為了確保事情或工作有序有效開展，通常需要提前準(zhǔn)備好一份方案，方案屬于計(jì)劃類文書的一種。方案能夠幫助到我們很多，所以方案到底該怎么寫才好呢？以下是小編為大家收集的方案范文，歡迎大家分享閱讀。
企業(yè)跨境資金安排方案有哪些篇一
1、每次用款前要上交資金申請表及支票申請單，各部門簽字后才能付款，并且付款前必須提供發(fā)票，發(fā)票單位名稱必須與付款單位名稱一致。
2、股份制項(xiàng)目必須在簽完股份制協(xié)議后預(yù)先估計(jì)前期至少一個(gè)月內(nèi)需先墊資的金額并在協(xié)議后的一個(gè)星期內(nèi)所有股東按比例把資金存入公司賬戶，項(xiàng)目上所有用款（包括備用金、工資、材料款等等）都應(yīng)向公司申請并支付給項(xiàng)目部或相應(yīng)的單位。
3、股份制項(xiàng)目部人員應(yīng)記現(xiàn)金流水帳（包括所有現(xiàn)金支出）和項(xiàng)目總資金流水賬。以便于各股東及時(shí)了解資金動向等。
4、項(xiàng)目上的工資由項(xiàng)目提出計(jì)劃然后報(bào)至公司，有各相關(guān)部門簽字后公司統(tǒng)一發(fā)放。發(fā)放前各班組準(zhǔn)備好工資單及借條！
5、項(xiàng)目上小額備用金應(yīng)該先提出申請，然后有項(xiàng)目上專人保管。單據(jù)應(yīng)該有相關(guān)經(jīng)辦人，項(xiàng)目經(jīng)理，各在現(xiàn)場的股東簽名才能支付！每月上報(bào)公司。
6、項(xiàng)目上的收入（押金、罰款以及廢品買賣）應(yīng)開具收據(jù)，收據(jù)有公司提供并蓋公司章，辦理收入收據(jù)時(shí)至少有3人簽字（經(jīng)辦人、材料經(jīng)理、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人），并且每月上繳公司并入賬。
企業(yè)跨境資金安排方案有哪些篇二
為積極配合縣委、縣政府、縣依普辦開展“法律六進(jìn)”活動，深刻貫徹落實(shí)“六五”普法規(guī)劃，進(jìn)一步推動公司全體干部員工學(xué)法用法?，F(xiàn)結(jié)合公司實(shí)際，特制定“法律進(jìn)企業(yè)”活動實(shí)施方案。
一、指導(dǎo)思想和工作原則；
以_理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，認(rèn)真貫徹xx屆x中全會精神，深入實(shí)施“六五”普法規(guī)劃，緊跟縣依普辦[20xx]3號關(guān)于“淳安縣‘法律六進(jìn)’活動實(shí)施意見”的文件精神，結(jié)合公司《內(nèi)部經(jīng)營責(zé)任制方案》和《關(guān)于繼續(xù)加強(qiáng)業(yè)務(wù)合同管理有關(guān)規(guī)定的通知》等有關(guān)內(nèi)容，廣泛、深入、扎實(shí)地開展法制宣傳教育。并在此基礎(chǔ)上，不斷推進(jìn)各類有關(guān)國際貿(mào)易法律、法規(guī)知識的學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高公司全體員工的法律意識和法律素質(zhì)，營造全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展的外貿(mào)法制環(huán)境。
以求真務(wù)實(shí)、開拓創(chuàng)新、勇于爭先為工作原則，緊緊圍繞淳安縣xx五規(guī)劃經(jīng)濟(jì)貿(mào)易方面的目標(biāo)和中心工作，從實(shí)際需要出發(fā)，開展法制宣傳教育，堅(jiān)持創(chuàng)新工作思路，創(chuàng)新方法手段，全面提高公司法治水平。
二、總體目標(biāo)；
4.大力開展對扶貧共建村的法制宣傳，提高共建村村民的整體法制觀念，促進(jìn)公司精神文明建設(shè)的發(fā)展。
三、具體任務(wù)；
4.堅(jiān)持學(xué)習(xí)教育體制化，大力開展外貿(mào)法治實(shí)踐活動，要將領(lǐng)導(dǎo)干部法制講座、法律培訓(xùn)納入法制學(xué)習(xí)的正常軌道，進(jìn)一步落實(shí)重大決策前的法律咨詢和監(jiān)督工作，倡導(dǎo)公司全體上下開展普法實(shí)踐活動。
四、普法對象；
開展普法教育的對象：公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員、中層干部、黨員干部、廣大普通職工。
五、工作步驟和時(shí)間安排；
“法律進(jìn)企業(yè)”活動從20xx年開始實(shí)施，到20xx年結(jié)束，分三個(gè)階段落實(shí)進(jìn)行。
1.啟動階段。20xx年，根據(jù)上級要求和工作，結(jié)合公司實(shí)際，制定實(shí)施方案，分解落實(shí)各項(xiàng)工作任務(wù)，并做好各種宣傳教育資料和組織發(fā)動工作。
2.實(shí)施階段。20xx年至20xx年，明確年度工作任務(wù)，確定學(xué)習(xí)任務(wù)和普及內(nèi)容，做到有步驟、有計(jì)劃、有重點(diǎn)，扎實(shí)認(rèn)真開展組織實(shí)施，講究實(shí)效。具體內(nèi)容包括：每年組織1--2期相關(guān)法律培訓(xùn)培訓(xùn)班；以黑板報(bào)、宣傳橫幅、宣傳資料、組織觀看電教片等等多形式、多方面、多途徑的開展法制宣傳教育活動；每年要多次組織黨員干部下扶貧共建村進(jìn)行法制宣傳；每年要定期開展年度法律法規(guī)學(xué)習(xí)教育情況小節(jié)；及時(shí)將有關(guān)公司開展“法律進(jìn)企業(yè)”活動情況報(bào)送縣依普辦。
3.考核階段。20xx年，根據(jù)要求和，整個(gè)活動情況，并做好相關(guān)資料的收集和整理工作，隨時(shí)迎接上級有關(guān)部門的檢查考核。
六、組織與領(lǐng)導(dǎo)；
成立縣外貿(mào)總公司“法律進(jìn)企業(yè)”活動領(lǐng)導(dǎo)小組：
黨支部書記、公司總經(jīng)理蔡紀(jì)文同志任組長；
副總經(jīng)理胡志巍同志和張芳蓉同志任副組長；
辦公室何方、程惠芳任普法學(xué)法工作聯(lián)絡(luò)人和通訊員。
一、指導(dǎo)思想
