方案可以幫助我們規(guī)劃未來的發(fā)展方向，明確目標(biāo)的具體內(nèi)容和實現(xiàn)路徑。方案的制定需要考慮各種因素，包括資源的利用、時間的安排以及風(fēng)險的評估等，以確保問題能夠得到有效解決。下面是小編精心整理的方案策劃范文，歡迎閱讀與收藏。
工業(yè)企業(yè)風(fēng)險報告方案篇一
藥劑師作為藥品的提供者與用藥的監(jiān)督者，在藥品的接收、存儲及發(fā)放過程中的任何失誤或不作為都很有可能導(dǎo)致用藥差錯的發(fā)生。日常工作及目前相關(guān)研究均表明藥劑師差錯因素已經(jīng)成為藥劑科用藥差錯的主要因素。通過觀察及分析藥劑師*時工作流程及狀態(tài)，發(fā)現(xiàn)導(dǎo)致藥劑師出錯的原因主要包括以下幾點。
（１）與患者溝通較少，對患者提問不及時回答，或未主動告知患者用藥時間、計量等均易導(dǎo)致用藥差錯的出現(xiàn)。
（２）藥劑師責(zé)任心不強(qiáng)，未按照用藥指導(dǎo)，合理配置、發(fā)送藥劑。
（３）對藥房審查不嚴(yán)，間接導(dǎo)致用藥差錯的產(chǎn)生。
（４）藥劑師未嚴(yán)格審查處方，調(diào)劑處方尚未真正做到“四查十對”，對醫(yī)師處方中存在的書寫不規(guī)范及用藥不合理現(xiàn)象未能及時發(fā)現(xiàn)。
（５）部分藥劑人員缺乏相關(guān)專業(yè)知識，尤其缺乏臨床基礎(chǔ)知識。
２．２醫(yī)院管理因素
部分醫(yī)院用藥管理理念落后，缺乏用藥的安全意識，直接導(dǎo)致藥劑師對用藥安全缺乏重視。藥劑管理制度的不健全，對藥劑管理人員及藥劑師未定期進(jìn)行培訓(xùn)和考核，藥劑科設(shè)備管理的不合理均是最終造成用藥差錯的不可忽視的因素。此外，藥劑科也未能與其他合作科室進(jìn)行良好溝通，其他合作科室出現(xiàn)用藥差錯勢必會嚴(yán)重影響藥劑科工作的順利開展。
２．３患者因素
患者對醫(yī)療服務(wù)的要求逐年提高，尤其體現(xiàn)在對一些非臨床醫(yī)療服務(wù)的要求上例如藥劑科、后勤、安保等?；颊邔︶t(yī)院期望、要求變高，將希望寄托于醫(yī)院，而同時患者往往并不了解藥品的使用方法，缺乏藥物發(fā)放的相關(guān)知識，尤其是初次就診的患者，當(dāng)他們懷著對醫(yī)院的期望，又無法順利快速地獲取藥品時，極易出現(xiàn)煩躁的情緒。藥劑科醫(yī)務(wù)人員若未能及時注意患者的情緒延誤發(fā)藥時間，必然引起患者不滿，容易出現(xiàn)差錯，而此時產(chǎn)生的差錯勢必影響到患者對醫(yī)院信賴程度，引起醫(yī)療糾紛。
２．４社會因素
目前，媒體、社會大眾對醫(yī)療服務(wù)行業(yè)存在一些偏見，醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)行業(yè)中的個別差錯或者個別不負(fù)責(zé)任的現(xiàn)象經(jīng)常被媒體無限擴(kuò)大，致使社會大眾對整個醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)行業(yè)產(chǎn)生不滿和偏見，該種誤解會嚴(yán)重打擊從事醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)工作人員的工作熱情和積極性，從而給醫(yī)院的日常工作運行帶來阻礙，更會激發(fā)和突出醫(yī)患矛盾。藥劑科工作人員作為從事醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)的工作人員勢必會受到這些因素影響，進(jìn)而增加工作出錯概率。社會輿論越是誤導(dǎo)，工作風(fēng)險和壓力越大，工作出錯率也就越大，以致形成惡性循環(huán)。
