這次的經(jīng)歷給了我很多啟示。在寫心得體會(huì)時(shí)，可以適當(dāng)加入一些自己的情感和情緒，讓文章更具感染力。通過(guò)閱讀這些心得體會(huì)范文，我們可以進(jìn)一步了解不同人群的思考方式和表達(dá)風(fēng)格。
費(fèi)用報(bào)銷管理的心得體會(huì)篇一
第一章總則為規(guī)范公司各種開支費(fèi)用報(bào)銷及付款程序，加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，控制成本，切實(shí)保障公司利益，根據(jù)《資金審批制度》和《費(fèi)用預(yù)算制度》，特制定公司費(fèi)用報(bào)銷制度及實(shí)施細(xì)則。
第二章關(guān)于報(bào)銷的審批流程及原則
一、報(bào)銷流程
2、特殊的報(bào)銷流程（預(yù)算之外或沒(méi)有經(jīng)審批的費(fèi)用）原則上預(yù)算之外或沒(méi)有經(jīng)審批的費(fèi)用是不予以報(bào)銷支付的，如確屬公司正常經(jīng)營(yíng)和發(fā)展需要而發(fā)生的開支，可按以下流程報(bào)批：經(jīng)辦人填制單據(jù)并補(bǔ)申請(qǐng)報(bào)告，本部門經(jīng)理（或上級(jí)主管）復(fù)核、財(cái)務(wù)審、副總經(jīng)理審批、總經(jīng)理審核、董事長(zhǎng)審批、出納支付。
二、審批原則
1、費(fèi)用報(bào)銷需經(jīng)辦人的主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得自行批準(zhǔn)自己的報(bào)銷費(fèi)用。
2、不得逾越流程，不得未經(jīng)直接領(lǐng)導(dǎo)審批，直接提交公司總經(jīng)理審批，不得未經(jīng)財(cái)務(wù)人員審核直接提交公司總經(jīng)理審批。
3、出納必須憑由經(jīng)總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人均簽名后的報(bào)銷單支付相關(guān)費(fèi)用，一旦發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作，對(duì)出納通報(bào)批評(píng)，如造成經(jīng)濟(jì)損失，由出納及相關(guān)人員承擔(dān)連帶責(zé)任。
三、報(bào)銷、審批及審批的責(zé)任經(jīng)辦人：
因公辦理業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)向?qū)Ψ剿魅∠鄳?yīng)的原始單據(jù)，經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生后應(yīng)及時(shí)準(zhǔn)確的填寫報(bào)銷單據(jù)，對(duì)經(jīng)辦的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及提供的原始單據(jù)的真實(shí)性負(fù)有直接責(zé)任，并有責(zé)任及時(shí)向財(cái)務(wù)人員提供其審核所需的相應(yīng)文件或資料。
部門負(fù)責(zé)人：對(duì)本部門發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行確認(rèn)及對(duì)經(jīng)辦人提供的原始單據(jù)進(jìn)行審核，對(duì)報(bào)銷業(yè)務(wù)負(fù)有直接審核責(zé)任，并有責(zé)任協(xié)助財(cái)務(wù)人員的審核工作。
財(cái)務(wù)人員：審核報(bào)銷的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是否符合相應(yīng)的規(guī)定，審核報(bào)銷所提供的原始單據(jù)是否符合相應(yīng)的要求，審核報(bào)銷單據(jù)中是否按要求填寫相應(yīng)的項(xiàng)目和內(nèi)容。對(duì)不符合要求的報(bào)銷單據(jù)、原始單據(jù)及填寫不規(guī)范的行為提出相應(yīng)的處理意見。
第三章報(bào)銷原則
1、預(yù)算內(nèi)的費(fèi)用方可直接報(bào)銷。
2、所有的報(bào)銷均遵循“誰(shuí)支出、誰(shuí)報(bào)銷”的原則，嚴(yán)禁假借他人的名義報(bào)銷自己費(fèi)用的行為。
3、嚴(yán)禁報(bào)銷虛假費(fèi)用的行為。
4、無(wú)預(yù)算或預(yù)算外的費(fèi)用報(bào)銷須經(jīng)副總經(jīng)理簽署意見、總經(jīng)理或董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可列支。
5、每辦一次業(yè)務(wù)，應(yīng)該填寫一張報(bào)銷申請(qǐng)單。業(yè)務(wù)招待費(fèi)用、物資采購(gòu)、餐費(fèi)不論金額大小，一律每發(fā)生一次填寫一張。籠統(tǒng)地在報(bào)銷單上寫上“×月”的費(fèi)用，或多次業(yè)務(wù)單據(jù)分不清的，財(cái)務(wù)部不予受理。
6、所有費(fèi)用開支，應(yīng)“先申請(qǐng)、后開支、再報(bào)銷”的流程，財(cái)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)預(yù)算來(lái)審核和支付。相關(guān)預(yù)算外費(fèi)用在發(fā)生費(fèi)用前，應(yīng)該先書面請(qǐng)示副總經(jīng)理、總經(jīng)理得到批準(zhǔn)后才可以發(fā)生相關(guān)費(fèi)用，堅(jiān)決杜絕“先斬后奏”的現(xiàn)象，事先申請(qǐng)以總經(jīng)理簽名的日期為準(zhǔn)。總經(jīng)理外出時(shí)，或本人出差在外遇緊急情況時(shí)，應(yīng)電話或郵件通知總經(jīng)理，得到許可后才可進(jìn)行。事后應(yīng)及時(shí)補(bǔ)充申請(qǐng)表，作為報(bào)銷的依據(jù)。
被退回不得重新報(bào)銷的，下次拿回再報(bào)銷的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將嚴(yán)肅處理。特殊延期（如外地出差時(shí)間較長(zhǎng)），需提出書面報(bào)告，分公司由總經(jīng)理簽署意見后才可以報(bào)銷。
8、跨年度的費(fèi)用必須在次年1月30日之前填單報(bào)銷，年終結(jié)算后不管何種原因均不得報(bào)銷上年度費(fèi)用。
9、大額支付款項(xiàng)必須使用支票或其他銀行結(jié)算方式，超過(guò)5000元而用現(xiàn)金支付的，報(bào)銷時(shí)必須詳細(xì)說(shuō)明原因，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核，無(wú)正當(dāng)?shù)睦碛桑宦赏嘶亍?/p>
10、對(duì)于報(bào)銷款出納一律轉(zhuǎn)入報(bào)銷人銀行卡，如從出納處領(lǐng)取報(bào)銷現(xiàn)款時(shí)，需報(bào)銷人簽名確認(rèn)。
第四章提供原始憑證和報(bào)銷單填寫的要求
1、因公發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時(shí)，經(jīng)辦人員必須向?qū)Ψ剿魅≡紗螕?jù)。未取得原始單據(jù)或虛假的原始單據(jù)一律不予報(bào)銷。
2、報(bào)銷時(shí)提供的原始單據(jù)必須是由稅務(wù)部門監(jiān)制的發(fā)票或由財(cái)政部門監(jiān)制的收據(jù)，以及預(yù)算報(bào)告、專項(xiàng)申請(qǐng)等附件。原始單據(jù)必須真實(shí)、合法，與開支的內(nèi)容一致。對(duì)于標(biāo)有“客戶/顧客（單位）名稱”的發(fā)票務(wù)必由開票人填寫相應(yīng)公司名稱，自己補(bǔ)充填寫為無(wú)效發(fā)票，不予受理。無(wú)“客戶/顧客名稱”的發(fā)票，不需填寫。另報(bào)告、申請(qǐng)等附件必須是經(jīng)權(quán)限人員簽字同意的紙質(zhì)件。
3、各種類型的發(fā)票應(yīng)該分開粘貼，并在粘貼單上標(biāo)出共××張，金額××元。票據(jù)粘貼混亂，不注明張數(shù)、金額的單據(jù)一律退回。
4、原始單據(jù)遺失的應(yīng)盡量取得了出票單位的原單據(jù)復(fù)印件并蓋上出票單位財(cái)務(wù)專用章，經(jīng)財(cái)務(wù)部簽署意見后方可報(bào)銷。
5、報(bào)銷單上所有內(nèi)容均需完整填寫，嚴(yán)禁用圓珠筆填寫報(bào)銷單、嚴(yán)禁涂改，報(bào)銷單的“經(jīng)辦人”務(wù)必由本人親筆簽名，單據(jù)填寫不齊全和涂改的，一律不予受理。
第五章主要費(fèi)用管理規(guī)定費(fèi)用管理的把關(guān)人為財(cái)務(wù)人員，財(cái)務(wù)人員應(yīng)遵循《資金審批權(quán)限》和《費(fèi)用預(yù)算制度》中的規(guī)定對(duì)每筆發(fā)生費(fèi)用進(jìn)行核查，并及時(shí)對(duì)一些費(fèi)用進(jìn)行歸集匯總，提供準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。
一、會(huì)議費(fèi)
1、此會(huì)議費(fèi)僅指會(huì)議場(chǎng)地租用費(fèi)、交通費(fèi)、物品費(fèi)、餐費(fèi)等費(fèi)用。
2、經(jīng)辦人在報(bào)銷會(huì)議費(fèi)用時(shí)必須遵循真實(shí)完整的原則，在報(bào)銷單中需注明以下信息：開會(huì)主題、會(huì)議地址、物品清單，會(huì)議費(fèi)用應(yīng)按場(chǎng)租、餐費(fèi)、物品費(fèi)用、交通費(fèi)、住宿等分類匯總，直接寫會(huì)議費(fèi)用××元的不予報(bào)銷。
3、在會(huì)議同時(shí)發(fā)生的活動(dòng)費(fèi)，獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用應(yīng)單獨(dú)填寫報(bào)銷單，按活動(dòng)費(fèi)用和獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用規(guī)定報(bào)銷。
4、超預(yù)算或無(wú)預(yù)算舉辦會(huì)議，一律不予報(bào)銷。
