯，會受到什么樣的懲罰。只有建立健全規(guī)章制度，酒店才能讓員工按照制定好的軌道，正常的運轉(zhuǎn)下去。
規(guī)章制度要注意四個問題
1、規(guī)章制度要細。例如，遲到了一分鐘怎么辦？遲到了一刻鐘怎么辦？遲到了一小時又怎么處理？這樣一來，個別員工不能鉆空子。
2、規(guī)章制度要嚴，但嚴要以愛為動力，愛以嚴為原則。
3、規(guī)章制度要實施，制度出臺就要實施，不能流于形式。
4、規(guī)章制度要“、公平、公開”，規(guī)章制度要遵循“熱爐法則”，也稱電熨斗法則。具有
警告性---不能摸！
必懲性---摸即傷人
即時性---摸著立刻被燙傷
公平性---誰摸都一樣
目標責任管理
目標責任管理也稱績效考核管理，這個管理體系基本杜絕了同工同酬、出工不出力等惡習。且能讓全體員工和酒店同呼吸共命運，能煥發(fā)員工的凝聚力和積極進取的精神。
全體員工工資分為兩部分既基本工資+績效工資，酒店完成既定任務，員工發(fā)基本工資+績效工資；酒店完不成既定任務，員工發(fā)基本工資。后廚工資除了和營業(yè)額掛鉤之外，還要和餐飲毛利掛鉤。
營銷
餐飲行業(yè)正在進入一個整體營銷的時代，在這個時代里，如何選擇恰當?shù)臓I銷方式成為企業(yè)的勝負因素之一。在餐飲行業(yè)，傳統(tǒng)觀念正在發(fā)生著翻天覆地的變化，原來以產(chǎn)品為中心的市場觀念，正逐步發(fā)展為以顧客需求為依據(jù)的營銷觀念。
所謂餐飲營銷，不僅是指單存的餐飲推銷、廣告、宣傳、公關等手段，它同時還有餐飲經(jīng)營者為使賓客滿意并為實現(xiàn)餐飲經(jīng)營目標而展開的一系列有計劃、有組織的服務活動。
首先，我們應進行詳細的市場調(diào)研以確定經(jīng)營目標：隨即研究決定產(chǎn)品服務，銷售渠道，價格及市場營銷手段策略，以及具體實施計劃的財務預算。一般來說，餐飲企業(yè)可以采取的營銷手段主要包括廣告營銷、宣傳營銷、菜單營銷、人員營銷、餐廳形象營銷，電話營銷、公關營銷以及特殊營銷活動等。
廣告營銷：“酒香不怕巷子深”這句老話所存在的局限性，已經(jīng)被越來越多的人所認識。所以餐飲營銷中，廣告是必不可少的重要手段。一般而言，我認為餐飲廣告可分為以下諸種：電視廣告；報紙、雜志刊物廣告；餐廳內(nèi)部宣傳品；電話推銷；郵寄廣告；其他印刷品，出版物上的廣告，包括電話號碼本，旅游指南、市區(qū)地圖、旅游景點門票等處所登載的餐飲廣告；戶外廣告；其他廣告如信用卡公司為客戶提供的免費廣告，飯店或餐廳門口的告示牌，店內(nèi)餐廳的各種酒水和最新菜品等信息的臺卡等。
宣傳營銷：餐飲業(yè)營銷人員應善于把握時機，捕捉一些餐飲業(yè)的資料，凡餐廳接待的重大宴請，新聞發(fā)布會，文娛活動，美食節(jié)慶等，都應該邀請媒體代表參加。可以事先提供有關信息，也可以書面通報，自擬新聞稿件的方式進行。一般應由部門內(nèi)有關負責人負責稿件的撰寫，新聞照片的拍攝等事宜。還可以與電視臺、電臺、報紙、雜志等媒體聯(lián)合舉辦“美容食譜”、“節(jié)日美食”、“七彩生活”、“飲食與健康”等小欄目，即可以擴大我們的飯店在社會上的正面影響，提高本部門或餐廳的聲譽，又可以為自己的經(jīng)營特色，各種銷售活動進行宣傳。
人員推銷：人員推銷一般可以分為以下幾種情形：
專人推銷。一般餐飲業(yè)可設專門的推銷人員來進行餐飲產(chǎn)品的營銷工作，但要求他們必須精通餐飲業(yè)務，了解市場行情，熟悉飯店各餐飲設施、設備的運轉(zhuǎn)情況，顧客可以從他們那里得到滿意的服務。
全員推銷。亦即飯店所有員工均為現(xiàn)實或潛在的推銷人員。第一層次是由專職人員如餐飲分管老總、餐飲主管、銷售人員等組成的；第二層次由兼職的推銷人員構(gòu)成，如餐廳經(jīng)理、預訂員、迎賓員以及各服務人員等。餐飲經(jīng)理們可于每餐前在餐廳門口迎接賓客；餐中巡視，現(xiàn)場解決各種投訴或疑難問題；餐畢向賓客們誠懇道謝，并征詢賓客對菜點、酒水以及服務的意見；服務人員則通過他們熱情禮貌的態(tài)度，嫻熟高超的服務技巧，恰當?shù)皿w的語言藝術，向賓客進行有聲或無聲的推銷；第三層次則由各廚師長以及其他人員組成。
菜單營銷：即通過各種形式的菜單向就餐賓客進行餐飲推銷。可通過形式各異、風格獨特的固定式菜單、循環(huán)式菜單、今日特選、廚師特選、每周特選、本月新菜、兒童菜單、中老年人菜單、情侶菜單、雙休日菜單、早九晚五午餐菜單、美食節(jié)菜單等進行宣傳和營銷?？梢栽O計出意境不同，情趣各異的封面，分別制成紙墊式、臺卡式、招貼式、懸掛式、帳篷式、折扇式等菜單?？勺屬e客在欣賞把玩之中愛不釋手，無形中產(chǎn)生了消費欲。
餐廳形象營銷：主要是對餐廳的形象進行設計策劃，比如在店徽的設計、餐廳主題的選擇，餐廳的形象營銷、餐廳的裝飾格調(diào)、家具布局、色彩燈飾等方面下功夫，使之起到促銷的作用。
節(jié)假日營銷：不放過任何一個節(jié)假日，不放過任何一個可以炒作的賣點。有些活動，有些方案，我們不光是創(chuàng)造利潤收益，而要考慮到口碑效應、文化效應。營銷的技巧是重要的，但文化營銷、良好的客戶關系管理、與他人共贏的策略才是最成功和長久的。硬件是基本的基礎，管理和服務是保障，而高層次的文化，才是酒店真正的競爭力所在。
vip營銷：先介紹一下“二八法則”，即大部分企業(yè)80%的營業(yè)額是來自于其中20%的忠實顧客群的重復購買或消費，而其他20%的營業(yè)額才來自于那些80%的游離顧客，前面的忠誠顧客就是我們的vip。不少酒店就缺乏對20%忠實顧客需求的研究，沒有考慮到如何才能吸引他們持續(xù)消費。如何才能根據(jù)他們的需要進行激勵促銷，更沒有考慮到如何進行個性化經(jīng)營銷售。
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油田經(jīng)營分析報告篇三
為加強學校管理，進一步提高我校食堂建設和管理水平，保障師生員工身體健康，我校根據(jù)《關于開展全市中小學校(幼兒園)食堂食品安全工作專項督查的通知》文件要求，結(jié)合我校實際情況，對學校的食堂工作展開了全面、認真的自檢自查，現(xiàn)將自檢自查情況報告如下：
本學期初，學校專門召開食堂工作會議，明確職責和具體分工，成立以校長為首的學校食堂工作領導小組，統(tǒng)籌各項工作，針對各項具體工作制定計劃、明確責任，讓食堂的全面工作制度化、規(guī)范化。食堂承包人員負責具體落實，從人員、設備、采購、保管、加工等所有管理環(huán)節(jié)進行了細化并狠抓落實，并定期召開食堂工作專門會議，學習上級文件，研究各階段落實措施。學校行政每天輪值巡視食堂，以便隨時發(fā)現(xiàn)問題，及時給予指導，立即進行改進。
1、各類設施的安全狀況良好。食堂配備的各類器械、用電設備、衛(wèi)生設備、電路、開關插座、庫房的安全狀況都比較好，環(huán)境定期清潔，保持良好。具有足夠的通風、排煙設施。
2、管理比較規(guī)范到位，操作規(guī)程明確。
三、確保衛(wèi)生，監(jiān)督到位
1、食堂能嚴格執(zhí)行國家的《食品衛(wèi)生法》，有各項衛(wèi)生安全制度和措施，并做到了有檢查、有記錄，有突出事件的應急措施，工作人員能自覺按要求上崗和操作，其它各項衛(wèi)生措施和規(guī)定能落實到位。
2、采購做好驗收工作，加工做到燒熟煮透，做好食品留樣工作。嚴格把好食品進貨關，對采購的食品索取三證，進出貨手續(xù)齊全，帳冊相符。
3、每次用餐后所有的餐具、用具都用消毒消毒，健康衛(wèi)生。
4、建全各類安全衛(wèi)生制度以及進、出貨招標、檢查、驗收、登記、簽字制度，定期公布市場原料價格和進行單菜核算。
5、建立教師代表、學生代表監(jiān)督機制，讓大家共同把好食品安全衛(wèi)生關。監(jiān)督以收費標準、成本利潤控制、飯菜質(zhì)量、開支結(jié)構(gòu)為重點，讓教師代表、學生代表行使對食堂的監(jiān)督、檢查等職能。
為維護師生的合法利益和身心健康，我校堅持“公益性”原則，按照“非營利性”和“服務性”的要求，進行食堂成本核算，以保證食堂日常運轉(zhuǎn)經(jīng)費收支平衡為目標，合理確定供餐價格。
1、認真按照省教育廳和市教育局的標準逐條進行對照檢查和改進。
2、按照學校要求，組織人員定期不定期地對食堂工作進行檢查和考核，在檢查中把食品、菜肴的價格、質(zhì)量、數(shù)量作為重點。
3、由于食品價格的上漲，學校采取申請貧困生生活補助費的辦法，以保證學生不因價格上漲而影響伙食質(zhì)量。
4、保證飯菜的數(shù)量和質(zhì)量，努力做到葷素合理搭配，滿足學生身體健康成長的需要。
1、充分調(diào)動學生積極性，把與學生的聯(lián)系形成一項制度，定期和不定期與學生進行溝通，聽取意見，并做到有反饋，有措施，有改進。
2、學校每天在用餐時間安排教師陪餐和進行用餐管理，督促學生文明用餐，營造舒適的就餐環(huán)境。
3、食堂工作人員每年進行體檢，按要求持證上崗，熱情服務，文明用語，做到服務程序化、操作規(guī)范化。平時積極配合、主動接受衛(wèi)生行政部門的監(jiān)督與指導。
1、因經(jīng)費不足，食堂硬件設備有待改善。
2、食堂實行承包人自主經(jīng)營，就餐學生人數(shù)不穩(wěn)定，容易造成飯菜浪費現(xiàn)象。
3、食堂工作人員采購的蔬菜和肉類大多在市場上購買，所開的發(fā)票不夠規(guī)范。
總之，我校將以此次學校食堂食品安全工作自查要求為契機，總結(jié)成績，找出不足，力爭在今后的工作中，嚴格按照食堂衛(wèi)生文件標準，結(jié)合本校實際，求真務實，真抓實干，努力抓好學校食堂管理工作，為學生的學習和生活提供良好的服務保障。
油田經(jīng)營分析報告篇四
為全面了解我市外商投資企業(yè)在當前金融危機中所面臨的困難和挑戰(zhàn)，最近我局結(jié)合“紅盾保民生護企業(yè)促發(fā)展”主題活動，專門成立調(diào)研小組，深入1035戶外商投資企業(yè)、外國駐澄機構(gòu)和在建項目進行了走訪調(diào)研，全面調(diào)查掌握企業(yè)今年上半年的生產(chǎn)經(jīng)營情況，聽取企業(yè)的意見和建議。
上半年，我市新登記外商投資企業(yè)38戶，其中法人27戶，分支機構(gòu)11戶；中合資企業(yè)10戶，獨資企業(yè)17戶；投資總額2.8052億美元，注冊資本1.9909億美元，其中外方認繳1.8685億美元。另有21家外商投資企業(yè)辦理了注銷手續(xù)，其中法人11家。注銷企業(yè)投資總額0.9456億美元、注冊資本0.58695億美元、外方認繳0.4134401億美元。截止6月底，我市實有外商投資企業(yè)1315戶，其中法人1103戶，分支機構(gòu)202戶；合資企業(yè)702戶，合作企業(yè)8戶，獨資企業(yè)386戶，股份公司7戶；注冊資本73.2868億美元，外方認繳48.5659億美元。投資總額在1000-5000萬美元的有270戶，投資總額在5000萬美元以上的有43戶。從上半年度我市外資企業(yè)登記情況來看，主要呈現(xiàn)以下四大特點：
（一）新登記企業(yè)數(shù)量略有增加，戶均投資總額、戶均注冊資本均比去年明顯減少。上半年我市新登記法人企業(yè)較去年同期的21戶增加28.57%；注冊資本較去年同期的2.2583億美元減少11.84%；外方認繳較去年同期的2.1962億美元減少14.92%。外方認繳達到注冊資本的93.85%，外商獨資法人企業(yè)占新辦法人企業(yè)數(shù)的63%。上半年戶均投資總額為1039萬美元，較去年同期1683萬美元減少38.26%；戶均注冊資本為737萬美元，較去年同期1075萬美元減少41.3%。從上半年逐月登記情況分析看，一月份新登記外商投資企業(yè)3家，比去年同期減少3家；二月份新登記1家，與去年同期持平；三月份新登記4家，與去年同期持平；四月份新登記5家，比去年同期增加3家；五月份新登記3家，比去年同期減少1家；六月份新登記11家，比去年同期增加7家。
（二）各鎮(zhèn)（街道）外商投資企業(yè)數(shù)量、規(guī)模分布不均衡。臨港新城新設企業(yè)數(shù)位列第一，新設外資法人企業(yè)注冊資本達8998萬美元，占上半年全市新設外資法人企業(yè)注冊資本的45.2%；其次是濱江開發(fā)區(qū)，為6355.44萬美元，占31.92%；第三是南閘鎮(zhèn)，為1268.6萬美元，占6.37%。上半年新增的27戶外資法人企業(yè)中，投資總額100萬美元以下的企業(yè)有13家，占新設戶數(shù)的29.63%；投資總額100-1000萬美元的3戶，占新設戶數(shù)的18.52%；投資總額在1000-5000萬美元的共有9戶（臨港新城有4戶），投資總額在5000萬美元以上的有2戶（濱江開發(fā)區(qū)、臨港新城各1戶）。上半年各鎮(zhèn)（街道）新設外資法人企業(yè)情況見下表：
（三）新登記外資企業(yè)第三產(chǎn)業(yè)數(shù)繼續(xù)超第二產(chǎn)業(yè)，但其規(guī)模出現(xiàn)嚴重兩極分化。上半年，從行業(yè)劃分來看，新登記法人企業(yè)戶數(shù)繼續(xù)呈現(xiàn)第三產(chǎn)業(yè)超過第二產(chǎn)業(yè)的現(xiàn)象。新登記第二產(chǎn)業(yè)11戶，第三產(chǎn)業(yè)16戶。第三產(chǎn)業(yè)注冊資本1.1011億美元，外方認繳1.0716億美元，主要分布在批發(fā)和零售業(yè)、信息咨詢業(yè)、科技服務業(yè)等行業(yè)，其中：批發(fā)與零售業(yè)6家、信息咨詢業(yè)4家、科技服務業(yè)3家。但第三產(chǎn)業(yè)外資企業(yè)投資規(guī)模兩極分化嚴重，今年新設的規(guī)模最大的2戶企業(yè)投資總額均為6000萬美元，均集中在第三產(chǎn)業(yè)，而規(guī)模最小的企業(yè)，注冊資本10萬美元的4戶企業(yè)也均集中在第三產(chǎn)業(yè)，新設第三產(chǎn)業(yè)的平均注冊資本為688.1936萬美元，外方認繳為669.75萬美元（第二產(chǎn)業(yè)的平均注冊資本為808.8636萬美元，外方認繳為724.434萬美元）。新設第三產(chǎn)業(yè)法人平均注冊資本為第二產(chǎn)業(yè)的85.08%，外方認繳為第二產(chǎn)業(yè)的92.45%。另外，上半年新登記16戶第三產(chǎn)業(yè)外資法人企業(yè)中，注冊資本在50萬美元以下的有7家，占新登記第三產(chǎn)業(yè)外資企業(yè)法人總數(shù)的43.75%。中小型第三產(chǎn)業(yè)外資企業(yè)占較大比例，從一個側(cè)面反映，我市第三產(chǎn)業(yè)外資企業(yè)規(guī)模亟待培育壯大。
（四）原有外資企業(yè)增資、實收資本到位情況良好。上半年我市有21家外資企業(yè)辦理了增資手續(xù)，共增注冊資本6553.245萬美元，達上半年新設外資投資法人企業(yè)注冊資本的33%。上半年實收資本到位4.8278億美元。此外，我市上半年有12家外商投資企業(yè)辦理了減資手續(xù)，共減少注冊資本0.2619億美元。
此次走訪調(diào)查的1035戶外資企業(yè)，涉及電子、機械制造、紡織、食品、房地產(chǎn)、金融、服務外包、物流等行業(yè)。調(diào)查顯示：884家外資企業(yè)正常經(jīng)營，約占調(diào)查總額的85%；12家外資企業(yè)打算關閉，約占調(diào)查總額的1%；受金融危機影響的外資企業(yè)有887家，約占調(diào)查總額的85%；希望政府支持發(fā)展并提供幫扶的有649家，約占調(diào)查總額的63%。企業(yè)反映的問題主要體現(xiàn)在以下五個方面：
（一）受金融危機影響，出口型企業(yè)訂單大幅減少。一是客戶減少，訂單下降。出口企業(yè)由于擔心“前接后虧”，特別擔心對方公司破產(chǎn)，接單非常慎重，不敢接大單、長單，更不敢接新客戶單。二是企業(yè)出口效益降低。去年上半年受國際國內(nèi)市場影響，原材料價格普遍上漲，目前大多數(shù)企業(yè)去年上半年高價進的原材料還未消化完，高進低出的格局使許多企業(yè)逼近盈虧平衡點，游走在“保市場”甚至是“保生存”的邊緣。
（二）流動資金緊張，銀行貸款困難。一是由于前期國家實行了適度從緊的貨幣政策，企業(yè)從銀行貸款存在一定困難。二是因企業(yè)性質(zhì)及商業(yè)習慣，部分外資企業(yè)會借助母公司的信用支持從國內(nèi)外資銀行得到金融信貸支持。但因國家對外債指標的總量控制導致外資銀行的外匯資金來源受限，同時國際金融危機的影響也波及到國內(nèi)的銀行間人民幣資金拆借市場，進一步影響了外資銀行特別是中小規(guī)模企業(yè)的融資發(fā)展。