堅(jiān)持以_理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)．全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞企業(yè)改革與發(fā)展，堅(jiān)持理論聯(lián)系實(shí)際，學(xué)用結(jié)合，堅(jiān)持學(xué)法用法與建設(shè)高素質(zhì)的企業(yè)經(jīng)營管理隊(duì)伍、職工隊(duì)伍相結(jié)合，堅(jiān)持學(xué)法用法與建立和完善現(xiàn)代企業(yè)制度相結(jié)合，堅(jiān)持學(xué)法用法與加強(qiáng)企業(yè)科學(xué)管理、提高企業(yè)管理水平相結(jié)合，努力提高企業(yè)經(jīng)營管理人員、職工的法律意識和法律素質(zhì)，推進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理法治化，為社會主義市場經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展提供法治保障。
二、工作目標(biāo)
通過學(xué)法用法，使企業(yè)經(jīng)營管理人員、職工深刻理解實(shí)施依法治國基本方略、建設(shè)社會主義法治國家的重要意義，全面了解憲法及國家基本法律知識，熟悉掌握與社會主義市場經(jīng)濟(jì)相關(guān)的法律知識，熟練運(yùn)用與本職工作相關(guān)的法律知識；進(jìn)一步增強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營管理人員的法律意識和法律素質(zhì)，樹立誠信守法、依法經(jīng)營、依法辦事的觀念，嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)，提高依法經(jīng)營管理的水平和依法維護(hù)企業(yè)及職工合法權(quán)益的能力；進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制建設(shè)，杜絕重大違法事件的發(fā)生；積極探索企業(yè)法治文化建設(shè)，進(jìn)一步推進(jìn)依法治企工作的開展．為建立和完善現(xiàn)代企業(yè)制度提供法治保障。
三、任務(wù)內(nèi)容
企業(yè)經(jīng)營管理人員在加強(qiáng)對黨和國家關(guān)于民主法制建設(shè)的理論、方針和政策，憲法及國家基本法律制度學(xué)習(xí)的同時(shí)，重點(diǎn)要加強(qiáng)以下法律知識的學(xué)習(xí)：與整頓和規(guī)范社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序相關(guān)的基本法律制度；與企業(yè)經(jīng)營相關(guān)的合同、招投標(biāo)、產(chǎn)品質(zhì)量、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)等法律制度；與企業(yè)內(nèi)部管理相關(guān)的用工、安全生產(chǎn)、勞動保障、養(yǎng)老、法律顧問等法律制度；與企業(yè)外部環(huán)境相關(guān)的銀行、保險(xiǎn)、環(huán)保、資源、世貿(mào)規(guī)則和物權(quán)等法律制度；與企業(yè)同行政主體關(guān)系相關(guān)的行政許可法、行政處罰法、行政復(fù)議法及行政訴訟法等法律制度；與企業(yè)糾紛處理相關(guān)的復(fù)議、仲裁、訴訟等法律制度；以及根據(jù)不同階段企業(yè)改革發(fā)展的工作重點(diǎn)和企業(yè)經(jīng)營管理的實(shí)際需要，各相關(guān)部門及時(shí)組織開展各項(xiàng)新頒布實(shí)施法律和新修訂法律的宣傳教育。主要學(xué)習(xí)參考資料《企業(yè)經(jīng)營管理人員法律知識讀本》作為統(tǒng)一讀本。
四、方法措施
(一)企業(yè)經(jīng)營管理人員學(xué)習(xí)法律知識采取自學(xué)與集中培訓(xùn)相結(jié)合的辦法，堅(jiān)持從實(shí)際出發(fā)，因地制宜。根據(jù)企業(yè)的自身?xiàng)l件，通過舉辦培訓(xùn)班、專題輔導(dǎo)、講座、交流研討會等為企業(yè)經(jīng)營管理人員學(xué)法提供廣泛的學(xué)習(xí)途徑。
(二)圍繞企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和改革發(fā)展，加強(qiáng)對企業(yè)經(jīng)營管理人員和職工的法制宣傳教育。充分利用職工喜聞樂見的形式，以及充分利用車間班組、班前(后)會，開展每周法律一題，每月一次講你身邊或你知道的法律故事交流活動，從而真正提高職工的法律素質(zhì)，把法律進(jìn)企業(yè)工作目標(biāo)落實(shí)到最基層。
(三)加強(qiáng)企業(yè)法制宣傳教育的陣地和園地建設(shè)，努力拓寬企業(yè)法制宣傳教育的渠道。通過建立職工法制學(xué)校，設(shè)置法制宣傳欄(櫥窗)、標(biāo)語，印制法制宣傳手冊、掛圖、法律知識匯編等法律宣傳資料，加強(qiáng)對與企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營、管理等有關(guān)的法律法規(guī)的宣傳教育，(四)鎮(zhèn)經(jīng)委要把企業(yè)經(jīng)營管理人員學(xué)法作為“xx五”國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人培訓(xùn)的重要內(nèi)容，制定培訓(xùn)計(jì)劃，對重點(diǎn)企業(yè)的經(jīng)營管理人員進(jìn)行重點(diǎn)培訓(xùn)。
(五)各相關(guān)職能部門根據(jù)職能分工，在職責(zé)范圍內(nèi)采取多種形式，加強(qiáng)對個(gè)體和私營企業(yè)經(jīng)營管理人員的法制宣傳教育，努力提高個(gè)體和私營企業(yè)經(jīng)營管理人員的誠信意識、法律意識和法律素質(zhì)。