5、會(huì)議結(jié)束后一周內(nèi)，會(huì)議主辦方應(yīng)及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)并辦理相應(yīng)的還款手續(xù)。
二、招待費(fèi)
1、經(jīng)辦人在報(bào)銷招待費(fèi)用時(shí)應(yīng)附注明以下信息：招待時(shí)間，招待目的，招待人員，陪同人員，招待地點(diǎn)的說(shuō)明。
2、招待費(fèi)用發(fā)生一周內(nèi)，經(jīng)辦人應(yīng)及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)并辦理相應(yīng)的還款手續(xù)。
三、市內(nèi)交通費(fèi)（不含四縣一市）
1、提倡節(jié)儉，外出辦事，應(yīng)盡量乘坐公司車輛、公交車或地鐵，嚴(yán)格控制出租車費(fèi)，如有特殊情況需乘坐的士，應(yīng)事先獲得主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
2、發(fā)生費(fèi)用后，應(yīng)填寫月度市內(nèi)交通費(fèi)匯總表（見附件1）并附車票，填寫報(bào)銷單后于次月15日前履行報(bào)銷程序。
3、對(duì)于出租車票，原則上必須取得稅控出租車票，實(shí)在取得不了可以用手撕票代替，但堅(jiān)決杜絕多張連號(hào)或不是發(fā)生月份日期的發(fā)票。
4、項(xiàng)目經(jīng)理/助理承擔(dān)本市內(nèi)項(xiàng)目實(shí)施期間，市內(nèi)交通費(fèi)按每人每日20元內(nèi)限額報(bào)銷。
5、已享受公司車輛補(bǔ)貼的人員市內(nèi)辦事不再報(bào)銷交通費(fèi)。
6、對(duì)于長(zhǎng)距離（如跨城市）的出租車票，比照長(zhǎng)途車的票價(jià)予以報(bào)銷，多出不報(bào)。
四、差旅費(fèi)
1、差旅費(fèi)指因公必須出差到合肥市區(qū)以處理工作事宜而發(fā)生的交通費(fèi)、生活費(fèi)、住宿費(fèi)等。
2、因公出差必須填寫公司統(tǒng)一格式的《出差申請(qǐng)單》（見附件2）一式二份，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差及報(bào)銷，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后的《出差申請(qǐng)單》作為考勤依據(jù)，交綜合管理部備案（其中一份綜合管理部簽字確認(rèn)作為報(bào)銷依據(jù)）。
3、各項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)助限額標(biāo)準(zhǔn)分地區(qū)、分級(jí)別出差補(bǔ)助限額表單位：元地區(qū)住宿費(fèi)（人/夜）伙食補(bǔ)助費(fèi)（人/天）市內(nèi)交通費(fèi)（人/天）總監(jiān)/部門經(jīng)理主管員工省會(huì)、直轄市240 210 180 60 50江、淅、粵地市及以下210 180 160 50 40其他地級(jí)市180 150 130 40 30縣級(jí)及以下150 120 100 30 20備注：公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理等高管人員出差期間可根據(jù)工作需要據(jù)實(shí)報(bào)銷。
凡出差參加培訓(xùn)、會(huì)議,由主辦方統(tǒng)一安排食宿的，按實(shí)報(bào)銷，培訓(xùn)、會(huì)議期間不享受伙食補(bǔ)助。
4、員工同一地點(diǎn)出差時(shí)間超過(guò)15日，或月累計(jì)出差（同一地點(diǎn)間隔3天以內(nèi)）時(shí)間超過(guò)15日的，應(yīng)在當(dāng)?shù)刈庾》课葑∷蓿沙霾钊烁鶕?jù)當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)情況提出書面申請(qǐng)，交財(cái)務(wù)審核，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，連同《租房協(xié)議》、房產(chǎn)證復(fù)印件、房主身份證復(fù)印件等材料交財(cái)務(wù)審核備案。租賃期滿或協(xié)議約定的階段性房租到期，出差人持相關(guān)發(fā)票辦理租房費(fèi)用報(bào)銷，發(fā)生的市內(nèi)交通費(fèi)按限額20元/天內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。
5、兩位同性員工同行出差的，應(yīng)統(tǒng)一安排住宿，并按照單人標(biāo)準(zhǔn)的150%報(bào)銷住宿費(fèi)用。
6、住宿費(fèi)應(yīng)在限額內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的，無(wú)正當(dāng)理由的，超過(guò)部分由出差人員自理；確因工作需要，由出差人提出書面申請(qǐng)，經(jīng)公司總經(jīng)理審批同意后，給予報(bào)銷。
7、住宿必須安排在有正規(guī)發(fā)票的旅館住宿，且必須開據(jù)注明單位抬頭的發(fā)票，發(fā)票開據(jù)日期必須與出差時(shí)間相符，取得機(jī)打發(fā)票困難的，手寫或定額發(fā)票必須加蓋印章并注明旅館電話號(hào)以便核實(shí)。
8、出差期間產(chǎn)生的各項(xiàng)費(fèi)用應(yīng)填寫出差行程及費(fèi)用明細(xì)表(見附件3),經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核后填的制費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)報(bào)銷。
9、公司經(jīng)理及以下人員出差原則上必須乘坐長(zhǎng)途汽車或硬坐火車，特殊情況乘坐飛機(jī)或軟席火車應(yīng)經(jīng)分管副總經(jīng)理或總經(jīng)理同意。
五、文具、辦公用品、低值易耗品、網(wǎng)絡(luò)配件等辦公費(fèi)文具、辦公用品、低值易耗品、網(wǎng)絡(luò)配件等物料用品一律由綜合管理部門統(tǒng)一采購(gòu)，其他員工不得私自采購(gòu)。報(bào)銷時(shí)應(yīng)附填寫完整的采購(gòu)清單、電腦小票、供應(yīng)商送貨單，詳細(xì)列明所購(gòu)商品的明細(xì)，倉(cāng)管、結(jié)算部門的驗(yàn)收證明才可報(bào)銷。并做好各部門的領(lǐng)用存登記。如不能按規(guī)定提供附件的一律不予報(bào)銷！
六、工程項(xiàng)目零星采購(gòu)
1、工程項(xiàng)目發(fā)生的預(yù)算內(nèi)的零星配件、輔材確需現(xiàn)場(chǎng)采購(gòu)的，由項(xiàng)目經(jīng)理提出書面申請(qǐng)（必須注明名稱、數(shù)量、單價(jià)）經(jīng)采購(gòu)商務(wù)部審核后、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可購(gòu)買。
2、報(bào)銷時(shí)應(yīng)附審批后的申請(qǐng)單及符合規(guī)范的貨物發(fā)票方可辦理報(bào)銷手續(xù)。
七、工程勞務(wù)費(fèi)、搬運(yùn)費(fèi)等支出
1、對(duì)于已簽訂勞務(wù)合同的應(yīng)按合同要求辦理付款手續(xù)。
2、對(duì)于臨時(shí)發(fā)生的勞務(wù)費(fèi)、搬運(yùn)費(fèi)應(yīng)附部門經(jīng)理批準(zhǔn)的申請(qǐng)報(bào)告方可辦理報(bào)銷支付手續(xù)。
第六章附則
一、本制度由企業(yè)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制定、修訂及解釋。
二、本制度自公司審議通過(guò)之日起執(zhí)行。
附件1：市內(nèi)交通費(fèi)匯總表______年___月市內(nèi)交通費(fèi)匯總表部門：
報(bào)銷人：
序號(hào)日期、時(shí)間起點(diǎn)終點(diǎn)金額（元）乘坐事由1 2 3 4 5 6 9 10主管領(lǐng)導(dǎo)：
附件2員工出差申請(qǐng)表填表日期：_______年____月____日申請(qǐng)部門申請(qǐng)人出差地點(diǎn)出差人數(shù)出差時(shí)間月日時(shí)至月日時(shí)交通工具所需費(fèi)用出差事由主管領(lǐng)導(dǎo)簽字綜合管理部簽字附件3出差行程及費(fèi)用明細(xì)表部門：
出差日期：
xxxx年xx月xx日至xx月xx日
單位：
元日期時(shí)間摘要起點(diǎn)終點(diǎn)長(zhǎng)途車費(fèi)（元）市內(nèi)交通費(fèi)住宿費(fèi)生活補(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)實(shí)際發(fā)生限額標(biāo)準(zhǔn)實(shí)際發(fā)生限額標(biāo)準(zhǔn)。
出差人：
備注：
最后一行填上對(duì)應(yīng)欄目合計(jì)數(shù)。
費(fèi)用報(bào)銷管理的心得體會(huì)篇二
費(fèi)用管理是每個(gè)組織都需要面對(duì)和處理的重要問(wèn)題，而有效的費(fèi)用管理能夠提高組織的競(jìng)爭(zhēng)力和經(jīng)濟(jì)效益。在我多年的工作經(jīng)驗(yàn)中，我積累了一些關(guān)于費(fèi)用管理的心得體會(huì)，希望能夠與大家分享。
第一段：明確目標(biāo)，制定計(jì)劃
在進(jìn)行費(fèi)用管理之前，我們首先要明確目標(biāo)，制定詳細(xì)的計(jì)劃。只有明確了目標(biāo)，我們才能有針對(duì)性地制定費(fèi)用管理策略，合理配置資源。比如，我們需要明確控制成本還是提高效益，縮減哪些費(fèi)用項(xiàng)目等。制定計(jì)劃的過(guò)程中，我們還要考慮到內(nèi)外部環(huán)境的變化，盡量準(zhǔn)確地預(yù)測(cè)和估計(jì)費(fèi)用規(guī)模和變動(dòng)趨勢(shì)。
第二段：加強(qiáng)預(yù)算管理，合理控制支出