（三）企業(yè)經(jīng)營成本上升，利潤下降。由于前期人民幣持續(xù)升值、勞動力成本上升、基礎原材料異常波動、出口退稅率下調(diào)等因素，給外資企業(yè)特別是紡織服裝、鞋類等勞動密集型企業(yè)帶來經(jīng)營壓力。國家已對上述問題進行了相關調(diào)整，給企業(yè)經(jīng)營減輕了負擔，效果正在逐步顯現(xiàn)。但由于金融危機等諸多因素仍然存在，部分企業(yè)今年利潤下滑不可避免。
（四）開工不足，造成企業(yè)勞動力隊伍不穩(wěn)定。一方面由于訂單減少，企業(yè)關停部分生產(chǎn)線，為降低經(jīng)營成本不得不考慮采取裁員等措施。祝塘鎮(zhèn)的小部分的外企反映：由于國外市場受挫，銷售收入減少近四成，明年有可能裁員。另一方面技術熟練工人因待遇等原因辭職，造成企業(yè)技術骨干流失，職工隊伍不穩(wěn)定，使企業(yè)處于兩難的境地。
擴張程度。很多外企銷售總額嚴重下滑，延緩增資甚至減資。調(diào)查顯示，金融危機已經(jīng)給我市外資企業(yè)產(chǎn)生了一定的影響。企業(yè)正在通過開發(fā)新產(chǎn)品、出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷、發(fā)展新興市場、內(nèi)部挖潛等方式自救，消化金融危機對企業(yè)造成的不利影響。同時，國家已陸續(xù)推出多項財政貨幣政策，我市也出臺了多項扶持政策，給企業(yè)未來發(fā)展帶來信心。
在調(diào)查中，企業(yè)對政府部門如何推動外資企業(yè)發(fā)展，提出的建議主要集中五個方面：一是繼續(xù)提高出口退稅率，擴大退稅范圍，加快退稅速度，以減輕企業(yè)流動資金壓力；二是出臺更加具體、直接的優(yōu)惠政策，緩解企業(yè)經(jīng)營的實際困難；三是放寬信貸政策，降低融資門檻，加強對企業(yè)的融資支持；四是簡化通關手續(xù)，提升進出口貨物效率；五是根據(jù)當前形勢制定更加符合實際的勞動規(guī)定，幫助企業(yè)降低勞動力成本。
目前，我局結(jié)合工商行政管理職能，已針對調(diào)研中掌握的情況和外資企業(yè)提出的建議，著手研究扶持外資企業(yè)應對危機的對策和措施，以幫助我市外資企業(yè)克服金融危機的影響，為下一步的工作奠定良好基礎。
油田經(jīng)營分析報告篇五
摘要：由于我國經(jīng)濟的高速發(fā)展，推動了以企業(yè)為主體的產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，在我們當前市場經(jīng)濟的制度配置下，企業(yè)的財務報表，等企業(yè)的會計賬目進行財務分析至關重要[10]，在企業(yè)發(fā)展中，如上市成為企業(yè)融資對外表達自己的經(jīng)營狀況基本上成了唯一的形式，本研究從2016年以來，茅臺集團的股價一路飆升，現(xiàn)已經(jīng)成為中國個股價格最高的一支股票，到2018年年初，茅臺的股價達到歷史的最高價700多元，直逼800元。從茅臺股票的直線上升，茅臺酒這種產(chǎn)品已經(jīng)不單單表現(xiàn)為一種消費品了，同時它還成為了一種理財產(chǎn)品，本研究主要從茅臺上市公開的財務報告入手，通過分析茅臺集團的長短期償債能力，盈利和運營能力，來探究茅臺集團經(jīng)營狀況。
關鍵詞：茅臺；茅臺酒；股價；財務分析；杜邦分析法。
1.償債能力與流動性分析。
償債能力是指企業(yè)償還各種到期債務的能力，主要包括長期償債能力和短期償債能力，償債能力分析是揭示企業(yè)財務的風險，和經(jīng)營危機，是企業(yè)財務分析中一項重要的指標，投資者，企業(yè)的管理者都非常重視這種分析。
1.1流動比率。
流動比率是指企業(yè)的流動資產(chǎn)與流動負債的比值，，如貴州茅臺2017-12-31日表明每有1元的流動負債，就有2.91的資產(chǎn)作為安全保障，這個比率越高，說明企業(yè)短期償債能力越強，根據(jù)財務管理的經(jīng)驗，通常這個值穩(wěn)定在2左右比較正常，通過貴州茅臺和五糧液的比率對比來看，從財務報表顯示上來看，五糧液從2012-2017年來，除了，2012年低于貴州茅臺，其余各年流動比率都高于茅臺的流動比率，兩家的流動比率都大于2，在同行業(yè)中，五糧液流動比率大意味著五糧液的短期償債可能會比貴州茅臺的短期償債能力更好。
1.2速動比率和現(xiàn)金比率。
速動比率和現(xiàn)金比率是對流動比率的修正，速動比率為，對于白酒行業(yè)來說，運用速動比率的比值方法，可以有效地剔除變現(xiàn)能力較差的存貨，例如正在窖藏的酒，這項剔除是很有利于短期償債能力核算的，一般認為速動比率保持在1的時候比較合適，由表我們可知，除了2012年以外，其余各年，五糧液的流動比率均要好于茅臺，說明了五糧液現(xiàn)對于茅臺的資金較為充足，且能夠說明五糧液較茅臺運營比較保守，且現(xiàn)金比率也能夠反映，現(xiàn)金比率是企業(yè)的現(xiàn)金類資產(chǎn)與流動負債的比值，現(xiàn)金比率在衡量企業(yè)短期償債能力的指標中，具有重大的意義，因為現(xiàn)金是償還企業(yè)債務的最終手段，在一定時期，現(xiàn)金的償債手段最為穩(wěn)定，現(xiàn)金比率的公式為，現(xiàn)金比率與前面兩種比較方法是同方向性質(zhì)的，因而我們可以從表的對比中看到，近年來五糧液的現(xiàn)金比率也是高于茅臺的，說明五糧液相較于茅臺有更強的償債能力。
1.3長期負債能力分析。
資產(chǎn)負債率也稱為舉債經(jīng)營比率，它是企業(yè)負債總額與資產(chǎn)總額的比率，公式為，資產(chǎn)負債率能夠說明一個企業(yè)長期償還債務的綜合能力，資產(chǎn)負債率和企業(yè)的償債能力成反比，就是說資產(chǎn)負債率的比例越大，企業(yè)的償債能力就越差，反之如果資產(chǎn)負債率的比例越小，就說明企業(yè)的償債能力就越強，根據(jù)數(shù)據(jù)來看，茅臺除了2014年的資產(chǎn)負債率低于五糧液，其余各年份，都高于五浪液，說明茅臺目前的長期償債能力弱于五糧液。
結(jié)論。
我們能夠通過貴州茅臺和五糧液的財務報表的對比，能夠看出來貴州茅臺的股價為什么高出五糧液的那么多，貴州茅臺應為其量小質(zhì)優(yōu)，在高端年份酒市場擴寬自己的領域，這點是五糧液力不能及的，五糧液在中國頂級白酒市場上，與茅臺競爭還略有不足，同時在控制成本方面，貴州茅臺明顯比五糧液做的更加優(yōu)秀，而且茅臺的經(jīng)營是比五糧液集團的經(jīng)營是更穩(wěn)健的，在如今一瓶飛天茅臺難求的情況下，茅臺股價不斷飆高，股東看好茅臺的發(fā)展前景，那么茅臺股價的飆高也在情理之中。
參考文獻。
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[5]黃雪亭.股利政策與企業(yè)價值[d].鄭州航空工業(yè)管理學院，2018.
油田經(jīng)營分析報告篇六
相關財務指標:。
項目。
當期數(shù)據(jù)。
上期數(shù)據(jù)。
增長情況(%)。
流動比率。
速動比率。
資產(chǎn)負債率(%)。
有形凈值債務率(%)。
現(xiàn)金流入負債比。
綜合分數(shù)。
企業(yè)的償債能力是指企業(yè)用其資產(chǎn)償還長短期債務的能力。企業(yè)有無支付現(xiàn)金的能力和償還債務能力，是企業(yè)能否健康生存和發(fā)展的關鍵。公司本期償債能力綜合分數(shù)為52.79,較上年同期提高38.15%，說明公司償債能力較上年同期大幅提高，本期公司在流動資產(chǎn)與流動負債以及資本結(jié)構(gòu)的管理水平方面都取得了極大的成績。企業(yè)資產(chǎn)變現(xiàn)能力在本期大幅提高，為將來公司持續(xù)健康的發(fā)展，降低公司債務風險打下了堅實的基礎。從行業(yè)內(nèi)部看，公司償債能力極強，在行業(yè)中處于低債務風險水平，債權(quán)人權(quán)益與所有者權(quán)益承擔的風險都非常小。在償債能力中，現(xiàn)金流入負債比和有形凈值債務率的變動，是引起償債能力變化的主要指標。
相關財務指標:。
項目。
當期數(shù)據(jù)。
上期數(shù)據(jù)。
增長情況(%)。
應收帳款周轉(zhuǎn)率。
存貨周轉(zhuǎn)率。
營業(yè)周期(天)。
流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率。
總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率。
分析企業(yè)的經(jīng)營管理效率，是判定企業(yè)能否因此創(chuàng)造更多利潤的一種手段，如果企業(yè)的`生產(chǎn)經(jīng)營管理效率不高，那么企業(yè)的高利潤狀態(tài)是難以持久的。公司本期經(jīng)營效率綜合分數(shù)為58.18,較上年同期提高24.29%，說明公司經(jīng)營效率處于較快提高階段，本期公司在市場開拓與提高公司資產(chǎn)管理水平方面都取得了很大的成績，公司經(jīng)營效率在本期獲得較大提高。提請分析者予以重視，公司經(jīng)營效率的較大提高為將來降低成本，創(chuàng)造更好的經(jīng)濟效益，降低經(jīng)營風險開創(chuàng)了良好的局面。從行業(yè)內(nèi)部看，公司經(jīng)營效率遠遠高于行業(yè)平均水平，公司在市場開拓與提高公司資產(chǎn)管理水平方面在行業(yè)中都處于遙遙領先的地位，未來在行業(yè)中應盡可能保持這種優(yōu)勢。在經(jīng)營效率中，應收帳款周轉(zhuǎn)率和流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的變動，是引起經(jīng)營效率變化的主要指標。
（三）盈利能力分析。
相關財務指標:。
項目。
當期數(shù)據(jù)。
上期數(shù)據(jù)。
增長情況。
總資產(chǎn)報酬率(%)。
凈資產(chǎn)收益率(%)。
毛利率(%)。
營業(yè)利潤率(%)。
主營業(yè)務利潤率(%)。
凈利潤率(%)。
成本費用利潤率(%)。
企業(yè)的經(jīng)營盈利能力主要反映企業(yè)經(jīng)營業(yè)務創(chuàng)造利潤的能力。公司本期盈利能力綜合分數(shù)為96.39,較上年同期提高36.99%，說明公司盈利能力處于高速發(fā)展階段，本期公司在優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和控制公司成本與費用方面都取得了極大的進步，公司盈利能力在本期獲得極大提高，提請分析者予以高度重視，因為盈利能力的極大提高為公司將來迅速發(fā)展壯大，創(chuàng)造更好的經(jīng)濟效益打下了堅實的基礎。從行業(yè)內(nèi)部看，公司盈利能力遠遠高于行業(yè)平均水平，公司提供的產(chǎn)品與服務在市場上非常有競爭力，未來在行業(yè)中應盡可能保持這種優(yōu)勢。在盈利能力中，成本費用利潤率和總資產(chǎn)報酬率的變動，是引起盈利能力變化的主要指標。
（五）企業(yè)發(fā)展能力分析。
相關財務指標:。
項目。
當期數(shù)據(jù)。
上期數(shù)據(jù)。
增長情況。
主營收入增長率(%)。
凈利潤增長率(%)。
流動資產(chǎn)增長率(%)。
總資產(chǎn)增長率(%)。
可持續(xù)增長率(%)。
企業(yè)為了生存和競爭需要不斷的發(fā)展，通過對企業(yè)的成長性分析我們可以預測企業(yè)未來的經(jīng)營狀況的趨勢。公司本期成長能力綜合分數(shù)為65.38,較上年同期提高92.81%，說明公司成長能力處于高速發(fā)展階段，本期公司在擴大市場需求，提高經(jīng)濟效益以及增加公司資產(chǎn)方面都取得了極大的進步，公司表現(xiàn)出非常優(yōu)秀的成長性。提請分析者予以高度重視，未來公司繼續(xù)維持目前增長態(tài)勢的概率很大。從行業(yè)內(nèi)部看，公司成長能力在行業(yè)中處于一般水平，本期公司在擴大市場，提高經(jīng)濟效益以及增加公司資產(chǎn)方面都略好于行業(yè)平均水平，未來在行業(yè)中應盡全力擴大這種優(yōu)勢。在成長能力中，凈利潤增長率和可持續(xù)增長率的變動，是引起增長率變化的主要指標。
油田經(jīng)營分析報告篇七
目前總的盈虧成本金額是xxxxx元。損耗主要集中在食品xxx類xxx元，非食品個人清潔用品類xxxx元。xxx類主要是xxx的虧損，如xxxx系列、xxxxx系列等，個人清潔用品類主要存在于xxx牙膏、飄柔、潘婷、沙宣洗發(fā)水系列的損耗。從損耗分析可以看到，個人清潔用品類損耗較大，以下羅列出盈虧與損耗產(chǎn)生的具體原因：
1、串碼(收貨、銷售、收銀環(huán)節(jié));。
2、單據(jù)管理;。
3、盤點錯誤;。
4、條碼管理混亂;。
5、收貨管理不到位與供應商欺詐(品質(zhì)、數(shù)量等);。
6、偷盜(內(nèi)盜、外盜);。
此外，變質(zhì)報損、蟲鼠害等因素也會造成損耗。
具體分析如下：
一、屬于電腦系統(tǒng)中操作不當?shù)模?/p>
1、商品條碼錄入錯誤，導致銷售的數(shù)據(jù)記錄在了其他商品的頭上，盤點時形成兩個商品一個盤盈，一個盤虧。
2、商品已經(jīng)退貨給供應商，但是沒有及時登記退貨單，造成系統(tǒng)里面的庫存沒有及時扣除，而貨物已經(jīng)拉走，形成商品的盤虧。
3、進貨單因為操作失誤，錄入重復，造成盤虧。
解決辦法：這是屬于操作性失誤，只能在平時操作多注意，同時通過系統(tǒng)也可以減少和避免此類錯誤發(fā)生：所有進貨單必須有對應的采購訂單，否則不允許直接錄入進貨單，同時限制電腦員直接錄入商品入庫單(贈品入庫單除外)，限制電腦員修改單價和數(shù)量。
4、內(nèi)部領用的商品沒有通過pos機銷售的情況下，也沒有在系統(tǒng)里面及時登記報損單，造成盤虧。
解決辦法：(1)對于所有百貨類商品重新規(guī)范規(guī)類(代碼、貨品名稱、規(guī)格);(2)平時超市人員凡是發(fā)現(xiàn)有不規(guī)范，條碼和貨品張冠李戴現(xiàn)象的，一定要立即修改正確。
二、屬于盤點過程中操作不當?shù)模?/p>
1、盤點的人員不熟悉商品和盤點流程，造成漏點、重點，或者不同規(guī)格的商品按照一個商品來盤點。多以方便面、飲料、洗發(fā)水為主。
三、屬于偷盜防范不當?shù)模?/p>
1、由于因為商場面積擴大，顧客皆反映超市的出入口離得太遠，帶來了許多不便而拒絕存包袋，而超市人員卻逐漸減少，導致有許多的視覺死角是工作人員看不到的，故而大大的增加了失竊的可能性。
解決辦法：加強對防盜調(diào)施、調(diào)備的管理，合理投放合適的設備設施，跟蹤投放執(zhí)行及其效果。(1)公司盡快購回防損袋，建議能將超市兩個出入口改為一個，杜絕減少商品失竊所造成的損失。(2)加大對全員防損、全過程防損的培訓與督導力度：劃分防損責任區(qū)、分配責任商品、明確盤點責任、建立重大盈虧事故的責任追究制，加大對內(nèi)盜的查處與激勵力度，對破壞分子下手要快、要準、要狠。
2、貨架的整體設計，應充分考慮安全需要，以提高產(chǎn)品的安全，減少盜竊的可能性。
解決辦法：(1)對超市的整體布局，我們必須暢通的視線，不留死角。(2)貨架布局放電成一條直線，盡量避免拐角和凹凸。(3)在中間渠道保持通暢，不能阻礙。
四、根據(jù)盤點目前出現(xiàn)的問題，特建議從以下方面入手進行改進：
1、進行業(yè)務流程重建，規(guī)范優(yōu)化業(yè)務流程，找出不合理和漏洞比較多的關鍵點;。
2、平時更要加強員工培訓，并且貫穿于整個工作流程中;。
4、對目前的賣場商品重新規(guī)范，主要校驗條碼、品名、價格、標價卡、規(guī)格等是否正確;。
5、建立合理的績效考核機制，調(diào)動員工積極性，增加員工的歸屬感。
油田經(jīng)營分析報告篇八
尊敬的公司各位領導、各位同仁:
上午好。值此龍年即將到來之際，首先代表公司財務部向大家拜個早年，祝大家春節(jié)快樂!萬事如意!龍年行大運!過去的一年里，財務部在公司領導的正確領導下，在公司各部門的積極配合下，緊緊圍繞公司中心工作和財務重點工作，圓滿地完成了部門職責和領導交辦的各項任務。當然，在取得成績的同時也還存在一些不足，下面我一一向各位領導和同仁匯報。