(六)堅(jiān)持學(xué)法與用法相結(jié)合，圍繞企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，積極組織開展依法治企活動，努力加強(qiáng)企業(yè)規(guī)章制度建設(shè)，完善和規(guī)范企業(yè)運(yùn)行機(jī)制，促進(jìn)企業(yè)法治化管理水平的不斷提高。
五、實(shí)施步驟
全縣“法律進(jìn)企業(yè)”工作共分三個(gè)階段：
第一階段：(20xx年9月至20xx年12月)。開展調(diào)查研究。摸清“法律進(jìn)企業(yè)”工作底數(shù)，研究制定規(guī)劃，抓好試點(diǎn)、骨干培訓(xùn)等工作。
第二階段：(20xx年1月至20xx年6月)。結(jié)合實(shí)際，制定“法律進(jìn)企業(yè)”工作推進(jìn)表，并積極采取各種有效的措施和手段，認(rèn)真抓好各項(xiàng)工作的落實(shí)。
第三階段：(20xx年7月至20xx年6月)。按照細(xì)則確定的目標(biāo)和任務(wù)，認(rèn)真開展自檢自查工作，對“法律進(jìn)企業(yè)”工作進(jìn)行全面考核，并將其作為“六五”普法的重要內(nèi)容記入考核檔案。
六、具體要求
(一)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。鎮(zhèn)宣傳辦、經(jīng)委、司法所，要加強(qiáng)對企業(yè)經(jīng)營管理人員學(xué)法用法工作的督促和指導(dǎo)，把企業(yè)經(jīng)營管理人員學(xué)法用法列入重要議事日程，建立健全企業(yè)經(jīng)營管理人員學(xué)法用法的組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。各企業(yè)要建立一把手負(fù)責(zé)制，成立企業(yè)學(xué)法用法領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和辦事機(jī)構(gòu)，推進(jìn)企業(yè)經(jīng)營管理人員學(xué)法用法工作的深入開展。
(二)加強(qiáng)考核監(jiān)督。建立企業(yè)經(jīng)營管理人員學(xué)法用法考試考核制度，要堅(jiān)持“誰主管，誰負(fù)責(zé)”的原則，結(jié)合企業(yè)管理、經(jīng)營效益考核，把企業(yè)依法經(jīng)營情況作為考核的重要內(nèi)容，在培訓(xùn)的基礎(chǔ)上，逐步建立和完善評價(jià)考核機(jī)制，按年度、分階段實(shí)行量化考核。
(三)加強(qiáng)宣傳報(bào)道。要充分利用各種媒體加強(qiáng)對企業(yè)學(xué)法用法工作情況的宣傳報(bào)道，廣泛宣傳企業(yè)在學(xué)法用法工作中總結(jié)出的好的經(jīng)驗(yàn)和做法。要重視奧運(yùn)法制宣傳活動，把加強(qiáng)奧運(yùn)法制宣傳與企業(yè)學(xué)法用法等有機(jī)結(jié)合起來，讓奧運(yùn)法律知識與法治精神走進(jìn)企業(yè)，讓法治為奧運(yùn)服務(wù)。要建立和完善企業(yè)經(jīng)營管理人員學(xué)法用法的監(jiān)督和激勵機(jī)制，充分調(diào)動企業(yè)經(jīng)營管理人員學(xué)法用法的積極性、主動性和創(chuàng)造性，對學(xué)法用法成效顯著的單位和個(gè)人，要及時(shí)予以宣傳和表彰。同時(shí)要總結(jié)交流企業(yè)經(jīng)營管理人員學(xué)法用法取得的成功經(jīng)驗(yàn)，推進(jìn)企業(yè)學(xué)法用法活動的深入開展。
(四)加強(qiáng)保障措施。企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對學(xué)法用法工作的保障措施，在人員上一方面加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部法律工作人員的培圳，以提高從事學(xué)法用法工作的能力；另一方面聘請政法干警參與學(xué)法用法工作。在財(cái)力上將經(jīng)費(fèi)列入企業(yè)相應(yīng)的財(cái)務(wù)預(yù)算，保證及時(shí)到位；在時(shí)間上保證企業(yè)經(jīng)營管理人員每年學(xué)法時(shí)間不少于40小時(shí)，職工每年學(xué)法時(shí)間不少于20小時(shí)。各企業(yè)應(yīng)根據(jù)本意見制定企業(yè)經(jīng)營管理人員學(xué)法用法實(shí)施辦法。
為深入貫徹落實(shí)“六五”普法規(guī)劃和決議，并落實(shí)《_福建省委宣傳部、福建省司法廳、福建省法制宣傳領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室關(guān)于下發(fā)“法律六進(jìn)”活動有關(guān)創(chuàng)建工作標(biāo)準(zhǔn)的通知》，推動法制宣傳教育工作進(jìn)一步貼近企業(yè)、貼近職工，不斷向企業(yè)延伸，區(qū)依法治區(qū)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室決定聯(lián)合區(qū)總工會結(jié)合我區(qū)實(shí)際，開展“法律進(jìn)企業(yè)”活動，現(xiàn)制定活動具體實(shí)施方案。
一、指導(dǎo)思想：
認(rèn)真貫徹黨的xx大精神，堅(jiān)持以_理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞企業(yè)改革與發(fā)展，堅(jiān)持理論聯(lián)系實(shí)際，學(xué)用結(jié)合，堅(jiān)持學(xué)法用法與建設(shè)高素質(zhì)的企業(yè)經(jīng)營管理隊(duì)伍、職工隊(duì)伍相結(jié)合，堅(jiān)持學(xué)法用法與建立和完善現(xiàn)代企業(yè)制度相結(jié)合，堅(jiān)持學(xué)法用法與加強(qiáng)企業(yè)科學(xué)管理、提高企業(yè)管理水平相結(jié)合，努力提高企業(yè)經(jīng)營管理人員、職工的法律意識和法律素質(zhì)，推進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理法治化，為薌城區(qū)經(jīng)濟(jì)社會又好又快的發(fā)展提供法制保障。