預(yù)算管理是費(fèi)用管理的基礎(chǔ)，它能夠幫助我們合理控制支出，避免不必要的浪費(fèi)。在進(jìn)行預(yù)算編制時(shí)，我們需要充分了解各項(xiàng)費(fèi)用項(xiàng)目的實(shí)際需求和支出情況，并與歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行比較和借鑒。同時(shí)，我們還要設(shè)定合理的預(yù)算限額，確保預(yù)算的可行性和合理性。在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，我們要加強(qiáng)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算偏離的問(wèn)題，確保費(fèi)用的合理使用。
第三段：優(yōu)化流程，降低費(fèi)用
費(fèi)用的高低與工作流程的高效程度密切相關(guān)。在進(jìn)行費(fèi)用管理時(shí)，我們要優(yōu)化流程，降低各項(xiàng)費(fèi)用。比如，我們可以通過(guò)自動(dòng)化和信息化技術(shù)改進(jìn)工作流程，提高工作效率，節(jié)約勞動(dòng)力成本。此外，我們還可以建立費(fèi)用考核制度，激勵(lì)員工提高工作效率和節(jié)約用材用物。
第四段：合理選擇供應(yīng)商，降低采購(gòu)成本
采購(gòu)是組織中最大的費(fèi)用項(xiàng)目之一，因此，合理選擇供應(yīng)商，降低采購(gòu)成本是費(fèi)用管理的關(guān)鍵。在選擇供應(yīng)商時(shí)，我們要從質(zhì)量、價(jià)格、服務(wù)等多個(gè)方面進(jìn)行綜合考量，并與供應(yīng)商進(jìn)行有效的談判和合作。此外，我們還可以通過(guò)集中采購(gòu)、團(tuán)購(gòu)等方式獲取更多的優(yōu)惠和折扣，降低采購(gòu)成本。
第五段：加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，預(yù)防費(fèi)用增加
費(fèi)用的增加往往伴隨著風(fēng)險(xiǎn)的增加。因此，我們要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，預(yù)防費(fèi)用的增加。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，我們要識(shí)別和評(píng)估各類風(fēng)險(xiǎn)，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行管理。比如，我們可以建立完善的內(nèi)部審批制度，防止費(fèi)用的濫用和浪費(fèi)。同時(shí)，我們還可以購(gòu)買適當(dāng)?shù)谋ｋU(xiǎn)，規(guī)避一些不可預(yù)見的風(fēng)險(xiǎn)，減少損失和費(fèi)用的增加。
費(fèi)用管理是組織管理中一個(gè)重要的環(huán)節(jié)，有效的費(fèi)用管理能夠幫助組織提高競(jìng)爭(zhēng)力和經(jīng)濟(jì)效益。在我多年的工作經(jīng)驗(yàn)中，我意識(shí)到明確目標(biāo)、加強(qiáng)預(yù)算管理、優(yōu)化工作流程、合理選擇供應(yīng)商和加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于費(fèi)用管理的重要性。我相信，只有我們通過(guò)不斷地總結(jié)和實(shí)踐，才能不斷完善和創(chuàng)新費(fèi)用管理的方法，為組織的發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)。
費(fèi)用報(bào)銷管理的心得體會(huì)篇三
一、現(xiàn)金只能支付公司員工的各種勞動(dòng)報(bào)酬、勞保、福利、出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)等。采購(gòu)材料、辦公用品、低耗品等使用金額在1000元以上的一般要通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付,未通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付的，報(bào)銷時(shí)須提供現(xiàn)金支付憑證（收款收據(jù)、微信支付寶等轉(zhuǎn)賬記錄）。（特殊情況由總經(jīng)理審批）。
二、所有的現(xiàn)金收入，都應(yīng)開具收款收據(jù)。開出收據(jù)的存根應(yīng)與應(yīng)入賬的收據(jù)聯(lián)按編號(hào)逐張核對(duì)金額，確保收入全部入賬。現(xiàn)金支付應(yīng)以合法的原始憑證為依據(jù)，并執(zhí)行票據(jù)報(bào)銷及審批程序，做到賬款分管。
三、臨時(shí)性小額現(xiàn)金支出，實(shí)行先墊支后報(bào)銷原則（除出差外）。經(jīng)常性的大額現(xiàn)金支出由經(jīng)辦人填制領(lǐng)款單，部門負(fù)責(zé)人審批后可領(lǐng)取備用金。
四、領(lǐng)取備用金的人員，年底應(yīng)到財(cái)務(wù)部門辦理年度領(lǐng)款更換手續(xù)。因公出差，應(yīng)合理估算出差費(fèi)用，填制領(lǐng)款單，由部門負(fù)責(zé)人審批后可從出納處領(lǐng)取暫借款。已安排備用金的人員，不得再預(yù)支差旅費(fèi)。如前一次借款不清的，不準(zhǔn)再向公司借款。
五、控制現(xiàn)金的庫(kù)存限額，一般以3-5天的日常零星支出為限，超過(guò)限額的出納員應(yīng)及時(shí)送存銀行，每日業(yè)務(wù)終了前，出納人員應(yīng)盤點(diǎn)現(xiàn)金，做到賬實(shí)相符。
一、本制度從二0二0年一月一日起執(zhí)行，執(zhí)行以后公司如有新的規(guī)定另行通知。
費(fèi)用報(bào)銷管理的心得體會(huì)篇四
費(fèi)用的報(bào)銷是工作中常常遇到的一項(xiàng)任務(wù)，正確且高效地完成費(fèi)用的報(bào)銷對(duì)于企業(yè)管理和個(gè)人事務(wù)的處理非常重要。通過(guò)長(zhǎng)期的實(shí)踐和體會(huì)，我總結(jié)了一些關(guān)于費(fèi)用的報(bào)銷心得和體會(huì)，希望對(duì)大家的工作能夠有所幫助。在下面的文章中，我將分享自己的五個(gè)方面的經(jīng)驗(yàn)。
首先，及時(shí)準(zhǔn)確地記錄費(fèi)用是一項(xiàng)重要的工作。在日常的工作和生活中，我們需要進(jìn)行各種各樣的消費(fèi)，包括出差費(fèi)用、辦公用品費(fèi)用、餐飲費(fèi)用等等。對(duì)這些費(fèi)用進(jìn)行及時(shí)準(zhǔn)確的記錄是基礎(chǔ)，也是整個(gè)費(fèi)用報(bào)銷過(guò)程的第一步。我通常會(huì)使用專門的費(fèi)用報(bào)銷軟件或者是自己做一個(gè)Excel表格來(lái)記錄費(fèi)用，將費(fèi)用的種類、金額以及發(fā)生的時(shí)間都詳細(xì)地記錄下來(lái)。這樣不僅可以避免因時(shí)間過(guò)長(zhǎng)而忘記某些費(fèi)用，還可以提高審核和報(bào)銷的效率。
其次，熟悉企業(yè)的報(bào)銷政策是非常重要的。每家企業(yè)都有各自的費(fèi)用報(bào)銷政策，包括哪些費(fèi)用可以報(bào)銷、報(bào)銷的標(biāo)準(zhǔn)和流程等。作為員工，我們需要熟悉并遵守公司的報(bào)銷政策。這樣不僅可以確保費(fèi)用的報(bào)銷符合規(guī)定，還可以減少不必要的麻煩和糾紛。如果對(duì)于某些費(fèi)用的報(bào)銷政策有疑問(wèn)，可以向主管或財(cái)務(wù)人員咨詢，避免出現(xiàn)誤解和錯(cuò)誤。
再次，保留好費(fèi)用的憑證和發(fā)票是必要的。盡管現(xiàn)在很多費(fèi)用可以通過(guò)電子記錄，但仍然有一些費(fèi)用需要提供紙質(zhì)的憑證和發(fā)票。所以，及時(shí)保留好所有費(fèi)用的相關(guān)憑證和發(fā)票是非常重要的。我通常會(huì)使用專門的文件夾來(lái)存放費(fèi)用的憑證，標(biāo)明費(fèi)用的種類、發(fā)生的時(shí)間和金額，以便于日后的查詢和核對(duì)。同時(shí)，我也會(huì)定期將這些憑證掃描成電子文件，以備不時(shí)之需。這樣做不僅可以方便報(bào)銷，還可以作為自己財(cái)務(wù)狀況的參考。
此外，審批和核對(duì)費(fèi)用報(bào)銷的流程要嚴(yán)格。在提交費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)之前，我通常會(huì)將自己的費(fèi)用清單和憑證進(jìn)行仔細(xì)核對(duì)，確保金額和內(nèi)容無(wú)誤。然后，按照公司規(guī)定的流程提交到主管或財(cái)務(wù)部門進(jìn)行審批。在審批過(guò)程中，要保持溝通暢通，及時(shí)解答審批人員的問(wèn)題和疑慮。如果費(fèi)用報(bào)銷被退回，要耐心聽取意見并及時(shí)進(jìn)行修改和調(diào)整，確保最終的報(bào)銷結(jié)果符合要求。
最后，合理規(guī)劃和管控費(fèi)用也是需要注意的。作為企業(yè)的員工，我們需要明確自己的職責(zé)和權(quán)利，合理規(guī)劃和管控自己的費(fèi)用支出。在出差或者是接待等需要報(bào)銷費(fèi)用的情況下，我們可以提前做好預(yù)算，節(jié)約開支。同時(shí)，選擇適合的供應(yīng)商和服務(wù)商也能夠幫助我們減少費(fèi)用的支出。對(duì)于個(gè)人事務(wù)的報(bào)銷，盡量避免不必要的費(fèi)用支出，做到節(jié)儉和節(jié)約。這樣不僅可以減輕企業(yè)的負(fù)擔(dān)，還可以樹立良好的消費(fèi)觀念和形象。
通過(guò)以上幾個(gè)方面的經(jīng)驗(yàn)總結(jié)，我在費(fèi)用報(bào)銷中逐漸形成了一套自己的工作方法和原則。及時(shí)準(zhǔn)確地記錄費(fèi)用、熟悉企業(yè)的報(bào)銷政策、保留好費(fèi)用的憑證、嚴(yán)格審批和核對(duì)流程、合理規(guī)劃和管控費(fèi)用，這些都是我工作中遵循的原則。在今后的工作中，我將繼續(xù)努力學(xué)習(xí)和實(shí)踐，不斷提高自己的費(fèi)用報(bào)銷能力，為企業(yè)的管理和自己的事務(wù)處理做出更大的貢獻(xiàn)。
費(fèi)用報(bào)銷管理的心得體會(huì)篇五