根據(jù)公司的經(jīng)營理念和現(xiàn)代管理方式的要求，財務工作必須是嚴格正規(guī)、合理合法，在公司這種良好的氛圍和環(huán)境下，我們財務部進行嚴謹踏實的工作，對公司發(fā)生的每一筆經(jīng)濟業(yè)務通過不同的方式、方法進行規(guī)范處理，認真審核，做到條理清晰、賬實相符。在財務核算工作中每一位財務人員盡職盡責，認真處理每一筆業(yè)務，為公司節(jié)省各項開支費用盡自己最大的努力。財務部全年審核原始單據(jù)萬余，處理會計憑證6000余張，準確無誤地出具各類會計報無數(shù)。
在資金管理方面，嚴格遵守公司的規(guī)章制度，先審批后支付，把握好堅持原則與做好服務的關系，盡量已最快捷和經(jīng)濟的方式處理付款業(yè)務，為公司信譽的樹立做出努力。每周一次將現(xiàn)金使用情況上報總經(jīng)理，使其及時掌握資金的運營情況。并每月組織對貨幣資金和票據(jù)進行盤點，確保各項資金收付安全、準確、及時。特別是工資的準確及時的發(fā)放，為穩(wěn)定員工隊伍起到了一定作用。
在貨款的應收應付及發(fā)票管理方面，及時與銷售、供應互通信息，掌握資金的回籠及使用情況，便于合理安排資金的運用。按季度編制應收賬款對賬表，通過與客戶的對賬，實現(xiàn)了公司與客戶往來賬的賬賬相符。在發(fā)票管理方面基本做到開具及時，應開盡開且貨物內(nèi)容盡量滿足客戶要求。
存貨管理方面，每月配合倉儲部生產(chǎn)部門進行了月度盤點，及配合倉儲部將有關包裝物盤點清楚，使公司獲得準確的生產(chǎn)消耗數(shù)據(jù)和庫存數(shù)據(jù)。
財務部除要認真負責地處理公司內(nèi)部財務關系外，還要妥善處理外部各方面的財務關系。與銀行、稅務、工商、人民銀行、勞保部門部建立并保持了良好的聯(lián)系，完成了多個銀行的授信工作。圓滿完成了對統(tǒng)計、勞保等各部門有關資料的申報及工商、代碼證，貸款卡的年檢工作和綠地園林的注冊手續(xù)，并協(xié)助擔保單位完成了貸款卡年審工作。
積極完成公司交辦的其它臨時性工作。如購買辦公及其它用品、車輛及電腦維護保養(yǎng)，使用班車接送職工和其它相關人員等。配合審計公司對勝邦的審計，為公司的投資決策起到了一定的作用。
在員工素質(zhì)的提高方面，財務主要人員參加了一年一度的會計繼續(xù)教育，通過學習，熟練掌握國家的有關法律法規(guī)及外銷退稅政策。參加公司組織的各項培訓及財務內(nèi)部的培訓，特別是通過在工作實踐中的業(yè)務學習，使財務部員工的業(yè)務素質(zhì)和敬業(yè)精神有了很大提高。
資金對于企業(yè)來說，就如“血液”對于人體一樣重要。自20xx年下半年來，公司外銷不佳，加上公司二期擴建并投產(chǎn)及公司對外投資擴大，占用了相當大的資金，造成公司公司的資金壓力巨大。在公司各部門大力支持下，財務部20xx年銀行借款1597.5萬元次，票據(jù)融資4038.26萬元，特別是爭取到銀行執(zhí)行優(yōu)惠利率，為公司降低財務費用盡心盡力。一路走來，一路感恩。在籌資過程中，盡管所需大量如合同發(fā)票文件資料，有時需到客戶那里背書，有時準備時間短任務緊，有時相關銀行人員來公司考察，都得到了公司各部門大力配合和支持，使財務部順利的完成了任務，在此代表財務部向你們表示敬意和感謝。我在此要特別感謝董事長xxx，在公司財務最困難的時侯，我給董事長打了個電話，董事長毫不猶豫的把家里積蓄取出來，為公司解了燃眉之急。
在納稅申報工作中，財務部按照稅收政策，及時如實地向稅務部門申報納稅，及時足額交納各項稅款，順利完成并通過了企業(yè)所得稅納稅清繳、國地稅兩次檢查及所得稅的預警處理，積極通過多種措施合理控制稅負，使公司稅負保持在一個合理的水平上，并實現(xiàn)出口退稅33.41萬元，為公司經(jīng)營目標的實現(xiàn)做出了貢獻。
第一，發(fā)揚團隊精神。各工作崗位雖然有明確的分工，也要有密切的配合，大家擰成一股繩，做到事半功倍。今年，財務部根據(jù)工作職責要求，對各自工作職責進行分工落實，每個人嚴格按照自己的崗位職責工作。財務部的工作是一個整體工作，大家各自分工不同，但我們能做到分工不分家，互相配合，任勞任怨，共同把這一年的工作做好。
第二，加強相關學科知識學習。財務管理是一門知識性很強的專業(yè)。隨著知識的更新，市場的變化，企業(yè)內(nèi)部對財務管理的`要求的提升，財務人員除了要鞏固原有的財務專業(yè)知識，更重要的還要有相關的經(jīng)營以及管理方面的知識。俗話說，只會記賬的財務人員不是一個好的財務。更多的是要從所經(jīng)手的經(jīng)濟業(yè)務當中，發(fā)現(xiàn)問題，找出原因，并能夠找到解決的辦法。這就體現(xiàn)出財務人員的綜合素質(zhì)。一個好的財務人員一定是一個懂經(jīng)營、會管理、精財務的復合型人才。這就需要我們不斷的加強各個相關學科的學習。
重點抓好以下工作：
一、配合公司系統(tǒng)的導入工作，理順財務工作程序，優(yōu)化人員分工、完善內(nèi)部考核制度，使每一項工作落到實處。
二、加強財務人員的業(yè)務知識、企業(yè)會計制度和國家有關財經(jīng)法規(guī)的學習，逐步提高財務人員的專業(yè)知識、技能和職業(yè)判斷能力。
三、做好分析工作，為經(jīng)營管理和投資決策提供有效的參考依據(jù)。
總之，再次感謝領導與各部門對我們工作的支持，在20xx年財務部一定繼往開來，切實做好財務及相關服務工作，為我公司在新的一年中能取得更好的成績盡財務部綿薄之力。
謝謝大家。
油田經(jīng)營分析報告篇九
20xx年超市百強銷售規(guī)模為9680億元，同比增長4.4%，門店總數(shù)為3.1萬個，同比增長7.4%。其中，大型超市(6000m2及以上)約占總門店數(shù)的14.4%，超市(2000-6000m2)約占12.3%，社區(qū)超市(小于2000m2)約占73.3%。新增門店絕大部分是貼近社區(qū)、以經(jīng)營生鮮食品為主的社區(qū)型門店。
20xx年銷售先高后低，全年保持正增長。2021年上半年，超市業(yè)態(tài)由于在去年疫情間形成的高基數(shù)、疫情反復和社區(qū)團購帶來的沖擊，門店客流和同店收入下降，營收和利潤增長承壓。
頭部企業(yè)依然快速發(fā)展，集中度進一步上升。
超市百強銷售和門店數(shù)依然保持正向增長，但增長速度放緩?？煜B鎖百強（20xx年上榜企業(yè)調(diào)整為超市企業(yè)，榜單名稱也改為超市百強）前十名占百強企業(yè)銷售份額在提升，20xx年達到62.5%。
1.企業(yè)贏利能力分化。
樣本超市整體毛利率提升，由20xx年的17.9%提升1.1個百分點，達19.0%。因防疫防護、人員加班補貼等剛性支出，凈利潤率有所下降，從1.2%下降到1.1%。對比20xx年企業(yè)毛利率和凈利率分布，兩者分化都有所加大。西部企業(yè)、銷售小于10億的企業(yè)平均凈利潤率下降較為顯著。
2.城市表現(xiàn)分化，細分業(yè)態(tài)分化。
20xx年，超市企業(yè)同店可比銷售增長整體放緩，平均增長率為4.1%，增長主要來源于三線城市。大型超市和超市同店可比銷售在三線城市表現(xiàn)最好，社區(qū)超市在四線城市表現(xiàn)最好。從細分業(yè)態(tài)維度看，大超和社區(qū)超市增長較快，超市增長最慢。
1.店型調(diào)整，從聚客大店到便利性小店。
我國超市業(yè)態(tài)形成了大型超市+超市+社區(qū)超市的格局。大型超市和超市占據(jù)核心商圈，覆蓋5-20和3-5公里的商圈，社區(qū)超市臨近各居民區(qū)，覆蓋1-3公里的商圈，填補空白和銷售薄弱區(qū)域。每家企業(yè)也根據(jù)所在城市商圈、物業(yè)的特點，配置面積大小不等、功能定位不一的各類型門店。從超市的調(diào)查數(shù)據(jù)看，實體超市新開門店越來越多向主營生鮮食品的小型社區(qū)門店轉(zhuǎn)型，面積從兩三百平到一兩千平不等，平均面積約900平米。目前超市百強企業(yè)門店中七成是小型社區(qū)門店。
2.定位調(diào)整，從一站購足到特定人群的品質(zhì)生活滿足。
1）超市品牌定位細化。
通過門店的面積、商品結(jié)構(gòu)的差異設定、裝修風格和配套設施的`匹配來滿足不同客群的需求。比如華潤萬家按照可支配收入、年齡、地域等因素先后推出了萬家mart、萬家city等創(chuàng)新業(yè)態(tài)品牌；中百集團圍繞“城市一刻鐘便民生活圈”“社區(qū)·鄰里·家”的概念，結(jié)合社區(qū)超市特點，重新細化顧客群，大力優(yōu)化商品結(jié)構(gòu)，推出平價生鮮店、z時代青春店和鄰里生活店等新店型。
2）會員店開發(fā)及大型門店會員店改造。
從普適性的一站購物到針對會員的品質(zhì)生活滿足。會員店國內(nèi)目前以兩種形式運營，一種是以付費會員為服務對象，以山姆、costco、麥德龍plus為代表，另一種是以永輝為代表的無需付費的會員店。二者都是通過精簡商品sku、精準客群定位、加大自有品牌商品占比提升門店吸客能力及客單價。從現(xiàn)有反饋看，大型超市改造后的門店銷售業(yè)績得到提升。
3.品類調(diào)整。
隨著門店定位的細化，商店的品類結(jié)構(gòu)、規(guī)格、販賣數(shù)量也隨之調(diào)整。最明顯的變化就是3r商品及自有品牌商品數(shù)量增加。
1）擴充3r商品。
隨著家庭小型化，一人戶及二人戶的小家庭比例接近五成，在家做飯的經(jīng)濟性日益弱化。3r產(chǎn)品很好地滿足了消費者對三餐制作的便利性需求。零售企業(yè)在加大3r商品占比的同時，也增加了與餐飲相關的服務，一是直接將餐飲企業(yè)具有sc認證的產(chǎn)品作為商品進行銷售，加大3r產(chǎn)品的品類寬度與深度；二是與餐飲企業(yè)聯(lián)營，由餐飲企業(yè)在門店內(nèi)提供餐飲服務；三是邀請餐廳廚師到店現(xiàn)場制作，提升煙火氣及體驗感；四是在門店自建餐廳。
2）強化自有品牌商品。
20xx年，超市百強企業(yè)平均擁有自有品牌商品近900個，銷售占比4.3%，商品sku數(shù)及銷售份額持續(xù)增長。國內(nèi)零售商中，永輝、沃爾瑪（含山姆會員店）、華潤萬家、麥德龍、物美、盒馬、大潤發(fā)、家樂福等企業(yè)在自有品牌方面都走在行業(yè)的前列，但大部分中小零售商仍處于摸索與觀望階段。
20xx年對每個國家都是特殊的一年。疫情在世界范圍內(nèi)的傳播雖具有一定的時滯，但各國以食品銷售為主的連鎖零售企業(yè)面臨的問題是一樣的：都經(jīng)歷了人手短缺、線上訂單快速增長的困擾，最后業(yè)績超出預期。中國零售企業(yè)在國家快速復工復產(chǎn)的背景下，雖也經(jīng)歷困難，但具有更強的韌性，發(fā)展也更為平穩(wěn)。
本報告含有多維度經(jīng)營數(shù)據(jù)，從企業(yè)銷售規(guī)模、門店規(guī)模、企業(yè)總部所在區(qū)域、企業(yè)主營業(yè)態(tài)四個維度對企業(yè)和門店層面的數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計分析（部分指標提供城市級別維度），計算行業(yè)平均值，為超市企業(yè)提供經(jīng)營指標對標基準。
參與行業(yè)調(diào)研的企業(yè)將免費獲贈本報告。對報告內(nèi)容如有疑問，請與中國連鎖經(jīng)營協(xié)會王瑞達女士聯(lián)系。
油田經(jīng)營分析報告篇十
——————有限公司經(jīng)營分析報告
（xx年xx月）
一、xx季度收入情況分析
1、近期業(yè)務收入情況（月度數(shù)據(jù)）
（以上數(shù)據(jù)僅為示例）
（業(yè)務發(fā)展情況分析）5月由于xx-x原因，業(yè)務量激增，到6月回復xx水平。
2、主營業(yè)務各業(yè)務類型收入情況
要求列出占主營業(yè)務收入或主營業(yè)務利潤總額10%以上的各種業(yè)務類型及產(chǎn)品情況：
（以下為示例）
單位：（人民幣）萬元
二、公司業(yè)務生產(chǎn)情況分析
（以廣告公司為例，數(shù)據(jù)僅為示例，不具實際意義）
2、主要指標情況（以股份公司為例） 三大指標： 1）近期趨勢
2）季度指標同比情況
3、客戶情況 主要客戶 拓展客戶
四、公司重要經(jīng)營事項報告表
五、公司近期面臨困難 1、設備 2、資金 3、人力 4、其他
六、業(yè)務的發(fā)展水平及其增長速度
八、公司主營業(yè)務能力、服務能力及設施規(guī)模等
九、固定資產(chǎn)投資規(guī)模、投資結(jié)構(gòu)分析及重點建設項目
十、預算完成及調(diào)整情況
——————有限公司
年 月 日
一、 首先要為分析提供內(nèi)部資料和外部資料。
(二) 外部資料是從企業(yè)外部獲得的資料，包括行業(yè)數(shù)據(jù)、其他競爭對手的數(shù)據(jù)等。
二、根據(jù)財務報告：按照分析的目的內(nèi)容分為：財務效益分析、資產(chǎn)運營狀況分析、償債能力狀況分析和發(fā)展能力分析；按照分析的對象不同分為：資產(chǎn)負債表分析、利潤表分析、現(xiàn)金流量表分析。
（一）按照分析的目的內(nèi)容分析
1、財務效益狀況。即企業(yè)資產(chǎn)的收益能力。資產(chǎn)收益能力是會計信息使用者關心的重要問題，通過對它的分析為投資者、債權(quán)人、企業(yè)經(jīng)營管理者提供決策的依據(jù)。分析指標主要有：凈資產(chǎn)收益率、資本保值增值率、主營業(yè)務利潤率、盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)、成本費用利潤率等。
2、資產(chǎn)營運狀況。是指企業(yè)資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)情況，反映企業(yè)占用經(jīng)濟資源的利用效率。分析主要指標有：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、應收帳款周轉(zhuǎn)率、不良資產(chǎn)比率等。
3、償債能力狀況。企業(yè)償還短期債務和長期債務的能力強
弱，是企業(yè)經(jīng)濟實力和財務狀況的重要體現(xiàn)，也是衡量企業(yè)是否穩(wěn)健經(jīng)營、財務風險大小的重要尺度。分析主要指標有：資產(chǎn)負債率、已獲利息倍數(shù)、現(xiàn)金流動負債比率、速動比率等。
4、發(fā)展能力狀況。發(fā)展能力是關系到企業(yè)的持續(xù)生存問題，也關系到投資者未來收益和債權(quán)人長期債權(quán)的風險程度。分析企業(yè)發(fā)展能力狀況的指標有：銷售增長率、資本積累率、三年資本平均增長率、三年銷售平均增長率、技術投入比率等。
（二）按照分析的對象不同分析
1、資產(chǎn)負債表分析。主要從資產(chǎn)項目、負債結(jié)構(gòu)、所有者權(quán)益結(jié)構(gòu)方面進行分析。資產(chǎn)主要分析項目有：現(xiàn)金比重、應收帳款比重、存貨比重、無形資產(chǎn)比重等。負債結(jié)構(gòu)分析有：短期償債能力分析、長期償債能力分析等。所有者權(quán)益結(jié)構(gòu)是分析：各項權(quán)益占所有者權(quán)益總額的比重，說明投資者投入資本的保值增值情況及所有者的'權(quán)益構(gòu)成。
2、利潤表分析。主要從盈利能力、經(jīng)營業(yè)績等方面分析。主要分析指標：凈資產(chǎn)收益率、總資產(chǎn)報酬率、主營業(yè)務利潤率、成本費用利潤率、銷售增長率等。
3、現(xiàn)金流量表分析。主要從現(xiàn)金支付能力、資本支出與投資比率、現(xiàn)金流量收益比率等方面進行分析。分析指標主要有：現(xiàn)金比率、流動負債現(xiàn)金比率、債務現(xiàn)金比率、股利現(xiàn)金比率、資本購置率、銷售現(xiàn)金率等。
題 目 企業(yè)經(jīng)營分析報告
學生姓名 專業(yè)班級 所在組名 職 位
企業(yè)經(jīng)營分析報告2015
一、本企業(yè)經(jīng)營概況描述
通過三天的學習，我的erp沙盤模擬終于完成了，雖然只有短短三天的時間，卻讓我們體驗了一個企業(yè)一般的運作過程，取得了許多學問.這是我第一次接觸erp，仿佛我我被帶入了危機四伏的商場之中。我組決定大膽的走產(chǎn)品差異化道路，將產(chǎn)品定位于p3，p2，尤其對p3初始期就大力的開發(fā)，隨后當市場穩(wěn)定后再強占p2市場。