工業(yè)企業(yè)風(fēng)險報告方案篇二
危機(jī)可能產(chǎn)生眾多不良影響，因此加強(qiáng)危機(jī)管理不容忽視。在所有醫(yī)院危機(jī)中，７８％的危機(jī)是由管理不當(dāng)引起的，只有１４％的危機(jī)是難以避免的，因此危機(jī)預(yù)防顯得尤為重要。針對用藥差錯的危機(jī)預(yù)防，主要需做到以下幾方面內(nèi)容。
（１）提高藥劑科醫(yī)務(wù)人員用藥差錯安全意識，因為危機(jī)無處不在。所有藥劑科醫(yī)務(wù)人員必須意識到藥劑科工作的重要性、特殊性，意識到用藥差錯危機(jī)可能發(fā)生在任何工作環(huán)節(jié)中，充分了解自身的任何差錯均有可能引發(fā)危機(jī)。此外，加強(qiáng)藥劑科醫(yī)務(wù)人員的學(xué)*與培訓(xùn)，樹立危機(jī)管理意識，增強(qiáng)危機(jī)意識，在有利于減少用藥差錯的同時也有利于醫(yī)患糾紛發(fā)生率的減少。
（２）建立危機(jī)預(yù)警系統(tǒng)。通常情況下，危機(jī)發(fā)生前會出現(xiàn)不同程度的征兆，有效的建立危機(jī)預(yù)警系統(tǒng)提前對危機(jī)進(jìn)行報警，就有可能及時作出修正，轉(zhuǎn)危為安。設(shè)立靈敏、快速的預(yù)警系統(tǒng)，加強(qiáng)對自身行為的關(guān)注程度，重視一切細(xì)小問題，將有利于制止危機(jī)的產(chǎn)生，做到防患于未然。
（３）制定危機(jī)管理預(yù)案。危機(jī)產(chǎn)生前進(jìn)行預(yù)防、控制是最經(jīng)濟(jì)、也是最有效的。管理者通過對用藥工作有關(guān)信息和用藥過程的充分了解，找出導(dǎo)致危機(jī)產(chǎn)生的潛在因素，進(jìn)而識別藥劑科日常工作中可能導(dǎo)致危機(jī)的薄弱環(huán)節(jié)，并以此為依據(jù)制定相應(yīng)的監(jiān)督措施，例如藥品安全防范制度、藥學(xué)儀器管理制度、差錯事故處理預(yù)案、意外事件防范措施、差錯事故報告制度等。
３．２用藥差錯危機(jī)處理
危機(jī)的處理與化解也是危機(jī)管理中的關(guān)鍵步驟。在處理用藥差錯危機(jī)時應(yīng)注意以下幾個方面。
（１）在危機(jī)產(chǎn)生之后要及時做到全面掌握所有危機(jī)相關(guān)資料。充分獲取和交流情報是危機(jī)管理中一個十分重要的環(huán)節(jié)。醫(yī)務(wù)人員必須在第一時間全面掌握危機(jī)事件的第一手資料，包括當(dāng)事人的基本形象、事情的發(fā)生與經(jīng)過等。
（２）危機(jī)處理人員要注意與各方的溝通。在一定程度上，醫(yī)患之間的溝通不暢，是產(chǎn)生醫(yī)患糾紛的主要原因。通常一點小問題會由于溝通不良進(jìn)而無限擴(kuò)大。因此，在建立用藥差錯危機(jī)預(yù)警系統(tǒng)和預(yù)防方案之后，藥劑科醫(yī)務(wù)人員需與患者及其家屬、其他合作醫(yī)務(wù)人員建立良好的溝通。危機(jī)發(fā)生后，危機(jī)處理人員需具備良好的溝通能力，專業(yè)藥學(xué)、法律知識，較高的個人修養(yǎng)，如此才能良好的控制溝通交流過程。當(dāng)患方表現(xiàn)出激動的情緒或情緒已經(jīng)失控的情況下，處理人員可以中斷溝通，以便雙方能保持冷靜客觀的態(tài)度面對所需解決的問題。此外，當(dāng)用藥差錯發(fā)生后，醫(yī)務(wù)人員需向上級及時匯報情況，切不可回避、隱瞞問題。