篇一：為了提高工作效率，滿足員工在工作、出差過(guò)程中產(chǎn)生費(fèi)用的報(bào)銷需求，越來(lái)越多的企業(yè)開始采用費(fèi)用報(bào)銷制度。通過(guò)一段時(shí)間的使用和實(shí)踐，我深感費(fèi)用的報(bào)銷是一項(xiàng)復(fù)雜而繁瑣的任務(wù)。但只要我們充分理解和掌握其中的關(guān)鍵要點(diǎn)，合理運(yùn)用相關(guān)規(guī)則，費(fèi)用報(bào)銷將不再是難題，反而會(huì)成為我們工作的得力助手。以下是我在費(fèi)用報(bào)銷過(guò)程中總結(jié)出的心得體會(huì)。
第一段：強(qiáng)調(diào)報(bào)銷憑證的重要性
在費(fèi)用報(bào)銷的過(guò)程中，憑證的作用不可小覷?？旃?jié)奏的工作環(huán)境，可能導(dǎo)致忽視保存費(fèi)用憑證的重要性。然而，我們必須深刻認(rèn)識(shí)到，憑證是費(fèi)用報(bào)銷的法定依據(jù)和合法性證明。因此，及時(shí)保存和正確填寫憑證尤為重要。在車船費(fèi)、住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)等方面的報(bào)銷中，我們要嚴(yán)格要求提供發(fā)票、票據(jù)、賬單等憑證，以確保費(fèi)用報(bào)銷的合規(guī)性。
第二段：講述費(fèi)用報(bào)銷的分類和標(biāo)準(zhǔn)
費(fèi)用報(bào)銷的分類和標(biāo)準(zhǔn)是我們?cè)谶M(jìn)行報(bào)銷時(shí)必須了解的內(nèi)容。各個(gè)公司和組織都會(huì)對(duì)費(fèi)用進(jìn)行細(xì)分和規(guī)定，以便實(shí)現(xiàn)制度的科學(xué)和靈活。在辦公用品、差旅、培訓(xùn)、用餐等方面的費(fèi)用報(bào)銷中，我們要明確相關(guān)政策和標(biāo)準(zhǔn)，確保操作的正確性和合理性。只有了解各類費(fèi)用的規(guī)定和報(bào)銷限制，才能夠合理分配費(fèi)用，并且不違反相關(guān)規(guī)定。
第三段：介紹費(fèi)用報(bào)銷的流程和控制
費(fèi)用報(bào)銷的流程和控制是確保費(fèi)用報(bào)銷的高效性和公正性的保證。在報(bào)銷過(guò)程中，我們要嚴(yán)格遵照公司制定的流程，提交報(bào)銷申請(qǐng)、經(jīng)過(guò)審批、付款等環(huán)節(jié)，確保每一步都符合公司規(guī)定。尤其是在費(fèi)用審核環(huán)節(jié)，我們要主動(dòng)配合相關(guān)部門的工作，積極配合提供必要的證明材料，以便審核通過(guò)。只有確保流程的暢通和控制的有效，才能夠?qū)崿F(xiàn)費(fèi)用報(bào)銷的順暢問(wèn)題，并且確保經(jīng)費(fèi)使用情況的透明度。
第四段：強(qiáng)調(diào)節(jié)約意識(shí)和合理性
費(fèi)用報(bào)銷不僅僅是一種權(quán)益，也是一種責(zé)任。作為企業(yè)的員工，我們應(yīng)該樹立節(jié)約精神，為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展貢獻(xiàn)一份力量。在每一項(xiàng)開支上，我們要考慮費(fèi)用的合理性和經(jīng)濟(jì)性，并且充分發(fā)揮自己的聰明才智，尋求更好的解決方案。特別是在出差、差旅等方面，我們要非常謹(jǐn)慎地管理和使用費(fèi)用，避免過(guò)度消費(fèi)和浪費(fèi)。只有以節(jié)約的角度審視費(fèi)用報(bào)銷，才能夠更好地為企業(yè)的發(fā)展做出貢獻(xiàn)。
第五段：重申誠(chéng)信和廉潔的原則
在費(fèi)用報(bào)銷的過(guò)程中，誠(chéng)信和廉潔是不可忽視的原則。我們要堅(jiān)守職業(yè)操守和道德底線，嚴(yán)禁利用費(fèi)用報(bào)銷的漏洞從中牟利。同時(shí)，我們也要秉持真實(shí)、準(zhǔn)確、公正、透明的原則，確保費(fèi)用的開支是符合實(shí)際情況的。只有恪守誠(chéng)信和廉潔的準(zhǔn)則，我們才能夠贏得公司和同事的信任，樹立良好的企業(yè)形象。
在實(shí)踐中，我們會(huì)遇到各種費(fèi)用報(bào)銷的問(wèn)題和困擾。但只要我們能夠深入理解和把握其中的關(guān)鍵要點(diǎn)，以積極認(rèn)真的態(tài)度對(duì)待，并且不斷學(xué)習(xí)和改進(jìn)，費(fèi)用報(bào)銷就不再是一座高山。相信通過(guò)我們的共同努力，費(fèi)用報(bào)銷制度會(huì)更加完善，工作效率會(huì)得到進(jìn)一步提高。
費(fèi)用報(bào)銷管理的心得體會(huì)篇六
根據(jù)《__市城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)市級(jí)統(tǒng)籌暫行辦法》（渝府發(fā)〔20__〕120號(hào)）和《__市市級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助暫行辦法》（渝機(jī)管發(fā)〔20__〕40號(hào)）的規(guī)定，結(jié)合我局實(shí)際，制定本制度。
一、醫(yī)療費(fèi)用報(bào)銷的范圍及標(biāo)準(zhǔn)
（一）住院醫(yī)療費(fèi)用和特殊病種門診醫(yī)療費(fèi)用
按《__市城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)市級(jí)統(tǒng)籌暫行辦法》，《__市市級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助暫行辦法》規(guī)定執(zhí)行，單位不予報(bào)銷。
（二）普通門診醫(yī)療費(fèi)用
在職人員年度累計(jì)門診費(fèi)用1500元以內(nèi)的，按《__市城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)市級(jí)統(tǒng)籌暫行辦法》及《__市市級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助暫行辦法》規(guī)定，由個(gè)人賬戶支付并由市財(cái)政給予補(bǔ)助；1500元至3500元以內(nèi)的由單位按一定比例予以報(bào)銷，即45歲（含）以上的按85％予以報(bào)銷，45歲以下的按80％予以報(bào)銷；3500元以上的單位不予報(bào)銷。
退休人員年度累計(jì)門診費(fèi)用1800元以內(nèi)的，按《__市城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)市級(jí)統(tǒng)籌暫行辦法》及《__市市級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助暫行辦法》規(guī)定，由個(gè)人賬戶支付并由市財(cái)政給予補(bǔ)助；1800元至4000元以內(nèi)的由單位按90％予以報(bào)銷；4000元以上的單位不予報(bào)銷。
（三）醫(yī)療費(fèi)用
我局女同志生育小孩，符合政策并在定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)發(fā)生的住院或門診醫(yī)療費(fèi)用，按《關(guān)于“渝勞社辦發(fā)〔20__〕11號(hào)文件”在執(zhí)行過(guò)程中主要問(wèn)題的解釋精神》執(zhí)行，渝勞社辦發(fā)〔20__〕11號(hào)文件規(guī)定報(bào)銷的最高上限至3500元以內(nèi)，并屬于基本醫(yī)療保險(xiǎn)規(guī)定范圍的醫(yī)療費(fèi)用，按本辦法關(guān)于“普通門診醫(yī)療費(fèi)用”的規(guī)定執(zhí)行。
二、費(fèi)用審核及報(bào)銷辦法
在職職工當(dāng)年1月1日至12月31日在定點(diǎn)醫(yī)院發(fā)生的醫(yī)療費(fèi)用發(fā)票，于次年1月統(tǒng)一交局財(cái)務(wù)處審核后，按規(guī)定支付；退休職工當(dāng)年1月1日至12月31日在定點(diǎn)醫(yī)院發(fā)生的醫(yī)療費(fèi)用發(fā)票，于次年1月統(tǒng)一交局組織人事科初核后，報(bào)局財(cái)務(wù)科審核并按規(guī)定支付。
三、適用人員
本辦法適用于我局編制內(nèi)在職職工及退休職工。根據(jù)渝府發(fā)〔20__〕120號(hào)文件第四十一條相關(guān)規(guī)定，局機(jī)關(guān)工勤人員門診醫(yī)療費(fèi)用參照公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助辦法執(zhí)行。
四、本辦法由局財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)解釋。
五、本辦法自20__年1月1日起施行。
費(fèi)用報(bào)銷管理的心得體會(huì)篇七
費(fèi)用管理是每個(gè)人生活中的重要部分，它涵蓋著我們?nèi)粘ｉ_銷的各個(gè)方面。在現(xiàn)代社會(huì)，隨著物價(jià)的不斷上漲，費(fèi)用管理變得越來(lái)越重要。通過(guò)費(fèi)用管理，我們可以更好地理解和控制自己的開銷，保持財(cái)務(wù)的健康狀況。在我進(jìn)行費(fèi)用管理的過(guò)程中，我深刻體會(huì)到了一些心得體會(huì)。
首先，制定明確的預(yù)算是費(fèi)用管理的關(guān)鍵。在開展費(fèi)用管理之前，我們應(yīng)該先制定一個(gè)明確的預(yù)算。預(yù)算可以幫助我們了解自己的開銷狀況，并為我們規(guī)劃未來(lái)的支出。在制定預(yù)算時(shí)，我們應(yīng)該考慮到日常生活的各個(gè)方面，如食品、住房、交通、娛樂(lè)等。還應(yīng)該根據(jù)自己的收入和現(xiàn)實(shí)情況來(lái)制定一個(gè)合理的預(yù)算。制定預(yù)算不僅有助于我們避免過(guò)度消費(fèi)，還可以幫助我們更好地控制開支。
其次，改變消費(fèi)觀念是費(fèi)用管理的必要步驟。在現(xiàn)代社會(huì)，我們面臨著各種各樣的消費(fèi)誘惑，包括廣告、促銷和社交媒體等。為了有效地管理費(fèi)用，我們需要改變我們的消費(fèi)觀念。我們應(yīng)該學(xué)會(huì)分辨哪些是真正的需求，哪些是不必要的欲望。通過(guò)評(píng)估我們的購(gòu)買決策，我們可以更好地理解什么是真正值得的，什么是純粹的浪費(fèi)。這種改變消費(fèi)觀念的過(guò)程需要時(shí)間和努力，但它可以幫助我們形成節(jié)約的生活方式。