因我們的起始年產(chǎn)品都以p1開始，于是我們就決定在前兩年生產(chǎn)p1的同時開發(fā)p2，并且開發(fā)區(qū)域市場?？紤]到其他企業(yè)可能會對亞州、國內(nèi)和國際市場及p2產(chǎn)品更有興趣。而我們把目光放在p3產(chǎn)品在國內(nèi)市場的銷售情況。首先由產(chǎn)品需求量分析表上觀察p3產(chǎn)品在本地市場與區(qū)域市場價格較高，需求較為穩(wěn)定，我們就決定走產(chǎn)品單一化這一條戰(zhàn)略來實現(xiàn)我們企業(yè)的最大利潤。
下面我來概述一下我們“六年來”的經(jīng)營情況：
首先，我們在開始經(jīng)營前，對6年的各個市場的4種產(chǎn)品的訂單情況作了一個簡要的分析。制定了我們的經(jīng)營戰(zhàn)略，在前兩年主要做本地市場的p1產(chǎn)品，因為它的入手容易需求量大，市場價格較高?？梢詾槲覀儙砜捎^的利潤和流動資金。而在2、3、4年主要轉(zhuǎn)戰(zhàn)本地和國內(nèi)的p2市場，在5、6年進入國內(nèi)p3市場。這些同樣是權(quán)衡了市場需求量與市場價格變動。
第一年：我們的戰(zhàn)略是在首年，不求行業(yè)老大，力爭中游。為p2市場的到來做準備。我們在投入6m的廣告后，發(fā)現(xiàn)其他競爭者均投入了比我們多的廣告，只有3個小組投入6m,不幸的是我們被老天開了一個玩笑-拿到了最不好的訂單。這部在我們的計劃內(nèi)，但是我們馬上制定了對應策略。訂單少，生產(chǎn)產(chǎn)品少，我們就利用生產(chǎn)線空閑的時間對其進行轉(zhuǎn)產(chǎn)改造，為p2產(chǎn)品做準備。
第二年：由于我們p2生產(chǎn)線的領先優(yōu)勢，并且分析了其他對手的生產(chǎn)線，如果p2有7個產(chǎn)品的訂單，那么只有我們有實力接單。果不其然，我們搶占了p2市場。 第三年，我們已p2穩(wěn)定的訂單，較高的市場價格，扭轉(zhuǎn)了第一年的敗勢。
我們研發(fā)的p2占領了市場，由于第一年我們的廣告策略很失誤，造成運營情況很不好，所以在充分了解到市場上尚沒有競爭者生產(chǎn)p2，我們就可以僅用1個幣的廣告投放而保證不會失誤。
因為第一年廣告失策，使得資金運轉(zhuǎn)不開，不能盡可能的拿到多的定單。有了教訓，我們在今年無論如何都要搶占我們垂涎已久的國內(nèi)p2市場，放開束縛的思想，我們大膽的借款，使得手頭的資金有了活動的余地，于是，我們便大量的進行設備的投入。
第四年，在第3年的經(jīng)營下，我們盡量提高對市場與生產(chǎn)的預測精確度。困為上一年的p2產(chǎn)品市場較好，加上生產(chǎn)規(guī)模的加大，我們把重點放在p2市場，并停止對p1產(chǎn)品的生產(chǎn)。把全部p1產(chǎn)品庫存量盡量銷售。年末清算后，發(fā)現(xiàn)財務還是處于虧損狀態(tài)，值得安慰的是其虧損日趨降低。
1
對于現(xiàn)金流量管理，我們有兩期短期貸款，及四年長期貸款。短期貸款相對而言利息較高，當時只考慮對于現(xiàn)金流量不夠而進行短期貸款，期待下一年的盈利以償還本金與利息。
第五年，因為iso9000的順利開發(fā)，使得我們能得到有這條件約束的訂單，也證明了之前的決策是正確的。
在拿到大量p2產(chǎn)品訂單后，我們抓緊了對p2產(chǎn)品的生產(chǎn)，采購、生產(chǎn)、銷售等環(huán)節(jié)依次正常運行。并償還了一期的短期貸款與一期的長期貸款。
在訂單優(yōu)勢下，生產(chǎn)積極配合銷售，使得我們在本期有較高的盈利，第一次嘗到了前期投入的回報。繼固定資產(chǎn)上升后，又增加了流動資產(chǎn)。它鞏固了我企業(yè)p2產(chǎn)品在本地市場與區(qū)域市場的地位，也為本企業(yè)的名譽打下了基礎。在一年，其他競爭者破產(chǎn)的情況下我們?nèi)〉昧瞬诲e的利潤。
第六年，由于領先的優(yōu)勢，我們略有保守的廣告投入，使我們的訂單再一次走向低谷。然而我們的應對策略是，既然訂單已經(jīng)不能更改，能做的只有提高產(chǎn)品線質(zhì)量，增加固定資產(chǎn)，以減少失誤帶來的損失。所以即使我們的產(chǎn)線沒有生產(chǎn)產(chǎn)品，但是它沒有定下來。我們在有限的范圍內(nèi)求力所能及的效益。
二、本企業(yè)主要指標完成情況的分析與評價
在6年的模擬經(jīng)營中，我們最終的所有者權(quán)益是30，雖然在6組中屬于較高的水平但是相對去起始年的66我們還是虧損了。
（一） 首先評價一下我們成功之處：
(1)我們在首年，沒有只看見眼前利益，而只放眼未來制定了長遠的發(fā)展戰(zhàn)略。相對于其他競爭者眼熱于p1市場，我們的差異化戰(zhàn)略定在了p2、p3市場上。這幫助我們在后來的經(jīng)營中扭轉(zhuǎn)了敗勢。
(2)我們在生產(chǎn)過程中，根據(jù)訂單和生產(chǎn)線的情況作出了合理的對原材料下單，始終沒有積累多余的材料而占用資金。用多少訂多少，而不是看庫存空了就亂定一氣。我們的流動資金緊張，不允許我們浪費資金在無用的庫存上。
(3)我們合理的借貸、貼現(xiàn)等資金操作是我們有了足夠的流動資金與發(fā)展空間。
(4)
（二） 不足之處：
通過分析，發(fā)現(xiàn)我們最大的失敗與不足就是在廣告投入的錯誤估計，在第一年
和第六年浪費了很大一部分生產(chǎn)力。如果在廣告投入定位上能夠做到更高一個水平，相信我們的所有者權(quán)益一定會大于66m。
我們在商業(yè)機密的保護，與信息溝通方面的博弈的失敗。也是我們失去了良好
的開局。
三、總結(jié)模擬企業(yè)經(jīng)營的收獲和感想，以及今后努力的方向。
通過學習與實踐，我發(fā)現(xiàn)了企業(yè)經(jīng)營的不易與挑戰(zhàn)。負債經(jīng)營，長遠的眼光都是我們要體現(xiàn)做好準備的。在模擬中，我也發(fā)現(xiàn)了競爭的激勵，需求與供應的比例不平衡導致競爭的異常慘烈，正所謂逆水行舟不進則退。
企業(yè)經(jīng)營需要各職位的相互配合，各職位成員之間的良好溝通是組織發(fā)展的基礎。相互討論、相互學習、相互促進是一個組前進的不竭動力。
在這個競爭激烈的社會里，我們應該通過更刻苦的學習，掌握更多的專業(yè)知識來武裝自己，這樣才能使自己在這個復雜而多變的市場環(huán)境中立于不敗之地。
最后感謝輔導老師在這三天來對我們的幫助與指導。
2015年12月22日
油田經(jīng)營分析報告篇十一
截止20_年3月底，我行各項貸款余額萬元，不良貸款余額萬元，不良率2.3%，其中新發(fā)放貸款形成不良的21萬元，占比為0.12%。
縱向來看，我行三月底不良貸款率較上年同期下降3.8個百分點，但絕對額不降反升，增加2萬元?？紤]一年來清收57萬元(207-150)因素，實際上我行不良貸款還在增長。致所以不良率下降，是由于貸款大幅增長稀釋而形成的。因此說，我行目前貸款風險還在加大。
(二)欠息情況。
截止3月底，我行2008年以來新發(fā)放貸款欠息率也迅速增加，達225筆，金額9.91萬元，占新發(fā)貸款4.6%。
(三)貸款向下遷徙情況。
1-3月，我行新發(fā)貸款遷徙3761筆、金額12049萬元，其中向下遷徙2105筆、金額6704萬元;向上遷徙1657筆、金額5344萬元;向下遷徙存量為216筆、金額630萬元。其中關注貸款209筆，609萬元，次級貸款7筆21萬元?？梢钥闯?，1-3月份，我行貸款遷徙率很高，達43%。橫向比較，我行新發(fā)貸款不良率、欠息率和遷徙率均居全市之首。
(四)到期貸款收回率。
1季度我行到期貸款648筆，金額2770萬元，收回634筆，金額2725萬元，未收回14筆，45萬元，綜合收回度98.38%。低于全市平均水平。
(五)貸款集中度。
截止20_年3月底，我行最大5戶貸款890萬元，占我行實收資本的_%。風險集中底很低。
(六)擔保情況分析。
截止20_年3月底，我行種類貸款按擔保形式分類為，信用貸款81萬元，占經(jīng)不到0.01%;保證貸款15068萬元，占比82%;抵押貸款3197.6萬元，占比約0.17%，62萬元，占比不到0.01%。
從擔保方式上看，我行貸款的風險敞口很大，達99%以上，風險控制難度較大。
二、形成的原因分析。
=6、客戶經(jīng)營問題、市場問題或客戶轉(zhuǎn)借貸款等等。
三、對策。
1、開展法律、制度教育，強化從業(yè)人員的規(guī)范意識;。
2、逐個解剖個案，分析形成不良的原因，增強從業(yè)人員防范能力;。
3、強化從業(yè)人員的管戶責、經(jīng)營責任和自我約束意識;。
5、實行“四包一掛”，增加包賠條款;。
6、加大貸后力度，包括定期檢查、帳戶監(jiān)管、客戶回訪、催收管理、押品管理、檔案管理等，均應不折不扣的執(zhí)行。
7、加大對違規(guī)行為的處罰力度，不姑息遷就。
8、加大對資產(chǎn)質(zhì)量的考核力度，按每向下遷徙一筆貸款扣3-5分進行考核。
9、接受單證抵押、商品房抵押，以強化客戶的自我約束力。
10、深入開展貸前調(diào)查，防止多人承貸一人使用。特別是公司+農(nóng)戶或合作社國+農(nóng)戶，更要放防控的重點。
11、對風險水平增加的機構(gòu)，采取暫停貸款發(fā)放措施，并限期糾正。對不不良貸款達到一定比例的，啟動問責機制。
12、提前謀劃，預案清收。對即將到期貸款，務必提前1個月催收，對不能還款的，提前制度好應急預案，預案包括向擔保人主張債權(quán)、向介紹人催收、向當?shù)剜l(xiāng)村施加壓力、依法訴訟、先還款后循環(huán)等等。
油田經(jīng)營分析報告篇十二
下面是小編為大家整理的,供大家參考。
西安乳制品生產(chǎn)項目
經(jīng)營分析報告
泓域咨詢/規(guī)劃設計/投資分析
第一章 項目總體情況說明
一、經(jīng)營環(huán)境分析
酸奶行業(yè)的上游是制作酸奶的原材料行業(yè)，追溯到奶牛的養(yǎng)殖，生鮮乳的生產(chǎn)等，酸奶的生產(chǎn)與上游行業(yè)的養(yǎng)殖業(yè)緊密相關。酸奶的制作工藝可概括為配料、預熱、均質(zhì)、殺菌、冷卻、接種、(灌裝：用于凝固型酸奶)、發(fā)酵、冷卻、(攪拌：用于攪拌型酸奶)、包裝和后熟幾道工序，變性淀粉在配料階段添加，其應用效果的好壞與工藝的控制也有有密切關系。
隨著中國人口消費升級，同類酸奶價格(以及利潤率)不僅持續(xù)增長，層出不窮的高端品類更是推漲了酸奶整體均價。從2012-2014年，酸奶單價年均增長13.5%，其中7%-9%來自于高端產(chǎn)品的推出和普及。隨著多年網(wǎng)絡購物渠道的鋪建和消費習慣的培養(yǎng)，酸奶的線上銷售持續(xù)增長，量價齊升，持續(xù)為酸奶銷售增長貢獻助力。
2015年中國人均酸奶消費量(包括發(fā)酵乳和乳酸菌飲料)為人均4.8千克，離發(fā)達國家和地區(qū)相比有30%-160%的成長空間。預計2020年中國人均酸奶消費量將趕上英美兩國，達到人均8.4千克，增長空間75%。
在產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)研項中發(fā)現(xiàn)，純鮮奶和酸奶仍然是消費者的主要選擇，分別為84.6%(121人)和45.5%(65人)，而乳飲料和花色奶則較少選擇。
口味方面，原味仍然最受消費者的歡迎，達到64.6%(92人)，而加鈣的產(chǎn)品也有較大的需求，有34.3%(49人)的消費者會選擇，濃香和果味的則次之。
調(diào)研反映，原味的乳品更受消費者歡迎，因此，乳品企業(yè)，仍然要將原味的純鮮奶和酸奶做為主要的產(chǎn)品組合，投放市場，而輔之以其他的消費產(chǎn)品。
目前國內(nèi)的大乳企仍然以液態(tài)奶等產(chǎn)品為主要收入來源，蒙牛、伊利等品牌更是這一領域的佼佼者。隨著牛奶市場的不斷擴大，產(chǎn)品升級已經(jīng)成為液態(tài)奶的主要話題。有機奶與巴氏奶是目前液態(tài)奶升級的主要方式之一，可以看到的是，越來越多的消費者對于液態(tài)奶的認知逐漸完善，酸奶與有機奶的優(yōu)勢正在凸顯，銷售情況也在逐漸提升。
二、項目情況說明
為了積極響應某工業(yè)新城關于促進發(fā)酵乳產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策要求，xxx科技公司通過科學調(diào)研、合理布局，計劃在某工業(yè)新城新建“發(fā)酵乳項目”；
預計總用地面積12612.97平方米（折合約18.91畝），其中：凈用地面積12612.97平方米；
項目規(guī)劃總建筑面積19802.36平方米，計容建筑面積19802.36平方米；
根據(jù)總體規(guī)劃設計測算，項目建筑系數(shù)73.14%，建筑容積率1.57，建設區(qū)域綠化覆蓋率7.55%，固定資產(chǎn)投資強度168.21萬元/畝。
根據(jù)謹慎財務測算，項目總投資4279.68萬元，其中：固定資產(chǎn)投資3180.85萬元，占項目總投資的74.32%；
流動資金1098.83萬元，占項目總投資的25.68%。在固定資產(chǎn)投資中建筑工程投資1482.20萬元，占項目總投資的34.63%；
設備購置費968.87萬元，占項目總投資的22.64%；
其它投資費用729.78萬元，占項目總投資的17.05%。
項目建成投入正常運營后主要生產(chǎn)發(fā)酵乳產(chǎn)品，根據(jù)謹慎財務測算，預期達綱年營業(yè)收入9262.00萬元，總成本費用7199.50萬元，稅金及附加84.59萬元，利潤總額2062.50萬元，利稅總額2431.57萬元，稅后凈利潤1546.88萬元，達綱年納稅總額884.70萬元；
達綱年投資利潤率48.19%，投資利稅率56.82%，投資回報率36.14%，全部投資回收期4.27年，提供就業(yè)職位175個，達綱年綜合節(jié)能量45.32噸標準煤/年，項目總節(jié)能率24.49%，具有顯著的經(jīng)濟效益、社會效益和節(jié)能效益。
三、經(jīng)營結(jié)果分析
乳制品，指的是使用牛乳或羊乳及其加工制品為主要原料，加入或不加入適量的維生素、礦物質(zhì)和其他輔料，使用法律法規(guī)及標準規(guī)定所要求的條件，經(jīng)加工制成的各種食品。其中，包括液體乳（巴氏殺菌乳、滅菌乳、調(diào)制乳、發(fā)酵乳）；
乳粉（全脂乳粉、脫脂乳粉、部分脫脂乳粉、調(diào)制乳粉、牛初乳粉）；
其他乳制品（等）。
隨著國家對乳制品加工業(yè)市場準入的嚴格限制以及對現(xiàn)有乳制品加工企業(yè)的整頓，我國乳品行業(yè)的市場集中度有所提高，市場份額開始轉(zhuǎn)向品牌知名度高、實力強、規(guī)模效益顯著的大企業(yè)。據(jù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計，2017年全年乳制品企業(yè)有611家，比2016年減少16家。
隨著國民經(jīng)濟的發(fā)展和人民生活水平的提高，越來越多的消費者把乳制品作為日常生活中的一種營養(yǎng)品食用。2017年全國乳制品行業(yè)銷售收入3590.41億元，同比增長6.77%。
中國乳制品行業(yè)已經(jīng)進入成熟期，目前市場呈現(xiàn)個位數(shù)增長，競爭由量爭轉(zhuǎn)化為質(zhì)爭，市場結(jié)構(gòu)也將進一步優(yōu)化，集中度不斷提高，企業(yè)優(yōu)勝劣汰尤為突出。未來，國內(nèi)乳制品生產(chǎn)企業(yè)的“兩極化”現(xiàn)象將會比較嚴重，就是大型企業(yè)將仍然保持較好增長，但是中小企業(yè)將面臨復雜情況，可能會停產(chǎn)、破產(chǎn)甚至是倒閉。作為中國乳業(yè)的雙寡頭，2013-2017年，蒙牛和伊利的營業(yè)收入均在400億元以上，凈利潤也穩(wěn)定上漲；
伊利的凈利潤從2013年的31.87億元增長至2017年的60.01億元，而蒙牛2013-2017年企業(yè)利潤2013年為16.31億元，2017為20.48億元。
近年來，我國農(nóng)村居民消費水平持續(xù)高速增長。隨著收入的增加，農(nóng)村居民在膳食結(jié)構(gòu)上減少了糧油消費量，增加有利于健康的其他食品消費量。乳制品消費量增速遠高于蛋類、水產(chǎn)品和瓜果類的增速，已逐漸成為農(nóng)村居民飲食結(jié)構(gòu)的重要組成部分。
數(shù)據(jù)顯示2017年農(nóng)村居民人均消費支出同比增速達8.1%，高于城鎮(zhèn)居民2.2個百分點，有效帶動了三四線城市及農(nóng)村市場的乳品消費增長。尼爾森零研數(shù)據(jù)顯示，三四線城市及農(nóng)村市場液態(tài)類乳品零售額比上年同期增長8.8%，明顯高于一二線城市同類產(chǎn)品零售額增速，成為拉動乳品消費規(guī)模增長的新引擎。