二、總體要求：
“法律進(jìn)企業(yè)”活動的總體要求：一是要大力開展憲法的學(xué)習(xí)宣傳和社會主義法治理念教育，努力提高廣大職工的憲法意識和法治觀念，推進(jìn)社會主義法治觀念深入人心。二是大力開展促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)社會和諧穩(wěn)定方面的法律法規(guī)宣傳教育，突出宣傳社會主義市場經(jīng)濟(jì)和社會治安方面的基本法律原則、法律制度，努力服務(wù)改革發(fā)展穩(wěn)定大局，促進(jìn)和保障經(jīng)濟(jì)和諧。三是要大力開展以“學(xué)法律、講權(quán)利、講義務(wù)、講責(zé)任”為主要內(nèi)容的法制主題教育，教育引導(dǎo)廣大企業(yè)員工依法維權(quán)，自覺履行義務(wù)，切實(shí)保障人民群眾的切身利益。四是要大力開展法治文化建設(shè)，努力倡導(dǎo)體現(xiàn)時(shí)代性，富有針對性，符合我區(qū)人民群眾需要的法治文化，為推進(jìn)“平安薌城”建設(shè)營造良好的社會環(huán)境。
三、主要內(nèi)容：
1、召集單位：
區(qū)依法治區(qū)辦公室、區(qū)總工會
2．參學(xué)對象
企業(yè)所有員工，重點(diǎn)是經(jīng)營管理人員、職工。法律進(jìn)企業(yè)活動方案
3．學(xué)習(xí)內(nèi)容
深入學(xué)習(xí)憲法、國家基本法律制度，勞動和社會保障、勞動合同、福建省企業(yè)和企業(yè)經(jīng)營管理者權(quán)益保護(hù)條例等法律法規(guī)知識。企業(yè)經(jīng)營管理人員和務(wù)工人員在加強(qiáng)對黨和國家關(guān)于民主法制建設(shè)的理論、方針、政策和憲法及國家基本法律制度學(xué)習(xí)的同時(shí)，重點(diǎn)深入學(xué)習(xí)與企業(yè)相關(guān)的勞動和社會保障、勞動合同等法律法規(guī)知識。
4．活動方式
企業(yè)要制定年度法制宣傳教育工作計(jì)劃，建立健全企業(yè)干部職工法律學(xué)習(xí)制度，不斷提高企業(yè)經(jīng)營管理人員依法經(jīng)營、依法管理的能力，正確處理企業(yè)發(fā)展與維護(hù)職工權(quán)益關(guān)系。企業(yè)中層以上管理人員每年應(yīng)定期或不定期參加法律知識學(xué)習(xí)。
加強(qiáng)維護(hù)職工的合法權(quán)益的法制宣傳教育，通過各種宣傳日、宣傳周、宣傳月等形式，大力宣傳社會保障、安全生產(chǎn)等與職工切身利益相關(guān)的法律法規(guī)知識，不斷提高企業(yè)職工的法律素質(zhì)和依法維權(quán)能力。
企業(yè)跨境資金安排方案有哪些篇三
第一條：為了加強(qiáng)貨幣資金的管理，確保貨幣資金的安全，根據(jù)公司管理的要求并 參照會計(jì)法的有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。
第二條：本制度中涉及的貨幣資金是指現(xiàn)金、銀行存款及其他貨幣資金。
第三條：公司設(shè)立出納崗位，負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款的收入、支出和保管等日常業(yè)務(wù)， 并進(jìn)行核算、檢查與監(jiān)督，保管銀行銀行票據(jù)，出納人員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行 《會計(jì)法》和公司各項(xiàng)規(guī)定。
第四條：根據(jù)內(nèi)部會計(jì)控制制度的基本要求，出納人員嚴(yán)格禁止辦理會計(jì)稽核、會計(jì)檔案保管以及涉及收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。
第五條：出納人員應(yīng)時(shí)刻保證帳面貨幣資金金額與實(shí)際存有的貨幣資金金額相互一 致，如有差異，在查清差異原因后，追究責(zé)任。
第二章現(xiàn)金管理
第六條：公司現(xiàn)金的使用范圍
1、支付給職工的個(gè)人工資、津貼、獎金、福利、補(bǔ)助、醫(yī)藥費(fèi)等款項(xiàng)；
2、支付給不能轉(zhuǎn)賬的單位或個(gè)人用于購買物資和勞動報(bào)酬；
3、各種勞保、福利費(fèi)用以及國家規(guī)定的對個(gè)人的其他支出；
4、出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)；
5、結(jié)算起點(diǎn)（2000 元）以下的，與公司業(yè)務(wù)掛鉤的其他零星支出；
6、公司總經(jīng)理與財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人共同審批確定需支付現(xiàn)金的其它支出。
第七條：公司庫存現(xiàn)金最高限額為50000元，如需大額支出應(yīng)提前一天以上通知財(cái) 務(wù)部。
根據(jù)核定庫存限額，出納人員每日結(jié)存的現(xiàn)金，不得超過核定的庫存限額，超過部分應(yīng)于當(dāng)日及時(shí)送存銀行；由于特殊原因當(dāng)日無法送存的，當(dāng)日16 時(shí)前報(bào)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人安排人員保衛(wèi)，妥善保管，未作安排或安排不落實(shí)的，有關(guān)人員應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。
第八條：公司現(xiàn)金的收支管理
1、現(xiàn)金的收入和支出，必須由出納員辦理。出納員請假時(shí)，可由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人指定具備資格的專人臨時(shí)負(fù)責(zé)出納工作。
2、公司的經(jīng)營業(yè)務(wù)及其它事項(xiàng)所發(fā)生的一切現(xiàn)金收入，必須交財(cái)務(wù)部入賬，不得自行保管和挪用，更不得私設(shè)“小金庫”。出納員對收入的現(xiàn)金必須于當(dāng)日存入銀行，不得坐支。
3、取送款在 20000 元以上，必須安排專車或派人護(hù)送。