第三，合理規(guī)劃支出是費(fèi)用管理的關(guān)鍵。費(fèi)用管理不僅僅是控制開銷，還包括了合理規(guī)劃支出。當(dāng)我們制定預(yù)算時(shí)，我們應(yīng)該考慮到日常生活的各個(gè)方面，并為每個(gè)方面分配適當(dāng)?shù)馁Y金。例如，在購(gòu)買食品時(shí)，我們應(yīng)該根據(jù)自己的需求和經(jīng)濟(jì)狀況來(lái)規(guī)劃每周的菜單，并購(gòu)買合適的食材。在購(gòu)買衣物和其他物品時(shí)，我們應(yīng)該遵循理性消費(fèi)原則，購(gòu)買高性價(jià)比的產(chǎn)品，而不只是追求品牌和時(shí)尚。
第四，建立緊急基金是費(fèi)用管理的重要組成部分。生活中難免會(huì)遇到一些緊急情況，如意外事故、大病等，這些突發(fā)事件都需要一定的資金儲(chǔ)備。因此，我們?cè)谶M(jìn)行費(fèi)用管理時(shí)，應(yīng)該設(shè)立一個(gè)緊急基金，用于應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的緊急情況。緊急基金可以幫助我們擺脫金融困境，并在緊急情況下提供幫助。
最后，費(fèi)用管理需要持之以恒。費(fèi)用管理不是一時(shí)的事情，它需要我們的持續(xù)努力和固定的習(xí)慣養(yǎng)成。我們應(yīng)該時(shí)刻關(guān)注自己的支出狀況，對(duì)每一筆開銷進(jìn)行評(píng)估和記錄。通過(guò)這種方式，我們可以發(fā)現(xiàn)并解決費(fèi)用管理中的問(wèn)題，并不斷改進(jìn)自己的費(fèi)用管理技巧。
綜上所述，費(fèi)用管理是我們?nèi)粘Ｉ钪胁豢杀苊獾囊徊糠?。通過(guò)制定明確的預(yù)算、改變消費(fèi)觀念、合理規(guī)劃支出、建立緊急基金和持之以恒地進(jìn)行費(fèi)用管理，我們可以更好地掌控自己的開銷，保持財(cái)務(wù)的健康狀況。費(fèi)用管理不僅有助于我們?cè)诮?jīng)濟(jì)上做到理性消費(fèi)，還可以幫助我們過(guò)上更加穩(wěn)定和富有的生活。因此，我們應(yīng)該重視費(fèi)用管理，并在日常生活中不斷提升自己的費(fèi)用管理能力。
費(fèi)用報(bào)銷管理的心得體會(huì)篇八
1、出差人員憑借出差申請(qǐng)（或廠家公文）到人力資源部進(jìn)行備案，人力資源部根據(jù)出差事由、廠家公文及實(shí)際交通訂票情況核定標(biāo)準(zhǔn)后告知出差人員，并由出差人員填寫借款單。
2、經(jīng)部門經(jīng)理同意并簽字；
3、呈總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。
填寫《借款單》，經(jīng)部門經(jīng)理、人力資源部備案簽字、總經(jīng)理簽字同意后到財(cái)務(wù)部辦理借款事宜。
員工出差費(fèi)用符合公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的'，根據(jù)原始發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷，各種收據(jù)及收款憑證一律不予報(bào)銷。具體報(bào)銷辦法規(guī)定如下：
（一）開支范圍：
公司員工因公在境內(nèi)外出差而發(fā)生在符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用，包括往返機(jī)場(chǎng)、火車站的車費(fèi)，飛機(jī)（車、船）票款，住宿費(fèi)、購(gòu)票服務(wù)費(fèi)、出差補(bǔ)助等。
（二）報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：
1、交通工具
（2）員工出差途中需轉(zhuǎn)到其他城市應(yīng)乘坐各種大巴、城際鐵路，原則上禁止以出租車作為交通工具，除遇緊急情況須告知領(lǐng)導(dǎo)，否則出租車費(fèi)一律不予報(bào)銷。
（3）員工在出差地所發(fā)生的交通費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷。
費(fèi)用報(bào)銷管理的心得體會(huì)篇九
1、對(duì)原始單據(jù)的一般要求：
(1)發(fā)票必須是發(fā)票聯(lián)和報(bào)銷聯(lián)，用復(fù)寫紙復(fù)寫或計(jì)算機(jī)打印，不得用圓珠筆或鉛筆填寫，存根聯(lián)、發(fā)貨聯(lián)、記賬聯(lián)不能作報(bào)銷單據(jù)。
(2)內(nèi)容要齊全，抬頭、日期、品名、單價(jià)、數(shù)量、金額等項(xiàng)目要填寫齊全，字跡要清楚，金額要準(zhǔn)確，大、小寫要一致，嚴(yán)禁涂改。
(3)印章要齊全，須有收款單位公章(或收款專用章)及收款人簽字(章)；事業(yè)單位的收據(jù)，要有財(cái)務(wù)專章；企業(yè)和個(gè)體戶須是稅務(wù)部門統(tǒng)一印制的收據(jù)。
(4)從外單位取得的原始單據(jù)(車、船、飛機(jī)票等)，因保管不善而被盜或遺失，后果自負(fù)。
2、對(duì)各項(xiàng)支出報(bào)銷的審簽，實(shí)行統(tǒng)一管理，xx萬(wàn)元以下由校長(zhǎng)簽字后，財(cái)務(wù)科方可付款，超過(guò)xx萬(wàn)元的須經(jīng)兩位董事校長(zhǎng)簽字方可付款報(bào)銷。
3、差旅費(fèi)報(bào)銷單，須用藍(lán)(黑)墨水筆填寫。數(shù)人一起出差使用一張差旅費(fèi)報(bào)銷單時(shí)，要將每個(gè)人的姓名都填上，內(nèi)容填寫要齊全，要有結(jié)算人、負(fù)責(zé)人的簽章。
4、由聯(lián)校按計(jì)劃統(tǒng)一購(gòu)買儀器、設(shè)備、材料等各種物品，各使用科室不得自行購(gòu)買。在特殊情況下必須自己購(gòu)買時(shí)，須經(jīng)校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，驗(yàn)收入庫(kù)。
5、臨時(shí)工的工資，由會(huì)計(jì)填制臨時(shí)工工資花名冊(cè)，由領(lǐng)酬人、經(jīng)手人、主管校領(lǐng)導(dǎo)簽章。
6、各部門的經(jīng)費(fèi)支出嚴(yán)格按《學(xué)校財(cái)務(wù)管理制度》中計(jì)劃管理的要求，實(shí)行計(jì)劃用款。對(duì)于一次業(yè)務(wù)、一張票面金額超過(guò)200元的用款，事先必須向主管校長(zhǎng)申請(qǐng)。對(duì)用款不事先申請(qǐng)的單位或個(gè)人，財(cái)務(wù)處不得安排該部門的.用款計(jì)劃。
7、學(xué)校財(cái)務(wù)報(bào)銷實(shí)行“一支筆”審批制度。教學(xué)、教輔、后勤部門的經(jīng)費(fèi)支出，須經(jīng)校長(zhǎng)審批；對(duì)計(jì)劃外支出，除履行審批手續(xù)外，還須事先向校長(zhǎng)辦公室申報(bào)同意并備案。
8、各部門科室要嚴(yán)格控制差旅費(fèi)和會(huì)務(wù)費(fèi)支出，對(duì)差旅費(fèi)的報(bào)銷，嚴(yán)格按《市級(jí)機(jī)關(guān)、事業(yè)單位工作人員差旅費(fèi)開支規(guī)定》執(zhí)行。無(wú)特殊原因的超標(biāo)準(zhǔn)支出，由出差人員自理。
9、各部門要嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出。對(duì)非安排不可的業(yè)務(wù)招待，部門向校長(zhǎng)請(qǐng)示同意后安排，實(shí)行先申請(qǐng)后招待制度。否則，招待費(fèi)自理。
10、為加強(qiáng)資金管理，及時(shí)收回借款，借款人應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后10日內(nèi)到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷還款手續(xù)，有關(guān)財(cái)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格堅(jiān)持“前帳不清，后帳不借”的原則。
11、各種票據(jù)是財(cái)務(wù)報(bào)銷的憑據(jù)，下列票據(jù)財(cái)務(wù)處原則上不予報(bào)銷：
（1）審批手續(xù)不全的票據(jù)。
（2）內(nèi)容填寫不全、字體無(wú)法辨認(rèn)或有明顯涂改跡象的票據(jù)
費(fèi)用報(bào)銷管理的心得體會(huì)篇十
等(不含差旅費(fèi))。
b、粘貼注意事項(xiàng)：原則上只報(bào)銷發(fā)票，無(wú)發(fā)票，需事先向財(cái)務(wù)說(shuō)明情況。或以其他票據(jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。
c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個(gè)報(bào)銷單中報(bào)銷。
此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。
費(fèi)用報(bào)銷管理的心得體會(huì)篇十一
本著厲行節(jié)約、提高工作效率并結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展情況同時(shí)為了規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，特制定移動(dòng)話費(fèi)報(bào)銷規(guī)定。
適用于各部門人員移動(dòng)話費(fèi)報(bào)銷的控制和管理。
3.1財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)移動(dòng)話費(fèi)報(bào)銷進(jìn)行全面管理。
3.2各部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行具體管理。
4.1總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理實(shí)報(bào)實(shí)銷；