隨著中國人民生活水平的逐漸提高，乳制品行業(yè)市場會不斷擴大并趨于成熟，中國將成為世界上乳制品消費最大的潛在市場。同時也將刺激中國乳制品產(chǎn)量進一步提高。
從近幾年乳制品產(chǎn)量情況來看，除2014年產(chǎn)量呈負增長之外，其余年份都呈正增長態(tài)勢。其中，2017年我國乳制品產(chǎn)量達2935萬噸，累計增長4.2%。預計2018年我國乳制品產(chǎn)量將達到3077.9萬噸，未來五年年均復合增長率約為5.65%。
1、本期工程項目符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策和規(guī)劃要求，符合某工業(yè)新城行業(yè)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整政策；
項目的建設對促進某工業(yè)新城產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、技術結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整優(yōu)化有著積極的推動意義。
2、項目擬建設在某工業(yè)新城內(nèi)，工程選址符合某工業(yè)新城土地利用總體規(guī)劃，保證項目用地要求，而且項目建設區(qū)域交通運輸便利，可利用現(xiàn)有公用工程設施，水、電、氣等能源供應有保障。
3、根據(jù)謹慎財務測算，本期工程項目達綱年投資利潤率48.19%，投資利稅率56.82%，全部投資回報率36.14%，全部投資回收期4.27年，固定資產(chǎn)投資回收期4.27年，因此，本期工程項目經(jīng)營非常安全，說明項目具有較強的盈利能力和抗風險能力。
4、本期工程項目利用現(xiàn)有土地，計劃總建筑面積19802.36平方米（計容建筑面積19802.36平方米）；
購置先進的技術裝備共計49臺（套），項目建設規(guī)模合理、經(jīng)濟技術實施方案可行。
5、本期工程項目總投資4279.68萬元，其中：固定資產(chǎn)投資3180.85萬元，流動資金1098.83萬元；
經(jīng)測算分析，項目建成投產(chǎn)后達綱年營業(yè)收入9262.00萬元，總成本費用7199.50萬元，年利稅總額2431.57萬元，其中：稅后凈利潤1546.88萬元；
納稅總額884.70萬元，其中：增值稅284.48萬元，稅金及附加84.59萬元，年繳納企業(yè)所得稅515.63萬元；
年利潤總額2062.50萬元，全部投資回收期4.27年，固定資產(chǎn)投資回收期4.27年，本期工程項目可以取得較好的經(jīng)濟效益。
6、強化基地建設，提升集聚水平。首先是推進載體和重點傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)升級項目建設。積極推薦有條件的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)基地和園區(qū)創(chuàng)建國家、省新型工業(yè)化產(chǎn)業(yè)示范基地。其次是穩(wěn)步推進傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移。設立傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移技術改造和技術創(chuàng)新專項資金，對產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移和異地改造項目、城區(qū)企業(yè)一律進園，重大項目給予財政支持。同時，爭取國家和省對企業(yè)技術改造項目的政策和資金支持。第三是全力推進煤炭資源的獲取，建設國家級煤炭基地，形成規(guī)模效益，引領產(chǎn)業(yè)升級發(fā)展、高產(chǎn)高效發(fā)展。第四是全力推進規(guī)劃電力項目進入國家、省“十三五”規(guī)劃，重點建設大容量、高參數(shù)、低排放的火電機組。同時，以煤電為核心業(yè)務，新能源發(fā)電為輔助業(yè)務，電網(wǎng)通道建設為戰(zhàn)略業(yè)務，實現(xiàn)數(shù)量規(guī)模向質(zhì)量效益的轉(zhuǎn)變。在企業(yè)層面，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)組織結(jié)構(gòu)，推進行業(yè)兼并重組。鼓勵傳統(tǒng)支柱產(chǎn)業(yè)企業(yè)進行資源整合和行業(yè)重組，提高產(chǎn)業(yè)集中度，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)整體布局。鼓勵和引導非公有制企業(yè)通過參股、控股、資產(chǎn)收購等多種方式參與企業(yè)兼并重組，支持兼并重組企業(yè)整合內(nèi)部資源，通過優(yōu)化技術、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)等化解過剩產(chǎn)能，支持和培育優(yōu)強企業(yè)發(fā)展壯大。
第二章 經(jīng)濟效益分析
一、投資情況說明
截至目前，項目實際完成投資3711.62萬元，占計劃投資的86.73%。其中：完成固定資產(chǎn)投資2896.62萬元，占總投資的78.04%；
完成流動資金投資815.00，占總投資的21.96%。
二、經(jīng)濟評價財務測算
（一）營業(yè)收入估算
根據(jù)初步統(tǒng)計測算，該項目實際實現(xiàn)營業(yè)收入8184.06萬元，同比增長23.08%（1534.46萬元）。其中，主營業(yè)務收入為7513.94萬元，占營業(yè)總收入的91.81%。
（二）利潤及利潤分配
根據(jù)初步統(tǒng)計測算，該項目實際實現(xiàn)利潤總額1967.61萬元，較去年同期相比增長274.76萬元，增長率16.23%；
實現(xiàn)凈利潤1475.71萬元，較去年同期相比增長160.28萬元，增長率12.18%。
節(jié)項目建設進度一覽表
序號
項目
單位
指標
1
完成投資
萬元
3711.62
1.1
——完成比例
86.73%
2
完成固定資產(chǎn)投資
萬元
2896.62
2.1
——完成比例
78.04%
3
完成流動資金投資
萬元
815.00
3.1
——完成比例
21.96%
三、項目盈利能力分析
按照相關計算準則，該項目主要盈利分析指標如下：
1、投資利潤率：53.01%。
2、財務內(nèi)部收益率：25.27%。
3、投資回報率：39.76%。
第三章 經(jīng)營分析
一、運營情況說明
截至目前，該項目（公司）總資產(chǎn)規(guī)模達到7159.75萬元，其中流動資產(chǎn)總額2490.65萬元，占資產(chǎn)總額的34.79%，資產(chǎn)負債率27.51%，運營情況良好。
顧名思義，發(fā)酵乳就是通過菌種發(fā)酵變成的發(fā)酵乳，可以根據(jù)產(chǎn)品的組織形態(tài)、含脂量、冷凍的狀態(tài)等來分類。
發(fā)酵乳對人體的營養(yǎng)是比較有益的，不僅能夠提高牛奶營養(yǎng)成分的吸收率，同時也能解決一些乳糖不耐癥人群不能喝牛奶的苦惱，此外，發(fā)酵乳在發(fā)酵以后能夠產(chǎn)生有益于人體腸道消化的有益菌數(shù)，能夠控制腸道里面的有害菌。
西方關于發(fā)酵乳的種類比較多，國內(nèi)的發(fā)酵乳，如果使用的是保加利亞乳桿菌和嗜熱鏈球菌這樣的發(fā)酵劑，那么就定義叫酸奶，如果是除了這兩種菌以外再加了其他的菌，就可以定義為發(fā)酵乳。此外，還有一些益生菌酸奶、低溫發(fā)酵奶等種類。
我國現(xiàn)在乳制品的質(zhì)量情況應該是這幾年情況最好的時候，因為首先從原料來源來看，規(guī)?；B(yǎng)殖程度已經(jīng)比較高，生鮮乳質(zhì)量不斷提高。由于近年來行業(yè)競爭力度增大，企業(yè)比較愿意投入資金對技術和設備進行改造，大大提高了乳制品的安全系數(shù)。第三，品控方面也有了很大程度提高，目前我國質(zhì)檢系統(tǒng)的檢測指標已經(jīng)有很多，一個酸奶產(chǎn)品在出廠前可能要經(jīng)過50多項指標檢測。
我國畢竟有14億人口，牛奶的營養(yǎng)價值和功能也決定了，它是我們每個人健康發(fā)育的一個非常好的食品資源。另外我國政府包括民間投資都比較看好這個行業(yè)，所以國外好多乳制品公司，或許正是看到了中國的市場前景，所以也都紛紛進入中國。
二、項目運營組織結(jié)構(gòu)
（一）完善企業(yè)管理制度的意義
1、未來，我國中小企業(yè)要改變發(fā)展過多地依靠擴大投資規(guī)模和增加投入的外延式增長方式，致力于通過企業(yè)的技術創(chuàng)新和管理創(chuàng)新來挖掘企業(yè)潛力的內(nèi)涵式發(fā)展方式，提升企業(yè)效益。要從重規(guī)模變?yōu)橹刭|(zhì)量，改變核心技術受制于人、全球價值鏈受控于人的局面。具體來講，中小企業(yè)要通過創(chuàng)新人才激勵機制、優(yōu)化合作創(chuàng)新機制、處理好技術引進與消化吸收的關系等來加強核心技術開發(fā)。要重視關鍵技術尤其是信息技術的應用，形成企業(yè)的成本優(yōu)勢、技術優(yōu)勢、管理優(yōu)勢和市場優(yōu)勢。除了技術創(chuàng)新，中小企業(yè)還要通過商業(yè)模式創(chuàng)新、組織管理創(chuàng)新、企業(yè)文化創(chuàng)新和采用新型管理手段來培育企業(yè)管理優(yōu)勢型核心競爭力。在當前高成本時代的背景下，我國中小企業(yè)尤其要引進精益生產(chǎn)管理手段，要加強生產(chǎn)流程改造，縮短生產(chǎn)周期；
要突出成本控制和效率提升，消除無效生產(chǎn)和浪費；
要加強質(zhì)量檢測，對生產(chǎn)流程的每一道工序進行全面質(zhì)量控制；
要推進學習型組織建設，實施專業(yè)化協(xié)作生產(chǎn)；
要建立業(yè)績評估體系，鼓勵員工參與生產(chǎn)和管理的改進，從而用最小的投入，得到最大的產(chǎn)出，實現(xiàn)企業(yè)集約式發(fā)展。
2、改革開放40年來，民間投資和民營經(jīng)濟由小到大、由弱變強，已日漸成為推動我國經(jīng)濟發(fā)展、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、繁榮城鄉(xiāng)市場、擴大社會就業(yè)的重要力量。從投資總量占比看，2012年以來，民間投資占全國固定資產(chǎn)投資比重已連續(xù)5年超過60%，最高時候達到65.4%；
尤其是在制造業(yè)領域，目前民間投資的比重已經(jīng)超過八成，民間投資已經(jīng)成為投資的主力軍。鼓勵民營企業(yè)參與智能制造工程，圍繞離散型智能制造、流程型智能制造、網(wǎng)絡協(xié)同制造、大規(guī)模個性化定制、遠程運維服務等新模式開展應用，建設一批數(shù)字化車間和智能工廠，引導產(chǎn)業(yè)智能升級。支持民營企業(yè)開展智能制造綜合標準化工作，建設一批試驗驗證平臺，開展標準試驗驗證。加快傳統(tǒng)行業(yè)民營企業(yè)生產(chǎn)設備的智能化改造，提高精準制造、敏捷制造能力。民營企業(yè)貼近市場、嗅覺敏銳、機制靈活，在推進企業(yè)技術創(chuàng)新能力建設方面起到重要作用。認定國家技術創(chuàng)新示范企業(yè)和培育工業(yè)設計企業(yè)，有助于企業(yè)技術創(chuàng)新能力進一步升級。同時，大量民營企業(yè)走在科技、產(chǎn)業(yè)、時尚的最前沿，能夠綜合運用科技成果和工學、美學、心理學、經(jīng)濟學等知識，對工業(yè)產(chǎn)品的功能、結(jié)構(gòu)、形態(tài)及包裝等進行整合優(yōu)化創(chuàng)新，服務于工業(yè)設計，豐富產(chǎn)品品種、提升產(chǎn)品附加值，進而創(chuàng)造出新技術、新模式、新業(yè)態(tài)。
（二）法人治理結(jié)構(gòu)
xxx科技公司按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求進行組織和運行，建立有股東大會、董事會、監(jiān)事會、總經(jīng)理及高層管理人員分級權(quán)限決策的治理結(jié)構(gòu)；
股東大會擁有對公司資產(chǎn)的最終所有權(quán)并根據(jù)股權(quán)比例行使相應股東權(quán)；
由股東大會選舉的董事組成公司董事會作為決策機構(gòu)對股東大會負責并行使相應權(quán)限的經(jīng)營決策權(quán)；
由股東大會選舉產(chǎn)生的監(jiān)事和職工代表監(jiān)事組成的監(jiān)事會行使監(jiān)督權(quán)，維護股東利益，對股東大會負責；
由董事會聘請的公司總經(jīng)理及高級管理人員根據(jù)董事會決策進行企業(yè)的日常經(jīng)營管理指揮活動，保持企業(yè)的市場競爭力和經(jīng)營效率。
xxx科技公司組織經(jīng)營機構(gòu)的設置按照“精簡、高效”的原則，而且業(yè)務開展、專業(yè)技術培訓、經(jīng)營管理活動必須服從公司統(tǒng)一管理；
為保證各部門及全體員工之間的協(xié)調(diào)配合，以完成企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營目標，按照《中華人民共和國公司法》的規(guī)定并結(jié)合企業(yè)實際情況對企業(yè)的組織機構(gòu)進行設置。
（三）公司管理體制
xxx科技公司的機構(gòu)設置按現(xiàn)代化企業(yè)制度設置管理體制，根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營管理工作的實際需要，本著“力求精簡、實行全員聘用制，管理機構(gòu)精簡，適用和提高效益”的原則確定。本期工程項目按車間及現(xiàn)代企業(yè)體制運作，實行生產(chǎn)管理現(xiàn)代化。實行生產(chǎn)管理現(xiàn)代化基礎是技術裝備水平先進、工人技術水平優(yōu)良，在此基礎上精簡機構(gòu)，建立一套科學管理機構(gòu)和管理體制，減少管理人員，人員編制根據(jù)生產(chǎn)設備的需要進行配置。生產(chǎn)設備、輔助生產(chǎn)設施、公用工程設施由生產(chǎn)車間統(tǒng)一管理。生產(chǎn)車間對主要生產(chǎn)設備的正常運行、安全、產(chǎn)品質(zhì)量負責。
xxx科技公司實行董事會領導下的總經(jīng)理負責制，各部門按其規(guī)定的職能范圍，履行各自的管理服務職能，而且直接對總經(jīng)理負責；
公司建立完善的營銷、供應、生產(chǎn)和品質(zhì)管理體系，確立各部門相應的經(jīng)濟責任目標，加強產(chǎn)品質(zhì)量和定額目標管理，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營正常、有效、穩(wěn)定、安全、持續(xù)運行，有力促進企業(yè)的高效、健康、快速發(fā)展。
第四章 風險因素分析及規(guī)避措施
一、社會影響評價范圍及內(nèi)容的界定
該項目社會影響評價范圍是以某工業(yè)新城項目建設地為重點，分析“發(fā)酵乳項目”對節(jié)約能源、減少排放、當?shù)厣鐣蜆I(yè)、居民收入、生活水平、不同群體、文教衛(wèi)生、弱勢群體、社會服務容量等方面的影響。
二、社會影響因素分析
（一）項目實施對當?shù)鼐用袷杖氲挠绊?/p>
項目建設區(qū)域為某工業(yè)新城項目建設地，無特殊環(huán)境功能區(qū)，也不屬于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)種植區(qū)，在該區(qū)域?qū)嵤╉椖拷ㄔO，不僅不會影響當?shù)剞r(nóng)民正常種植生產(chǎn)，還能夠充分利用當?shù)厥Ｓ嗟呢S富勞動力資源，項目實施后能夠提供就業(yè)機會，吸收當?shù)鼐用駞⑴c第二產(chǎn)業(yè)，帶動和發(fā)展第三產(chǎn)業(yè)，在一定程度上緩解當?shù)鼐用竦木蜆I(yè)問題，因此，可以改變當?shù)剞r(nóng)民僅靠種植獲得收入的狀況，因此，可以明顯地提高當?shù)鼐用竦氖杖搿?/p>
（二）對所在地區(qū)文化、教育、衛(wèi)生的影響