4、每筆現(xiàn)金收入、支出，都必須有簽批過的合法原始憑證作為收付款的書面證明。出納員必須認(rèn)真審核確認(rèn)是否辦理各項(xiàng)簽批手續(xù)、簽章是否齊全，對違反國家規(guī)定的收、付業(yè)務(wù)應(yīng)拒絕辦理；對內(nèi)容不全，手續(xù)不完備、數(shù)字有差錯(cuò)的憑證，應(yīng)予返回，補(bǔ)辦手續(xù)。如遇偽造或涂改，虛報(bào)、冒領(lǐng)等不法行為，應(yīng)當(dāng)日報(bào)告公司總經(jīng)理處理。對符合要求的憑證收付款后，在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖”戳記。
在實(shí)際工作中應(yīng)注意以下幾方面：
總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由出納辦理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。
給交款方。
6、出納人員應(yīng)按照公司內(nèi)部票據(jù)的管理規(guī)定申請領(lǐng)用“現(xiàn)金收款收據(jù)”， “現(xiàn)金收款收據(jù)”連續(xù)編號，出納人員在使用過程中，不得任意撕毀，如因某種原因需作廢時(shí)，應(yīng)在“現(xiàn)金收款收據(jù)”上加蓋“作廢章”并保留全部聯(lián)次，待每本“現(xiàn)金收款收據(jù)”用完后到主管會計(jì)處定期繳銷時(shí)備查。
7、出納員必須嚴(yán)格遵守現(xiàn)金制度，不準(zhǔn)用不符合財(cái)務(wù)制度的憑證頂替現(xiàn)金，不準(zhǔn)擅自與其他單位或個(gè)人相互借用現(xiàn)金，不得謊報(bào)用途套取現(xiàn)金，不準(zhǔn)利用銀行賬戶代其他單位或個(gè)人存入或支取現(xiàn)金，不準(zhǔn)將單位收入的現(xiàn)金以個(gè)人名義儲蓄，如特殊情況需辦理時(shí)，必須經(jīng)總經(jīng)理同意后方可辦理。
8、在核算工作過程中發(fā)現(xiàn)長款或短款情況，應(yīng)及時(shí)查找并請示財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，不得擅自處理。
第九條：公司現(xiàn)金的登記和保護(hù)
1、公司設(shè)立“現(xiàn)金日記賬”，出納員按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的先后程序逐日逐筆登記，賬目要日清月結(jié)，做到賬款相符。不準(zhǔn)用白條等不符合財(cái)務(wù)制度規(guī)定的憑證頂替庫存現(xiàn)金。
2、每日結(jié)存現(xiàn)金和己蓋章的支票，必須鎖進(jìn)保險(xiǎn)柜，保險(xiǎn)柜鑰匙必須隨身攜帶，不得隨意轉(zhuǎn)交他人。
3、每月會計(jì)結(jié)帳日后，出納人員應(yīng)及時(shí)與負(fù)責(zé)帳務(wù)處理的其他會計(jì)人員就“現(xiàn)金日記帳”和“現(xiàn)金明細(xì)帳”進(jìn)行相互核對一致，并編制“現(xiàn)金收付月報(bào)表”由出納人員以及會計(jì)人員雙方簽字，以確保帳帳相符。
4、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人要對現(xiàn)金管理進(jìn)行抽查，不定期地組織庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)工作。
5、現(xiàn)金、銀行單據(jù)等重要物品保存在公司的“保險(xiǎn)箱”中。
第三章 銀行存款管理
第十條：公司銀行存款的使用范圍和方法
1、公司除按規(guī)定留存的現(xiàn)金定額以備日常開支外，超過定額的貨幣資金必須全部存入銀行結(jié)算戶內(nèi)。
2、公司發(fā)生的各項(xiàng)結(jié)算款項(xiàng)，除允許可以用現(xiàn)金直接支付的款項(xiàng)外，都必須通過銀行存款賬戶進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。
3、公司與銀行之間發(fā)生的各項(xiàng)收支業(yè)務(wù)，必須按照會計(jì)制度規(guī)定填制和取得各種銀行憑證、付款通知單等書面證明，經(jīng)審核無誤后，據(jù)以編制會計(jì)憑證作為核算依據(jù)。
1、銀行出納員要隨時(shí)掌握銀行存款的結(jié)余情況，經(jīng)常核對銀行對賬單。 當(dāng)存款不足時(shí)，要及時(shí)向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人匯報(bào)，以便及時(shí)組織資金。如不及時(shí)匯報(bào)，造成款項(xiàng)不能及時(shí)支付，要追究銀行出納員的責(zé)任。
2、銀行存款日記賬要分賬號設(shè)置，逐日逐筆順序登記，每日結(jié)出余額。做到日清月結(jié)， 銀行存款日記賬月末余額要與總賬余額、銀行賬戶余額進(jìn)行核對。做到賬賬相符、賬款相符， 隨時(shí)督促催辦未達(dá)款項(xiàng)，掌握銀行存款的動態(tài)和余額。
3、月終，出納要編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”進(jìn)行調(diào)整核對，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字，并將該歸檔。
公司應(yīng)嚴(yán)格控制“開戶銀行”的管理，凡是涉
交公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字后報(bào)公司總經(jīng)理審批。
企業(yè)根據(jù)業(yè)務(wù)需要和精簡的原則開立一般存款帳戶；
企業(yè)在各銀行的預(yù)留印鑒應(yīng)保持一致；
企業(yè)每半年對銀行帳戶進(jìn)行一次清理，及時(shí)撤消不需要的帳戶；
為便于存檔、查找，銀行帳戶開立、撤消的有關(guān)文件、資料應(yīng)作為原始憑證附在記帳憑證后面。根據(jù)需要，出納可保留相關(guān)文件、資料的復(fù)印件。
公司賬戶不得以各種原因出租、出借、轉(zhuǎn)讓給其他單位和個(gè)人使用。