（３）危機(jī)發(fā)生后要采取積極、公正的處理。依據(jù)危機(jī)性質(zhì)與對患者所產(chǎn)生的不良后果，進(jìn)行及時處理。針對由于調(diào)劑技術(shù)失誤所導(dǎo)致的差錯，處理人員應(yīng)采取正視失誤，而不是回避的態(tài)度。院方應(yīng)立即向患者及其家屬表明誠意，獲得患者及其家屬的諒解，變被動為主動。同時積極采取措施，調(diào)查事實真相，分析事件原因，減少、減輕對患者產(chǎn)生的不良影響，針對醫(yī)務(wù)人員的失誤應(yīng)根據(jù)醫(yī)院的相關(guān)管理條例進(jìn)行處理，并將處理結(jié)果反饋給患者。針對由于醫(yī)務(wù)人員服務(wù)態(tài)度不好所產(chǎn)生的問題，當(dāng)事醫(yī)務(wù)人員應(yīng)向患者道歉，取得患者諒解，醫(yī)院可根據(jù)人事制度給予一定處罰。
工業(yè)企業(yè)風(fēng)險報告方案篇三
---確了廉潔風(fēng)險防控工作的重要性和必要性，牢固樹立了廉潔風(fēng)險意識，全面提高了全員參與的自覺性、主動性和積極性，為今后各階段、各環(huán)節(jié)工作的扎實推進(jìn)，打下了良好基礎(chǔ)。
（一）認(rèn)真排查風(fēng)險點
采氣廠站隊以上領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)業(yè)務(wù)處置權(quán)的關(guān)鍵崗位管理人員對照履行職責(zé)情況、執(zhí)行制度情況，通過自己找、部門查、領(lǐng)導(dǎo)審的方式，對風(fēng)險點逐一進(jìn)行排查。緊緊圍繞每一個權(quán)力崗位、每一個工作環(huán)節(jié)上容易導(dǎo)致腐敗的薄弱環(huán)節(jié)，按照“對照崗位職責(zé)梳理崗位職權(quán)、找準(zhǔn)腐敗風(fēng)險制定防控措施”的程序，全面、客觀地查找和確定廉潔風(fēng)險點。共有 思想?yún)R報專題個部門、個崗位、個個人進(jìn)行了風(fēng)險排查，確定風(fēng)險點 個。做到了全面、細(xì)致，無一疏漏。
（二）客觀評定風(fēng)險等級
根據(jù)業(yè)務(wù)處置權(quán)和自由裁量權(quán)的大小，腐敗現(xiàn)象發(fā)生的概率及危害程度等---制度和監(jiān)控機(jī)制方面存在的漏洞，努力降低廉潔風(fēng)險。共修訂制度 大項 小項，制定制度 大項 小項。
（二）制定管理措施
進(jìn)一步明確各崗位人員職責(zé)、權(quán)限范圍內(nèi)業(yè)務(wù)工作，做到權(quán)責(zé)明確。圍繞排查確定的各類風(fēng)險點，有針對性地抓好領(lǐng)導(dǎo)干部和重要崗位管理人員的學(xué)習(xí)和教育，打牢思想道德基礎(chǔ)。此處寫具體措施。
（三）總結(jié)經(jīng)驗做法。采氣廠將廉潔工作當(dāng)做長期持續(xù)的重要工作來抓，組織各部門、各基層單位認(rèn)真總結(jié)廉潔風(fēng)險防控管理工作中的做法、經(jīng)驗和需要改進(jìn)的問題，并定期進(jìn)行總結(jié)匯報工作。
工業(yè)企業(yè)風(fēng)險報告方案篇四
2、報告程序
（3）發(fā)生嚴(yán)重火災(zāi)事故,要及時上報消防、交通等部門.
（4）發(fā)身死亡1人及以上事故,要及時上報公安、交通、等部門.