文教衛(wèi)生是提高人口素質(zhì)的搖籃，是保護人類健康的基石；
本期工程項目的技術含量、管理水平要求較高，需要引進培養(yǎng)一部分文化、技術素質(zhì)高的人才和有熟練技能、身體健康的一大批從業(yè)人員，也就是說要強化文化教育、衛(wèi)生事業(yè)是工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展基礎的意識，促進當?shù)卣诎l(fā)展公共社會事業(yè)方面做出部署，如進一步加強幼兒教育、義務教育、職業(yè)技術教育等；
同時項目獲益后又以繳納稅金來回報社會，從而為進一步發(fā)展當?shù)氐奈幕?、教育、衛(wèi)生事業(yè)打下堅實的經(jīng)濟基礎。
（三）對當?shù)鼗A設施、社會服務容量和城市化進程等的影響
本期工程項目的建成，將完善區(qū)域間路網(wǎng)結(jié)構(gòu)和功能，提升某工業(yè)新城項目建設地的整體形象，明顯改善當?shù)氐慕煌l件和出行環(huán)境，直接服務于某工業(yè)新城項目建設地的規(guī)劃開發(fā)，促進項目區(qū)域的城鎮(zhèn)化進程。
三、社會影響效果分析
（一）主要社會影響效果分析
本期工程項目建設有利于繁榮地方經(jīng)濟，取得較好的社會經(jīng)濟效益；
項目建成后，可以極大地改善某工業(yè)新城項目建設地的環(huán)境狀況，進一步改善眉山市的投資環(huán)境，加快附近區(qū)域的建設與開發(fā)，引導該區(qū)域發(fā)酵乳產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)布局的調(diào)整，促進城鄉(xiāng)貿(mào)易的流通，帶動商業(yè)、建筑業(yè)、運輸業(yè)、加工業(yè)及文化教育產(chǎn)業(yè)等迅速發(fā)展，從而促進項目影響區(qū)域的經(jīng)濟繁榮。
（二）對土地利用效果分析
1、本期工程項目擬總用地面積12612.97平方米（折合約18.91畝），項目的實施將會進一步減少土地可用量；
此外，近年來，城市化、工業(yè)化的加速發(fā)展對建設用地的需求不斷擴張，而建設用地需求的擴張又導致占用耕地面積的不斷擴大。
（三）對環(huán)境污染影響分析
1、項目施工活動對自然環(huán)境會造成污染性破壞，必然對生態(tài)環(huán)境產(chǎn)生一定的影響，項目建設因大量的開挖取土破壞土體的原有自然結(jié)構(gòu)，土壤水循環(huán)被破壞，相應的生物鏈隨之改變，改變了動植物的生存環(huán)境，影響其生長活動規(guī)律，對生態(tài)系統(tǒng)的漫延造成障礙。
2、進入21世紀，大規(guī)模開發(fā)利用化石能源導致的能源危機、環(huán)境危機日益凸顯
油田經(jīng)營分析報告篇十三
銀行業(yè)金融機構(gòu)關鍵指標是銀監(jiān)會從非現(xiàn)場監(jiān)管報表中提煉出來的一套對銀行業(yè)金融機構(gòu)的風險狀況進行綜合評價的監(jiān)管指標，該套指標也可作為各銀行業(yè)金融機構(gòu)掌握自身經(jīng)營和風險狀況的重要工具。本文主要從資產(chǎn)負債規(guī)模、資本充足、信用風險、流動性和盈利性等角度對近期我國銀行業(yè)金融機構(gòu)部分指標進行分析,并提出改善經(jīng)營的對策建議。
金融機構(gòu);銀行業(yè);經(jīng)營情況
1.資產(chǎn)負債規(guī)模放緩增長。2015年上半年，全國銀行業(yè)金融機構(gòu)資產(chǎn)負債規(guī)模穩(wěn)步增長，但增速有所放緩。截至2015年6月末，全國銀行業(yè)金融機構(gòu)資產(chǎn)總額為188.48萬億元，比去年同期增加21.31萬億元，同比增長12.75%，增速較去年同期下降3.14個百分點;負債總額175.13萬億元，比去年同期增加19.05萬億元，同比增長12.20%，增速較去年同期下降3.58個百分點。
2.國有商業(yè)銀行占總體比例較大。截至今年6月末，國有商業(yè)銀行占全國20家主要銀行業(yè)金融機構(gòu)資產(chǎn)比例達60.05%，股份制商業(yè)銀行占比為27.09%，政策性銀行占12.86%。貸款方面，國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行以及政策性銀行占主要銀行業(yè)金融機構(gòu)比例分別為58.54%、22.31%和19.15%，商業(yè)銀行依然占據(jù)市場龍頭地位。政策性銀行貸款占總資產(chǎn)比率(80.91%)遠高于國有商業(yè)銀行(52.95%)和股份制商業(yè)銀行(44.74%);國有商業(yè)銀行貸款占總資產(chǎn)比率基本維持在50%左右;而股份制商業(yè)銀行中恒豐銀行、渤海銀行和興業(yè)銀行比率較低，僅30%左右。由此可見，資產(chǎn)配置中，政策性銀行信貸資產(chǎn)所占份額最大，國有商業(yè)銀行次之，股份制商業(yè)銀行特別是中小商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)占比較低。
1.商業(yè)銀行總體較高，政策性銀行穩(wěn)定。截至2015年6月，商業(yè)銀行資本充足率為12.95%，處于較高水平，資本充足率上升的原因主要是由于資本凈額逐步增長，其中國有商業(yè)銀行資本最為充足，資本充足率達13.81%;股份制商業(yè)銀行為11.34%，高于銀監(jiān)會過渡期安排的最低資本要求，股份制商業(yè)銀行資本充足率呈緩慢上升趨勢;政策性銀行資本充足率水平基本保持不變。截至2015年6月，國有商業(yè)銀行資本凈額比去年同期增加7941.19億元，同比增長14.08%，股份制商業(yè)銀行比去年同期增加4734.07億元，同比增長22.86%。中國銀行資本凈額同比增加最多，渤海銀行資本凈額同比增長最快，除國開行外，20家主要銀行業(yè)金融機構(gòu)中資本凈額同比增加前十大均為商業(yè)銀行，而國有商業(yè)銀行又是資本凈額增加的主力軍。
2.銀行業(yè)積極補充補充一級資本。在利潤留存等內(nèi)源性資本補充方式的基礎上，2014年下半年至2015年上半年，銀行業(yè)金融機構(gòu)中的中國銀行、農(nóng)業(yè)銀行、浦發(fā)銀行、興業(yè)銀行、工商銀行和光大銀行等先后發(fā)行優(yōu)先股補充其他一級資本，截至2015年6月，上述銀行的其他一級資本有較大提升，一級資本充足率高于核心一級資本充足率。政策性銀行方面，截至2015年6月末，國開行，農(nóng)發(fā)行、進出口銀行的資本充足率分別為8.78%、5.45%、2.26%位列20家金融機構(gòu)最后三位。但國開行和進出口銀行先后于2015年7月得到國家外匯儲備注資480億美元和450億美元，截至2015年9月末，進出口銀行和國開行資本充足率分別上升至12.99%和10.82%，均高于銀監(jiān)會過渡期安排的最低資本要求(2015年末要高于9.3%)，注資使得政策性銀行資本充足率水平得到較大改善。
1.不良貸款持續(xù)攀升。截至2015年6月，全國金融機構(gòu)不良貸款為17557.08億元，比年初增長3222.39億元，較去年同期多增2048.38億元，不良率為1.82%，比年初上升0.22個百分點。國有商業(yè)銀行不良貸款于2014年下半年開始快速增長，2015年上半年增長1308.83億元，股份制商業(yè)銀行基本呈直線增長態(tài)勢，政策性銀行不良貸款增長相對較少，商業(yè)銀行帶動全金融機構(gòu)不良貸款迅速攀升。2015年6月末，20家主要銀行業(yè)金融機構(gòu)不良貸款比年初增長1976.64億元，較去年同期多增1097.48億元，其中工商銀行不良貸款增長最多，渤海銀行不良率上升最快，除農(nóng)發(fā)行外，19家金融機構(gòu)不良貸款和不良率雙升;國有商業(yè)銀行中的工行、農(nóng)行、中行和建行，股份制商銀行中的光大、華夏、平安、招商、浦發(fā)、恒豐以及渤海銀行不良率增長高于全國銀行業(yè)金融機構(gòu)總體水平。
2.撥備覆蓋率呈快速下降趨勢。截至2015年6月，全國銀行業(yè)金融機構(gòu)撥備覆蓋率為171.76%，較年初下降20.03個百分點，20家主要銀行業(yè)金融機構(gòu)中，僅農(nóng)發(fā)行撥備覆蓋率(46.91%)低于銀監(jiān)會的監(jiān)管標準要求(150%)?？傮w來看，商業(yè)銀行撥備覆蓋率高于政策性銀行，而國有商業(yè)銀行撥備覆蓋率又基本高于股份制商業(yè)銀行。從變動趨勢來看，全國金融機構(gòu)的撥備覆蓋率在2014年6月前保持平穩(wěn)態(tài)勢，2014年6月后呈下降趨勢，2015年上半年下降速度加快，這與2014年下半年全國金融機構(gòu)不良貸款迅速攀升有很大關系。國有商業(yè)銀行與股份制商業(yè)銀行撥備覆蓋率均呈下降趨勢，而國有商業(yè)銀行下降幅度從2014年下半年開始增大，至2015年6月，其撥備覆蓋率(193.74%)已低于股份制商業(yè)銀行(195.09%)，商業(yè)銀行貸款風險防范能力在逐漸減弱。不同于商業(yè)銀行，政策性銀行整體撥備覆蓋率呈上升態(tài)勢，這與政策性銀行不良貸款基數(shù)較小、不良增長相對較少、貸款損失準備提取持續(xù)增加有關。截至2015年6月，20家主要銀行業(yè)金融機構(gòu)中，農(nóng)業(yè)銀行的貸款撥備率最高，達4.37%，隨后是國開行和招商銀行，貸款撥備率分別為3.38%和3.22%，上述銀行的貸款損失準備提取較為充足。
截至2015年第二季度末，全國銀行業(yè)金融機構(gòu)人民幣流動性比例為46.96%，比去年同期下降1.15個百分點，外幣流動性比例為76.51%，同比上升6.28個百分點。20家主要銀行業(yè)金融機構(gòu)的流動性比例均在監(jiān)管標準(25%)以上，其中，進出口銀行流動性比例最高，為160.17%，深發(fā)銀行和招商銀行分列第二和第三，流動性比例分別為66.15%和61.82%。全國銀行業(yè)金融機構(gòu)核心負債依存度為61.17%，在監(jiān)管標準以上(60%)，銀行業(yè)金融機構(gòu)負債穩(wěn)定性總體較好，流動性風險相對較小。其中政策性銀行(69.17%)和國有商業(yè)銀行(66.46%)均高于全國平均水平，而股份制商業(yè)銀行(48.54%)核心負債依存度相對較低，政策性銀行核心負債依存度較高與其負債來源主要依靠發(fā)行債券有較大關系。20家主要銀行業(yè)金融機構(gòu)中核心負債依存度位列前三的依次是農(nóng)發(fā)行(71.58%)、農(nóng)業(yè)銀行(71.12%)和進出口銀行(70.44%)，最低的是興業(yè)銀行，為38.86%。截至2015年6月，主要銀行業(yè)金融機構(gòu)總體盈利7294.38億元，同比下降42億元，增速較前一年下降11.74個百分點，銀行業(yè)金融機構(gòu)利潤增長總體放緩。20家機構(gòu)中9家盈利有所下降，3家政策性銀行利潤增長均為負值，盈利占比為7.45%，同比下降1.08個百分點，盈利水平有所下降;國有商業(yè)銀行中3家負增長，盈利占比67.29%，基本與去年持平;股份制商業(yè)銀行利潤基本為正增長，盈利占比為25.26%，同比上升1.22個百分點，盈利水平有所提高。
1.積極配合國家政策措施。國家在推動經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整的過程中必然會采取一系列的經(jīng)濟、行政手段。另外，為了保證經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整的順利進行，相關法律條文也會得到適當?shù)耐晟?。在這一過程中，銀行需要結(jié)合國家的相關政策進行銀行內(nèi)部經(jīng)營策略的調(diào)整。經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整不僅需要國家進行引導，更加需要企業(yè)的主動參與。銀行作為金融行業(yè)主力軍能夠在這一經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整中找到自己發(fā)展的契機。通過對國家的經(jīng)濟政策進行分析和研究，銀行要進行銀行內(nèi)部部門和人員的調(diào)整，使銀行的經(jīng)營更加靈活。同時，銀行的經(jīng)營策略調(diào)整需要銀行的領導層充分認識到經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整給銀行發(fā)展帶來的機遇，在推動銀行發(fā)展的過程中，領導層的決策關系到銀行的發(fā)展，而經(jīng)營策略是銀行發(fā)展的方向指導。
2.銀行內(nèi)部創(chuàng)新支持。一方面，銀行業(yè)務能夠更好地進行資金的流通與分配，進而推動銀行各項經(jīng)營的順利進行：另一方面，在發(fā)展業(yè)務的過程中，銀行能夠認識到自身發(fā)展的不足，并且通過對業(yè)務內(nèi)容進行調(diào)整，更好地發(fā)展經(jīng)營。國家在推進經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整時，對相關行業(yè)的推動和引導在一定程度上為銀行的發(fā)展指引了方向。因此，在進行業(yè)務開發(fā)時，銀行需要對各企業(yè)進行發(fā)展?jié)摿υu估，減少因業(yè)務發(fā)展失誤導致的銀行發(fā)展問題。
3.加大人才儲備和技術投入。金融機構(gòu)的管理水平和技術創(chuàng)新是發(fā)揮規(guī)模優(yōu)勢的兩個重要因素。即使是最優(yōu)規(guī)模，由于管理的低效率，規(guī)模經(jīng)濟也不一定能增加利潤。如果給定銀行規(guī)模，最有效率與最差銀行之間成本相差甚遠，而管理混亂導致的利潤損失比規(guī)模不當造成的損失更嚴重。商業(yè)銀行在進行綜合經(jīng)營決策時應考慮自身的管理水平和技術創(chuàng)新能力。銀行業(yè)的競爭歸根到底是人才的競爭，為提高銀行經(jīng)營管理水平，加強銀行業(yè)人才隊伍建設是關鍵。商業(yè)銀行應注重科技開發(fā)，加快計算機網(wǎng)絡建設，特別要注意增強計算機系統(tǒng)抗風險的能力，加強尖端高新核心技術的研究，開展有自主知識產(chǎn)權(quán)的技術創(chuàng)新，實現(xiàn)銀行通信服務和管理現(xiàn)代化，為商業(yè)銀行綜合經(jīng)營奠定技術基礎。
4.創(chuàng)新開發(fā)融資渠道。在發(fā)展的過程中，銀行需要對自己的融資渠道進行適當開發(fā)。一方面，銀行需要更新自己的服務意識。融資渠道的拓展需要銀行有前瞻性的服務意識。在我國經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整的環(huán)境下，銀行需要對經(jīng)濟發(fā)展的趨勢進行分析并結(jié)合發(fā)展態(tài)勢制定出順應銀行發(fā)展的策略。另一方面，融資需要銀行能夠?qū)π袃?nèi)資金和業(yè)務狀況有全面的認識，在開展融資的過程中，結(jié)合各企業(yè)發(fā)展狀況并對行內(nèi)資金狀況進行分析，在確保行業(yè)經(jīng)營模式正常的情況下，進行相關融資業(yè)務的開發(fā)。
[1]陳肇雄.經(jīng)濟結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整問題的幾點思考[j].傳承,2011(05).
[2]劉耀光,曲相東.后金融危機時代經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整的戰(zhàn)略選擇[j].中共珠海市委黨校珠海市行政學院學報.2010(06).
[3]鄧鑫,丁磊.我國商業(yè)銀行綜合經(jīng)營的效果驗證[j].金融發(fā)展研究,2012(08).
[4]劉春龍.商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式存在的問題及對策[j].現(xiàn)代商業(yè)，2011.15(3).
[5]王濤，蔣再文.我國商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)、治理機制與風險行為的實證分析——基于資產(chǎn)配置的視角[j].經(jīng)濟問題探索，2014.(05).