第十三條：公司財(cái)務(wù)專用章及法人名章的管理
1、 公司財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)經(jīng)理保管，如因假期等原因暫時(shí)離崗，離崗前應(yīng)將印章交 由直接主管或跨級主管保管，并辦理交接手續(xù)。
2、公司財(cái)務(wù)加蓋公司財(cái)務(wù)專用章時(shí)，要嚴(yán)格按照公司有關(guān)財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行。
3、公司財(cái)務(wù)必須嚴(yán)格執(zhí)行“章票分離”制度，負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)專用印章的人員，不得同時(shí)負(fù)責(zé)保管支票等各種票據(jù)。
4、公司法定代表人人名專用章由公司法定代表人自行管理或授權(quán)專人管理。
第四章 網(wǎng)銀管理
第十四條：網(wǎng)上銀行支付是指以 bank internet web 為媒介，將公司以電匯、支票方 式改用以網(wǎng)絡(luò)電子方式進(jìn)行的支付。
第十五條：網(wǎng)上銀行支付開通需經(jīng)公司總經(jīng)理審批同意后方可向銀行提出開通申請。第十六條：網(wǎng)上銀行支付流程 （職責(zé)與權(quán)限）
1、出納根據(jù)手續(xù)齊全的有效付款憑據(jù)，在網(wǎng)上銀行中生成網(wǎng)銀支付信息。
2、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對網(wǎng)銀付款業(yè)務(wù)進(jìn)行審核，并進(jìn)行支付授權(quán)。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人為網(wǎng)銀最終審批人。網(wǎng)銀支付確認(rèn)后，如果發(fā)生銀網(wǎng)退還需重新提交網(wǎng)銀支付的，各審批人依據(jù)付款出納打印出的網(wǎng)銀支付交易不成功信息或?qū)Ψ酵诉€入賬憑證進(jìn)行重新審批確認(rèn)。
1、 網(wǎng)上銀行所有操作員需要妥善保管網(wǎng)銀動態(tài)密匙和操作員密碼。
2、 操作員的網(wǎng)上銀行登錄密碼要定期修改。
3、安裝了網(wǎng)上銀行的計(jì)算機(jī)為專用計(jì)算機(jī)，非網(wǎng)銀操作人員嚴(yán)禁使用， 出納員負(fù)責(zé)對網(wǎng)銀計(jì)算機(jī)進(jìn)行日常管理與維護(hù)。
4、網(wǎng)銀操作人員離開崗位時(shí)必須退出網(wǎng)上銀行系統(tǒng)，并妥善保管網(wǎng)銀動態(tài)密匙。第十八條：網(wǎng)銀支付給內(nèi)部單位員工款項(xiàng)，視同支付現(xiàn)金，必須遵守現(xiàn)金管理規(guī)定， 按現(xiàn)金的使用范圍支付。
第五章 銀行票據(jù)
第十九條：銀行票據(jù)的購買、保管及使用
1、銀行票據(jù)是指現(xiàn)金支票、銀行轉(zhuǎn)帳支票、銀行電匯憑證、銀行匯票申請書等銀行統(tǒng)一印制的票據(jù)。公司需要使用上述票據(jù)時(shí)，由出納向開戶銀行購買，并保存于公司的“保險(xiǎn)箱”中。
2、出納人員應(yīng)妥善保管和使用好銀行印制票據(jù)，防止空白票據(jù)的遺失和被盜用，在使用過程中出納人員應(yīng)保存好所有銀行票據(jù)的留底聯(lián)（包括因某種原因報(bào)廢的銀行票據(jù)全部聯(lián)次），以備銀行票據(jù)使用完畢繳銷時(shí)登記到“票據(jù)領(lǐng)用單”上。
單據(jù)是否完整合法、金額計(jì)算是否正確，經(jīng)過審核無誤后方能對外付款。并要求收款對方當(dāng)事人在“銀行票據(jù)” 的公司留底聯(lián)次上簽署名字。
第二十條：公司支票
公司支票是公司對外結(jié)算的一種主要方式，是由公司簽發(fā)、通知銀行付款的一種書面證明。
1、公司支票的管理
（1）出納管理從銀行購入的空白支票，并建立臺賬，登記購入日期、種類、起止號碼，妥善保管空白支票及預(yù)留印鑒卡。
（2）公司財(cái)務(wù)部要建立支票領(lǐng)用臺賬，逐筆登記領(lǐng)用人姓名、支票號碼、用途、金額、收款單位等，并由領(lǐng)款人簽章。
（3）支票的使用人領(lǐng)用支票時(shí)，需填寫相關(guān)單據(jù)（依據(jù)各項(xiàng)制度填寫借款單或資金使用申請單），按程序辦理完簽批手續(xù)后，方可到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取支票，并由申請人在財(cái)務(wù)部登記簽章。
（4）付出支票后，出納應(yīng)在憑證上加蓋“轉(zhuǎn)訖”或“銀行付訖”戳記；
（5）凡公司簽發(fā)的支票，必須嚴(yán)格管理。結(jié)算賬戶必須有足夠的資金以保證支付。財(cái)務(wù)部在簽發(fā)支票前必須查明銀行存款的賬面余額，防止超過存款金額簽發(fā)空頭支票。簽發(fā)支票后，存款余額不足以支付，受銀行處罰時(shí)，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人負(fù)完全責(zé)任。
（6）簽發(fā)的支票必須采取記名式，寫明出票日期，收款單位或收款人，并列明款項(xiàng)的用途和大小寫金額，不得簽發(fā)空白支票（內(nèi)容填寫不全的支票，屬空白支票）。財(cái)務(wù)部不得辦理遲期或遠(yuǎn)期支票。
（7）支票領(lǐng)用的報(bào)賬期限
一般情況從支票領(lǐng)用當(dāng)日算起十日內(nèi)必須報(bào)賬，如遇特殊情況不能報(bào)賬需延長時(shí)，必須寫出書面原因，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后送財(cái)務(wù)部備案。否則，財(cái)務(wù)部有權(quán)停止辦理下次支票，執(zhí)行“前賬不清、后賬不借”的原則。
（8）支票金額起點(diǎn)每張 100 元，退款、找零以及結(jié)清賬戶的支票，不受起點(diǎn)限制。支票有效期為 10 天，自簽發(fā)次日算起，到期日遇法定假日不順延。