3、報告內(nèi)容
重大安全險情或重大事故報告的內(nèi)容:
（1）險情或事故發(fā)生的時間、地點、事故類別、人員傷亡情況;
（4）源因初步;
4、救援程序:
（1）主管部門根劇事故的級別啟動有關(guān)預(yù)案
5、事故處置
6、信息發(fā)布
工業(yè)企業(yè)風(fēng)險報告方案篇五
下面是小編為大家整理的,供大家參考。
一、2013年度全面風(fēng)險管理工作回顧
根據(jù)2013年度全面風(fēng)險管理實際需求，對內(nèi)部控制與風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行了調(diào)整，明確了各部門職責(zé)分工，在機(jī)關(guān)本級建立了內(nèi)控與風(fēng)險管理聯(lián)絡(luò)員制度，在所屬各子、分公司和直管項目部明確了風(fēng)險管理主責(zé)部門，切實加強(qiáng)了風(fēng)險管理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，完善了信息溝通機(jī)制。同時，進(jìn)一步完善風(fēng)險管理相關(guān)制度，結(jié)合自身實際，制定了《xxx公司重大風(fēng)險事件分析報告制度》、《xxx公司風(fēng)險信息收集管理辦法》、《xxx公司風(fēng)險評估實施細(xì)則》等規(guī)章制度，規(guī)范了風(fēng)險信息收集、風(fēng)險評估、重大風(fēng)險分析報告的工作程序和方法。
為進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理工作，提高公司治理水平和風(fēng)險管理能力，集團(tuán)公司全面啟動了以全面風(fēng)險管理為導(dǎo)向的內(nèi)部控制體系建設(shè)，制定了《實施方案》，聘請外部咨詢機(jī)構(gòu)專家進(jìn)行專業(yè)指導(dǎo)，組織機(jī)關(guān)各部門對集團(tuán)公司業(yè)務(wù)流程和規(guī)章制度進(jìn)行全面梳理，對流程進(jìn)行了優(yōu)化，對制度進(jìn)行了完善，編制了《內(nèi)部控制管理手冊》和《制度手冊》。針對近150個業(yè)務(wù)流程開展了業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險評估，收集和分析相關(guān)風(fēng)險信息，制定了合理、有效的風(fēng)險管理方案及內(nèi)部控制措施，保證了體系的完整性和有效性。
堅持多渠道、多形式、多場合開展風(fēng)險內(nèi)控學(xué)習(xí)和宣傳教育工作，分別于6月份和11月份舉辦了兩期培訓(xùn)班，對內(nèi)控和風(fēng)險管理相關(guān)知識和業(yè)務(wù)進(jìn)行了培訓(xùn)和宣貫。同時，將工作重心下移，集團(tuán)公司分管領(lǐng)導(dǎo)親自帶隊，組織人員深入各子公司和直管項目部，對內(nèi)控與風(fēng)險管理工作進(jìn)行現(xiàn)場指導(dǎo)，通過上下聯(lián)動共同推進(jìn)和完善風(fēng)險管理工作。通過培訓(xùn)和輔導(dǎo)，營造了風(fēng)險管理的氛圍，提升了全員風(fēng)險意識，也大大提高了各部門、各單位參與風(fēng)險內(nèi)控工作的主動性和積極性，推動了內(nèi)部控制與風(fēng)險管理各項工作的有序開展。
針對2013年度集團(tuán)公司重大、重要風(fēng)險組織制訂了具體管控方案和整改計劃，明確了整改責(zé)任部門、責(zé)任人員、時間節(jié)點、整改方案和措施等，對企業(yè)發(fā)展運營中存在的風(fēng)險、問題和短板進(jìn)行整改和完善，切實加強(qiáng)重大、重要風(fēng)險的管控。
集團(tuán)公司以開展“管理提升活動”為契機(jī)，全力推進(jìn)全面風(fēng)險管理專項提升。在健全和完善內(nèi)部控制與風(fēng)險管理組織體系、編制《內(nèi)部控制手冊》、抓好風(fēng)險內(nèi)控業(yè)務(wù)培訓(xùn)及風(fēng)險評估等工作的基礎(chǔ)上，重點以風(fēng)險為導(dǎo)向，開展了重大、重要風(fēng)險與業(yè)務(wù)流程的對接，明確了各部門應(yīng)完善的重點業(yè)務(wù)流程和管理制度，指導(dǎo)各部門梳理業(yè)務(wù)流程，編制權(quán)限指引表，確保了內(nèi)控風(fēng)險各項工作的實用性。同時，建立信息溝通平臺，持續(xù)收集風(fēng)險信息，不斷完善內(nèi)外部風(fēng)險信息的報告制度、預(yù)警體系、應(yīng)對處理機(jī)制以及內(nèi)部監(jiān)督體系等，保證了風(fēng)險管理工作的實效性和全面性。