油田經(jīng)營分析報告篇十四
根據(jù)公司安排，現(xiàn)將人力資源部20xx年上半年經(jīng)營工作簡要分析，以便找出問題，分析原因，制定措施，進一步改進人力資源工作，力爭完成20xx年公司經(jīng)營目標任務。
一、公司人力資源現(xiàn)狀
截至20xx年6月末，公司全部員工在冊人數(shù)為801人，比同期的847人減少46人，其中合同制員工：677人，比20同期的682人，減少5人；勞務派遣用工124人，比年同期人數(shù)的165人，減少41人。
全員人數(shù)801人，按單位分為：公司機關107人，龍華煤礦604人，洗選中心90人；按崗位種類分為：管理人員120人，工程技術人員24人；一線生產(chǎn)人員116人（綜采隊）；二線生產(chǎn)人員176人（通防隊、機運隊）；三線生產(chǎn)人員271人（選運隊、檢修車間、輔助運輸隊、綜合隊）；后勤服務人員94人。
二、勞動工效完成情況
截止20xx年6月末，共計生產(chǎn)原煤1947908噸，比2014年同期生產(chǎn)原煤2829665噸，少生產(chǎn)原煤881757噸，原煤產(chǎn)量降低31.2%。
工，降低5.79噸/工，工效降低20%?；夭晒ばП?014年同期的140.82噸/工，降低3.41噸/工，工效降低2.4%。
三、勞動工資管理
（一）合同工勞動工資管理
20xx年，完善了符合公司實際的工資預算計劃和工資成本經(jīng)營管理辦法。
1、截止20xx年6月末，生產(chǎn)原煤：1947908噸，薪酬總額單價：16.48元/噸，共計提取工資總額3210.15萬元；噸煤工資單價9.72元/噸，以結(jié)算單為準，共計提取工資總額1874.79萬元。
2、20xx年6月末，共計發(fā)放工資總額為：1960.96萬元（包括1-3月份工資中提取2014年結(jié)余工資221萬元及3月份工資中發(fā)放2014年11月份65%噸煤工資112.4萬元），其中：
（1）發(fā)放工資表工資：1785.92萬元；
（2）發(fā)放其他工資獎金：80.25萬元；
（3）發(fā)放5月份噸煤工資獎金：94.79萬元；
3、上半年節(jié)余工資：243.65萬元，做為后半年發(fā)放工資獎金使用。
4、20xx年6月末，全公司合同工平均人數(shù)為：677人，發(fā)放工資總額為：1960.96萬元，人均工資為：2.9萬元，比2014年同期人均4.2萬元減少1.3萬元，人均降低31%。
（二）勞務派遣工勞務費成本
1、勞務派遣工勞務費用計劃為1.48元/噸。截止20xx年6月末，原煤產(chǎn)量1947908噸，提取費用為288.29萬元。
2、20xx年6月末，共計使用勞務派遣工平均人數(shù)為：139人，實際發(fā)生勞務費用：209.86萬元（包括1月份支付撿矸工10萬元）。人均費用1.51元。實際發(fā)生比計劃提取減少78.43萬元。
3、20xx年發(fā)生勞務費用為209.86萬元，人均費用1.51萬元，比2014年同期勞務人均費用2.27萬元減少0.76萬元，人均降低34%。
（三）全員工資提取發(fā)放情況
20xx年6月末，公司共有員工801人，發(fā)生工資費用總額為：2170.82萬元，人均工資費用為：2.7萬元，比2014年同期人均收入3.7萬元降低27%,其中：
1、管理人員人均收入為4.4萬元，比2014年人均收入
6.7萬元降低34.3%；
6、后勤服務人員人均收入為1.8萬元，比2014年人均收入2.2萬元降低18%。
四、情況分析
1、20xx年人員比去年同期凈減少46人，其中合同工減少5人（包括調(diào)至龍華府酒店2人），勞務工減少41人。
2、由于市場環(huán)境的變化，煤炭銷量大幅降低，員工工資總額降低，勞動工效比去年同期降低。
3、由于公司取消撿矸工崗位，對后勤崗位進行了人員優(yōu)化，減少了勞務工數(shù)量。
五、勞動人事管理工作
20xx年根據(jù)公司實際需求，進一步優(yōu)化公司人員結(jié)構(gòu)。把綜采隊5人，機運隊2人，通防隊1人，選運隊2人，生產(chǎn)科1人，共計11人進行崗位調(diào)整，解決了市場銷售部人員短缺問題。
將污水處理廠3名、洗衣房2名、綜合隊鍋爐工3名、礦辦5名，合計13名勞務工退回勞務公司。
20xx年上半年根據(jù)規(guī)定對末尾淘汰的'員工進行安排（其中一級淘汰人員解除勞動合同），并對上半年長期曠工的5名人員初步完成材料審批匯總工作，對轉(zhuǎn)正人員進行相應資料的收集，已具備上會條件。
六、職工教育及安全培訓工作
1、職工安全培訓
20xx年上半年培訓安全生產(chǎn)管理人員70人、班組長26人及培訓從業(yè)人員339人，培訓特殊工種計劃下半年進行。
2、內(nèi)部培訓
20xx年上半年共組織了4期內(nèi)訓，每期參加人員約120人；并組織了1次中旭英才優(yōu)秀畢業(yè)生培訓分享會；舉辦了1次績效100內(nèi)訓。
3、外部培訓
20xx年公司深圳中旭公司合作，對中層管理干部進行了封閉式強化培訓。中基層管理人員26人，中高層管理人員3人。職工培訓50人次（中旭股份在榆林主辦的大課、深圳中旭十周年彎道超車課程）。
4、上半年專業(yè)技術人員繼續(xù)教育培訓共計15人。
七、申報和繳納社會保險情況
按照國家法律法規(guī)要求，20xx年上半年公司為全體員工統(tǒng)一繳納了醫(yī)療保險和失業(yè)保險。繳納醫(yī)療保險（生育保險、大病職險）共計659人，繳納金額為236.1萬元；繳納失業(yè)保險共計628人，繳納金額為29.4萬元；繳納工傷保險共計672人，繳納金額為37.7萬元；繳納養(yǎng)老保險共計652人，1-6月份預繳納金額為417.7萬元。上半年完成了無視同繳費年限人員基礎信息核對工作。
八、上半年工作存在的問題
油田經(jīng)營分析報告篇十五
六盤水市燃氣總公司始建于1984年12月，1990年建成供氣，注冊資金2086萬元。
歷經(jīng)二十余年的發(fā)展，已經(jīng)成為集煤氣工程設計、安裝、燃氣銷售，煤氣設施巡檢維護、搶險、燃氣器具銷售及售后服務為一體的國有獨資公用企業(yè)。
截止至20xx年12月末，公司下屬5家全資子公司，一家參股公司。
5家全資子公司分別為六盤水星炬建筑安裝工程有限公司、盤縣燃氣公司、六盤水市熱力有限公司、六盤水燃氣熱力設計院、六盤水城市燃氣化學分析有限公司，參股公司為六盤水清潔能源公司(占股份30%)。
公司目前已開通煤氣用戶八萬余戶，擁有10萬立及3萬立氣柜各一座，日供氣能力45萬立方米，初步形成煤氣管網(wǎng)敷設東起雙水，西止德塢，南至鳳凰新區(qū)，北抵水城礦務局、鐵路片區(qū)的城市供氣格局。
截止20xx年末，公司合并資產(chǎn)負債表顯示公司資產(chǎn)31230萬元，負債14982萬元，所有者權(quán)益總額16247萬元，合并利潤表顯示公司利稅總額2364萬元，資產(chǎn)負債率為47、97%。
由上表可以看出，公司20xx年總資產(chǎn)規(guī)模比20xx年有較大幅度上升，上升了98，757，624、53元，上升幅度為46、25%，負債上升了92，235，680、83元，上升幅度為160、18%，同時所有者權(quán)益增加6，521，943、70元，上升幅度為4、18%，說明公司總資產(chǎn)規(guī)模的大幅上升主要是由負債的上升引起的，公司20xx年增加了對外借款，減少了自有資金的持有量。
(1)、從投資和資產(chǎn)角度分析：
從分析看公司總資產(chǎn)的增加主要是由流動資產(chǎn)的增加引起的，流動資產(chǎn)增加的比重為157、72%，使總資產(chǎn)增加了31、65%，說明公司資產(chǎn)的流動性增強，盈利能力有所加強，這主要是因為貨幣資金的大量增加所致，貨幣資金持有量的上升幅度為85、14%，使總資產(chǎn)增加了11、82%，公司的償債能力隨之有較大增強。
其次是預付賬款、存貨和其它應收款較上年上升較大，累計對總資產(chǎn)影響近19%，這也是影響公司資產(chǎn)增加的另一個重要因素，當然，這三個方面之所以上升較大主要是因為各子公司報表的合并造成的。
再有應收賬款的增加，對總資產(chǎn)的影響為0、6%，也是因為今年公司合并報表造成，但對總資產(chǎn)影響不大。
非流動資產(chǎn)的增加使總資產(chǎn)本期增加14、60%，其中主要是合并報表后在建工程的增加，對總資產(chǎn)的影響為9、30%，說明公司尚有相當部分在建工程沒能及時辦理完工結(jié)算手續(xù)轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)，造成在建工程上升較大。
另外，投資性房地產(chǎn)公允價值上升在本期影響公司總資產(chǎn)7、89%，這也是公司資產(chǎn)增加的又一重要因素。
固定資產(chǎn)本期上升10、16%，影響公司資產(chǎn)上升不是太大，除了上述在建工程尚未轉(zhuǎn)固的因素外，結(jié)合合并報表后存貨和工程物資的上升來看，說明公司在擴大投資，投入相對較大。
(2)、從籌資和權(quán)益角度分析：
負債和所有者權(quán)益中，負債增加了92，235，680、83元，上升幅度為160、18%，同時所有者權(quán)益僅增加6，521，943、70元，增加幅度僅為4、18%，負債的較大幅度上升和權(quán)益資本的微小幅度上升，說明公司的財務風險有所加大，同時資金成本升高，財務杠桿效應下降，因此項目投入的風險防控測算尤為重要。
負債的`增加當中流動負債和非流動負債均占了一定影響，流動負債的增加主要是應付賬款和其它應付款的增加帶來的，對總資本的影響為32、70%，說明企業(yè)本期短期償債能力持續(xù)減弱，這對公司的償債能力有一定影響，應予以關注。
非流動負債本期增加24，000，000元，對公司總資產(chǎn)影響為11、24%。
所有者權(quán)益的增加主要是資本公積和未分配利潤的增加引起的，對總資本的影響分別為-5、74%和7、78%，其中資本公積之所以有所下降，主要是因為合并報表后的賬務調(diào)整造成的。
綜合以上分析可以看出，公司本期資產(chǎn)規(guī)模增加主要是舉債和投資性房地產(chǎn)公允價值變動引起的，而自有資本的增加則主要是由于未分配利潤的增加引起的。
一、資產(chǎn)負債表垂直分析：
(一)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的分析評價
1、靜態(tài)分析：
20xx年燃氣總公司的流動資產(chǎn)占資產(chǎn)總額的35、36%，而20xx年的流動資產(chǎn)占20、07%，總資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中20xx年的流動資產(chǎn)比20xx年上升了15、29%，反映了公司的資產(chǎn)流動性水平有較大幅度上升，說明公司資產(chǎn)變現(xiàn)能力加強，特別是貨幣資金的比重，本期比上期上升3、69%，且非流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的64、64%，比去年下降15、29%，說明公司資產(chǎn)彈性較強，有利于公司靈活調(diào)度資金，風險相對去年較小。
但公司總體資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不太合理，應從增加貨幣資金的持有量增加流動資產(chǎn)的比重，并且從未分配利潤上形成貨幣資金增加的幅度應當提升，從而更大程度上的降低資產(chǎn)風險。
2、動態(tài)分析：
本期公司流動資產(chǎn)比重上升了15、29%，非流動資產(chǎn)比重下降了15、29%，結(jié)合各資產(chǎn)項目的結(jié)構(gòu)變動情況來看，除貨幣資金的比重上升了3、69%，其它應收款比重上升了4、5%，存貨比重上升了3、63%，在建工程的比重上升了5、9%外，其他項目變動幅度不是很大，雖然資產(chǎn)整體結(jié)構(gòu)比較穩(wěn)定，但非流動資產(chǎn)的比重遠大于流動資產(chǎn)，故公司應加強貨幣資金的持有量來改善總體資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。
3、從有形資產(chǎn)與無形資產(chǎn)比例角度分析：
公司無形資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為0、63%，非常低，雖然與上年相比沒有變化，但具有強勁發(fā)展勢頭的企業(yè)應積極開發(fā)無形資產(chǎn)。
相比之下，固定資產(chǎn)的比重為36、21%，這是燃氣行業(yè)的一般特征，應將固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)看得同等重要。
(二)負債結(jié)構(gòu)的具體分析：
(1)負債期限結(jié)構(gòu)的分析評價
根據(jù)負債期限結(jié)構(gòu)分析表進行分析，公司本年流動負債大量增加，占總負債的比率較去年增長了5、36%，且比重遠高于非流動負債，表明公司在使用負債資金時，以中短期資金為主，流動負債對公司資產(chǎn)流動性要求較高，因此，在本期公司的償債壓力加大，同時財務風險增強的情況下公司應增加流動資產(chǎn)的持有量來解決這一問題。
(2)負債方式結(jié)構(gòu)的分析評價：
根據(jù)資產(chǎn)負債表計算可知，今年公司銀行借款的比重略有下降，但仍然是公司負債資金的主要來源，隨著銀行信貸資金的比重上升，會使其風險有所增加，同時也會使公司的負債成本受到影響，相對于債務資本增加來說，公司的自有資本比重有所下降，這是一個值得關注并應加以重視的現(xiàn)象。
(三)股東權(quán)益結(jié)構(gòu)的具體分析：
從表中可以看出，在靜態(tài)方面來看資本公積和未分配利潤上升是公司所有者權(quán)益的主要來源，從動態(tài)方面來看，雖然投入資本(資本公積)有所下降(主要為合并報表賬務調(diào)整形成下降)，但其本身占所有者權(quán)益總額的比重較大，且本期未分配利潤有所增加，實際可以理解為公司內(nèi)部形成的權(quán)益資金比重相應上升了9、13%，說明公司所有者權(quán)益結(jié)構(gòu)的變化是生產(chǎn)經(jīng)營原因引起的。
(四)基本分析：
公司20xx年流動資產(chǎn)比重有15、29%的上升，主要是貨幣資金的增加，但貨幣資金來源主要靠舉債，且非流動資產(chǎn)的比重遠遠大于流動資產(chǎn)的比重，公司資產(chǎn)流動性較上年從報表上看雖有上升，但償債能力下降，資產(chǎn)風險增大，好在資產(chǎn)穩(wěn)定性較好，近兩年比重沒有太大變化，這得益于固定資產(chǎn)的小幅增長。
從比較來看，資產(chǎn)負債均有增幅，且幅度較大，但是資產(chǎn)負債率較低，達到49、97%，財務風險雖然較大，但仍然可控，同時資金成本較高，主要原因是公司本年度大舉對外投資擴張所引起的對外負債。
將流動資產(chǎn)比重變化與流動負債比重變化比較，得出前者上升速度略小于后者上升速度，企業(yè)短期償債能力略有下降。
所有者權(quán)益有小幅增長，主要原因是未分配利潤的大量增長所致。
而對資產(chǎn)負債表的變動原因進行分析可得出公司屬于負債變動型+經(jīng)營變動型+財務核算變動型，即資產(chǎn)的變動不僅因為負債變動，還有經(jīng)營的原因及財務核算公允價值原因引起資產(chǎn)發(fā)生變動。
所以公司應適當擴大經(jīng)營規(guī)模和經(jīng)營范圍使其向經(jīng)營變動型轉(zhuǎn)化。
綜上所述得出公司資產(chǎn)與權(quán)益對稱結(jié)構(gòu)為平衡結(jié)構(gòu)，流動資產(chǎn)的資金需要用流動負債解決，非流動資產(chǎn)的資金用長期資金解決，應當說公司還是存在潛在的財務風險。
二、利潤表分析
1、利潤表水平分析：
總體評價：
從表上看公司營業(yè)利潤本期比上期增加11，536，356、96元，增幅高達102、87%，但剔除非經(jīng)營性因素也即公允價值變動收益12，809，767、62元，實際經(jīng)營利潤為9，940，716、47元，利潤總額為10，445，880、82元，加上項目投資融資利息抵減成本，實際公司本期完成利潤總額12，719，333、92元。
由此可以看出公司本期在主營業(yè)務收入較上年上升的情況下，營業(yè)利潤較上年相比有所下降，總體上說明公司本年生產(chǎn)經(jīng)營盈利能力弱于去年。
利潤增減變動水平分析：
凈利潤：20xx年公司實現(xiàn)凈利潤18，435，179、10元，剔除公允價值變動收益12，809，767、62元后，實際為5，625，411、48元，比上一年減少了2，607，117、27元，減幅為31、67%，減幅很大，從水平分析表看，公司凈利潤減少主要是由于利潤總額比上年減少414，015、75元，加上所得稅費用比上年增長2，193，101、52元，兩者相加導致凈利潤減少2，607，117、27元。
利潤總額：20xx年的利潤總額為23，638，886、80元，剔除公允價值變動收益12，809，767、62元后，實際為10，829，119、18元，比上年減少414，015、75元，減幅為3、7%，這主要是由于營業(yè)利潤減少1，273，410、66元，加上今年得到了1，000，000、00元的營業(yè)外收入，抵減后才有小幅的下降，說明公司利潤總額主要還是來自于經(jīng)營利潤，但也有額外的偶發(fā)利潤。