4.2各部門部長(zhǎng)每月按200元標(biāo)準(zhǔn)核報(bào)，票面金額不足的以票面金額為準(zhǔn)；
4.3各部門副部長(zhǎng)、采購(gòu)主管每月按150元以內(nèi)據(jù)實(shí)核報(bào)；
4.4各部門主管每月按100元以內(nèi)據(jù)實(shí)核報(bào)；
4.5各部門項(xiàng)目經(jīng)理每月按80元以內(nèi)據(jù)實(shí)核報(bào)，
4.6自辦已立項(xiàng)的展會(huì)在運(yùn)作期間項(xiàng)目負(fù)責(zé)人實(shí)報(bào)實(shí)銷，費(fèi)用核入自辦展成本；
4.7以上報(bào)銷需憑通訊公司出具的正規(guī)發(fā)票在標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)據(jù)實(shí)核報(bào)。
5.1本規(guī)定由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
5.2本規(guī)定在下發(fā)之日起執(zhí)行。
4.11、業(yè)務(wù)招待及的士費(fèi)用報(bào)銷管理的規(guī)定
1、凡因業(yè)務(wù)需要招待客人，要事先填寫宴請(qǐng)申請(qǐng)單，經(jīng)部門部長(zhǎng)及分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后，上報(bào)董事長(zhǎng)（總經(jīng)理）批準(zhǔn)后方可進(jìn)行。招待時(shí)部門原則上需兩人參加，否則視為私事宴請(qǐng)，財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。
2、公司員工外出辦事原則上不得打的，如因特殊情況，需打的外出辦事的，必須事先向部門部長(zhǎng)申報(bào)，報(bào)銷時(shí)在車票背面注明用車原因、起止點(diǎn)及應(yīng)報(bào)金額，市內(nèi)（非出差）的`士票必須在辦事日起當(dāng)月內(nèi)報(bào)銷，否則視為私事用車，不予報(bào)銷。
3、員工確因工作需要，晚間加班至9：00以后的，經(jīng)部門經(jīng)理審核考勤后，予以報(bào)銷打的費(fèi)。
4、各部門在審核招待及的士費(fèi)報(bào)銷時(shí)要嚴(yán)格控制，凡發(fā)現(xiàn)有違規(guī)者，視輕重分別處以輕微過(guò)失、一般過(guò)失、嚴(yán)重過(guò)失處罰。
費(fèi)用報(bào)銷管理的心得體會(huì)篇十二
一、現(xiàn)金只能支付公司員工的各種勞動(dòng)報(bào)酬、勞保、福利、出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)等。采購(gòu)材料、辦公用品、低耗品等使用金額在1000元以上的一般要通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付,未通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付的，報(bào)銷時(shí)須提供現(xiàn)金支付憑證（收款收據(jù)、微信支付寶等轉(zhuǎn)賬記錄）。（特殊情況由總經(jīng)理審批）。
二、所有的現(xiàn)金收入，都應(yīng)開具收款收據(jù)。開出收據(jù)的存根應(yīng)與應(yīng)入賬的收據(jù)聯(lián)按編號(hào)逐張核對(duì)金額，確保收入全部入賬?，F(xiàn)金支付應(yīng)以合法的原始憑證為依據(jù)，并執(zhí)行票據(jù)報(bào)銷及審批程序，做到賬款分管。
三、臨時(shí)性小額現(xiàn)金支出，實(shí)行先墊支后報(bào)銷原則（除出差外）。經(jīng)常性的大額現(xiàn)金支出由經(jīng)辦人填制領(lǐng)款單，部門負(fù)責(zé)人審批后可領(lǐng)取備用金。
四、領(lǐng)取備用金的人員，年底應(yīng)到財(cái)務(wù)部門辦理年度領(lǐng)款更換手續(xù)。因公出差，應(yīng)合理估算出差費(fèi)用，填制領(lǐng)款單，由部門負(fù)責(zé)人審批后可從出納處領(lǐng)取暫借款。已安排備用金的人員，不得再預(yù)支差旅費(fèi)。如前一次借款不清的，不準(zhǔn)再向公司借款。
五、控制現(xiàn)金的庫(kù)存限額，一般以3-5天的日常零星支出為限，超過(guò)限額的出納員應(yīng)及時(shí)送存銀行，每日業(yè)務(wù)終了前，出納人員應(yīng)盤點(diǎn)現(xiàn)金，做到賬實(shí)相符。
六、本制度從2020年一月一日起執(zhí)行，執(zhí)行以后公司如有新的規(guī)定另行通知。
費(fèi)用報(bào)銷管理的心得體會(huì)篇十三
為進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)差旅費(fèi)的管理，適應(yīng)當(dāng)前的物價(jià)水平，根據(jù)省財(cái)***廳文件精神，結(jié)合我公司具體情況，重新修訂公出人員差旅費(fèi)制度：
一、公出人員交通費(fèi)
1、公司各部門經(jīng)理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機(jī)普通艙，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙，長(zhǎng)途汽車憑據(jù)報(bào)銷。
2、嚴(yán)格控制公出人員乘坐飛機(jī)，需乘坐飛機(jī)的應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準(zhǔn)。
3、乘火車從晚八點(diǎn)至次日凌晨七點(diǎn)之間，在火車上過(guò)夜六小時(shí)以上或連續(xù)乘坐超過(guò)十二小時(shí)，可購(gòu)買同席臥鋪票。符合本規(guī)定而不買臥鋪票，可依據(jù)實(shí)際乘坐火車票價(jià)按以下比例發(fā)給個(gè)人補(bǔ)貼；直快的`按票價(jià)60%；特快以及新型空調(diào)直達(dá)特快列車分別按其硬坐席位票價(jià)的30%發(fā)給個(gè)人，另外加收的空調(diào)費(fèi)不計(jì)入座位票價(jià)之內(nèi)。
二、公出人員宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)按實(shí)際天數(shù)計(jì)算包干限額，超出部分自理。
四、報(bào)銷時(shí)間：公出人員回來(lái)后一周之內(nèi)，到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷，如有故意拖欠不及時(shí)報(bào)銷的，適情節(jié)給予50元以上的處罰。
五、本制度自8月1日起執(zhí)行，以前有關(guān)規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的，均按本規(guī)定執(zhí)行。
費(fèi)用報(bào)銷管理的心得體會(huì)篇十四
第一條為進(jìn)一步規(guī)范因公短期出國(guó)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)管理，加強(qiáng)預(yù)算監(jiān)督，提高資金使用效益，保證出國(guó)培訓(xùn)工作的順利開展，根據(jù)《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》(中發(fā)〔20xx〕13號(hào))及《財(cái)政部國(guó)家外國(guó)專家局關(guān)于印發(fā)因公短期出國(guó)培訓(xùn)費(fèi)用管理辦法的通知》(財(cái)行〔20xx〕4號(hào))，制定本規(guī)定。
第二條本規(guī)定適用于全省各級(jí)黨政機(jī)關(guān)、人大機(jī)關(guān)、政協(xié)機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體、民主黨派和工商聯(lián)，以及參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位(以下簡(jiǎn)稱各單位)因公選派人員短期出國(guó)培訓(xùn)。
第三條因公短期出國(guó)培訓(xùn)，是指各單位因公選派人員到國(guó)外進(jìn)行90天以內(nèi)(不含90天)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
第四條因公短期出國(guó)培訓(xùn)應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持強(qiáng)化預(yù)算約束、優(yōu)化培訓(xùn)結(jié)構(gòu)、因事立項(xiàng)定人、加強(qiáng)監(jiān)督管理的原則，嚴(yán)控費(fèi)用規(guī)模，嚴(yán)格計(jì)劃執(zhí)行。培訓(xùn)任務(wù)、培訓(xùn)費(fèi)用預(yù)算審核未通過(guò)的，不得安排出國(guó)培訓(xùn)。
第五條因公短期出國(guó)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)應(yīng)當(dāng)全部納入部門因公出國(guó)經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理，并按照下列規(guī)定執(zhí)行：
(一)各級(jí)財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)因公出國(guó)經(jīng)費(fèi)的預(yù)算管理，科學(xué)合理地安排因公短期出國(guó)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)，嚴(yán)格控制因公出國(guó)經(jīng)費(fèi)總額。
(二)各單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)預(yù)算硬約束,認(rèn)真貫徹落實(shí)厲行節(jié)約的要求，在核定的年度因公出國(guó)經(jīng)費(fèi)預(yù)算額度內(nèi)務(wù)實(shí)高效、精簡(jiǎn)節(jié)約地安排因公短期出國(guó)培訓(xùn)。