（9）公司收到的轉(zhuǎn)賬支票，必須當(dāng)天送銀行轉(zhuǎn)賬，如因銀行營業(yè)時(shí)間限制，必須于第二個(gè)工作日營業(yè)送存銀行。
（10） 公司支票使用人如丟失支票時(shí)，要立即向財(cái)務(wù)部聲明，由財(cái)務(wù)部及時(shí)向銀行辦理掛失手續(xù)。丟失人要寫出書面檢查，交總經(jīng)理。對造成經(jīng)濟(jì)損失的，報(bào)請總經(jīng)理批準(zhǔn)，給予處罰。
（11）公司支票到期未用，應(yīng)及時(shí)退回財(cái)務(wù)部，并辦理有關(guān)退回手續(xù)。
（12）公司支票作廢時(shí)，應(yīng)及時(shí)退回財(cái)務(wù)部，并重新辦理領(lǐng)用手續(xù)。對退回的支票，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)辦理注銷。
（13）出納人員應(yīng)妥善保管和使用好領(lǐng)用的銀行票據(jù)，防止空白票據(jù)的遺失和被盜用，在使用過程中出納人員應(yīng)保存好所有銀行票據(jù)的留底聯(lián)（包括因某種原因報(bào)廢的銀行票據(jù)全部聯(lián)次），以備銀行票據(jù)使用完畢繳銷時(shí)登記到“票據(jù)領(lǐng)用單”上。
（14）財(cái)務(wù)部門要加強(qiáng)對支票的管理，每周至少清查一次，并做到及時(shí)與銀行核對，以防造成賬目錯(cuò)亂。嚴(yán)格掌握支票的報(bào)銷手續(xù)，及時(shí)清理未達(dá)賬項(xiàng)。
2、公司支票的辦理
（1）辦理支票要按支票簽發(fā)的要求內(nèi)容填寫齊全，并加蓋銀行預(yù)留印鑒。
（2）支票簽發(fā)“六不準(zhǔn)”：
不準(zhǔn)簽發(fā)空白支票；不準(zhǔn)簽發(fā)遠(yuǎn)期支票；不準(zhǔn)出租、出借和轉(zhuǎn)讓給其他單位和個(gè)人；不準(zhǔn)將支票作抵押；不準(zhǔn)簽發(fā)印鑒不全、不符的支票；不準(zhǔn)簽發(fā)假用途的支票。
第二十一條：其他結(jié)算方式采用銀行匯票、信用證、托收承付等方式結(jié)算時(shí)，應(yīng)遵循銀行相關(guān)制度， 遵循本制度中對銀行存款的管理進(jìn)行控制。
第五章 附 則
第二十二條：本制度的制定、修改、解釋權(quán)屬于公司財(cái)務(wù)部。
第二十三條：本制度經(jīng)總經(jīng)理簽發(fā)后實(shí)施。
企業(yè)跨境資金安排方案有哪些篇四
1、為加強(qiáng)集團(tuán)資金管理，合理調(diào)度資金，減少資金浪費(fèi)，在確保集團(tuán)公司經(jīng)營活動正常進(jìn)行的前提下，最大限度的提高資金使用效率和效益，特制定本制度。
2、集團(tuán)資金實(shí)行“集中管理、統(tǒng)一調(diào)度、有償使用”原則，以確保資金供需平衡。
2.1、“集中管理”是由集團(tuán)財(cái)務(wù)中心資金運(yùn)營部統(tǒng)一管理資金的收入、支出。
2.2、“統(tǒng)一調(diào)度”是由集團(tuán)財(cái)務(wù)中心資金運(yùn)營部根據(jù)各公司資金收支計(jì)劃及集團(tuán)資金總體平衡計(jì)劃，實(shí)行資金審批原則，對資金需求進(jìn)行總體、時(shí)間上平衡，協(xié)調(diào)公司各方面，保證公司經(jīng)營資金的需要。
2.3、“有償使用”是指集團(tuán)下屬公司、控股公司使用集團(tuán)資金，需要支付資金使用費(fèi)。
3、集團(tuán)公司、集團(tuán)子公司及控股公司在資金管理上必須遵守本制度，同時(shí)對本制度的制定、修改和解釋由集團(tuán)財(cái)務(wù)中心負(fù)責(zé)。
資金運(yùn)營部職責(zé)
1、保證集團(tuán)資金安全和資金充足供應(yīng)。
2、適時(shí)進(jìn)行低成本融資。
3、對集團(tuán)及所屬各單位的資金收、支、存情況、貸款還款情況，做到日清日結(jié)。
4、每月對集團(tuán)公司的資金運(yùn)作情況、資金占用情況、現(xiàn)金流量情況進(jìn)行分析并報(bào)告。
5、對各所屬單位的資金運(yùn)用情況進(jìn)行監(jiān)督、管理和考核。
6、合理進(jìn)行資本運(yùn)作，提高資金運(yùn)用效率。
庫存現(xiàn)金管理
1、庫存現(xiàn)金是指庫存的人民幣及外幣，現(xiàn)金由公司財(cái)務(wù)部指派專人保管。
2、現(xiàn)金收入除從銀行提取現(xiàn)金外，所有的現(xiàn)金收入都必須由出納開具收據(jù)（銷售回款在高達(dá)開具收款單）后收款，超過庫存?zhèn)溆媒痤~度必須當(dāng)日送存銀行。
3、公司“收據(jù)”由各公司會計(jì)主管保管，并進(jìn)行編號；出納領(lǐng)用，開具收據(jù)后，將收據(jù)存根聯(lián)交會計(jì)保管。集團(tuán)總部由財(cái)務(wù)經(jīng)理保管。
4、現(xiàn)金支出必須以手續(xù)齊全的合法憑證為依據(jù)，從備用金中支付。出納付款時(shí)應(yīng)審查手續(xù)是否齊全完整，對手續(xù)不齊全的，不得付款。
5、現(xiàn)金收入、付出后，須在有關(guān)單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖“章。
6、現(xiàn)金日記帳由出納逐日逐筆記載，并編制“資金日報(bào)表”；出納應(yīng)對每日的庫存現(xiàn)金進(jìn)行自盤，會計(jì)定期或不定期實(shí)行監(jiān)盤，保證帳款相符。
7、現(xiàn)金必須放入保險(xiǎn)柜存放，不得以白條抵庫，挪用公款。每日余額不得超過30000元的備用金定額。
8、 一切現(xiàn)金往來，必須收付有憑證，嚴(yán)禁口說為憑。嚴(yán)禁代外單位或私人轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)和大額度支付往來或貿(mào)易現(xiàn)金。
銀行存款管理
1、銀行存款是指存放在各金融機(jī)構(gòu)基本戶、一般戶、儲蓄卡中的貨幣資金，各公司的。銀行存款必須由專人管理。
2、未經(jīng)公司總裁許可不得設(shè)立私人存折用于存放貨款，如有特殊情況，根據(jù)公司需要經(jīng)總裁批準(zhǔn)后，可以以公司指定的人申請開設(shè)用于客戶匯款的個(gè)人儲蓄卡。