營業(yè)利潤：營業(yè)利潤本期比上期減少1，273，410、66元，主要是營業(yè)成本和期間費用的大量增加，前兩者增幅各為22、48%和近49%，當然，財務費用的增加作了成本費用扣除，所以這里特別需要指出的是銷售費用和管理費用，它們分別較上年增漲了10、76%和66、61%。
由于主營業(yè)務成本、銷售費用、管理費用的大幅上升，直接導致營業(yè)利潤的減少、公司效益的相對下降，應從擴大煤氣銷售和安裝實現(xiàn)、控制成本管理等方面增加利潤，下面會作具體分析。
2、利潤表垂直分析：
總體評價：
從利潤垂直分析表中可以看出20xx年度公司各項財務成果的構(gòu)成情況，公司本年營業(yè)利潤、利潤總額、凈利潤占營業(yè)收入的比重均看似較去年上升不少，但只要剔除非經(jīng)營性因素，也就是公允價值變動收益，公司本年營業(yè)利潤、利潤總額、凈利潤占營業(yè)收入的比重較上年分別下降如下：
由上表可以看出，公司本年營業(yè)利潤、利潤總額、凈利潤占營業(yè)收入的比重較上年分別下降了4、58%、3、70%、5、11%，即便是允許扣除財務費用2，778，617、45元，上述三項指標比重較上年仍然分別下降了1、69%、0、8%、2、21%，這足以說明公司本年盈利能力比上一年度有所下降，特別是生產(chǎn)經(jīng)營這一塊，公司應從加強成本管理，降低成本費用比例著手提高其盈利能力。
具體分析：各子公司生產(chǎn)經(jīng)營狀況
由上表列示可以看出：
除星炬公司以外，公司各子公司都處于虧損狀態(tài)，今年整個公司利潤實現(xiàn)主要依靠安裝收入來實現(xiàn)。
化驗公司主要是為公司檢驗從水鋼購進煤氣氣質(zhì)的相關指標，沒有對外營業(yè)，其收入主要依靠與公司簽訂化驗合同才能產(chǎn)生，目前已正式開展工作。
從總公司的角度來說，其產(chǎn)生收入公司必定要產(chǎn)生費用，因此其尚未與公司簽訂化驗合同，沒有收入產(chǎn)生，只有一些化驗藥品的采購費用和日常工資等費用，全年累計虧損107，085、99元。
盤縣燃氣公司于今年5月底才正式成立，注冊資本1000萬元，為總公司全資子公司。
目前正在進行燃氣主管的敷設，于今年7月15日前進行稅務申報，只產(chǎn)生了一些開辦及籌建費用，一直沒有安裝收入，今年累計虧損743，314、09元。
油田經(jīng)營分析報告篇十六
現(xiàn)將_銀行(下稱“我行”)年度風險經(jīng)營分析報告如下：
一、業(yè)務經(jīng)營基本情況分析
(一)負債情況分析
截至年末，我行各項存款總額x萬元，比年初增加x萬元，增幅x%。其中：對公活期存款為x萬元，比年初增加x萬元;對公定期存款為x萬元，比年初增加x萬元;個人活期存款x萬元，比年初增加x萬元;個人定期存款為x萬元，比年初增加了x萬元;銀行卡存款為x萬元，比年初增加x萬元。我行各項存款指標均比年初有較大幅度的增長，主要原因有以下幾個方面的原因：一是經(jīng)多方面努力，爭取到部分有實力的大企業(yè)客戶，例如x上市公司在我行開立監(jiān)管資金專戶，帶來對公定期存款一定幅度的增長;二是繼續(xù)加代發(fā)工資業(yè)務及批量開卡的營銷，在提高開戶數(shù)和發(fā)卡量的同時，也使居民儲蓄存款能夠穩(wěn)步增長;三是持續(xù)進行產(chǎn)品創(chuàng)新和開展主題營銷活動;四是我行在本年新開展了間聯(lián)pos機業(yè)務，在為我行發(fā)展出一批合作商戶的同時也帶來了部分新增存款;五是我行在年初原有總行營業(yè)部、x支行2個營業(yè)網(wǎng)點的基礎上，新增了x支行等x個營業(yè)網(wǎng)點，延伸了我行的服務半徑，擴大了我行在本地區(qū)的影響力和知名度。
(二)資產(chǎn)情況分析
1、信貸資產(chǎn)
(1)基本情況：截至年末，我行各項貸款余額x元，比年初增加x萬元，增幅x%。其中，短期貸款x萬元，比年初增加x萬元;中長期貸款x萬元，比年初增加x萬元。按五級分類口徑統(tǒng)計，正常類貸款x萬元，關注類貸款x萬元，暫無不良貸款。
(2)貸款集中度情況：針對貸款集中度偏高的情況，我行根據(jù)實際情況，采取有保有壓、重點支持的政策逐步降低貸款集中度，保證符合生產(chǎn)經(jīng)營狀況良好，有發(fā)展?jié)摿Φ馁J款戶，壓縮產(chǎn)品落后、經(jīng)營不善的企業(yè)貸款，同時重點扶植國家產(chǎn)業(yè)政策方向的新興產(chǎn)業(yè)及“三農(nóng)”和小微企業(yè)。截至x年底，“單戶500萬以下貸款余額占比”指標已從x月末的x%大幅提高至x%，達到監(jiān)管要求;“戶均貸款余額”指標從x萬元降低至x萬元，力爭逐步達標。
(3)貫徹落實“兩個不低于”情況：自開業(yè)以來，我行一直對自身的市場定位非常明確，為此，根據(jù)_經(jīng)濟發(fā)展及行業(yè)特點，在確保風險可控的情況下，將信貸資金重點傾斜于“三農(nóng)”、小微企業(yè)等基礎經(jīng)濟，達到“兩個不低于”要求的目標。其中，支持農(nóng)業(yè)貸款x萬元，支持小微企業(yè)貸款金額x萬元，兩項合計占貸款總額的x%，有力地支持了當?shù)孛駹I經(jīng)濟的發(fā)展，體現(xiàn)了我行服務“三農(nóng)”和小微企業(yè)的金融定位。
2、非信貸資產(chǎn)
截止年末，我行非信貸資產(chǎn)x萬元，主要是委托貸款和保函兩項表外業(yè)務。本年度共發(fā)放委托貸款x筆，總金額為x萬元，委托貸款中，委托人為企業(yè)的有x戶，委托人為自然人的有x戶。本年我行共開立x筆保函擔保業(yè)務，總金額為x萬元，擔保對象均為企業(yè)客戶，共有x戶。
(三)資產(chǎn)負債比例及所有者權(quán)益分析
1、資產(chǎn)負債比例。本年度，我行超額備付金余額x萬元，超額備付金比例為x%，流動性比率達到x%;貸款損失準備金x萬元，撥貸比達到x%，撥備覆蓋率大于150%，不良貸款率為零，備付資金和流動性資產(chǎn)充足。
2、所有者權(quán)益。本年度，我行營業(yè)收入x萬元，同比增長x%，營業(yè)利潤x萬元，同比增長x%。其中，凈利息收入x萬元，中間業(yè)務收入x萬元。收入主要依賴于傳統(tǒng)的利息收入，中間業(yè)務收入仍然偏低，但營業(yè)利潤較上一年度有較大幅度的增長。
二、風險狀況分析：
(一)總體評價。
截至年未，我行的加權(quán)風險資產(chǎn)為x萬元;資本充足率x%，核心一級資本充足率x%;單戶貸款集中度為x%，按五級分類口徑不良貸款率為零，未發(fā)生不良貸款，各項風險控制指標均達到監(jiān)管要求。
(二)信用風險分析
1、信貸風險方面：我行一方面強化風險管理，另一方面優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，以有效防范和控制信貸風險。截至年未，我行各項貸款余額x萬元，其中：正常類貸款x萬元，關注類貸款x萬元，其中關聯(lián)交易貸款x筆。全轄最大1戶貸款余額x萬元，該戶目前經(jīng)營正常，效益好。最大10戶貸款都為正常類，目前經(jīng)營正常，風險較小。截至年終，我行抵x貸款為x萬元，保證貸款x萬元，信用貸款x萬元，存量抵(質(zhì))x貸款率為x%，與去年相比降低x個百分點，抵(質(zhì))押率仍然偏低，有待進一步提高。同時，堅持“服務三農(nóng)，服務小微”的市場定位，將信貸資源向符合國家產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)品科技含量高、信用良好、管理規(guī)范，且能提供有效抵押物的農(nóng)戶和小微企業(yè)重點傾斜，在降低貸款集中度的同時優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。
2、表外業(yè)務風險方面：我行保函業(yè)務采取保證金加反擔保抵押的方式控制風險，并加強對借款人的貸前審查和貸后管理，力求將風險降到最低。委托貸款方面，采取先存后貸的方式，并在貸款協(xié)議中設定免責條款，降低我行風險責任。截至目前，委托貸款借款人基本都能按期還本付息，偶有借款人逾期的現(xiàn)象，但在信貸管理人員的提醒及催收后，都能盡快還本付息，保障了委托貸款人的利益;同時，我行嚴格遵循《非信貸資產(chǎn)風險分類實施細則》，規(guī)范和加強非信貸資產(chǎn)管理，提高非信貸資產(chǎn)質(zhì)量。
同時建立真實、全面反映非信貸資產(chǎn)動態(tài)變化和風險程度的管理體系，增強防范化解風險的能力。
(三)流動性風險分析
截止年末，我行流動性資產(chǎn)總額為x萬元，流動性負債總額為x萬元，流動性比例x%。其中：超額備付金x萬元，超額備付率x%。
由于我行網(wǎng)點相對較少，吸收存款一直比較困難，存款總額變動幅度較大，居民儲蓄存款相對較少，存貸比偏高，資金頭寸分散，流動性管理較難，易引發(fā)支付結(jié)算風險。
為進一步強化我行流動性風險管理，提高防范和控制流動性風險的能力，促進各項業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展，我行一是加大營銷力度，以創(chuàng)新產(chǎn)品和優(yōu)質(zhì)服務為客戶提供良好的客戶體驗，吸收更多的存款，尤其是相對穩(wěn)定的居民儲蓄存款;二是加強流動性資產(chǎn)和流動性負債的測算，及時發(fā)現(xiàn)流動性風險方面的問題并予以處理，較好地保持充足且適度的流動性，滿足客戶支付需求;三是加強宣傳，通過廣告投放和參與社會活動提升知名度和美譽度。通過上述手段，我行基本實現(xiàn)了資金營運的安全性、流動性和效益性的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。
銀行經(jīng)營風險分析報告3
油田經(jīng)營分析報告篇十七
現(xiàn)將_銀行(下稱“我行”)年度風險經(jīng)營分析報告如下：
一、業(yè)務經(jīng)營基本情況分析
(一)負債情況分析
截至年末，我行各項存款總額x萬元，比年初增加x萬元，增幅x%。其中：對公活期存款為x萬元，比年初增加x萬元;對公定期存款為x萬元，比年初增加x萬元;個人活期存款x萬元，比年初增加x萬元;個人定期存款為x萬元，比年初增加了x萬元;銀行卡存款為x萬元，比年初增加x萬元。我行各項存款指標均比年初有較大幅度的增長，主要原因有以下幾個方面的原因：一是經(jīng)多方面努力，爭取到部分有實力的大企業(yè)客戶，例如x上市公司在我行開立監(jiān)管資金專戶，帶來對公定期存款一定幅度的增長;二是繼續(xù)加代發(fā)工資業(yè)務及批量開卡的營銷，在提高開戶數(shù)和發(fā)卡量的同時，也使居民儲蓄存款能夠穩(wěn)步增長;三是持續(xù)進行產(chǎn)品創(chuàng)新和開展主題營銷活動;四是我行在本年新開展了間聯(lián)pos機業(yè)務，在為我行發(fā)展出一批合作商戶的同時也帶來了部分新增存款;五是我行在年初原有總行營業(yè)部、x支行2個營業(yè)網(wǎng)點的基礎上，新增了x支行等x個營業(yè)網(wǎng)點，延伸了我行的服務半徑，擴大了我行在本地區(qū)的影響力和知名度。
(二)資產(chǎn)情況分析
1、信貸資產(chǎn)
(1)基本情況：截至年末，我行各項貸款余額x元，比年初增加x萬元，增幅x%。其中，短期貸款x萬元，比年初增加x萬元;中長期貸款x萬元，比年初增加x萬元。按五級分類口徑統(tǒng)計，正常類貸款x萬元，關注類貸款x萬元，暫無不良貸款。
(2)貸款集中度情況：針對貸款集中度偏高的情況，我行根據(jù)實際情況，采取有保有壓、重點支持的政策逐步降低貸款集中度，保證符合生產(chǎn)經(jīng)營狀況良好，有發(fā)展?jié)摿Φ馁J款戶，壓縮產(chǎn)品落后、經(jīng)營不善的企業(yè)貸款，同時重點扶植國家產(chǎn)業(yè)政策方向的新興產(chǎn)業(yè)及“三農(nóng)”和小微企業(yè)。截至x年底，“單戶500萬以下貸款余額占比”指標已從x月末的x%大幅提高至x%，達到監(jiān)管要求;“戶均貸款余額”指標從x萬元降低至x萬元，力爭逐步達標。
(3)貫徹落實“兩個不低于”情況：自開業(yè)以來，我行一直對自身的市場定位非常明確，為此，根據(jù)_經(jīng)濟發(fā)展及行業(yè)特點，在確保風險可控的情況下，將信貸資金重點傾斜于“三農(nóng)”、小微企業(yè)等基礎經(jīng)濟，達到“兩個不低于”要求的目標。其中，支持農(nóng)業(yè)貸款x萬元，支持小微企業(yè)貸款金額x萬元，兩項合計占貸款總額的x%，有力地支持了當?shù)孛駹I經(jīng)濟的發(fā)展，體現(xiàn)了我行服務“三農(nóng)”和小微企業(yè)的金融定位。
2、非信貸資產(chǎn)
截止年末，我行非信貸資產(chǎn)x萬元，主要是委托貸款和保函兩項表外業(yè)務。本年度共發(fā)放委托貸款x筆，總金額為x萬元，委托貸款中，委托人為企業(yè)的有x戶，委托人為自然人的有x戶。本年我行共開立x筆保函擔保業(yè)務，總金額為x萬元，擔保對象均為企業(yè)客戶，共有x戶。
(三)資產(chǎn)負債比例及所有者權(quán)益分析
1、資產(chǎn)負債比例。本年度，我行超額備付金余額x萬元，超額備付金比例為x%，流動性比率達到x%;貸款損失準備金x萬元，撥貸比達到x%，撥備覆蓋率大于150%，不良貸款率為零，備付資金和流動性資產(chǎn)充足。
2、所有者權(quán)益。本年度，我行營業(yè)收入x萬元，同比增長x%，營業(yè)利潤x萬元，同比增長x%。其中，凈利息收入x萬元，中間業(yè)務收入x萬元。收入主要依賴于傳統(tǒng)的利息收入，中間業(yè)務收入仍然偏低，但營業(yè)利潤較上一年度有較大幅度的增長。
二、風險狀況分析：
(一)總體評價。
截至年未，我行的加權(quán)風險資產(chǎn)為x萬元;資本充足率x%，核心一級資本充足率x%;單戶貸款集中度為x%，按五級分類口徑不良貸款率為零，未發(fā)生不良貸款，各項風險控制指標均達到監(jiān)管要求。
(二)信用風險分析
1、信貸風險方面：我行一方面強化風險管理，另一方面優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，以有效防范和控制信貸風險。截至年未，我行各項貸款余額x萬元，其中：正常類貸款x萬元，關注類貸款x萬元，其中關聯(lián)交易貸款x筆。全轄最大1戶貸款余額x萬元，該戶目前經(jīng)營正常，效益好。最大10戶貸款都為正常類，目前經(jīng)營正常，風險較小。截至年終，我行抵x貸款為x萬元，保證貸款x萬元，信用貸款x萬元，存量抵(質(zhì))x貸款率為x%，與去年相比降低x個百分點，抵(質(zhì))押率仍然偏低，有待進一步提高。同時，堅持“服務三農(nóng)，服務小微”的市場定位，將信貸資源向符合國家產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)品科技含量高、信用良好、管理規(guī)范，且能提供有效抵押物的農(nóng)戶和小微企業(yè)重點傾斜，在降低貸款集中度的同時優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。
2、表外業(yè)務風險方面：我行保函業(yè)務采取保證金加反擔保抵押的方式控制風險，并加強對借款人的貸前審查和貸后管理，力求將風險降到最低。委托貸款方面，采取先存后貸的方式，并在貸款協(xié)議中設定免責條款，降低我行風險責任。截至目前，委托貸款借款人基本都能按期還本付息，偶有借款人逾期的現(xiàn)象，但在信貸管理人員的提醒及催收后，都能盡快還本付息，保障了委托貸款人的利益;同時，我行嚴格遵循《非信貸資產(chǎn)風險分類實施細則》，規(guī)范和加強非信貸資產(chǎn)管理，提高非信貸資產(chǎn)質(zhì)量。
同時建立真實、全面反映非信貸資產(chǎn)動態(tài)變化和風險程度的管理體系，增強防范化解風險的能力。
(三)流動性風險分析
截止年末，我行流動性資產(chǎn)總額為x萬元，流動性負債總額為x萬元，流動性比例x%。其中：超額備付金x萬元，超額備付率x%。
由于我行網(wǎng)點相對較少，吸收存款一直比較困難，存款總額變動幅度較大，居民儲蓄存款相對較少，存貸比偏高，資金頭寸分散，流動性管理較難，易引發(fā)支付結(jié)算風險。
為進一步強化我行流動性風險管理，提高防范和控制流動性風險的能力，促進各項業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展，我行一是加大營銷力度，以創(chuàng)新產(chǎn)品和優(yōu)質(zhì)服務為客戶提供良好的客戶體驗，吸收更多的存款，尤其是相對穩(wěn)定的居民儲蓄存款;二是加強流動性資產(chǎn)和流動性負債的測算，及時發(fā)現(xiàn)流動性風險方面的問題并予以處理，較好地保持充足且適度的流動性，滿足客戶支付需求;三是加強宣傳，通過廣告投放和參與社會活動提升知名度和美譽度。通過上述手段，我行基本實現(xiàn)了資金營運的安全性、流動性和效益性的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。
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