(三)省本級(jí)各單位每次選派因公短期出國(guó)培訓(xùn)人員，應(yīng)當(dāng)填報(bào)《浙江省省本級(jí)因公短期出國(guó)培訓(xùn)預(yù)算審核表》，報(bào)經(jīng)財(cái)政部門審核同意后，由組團(tuán)單位報(bào)送出國(guó)培訓(xùn)管理部門作為審批依據(jù)，做到預(yù)算先行。市、縣(市、區(qū))財(cái)政部門根據(jù)預(yù)算先行的原則結(jié)合當(dāng)?shù)匾蚬鰢?guó)經(jīng)費(fèi)及出國(guó)培訓(xùn)管理情況，制訂相應(yīng)審批流程。
(四)年度內(nèi)各單位因公出國(guó)經(jīng)費(fèi)預(yù)算原則上不得追加，確有特殊需要的，按規(guī)定程序報(bào)批。
第六條因公短期出國(guó)培訓(xùn)實(shí)行計(jì)劃審核審批管理。出國(guó)培訓(xùn)管理部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)出國(guó)培訓(xùn)的`總體規(guī)劃，嚴(yán)格控制出國(guó)培訓(xùn)規(guī)模，科學(xué)設(shè)置培訓(xùn)項(xiàng)目，擇優(yōu)選派培訓(xùn)對(duì)象，注重出國(guó)培訓(xùn)的質(zhì)量和實(shí)效。
第七條因公短期出國(guó)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)開支范圍包括：培訓(xùn)費(fèi)、國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、公雜費(fèi)和其他費(fèi)用。
培訓(xùn)費(fèi)是指出國(guó)培訓(xùn)團(tuán)組用于授課、翻譯、場(chǎng)租、資料、課程設(shè)計(jì)、對(duì)口業(yè)務(wù)考察或業(yè)務(wù)實(shí)踐活動(dòng)等在國(guó)外培訓(xùn)所必需發(fā)生的費(fèi)用。
第八條國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、公雜費(fèi)、其他費(fèi)用及用匯的管理要求和開支標(biāo)準(zhǔn)參照《浙江省因公臨時(shí)出國(guó)經(jīng)費(fèi)管理規(guī)定》(浙財(cái)行〔20xx〕30號(hào))執(zhí)行。
住宿費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)開支在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。
出國(guó)培訓(xùn)團(tuán)組需在國(guó)內(nèi)開展預(yù)培訓(xùn)和培訓(xùn)總結(jié)所發(fā)生的費(fèi)用，參照國(guó)內(nèi)培訓(xùn)費(fèi)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第九條組團(tuán)單位和培訓(xùn)項(xiàng)目境外承辦機(jī)構(gòu)雙方應(yīng)當(dāng)簽訂培訓(xùn)協(xié)議，明確培訓(xùn)費(fèi)用的明細(xì)支出項(xiàng)目。
第十條由外方資助出國(guó)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)的，各單位不得重復(fù)支付。外方對(duì)資助費(fèi)用開支有明確規(guī)定的，按其規(guī)定執(zhí)行;沒(méi)有規(guī)定的，參照本規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和要求執(zhí)行。外方資助經(jīng)費(fèi)不足以彌補(bǔ)規(guī)定培訓(xùn)費(fèi)用開支的，可以按照本規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)，由各單位補(bǔ)足其費(fèi)用差額部分。
第十一條培訓(xùn)團(tuán)組在國(guó)外期間，原則上不贈(zèng)送禮品，一律不安排宴請(qǐng)。
第十二條各單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)，不得擅自突破，嚴(yán)禁接受或變相接受企事業(yè)單位資助，嚴(yán)禁向同級(jí)機(jī)關(guān)、下級(jí)機(jī)關(guān)、下屬單位、企業(yè)、駐外機(jī)構(gòu)等攤派或轉(zhuǎn)嫁出國(guó)培訓(xùn)費(fèi)用。
省本級(jí)因公短期出國(guó)培訓(xùn)人員出行前，所在單位應(yīng)根據(jù)組團(tuán)單位出具的預(yù)付因公短期出國(guó)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)函，在財(cái)政部門核準(zhǔn)的出國(guó)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)預(yù)算額度內(nèi)預(yù)付給組團(tuán)單位，由組團(tuán)單位開具收款收據(jù)。因公短期出國(guó)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)由組團(tuán)單位統(tǒng)一使用。
第十三條出國(guó)培訓(xùn)結(jié)束后，組團(tuán)單位應(yīng)在回國(guó)后一個(gè)月內(nèi)做好出國(guó)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)決算，填寫《因公短期出國(guó)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)決算表》，做好費(fèi)用審核和分?jǐn)?。決算內(nèi)容包括培訓(xùn)費(fèi)、國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、公雜費(fèi)、其他費(fèi)用等。《因公短期出國(guó)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)決算表》須由經(jīng)辦人和團(tuán)組負(fù)責(zé)人簽字，并經(jīng)組團(tuán)單位財(cái)務(wù)部門審核。
出國(guó)培訓(xùn)人員憑《因公短期出國(guó)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)決算表》及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)，并提供單位內(nèi)部出國(guó)培訓(xùn)任務(wù)審批單、因公短期出國(guó)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)預(yù)算審核表、出國(guó)培訓(xùn)審核件、出國(guó)任務(wù)批件(含日程)、護(hù)照(包括簽證和出入境記錄)復(fù)印件、因公短期出國(guó)培訓(xùn)用匯相關(guān)憑據(jù)，以及國(guó)際旅費(fèi)、住宿費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)和各項(xiàng)需分?jǐn)傎M(fèi)用的原始憑證或復(fù)印件等。各種有效票據(jù)憑證報(bào)銷時(shí)須用中文注明開支內(nèi)容、日期、數(shù)量、金額等，并由出國(guó)培訓(xùn)人員簽字。
各單位財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)對(duì)因公短期出國(guó)培訓(xùn)人員提供的報(bào)銷憑證進(jìn)行認(rèn)真審核，嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的出國(guó)培訓(xùn)人員、天數(shù)、路線、經(jīng)費(fèi)預(yù)算及開支標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷經(jīng)費(fèi)，超出部分不得報(bào)銷。
第十四條參加中央單位組團(tuán)的因公短期出國(guó)培訓(xùn)費(fèi)用，依據(jù)中央單位提供的有關(guān)資料、憑證及相關(guān)出國(guó)任務(wù)審批資料在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)按實(shí)報(bào)銷。
第十五條各單位不得組織計(jì)劃外或營(yíng)利性出國(guó)培訓(xùn)項(xiàng)目，也不得安排照顧性質(zhì)、無(wú)實(shí)質(zhì)內(nèi)容、無(wú)實(shí)際需要及參觀考察等一般性出國(guó)培訓(xùn)項(xiàng)目。
第十六條建立出國(guó)培訓(xùn)項(xiàng)目信息公開制度和成果共享機(jī)制。除涉密內(nèi)容和事項(xiàng)外，各單位應(yīng)當(dāng)將培訓(xùn)的項(xiàng)目、內(nèi)容、人數(shù)、經(jīng)費(fèi)等情況，以適當(dāng)方式進(jìn)行公開。
第十七條各單位因公短期出國(guó)培訓(xùn)項(xiàng)目執(zhí)行情況和培訓(xùn)費(fèi)用管理使用情況應(yīng)當(dāng)接受外事、審計(jì)部門的監(jiān)督和檢查。各級(jí)出國(guó)培訓(xùn)管理、財(cái)政等部門對(duì)因公短期出國(guó)培訓(xùn)項(xiàng)目執(zhí)行情況和培訓(xùn)費(fèi)用管理使用情況進(jìn)行定期或不定期檢查。
各單位應(yīng)當(dāng)建立健全因公短期出國(guó)培訓(xùn)內(nèi)部監(jiān)督檢查機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)本單位因公短期出國(guó)培訓(xùn)人員培訓(xùn)活動(dòng)和經(jīng)費(fèi)報(bào)銷的管理。相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)人員等應(yīng)對(duì)因公短期出國(guó)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)報(bào)銷進(jìn)行審核把關(guān)，確保票據(jù)來(lái)源合法，內(nèi)容真實(shí)完整、合規(guī)。對(duì)不按規(guī)定開支和報(bào)銷與因公短期出國(guó)培訓(xùn)無(wú)關(guān)費(fèi)用的應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)肅處理。