3、儲蓄卡辦理后出納應(yīng)將卡號和密碼交財(cái)務(wù)部備案，財(cái)務(wù)部收到卡后將卡毀滅，以后辦理轉(zhuǎn)帳等采用存折和預(yù)留的銀行印章辦理，主辦會計(jì)對卡的運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)控。
4、不得出租、出借帳戶，為他人套取現(xiàn)金。
5、銀行收入單據(jù)須及時(shí)拿回，并把貨款收入金額，客戶名稱及時(shí)告訴業(yè)務(wù)員和業(yè)務(wù)部經(jīng)理。
6、銀行付出須經(jīng)審批，符合“財(cái)務(wù)報(bào)銷、付款流程制度”，手續(xù)齊全出納才能辦理付款手續(xù)。
7、對于開具現(xiàn)金支票或從存折中支付款項(xiàng)的，取款人、財(cái)務(wù)經(jīng)理還須在現(xiàn)金支票存根或存折取出的單據(jù)背面簽字。
8、銀行存款日記帳（目前由資金日報(bào)表替代）由出納登記，逐日逐筆記載收付情況，并把所發(fā)生的單證編制現(xiàn)金、銀行存款會計(jì)憑證，在次日上班前移交會計(jì)，辦好交接手續(xù)。
9、每月月末應(yīng)與銀行對帳單核對，編制銀行余額調(diào)節(jié)表，連同對帳單移交會計(jì)審核，若有不符，應(yīng)查明原因。
10、印鑒法人專用章&財(cái)務(wù)專用章及預(yù)留銀行存折的印章，由財(cái)務(wù)經(jīng)理（或財(cái)務(wù)主管）保管。若財(cái)務(wù)經(jīng)理（或主管）有事需外出，需交接給財(cái)務(wù)總監(jiān)，集團(tuán)下屬公司交公司總經(jīng)理。
11、銀行賬戶必須按國家規(guī)定開設(shè)和使用，銀行賬戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁出租、出借賬戶供外單位或個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代收代支、轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)。對目前公司有此類情形的，有三個(gè)月內(nèi)將此類帳戶收回后注銷。
12、 公司按規(guī)定在銀行或其它金融機(jī)構(gòu)開設(shè)銀行存款賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶。
13、銀行賬戶的賬號必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄。
14、公司收入的一切款項(xiàng)，除國家另有規(guī)定的以外，都必須當(dāng)日解繳銀行；一切支出，除按規(guī)定可以用現(xiàn)金支付的以外，應(yīng)按照銀行有關(guān)結(jié)算辦法的規(guī)定，通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。
15、公司支付款項(xiàng)時(shí)，存款賬戶內(nèi)必須有足夠的資金。不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票，不準(zhǔn)套取銀行信用。
16、集團(tuán)財(cái)務(wù)中心資金經(jīng)理、子公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理資金的收入、支出。
17、公司針對銀行存款的收支業(yè)務(wù)，必須建立授權(quán)批準(zhǔn)控制制度，規(guī)定審批權(quán)限，建立規(guī)范、合理的審批程序。
18、有關(guān)資金使用的審批，如審批人員短暫離崗時(shí)，由其電話、傳真或其指定代理人代為審批，事后經(jīng)審批人確認(rèn)。經(jīng)由審批人電話通知的款項(xiàng)，應(yīng)在三個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)辦確認(rèn)手續(xù)，未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)補(bǔ)辦手續(xù)的，財(cái)務(wù)人員有權(quán)追回該款項(xiàng)并取消電話付款義務(wù)。
19、根據(jù)已獲批準(zhǔn)簽訂的合同，嚴(yán)格按合同規(guī)定的期限付出，不得早付或遲付，也不準(zhǔn)改變支付方式和用途，非經(jīng)收款單位書面正式委托，不準(zhǔn)改變收款單位。
20、會計(jì)人員對一切審批手續(xù)不完全的資金使用事項(xiàng)，有權(quán)且必須拒絕辦理。
21、出納根據(jù)各用款部門提供的付款票據(jù)和付款方式，參照銀行結(jié)算制度規(guī)定，填制付款憑證，交付銀行辦理付款手續(xù)。
22、出納人員收到銀行轉(zhuǎn)來的外單位的委托收款憑證時(shí)，應(yīng)及時(shí)交本單位的經(jīng)辦人審核，以便在規(guī)定的付款期內(nèi)確定是否付款。
23、按順序逐日逐筆正確、及時(shí)地編制“資金日報(bào)表 ”。
24、銀行存款清查至少每月進(jìn)行一次，月度終了，公司賬面余額與銀行對賬單余額之間如有差額，必須逐筆查明原因進(jìn)行處理，并按月編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。
企業(yè)跨境資金安排方案有哪些篇五
長安信義社區(qū)
中國郵政儲蓄銀行霄邊支行 2013年01月
一、中國郵政儲蓄銀行簡介
（1）郵儲銀行公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)與人民銀行支付結(jié)算系統(tǒng)的連接方式為全國最先進(jìn)的“一點(diǎn)式接入”，減少了中間環(huán)節(jié)，提高了結(jié)算效率，通過行內(nèi)匯劃、同城交換或人行大小額支付系統(tǒng)，利用電匯或票據(jù)（支票）等結(jié)算工具，可以在最短時(shí)間內(nèi)實(shí)現(xiàn)資金結(jié)算。
二、活動目的：
三、服務(wù)方案內(nèi)容
（一）資金歸集及結(jié)算服務(wù)
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