通過對2013年度重大、重要風(fēng)險評估情況進(jìn)行統(tǒng)計分析，集團(tuán)公司確定了本年度重點管控的8項風(fēng)險分別為安全風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、項目管理風(fēng)險、人力資源風(fēng)險、法律風(fēng)險、價格風(fēng)險、競爭風(fēng)險、成本費用風(fēng)險，并制定了管控實施方案，明確了相關(guān)責(zé)任部門，對風(fēng)險管控和整改情況進(jìn)行了全程監(jiān)控，確保了重大、重要風(fēng)險管控工作在集團(tuán)上下得到有效落實。
2013年國內(nèi)重大安全事故頻發(fā)，安全形勢嚴(yán)峻，集團(tuán)公司對安全風(fēng)險重點加強(qiáng)防控。一是全面深化安全教育，提升全員安全意識。于3月份召開了安全生產(chǎn)培訓(xùn)視頻會議，邀請了鐵道部安監(jiān)司及股份公司安質(zhì)部領(lǐng)導(dǎo)現(xiàn)場授課，明確了年度安全工作目標(biāo)，確定了重點監(jiān)管項目，提出通過抓“三基”（基本、基礎(chǔ)、基層），提升全員安全的行為能力、各級領(lǐng)導(dǎo)干部的履職能力和安全事故的防范能力，培育良好的企業(yè)安全文化，為企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展保駕護(hù)航。二是強(qiáng)化安全管理干部業(yè)務(wù)培訓(xùn)，打造專家型安全管理隊伍。6月份與石家莊鐵路職業(yè)技術(shù)學(xué)院聯(lián)合舉辦了安全管理干部培訓(xùn)班，邀請專家教授講課，培訓(xùn)各級安全管理干部人員54人，提升了集團(tuán)安全管理隊伍的整體素質(zhì)。三是深入開展安全大檢查。為應(yīng)對嚴(yán)峻的安全生產(chǎn)形勢，集團(tuán)公司下發(fā)了全面排查整治工程建設(shè)隱患的緊急通知，在全集團(tuán)部署為期3個月的安全大檢查工作，成立了11個檢查組，由集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)帶隊，深入施工一線，查安全意識、查安全管理、查現(xiàn)場安全，全面排查各類安全隱患，做到了不留死角，不留盲區(qū)，確保了集團(tuán)公司施工安全持續(xù)穩(wěn)定。
重點從全面預(yù)算管理和資金管控兩個方面加大風(fēng)險防控力度。預(yù)算管理方面，一是堅持“開源節(jié)流、多收緩支”的原則，嚴(yán)格做到預(yù)算與成本費用控制相匹配，與資金收支相統(tǒng)一。二是采取“自下而上、逐級審核，自上而下、細(xì)化分類”的措施，統(tǒng)一編制規(guī)則，統(tǒng)一表單格式，統(tǒng)一數(shù)據(jù)口徑。三是應(yīng)用信息系統(tǒng)業(yè)務(wù)事項申請占用預(yù)算、網(wǎng)上審批剛性控制等功能，強(qiáng)化事前預(yù)測、過程控制、動態(tài)監(jiān)測、分析預(yù)警等。四是解決了預(yù)算編制數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、編報不及時、業(yè)務(wù)量大的問題，提高了預(yù)算編制質(zhì)量和效率。資金管控方面，一是強(qiáng)力推進(jìn)清欠清收，以工程款回收為源頭，緊盯“四類”款項（合同預(yù)付款及進(jìn)度款、尾工款及質(zhì)保金、其他應(yīng)收款、逾期債權(quán)）, 實施“五定”措施，狠抓催收，確保早收、多收、快收；