一級(jí)預(yù)算單位要強(qiáng)化對(duì)所屬預(yù)算單位的監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理。
第十八條各單位以及因公短期出國(guó)培訓(xùn)人員違反本規(guī)定，有下列行為之一的，相關(guān)開支一律不予報(bào)銷，并按照《財(cái)政違法行為處罰處分條例》和《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》等有關(guān)規(guī)定予以處理：
(一)違規(guī)擴(kuò)大出國(guó)培訓(xùn)費(fèi)用開支范圍的;
(二)擅自提高出國(guó)培訓(xùn)費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)的;
(三)虛報(bào)培訓(xùn)團(tuán)組人數(shù)、天數(shù)等，套取出國(guó)培訓(xùn)費(fèi)用的;
(四)使用虛假票據(jù)報(bào)銷出國(guó)培訓(xùn)費(fèi)用的;
(五)培訓(xùn)期間存在鋪張浪費(fèi)、公款旅游行為的;
(六)其他違反本規(guī)定的行為。
第十九條各單位因公選派人員短期赴香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)培訓(xùn)的，適用本規(guī)定。
第二十條確有必要到未列培訓(xùn)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)家(地區(qū))開展因公培訓(xùn)的，可按照經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相近的國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
第二十一條財(cái)政補(bǔ)助的非參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體因公短期出國(guó)培訓(xùn)參照本規(guī)定執(zhí)行。
其他事業(yè)單位、國(guó)有企業(yè)負(fù)責(zé)本單位因公短期出國(guó)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)預(yù)算審核管理，其他各項(xiàng)規(guī)定參照本規(guī)定執(zhí)行。
第二十二條本規(guī)定由省財(cái)政廳、省人力社保廳負(fù)責(zé)解釋。
第二十三條本規(guī)定自發(fā)文之日起施行。原浙江省人事廳、浙江省財(cái)政廳《印發(fā)國(guó)家外國(guó)專家局、財(cái)政部關(guān)于調(diào)整短期出國(guó)(境)培訓(xùn)生活費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)和部分國(guó)家培訓(xùn)費(fèi)幣種的通知》同時(shí)廢止。
一、出差管理辦法
國(guó)內(nèi)部分
第一條本公司以及所屬工廠及營(yíng)業(yè)所的員工因公奉派國(guó)內(nèi)出差辦理公務(wù)者，依本辦法規(guī)定發(fā)給出差旅費(fèi)。
第二條本公司員工乘坐火車、輪船、飛機(jī)按表16.4.1的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給交通費(fèi)：
費(fèi)用報(bào)銷管理的心得體會(huì)篇十五
為完善公司財(cái)務(wù)管理，規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷流程，合理控制費(fèi)用開支，特制訂本制度。
本制度適用于公司全體員工出差費(fèi)用報(bào)銷的賬務(wù)處理。
一)交通費(fèi)
以最合理的方式選擇交通方式，以實(shí)際發(fā)生金額為準(zhǔn)報(bào)銷。
二)伙食費(fèi)
出差的伙食費(fèi)按照每天早飯10元，午、晚飯20元，共計(jì)50元/天的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。未出差在公司按照15元/餐的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。
三)住宿費(fèi)
出差住宿費(fèi)按照同性2人一間150元/天的標(biāo)準(zhǔn)，以實(shí)際出差天數(shù)為準(zhǔn)報(bào)銷。
四)招待費(fèi)
以實(shí)際發(fā)生金額報(bào)銷，并且需項(xiàng)目經(jīng)理提前向總經(jīng)理進(jìn)行招待申請(qǐng)，并簽字確認(rèn)方可進(jìn)行招待行為。
一)所有票據(jù)原則上要求必須為國(guó)家稅務(wù)部門監(jiān)制的`正式發(fā)票，并加蓋開票單位的發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章，否則視為無(wú)效票據(jù)不予報(bào)銷。
二)交通費(fèi)發(fā)票必須是注明時(shí)間地點(diǎn)的機(jī)器打印的發(fā)票。確實(shí)無(wú)法提供票據(jù)的情況，需由項(xiàng)目經(jīng)理簽字確認(rèn)并注明金額、時(shí)間及地點(diǎn)。
三)伙食費(fèi)及住宿費(fèi)發(fā)票必須是真實(shí)的發(fā)票，確實(shí)無(wú)法提供票據(jù)的情況，需由項(xiàng)目經(jīng)理簽字確認(rèn)并注明金額，進(jìn)行報(bào)銷。
四)招待費(fèi)的發(fā)票同上述情況一樣，需由項(xiàng)目經(jīng)理簽字后憑票報(bào)銷。
五)費(fèi)用報(bào)銷必須嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)流程進(jìn)行，否則將不予報(bào)銷。
一)本制度自發(fā)布之日起生效。
二)本制度解釋權(quán)歸成都新動(dòng)力公司財(cái)務(wù)部所有。
費(fèi)用報(bào)銷管理的心得體會(huì)篇十六
為加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)人員費(fèi)用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用成本，特制訂本制度。
二、適用范圍
本制度適用于市場(chǎng)部及其它相關(guān)部門。
三、出差管理
1、員工因公出差，必須填寫《出差報(bào)告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報(bào)市場(chǎng)總監(jiān)批準(zhǔn)(可電話確認(rèn))。
2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報(bào)告》的《出差總結(jié)》部分。
四、差旅費(fèi)
差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用，具體包括：在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等。
1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。
2、特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇飛機(jī)。
3、違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報(bào)銷(超出部分由個(gè)人支付)
4、市場(chǎng)交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點(diǎn)和原因。
5、員工出差期間，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用)。
6、員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi)，如郵電費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等，實(shí)報(bào)實(shí)銷。
7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機(jī)話費(fèi)在公司報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，扣除私人話費(fèi)，實(shí)報(bào)實(shí)銷。
五、備用金管理
1、根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預(yù)先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實(shí)際城要確定，由總經(jīng)理簽批。
2、備用金借支后應(yīng)及時(shí)沖帳，備用金占用時(shí)間應(yīng)不超過(guò)15天，如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳，可書面申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長(zhǎng)不可超一個(gè)月。
3、對(duì)于長(zhǎng)期占用備用金的，財(cái)務(wù)部將從員工的個(gè)人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。
六、報(bào)銷管理
1、駐外人員原則上每月報(bào)銷一次，各辦事處人員的報(bào)銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。
2、費(fèi)用報(bào)銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好，不符合標(biāo)準(zhǔn)，或填報(bào)單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報(bào)銷，一律退回業(yè)務(wù)人員。
3、單據(jù)報(bào)銷規(guī)定填寫和粘貼方法：
差旅費(fèi)報(bào)銷單
a、填寫內(nèi)容按照《差旅費(fèi)報(bào)銷單》單上的要求填寫。
b、粘貼注意事項(xiàng)：將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。
【本文地址：http://www.mlvmservice.com/zuowen/6615041.html】