于九月底召開了清欠收款專題會議，對當(dāng)前企業(yè)經(jīng)濟(jì)運行中存在的債權(quán)債務(wù)風(fēng)險進(jìn)行了深入分析，研究部署了四季度清欠清收工作，在全集團(tuán)發(fā)起“大干90天、收款65億元”的攻堅戰(zhàn)。二是優(yōu)化資金運作，推行“個人信用卡先支付后報銷”，實施“報銷款強(qiáng)制歸還備用金”等措施，加大“備用金、周轉(zhuǎn)金、保證金、往來款”等清理力度，壓減無效占用。三是優(yōu)化備用金、勞務(wù)款、材料款、經(jīng)費、其他款項等五項資金支付流程，固化植入系統(tǒng)，降低了貨幣資金占用。四是上收大額資金支付審批權(quán)限，集團(tuán)公司上收直管項目單筆支付資金500萬元以上審批權(quán)限，工程公司上收項目單筆支付資金10萬元以上審批權(quán)限。
重點防控因項目管理不科學(xué)、過程監(jiān)控不到位帶來的一系列風(fēng)險，包括工程進(jìn)度延誤、安全和質(zhì)量事故、成本失控、大面積虧損等。集團(tuán)公司通過“一項目一考核，一考核一兌現(xiàn)”，對項目管理進(jìn)行全過程監(jiān)控，堅持標(biāo)準(zhǔn)化管理，以科學(xué)的技術(shù)、管理、作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)為基礎(chǔ)，以完善的制度體系為抓手，精心組織，精心施工，確保所有工程項目實現(xiàn)閉環(huán)管理，有序可控。通過超前謀劃方案，合理調(diào)配資源，重點布控關(guān)鍵環(huán)節(jié)，確保完成節(jié)點工期等措施來防控工期延誤風(fēng)險。通過加大培訓(xùn)力度，深入開展安全和質(zhì)量大檢查活動，防控安全質(zhì)量風(fēng)險，確保項目平穩(wěn)有序運行。通過加強(qiáng)成本管理，加大對工程違規(guī)外包、設(shè)備違規(guī)租賃、物資管理混亂等懲處力度，防控成本失控、大面積虧損的風(fēng)險。通過加強(qiáng)信用評價工作，打造良好的企業(yè)品牌形象，防范企業(yè)信用風(fēng)險。
隨著集團(tuán)公司經(jīng)營規(guī)模不斷擴(kuò)張，經(jīng)營領(lǐng)域不斷延伸，對人才的需求更加多元，因此，公司更加注重優(yōu)化人才隊伍的結(jié)構(gòu)，預(yù)防因人才結(jié)構(gòu)性短缺或失衡帶來的風(fēng)險，不僅做好人才數(shù)量上的平衡，更從“質(zhì)”上從嚴(yán)要求。一是樹立正確的用人導(dǎo)向，突出業(yè)績和能力因素，提拔重用自我要求嚴(yán)格、管理才能突出、群眾評議良好的干部，對那些阿諛奉承、不說實話、不干實事的干部形成導(dǎo)向壓力，做到寧缺毋濫。二是著力加快人才培養(yǎng)，堅持眼睛向內(nèi)，圍繞鐵路四電及相關(guān)專業(yè)，做好人才發(fā)展規(guī)劃，強(qiáng)化人才培養(yǎng)；
注重培養(yǎng)那些能干事、干成事的全面管理人才，給他們壓成才成長的擔(dān)子、搭展現(xiàn)才華的舞臺，增強(qiáng)責(zé)任意識，提高管理能力；
以一線作業(yè)班組建設(shè)為重點，強(qiáng)化各專業(yè)一線實作人員培養(yǎng)工作，發(fā)展壯大技能人才隊伍。三是積極營造良好的人才發(fā)展環(huán)境，突出“德才兼?zhèn)洹⒁缘聻橄取钡挠萌藰?biāo)準(zhǔn)和“五湖四海、任人唯賢”的用人原則，不斷完善和改進(jìn)以業(yè)績和能力為導(dǎo)向的考核評價機(jī)制、干部考評辦法和用人程序，探索建立符合企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展的人才建設(shè)渠道。
主要通過創(chuàng)新風(fēng)險防范機(jī)制，嚴(yán)格“五項”法律審核，提升企業(yè)防范法律風(fēng)險能力。一是建立了重大合同法律風(fēng)險告知制度，對重大合同中存在的法律風(fēng)險問題，由法律事務(wù)部門以“法律風(fēng)險告知書”的形式告知履約單位，通過溝通協(xié)商加以解決。二是建立了合同風(fēng)險交底制度，對集團(tuán)公司新中標(biāo)項目合同中存在的法律風(fēng)險問題進(jìn)行梳理分類，確定合同風(fēng)險把控單位和把控部門，面對面與項目進(jìn)行交底，共同商討應(yīng)對措施。三是建立了知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)和研發(fā)配套管理機(jī)制，成立了知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)領(lǐng)導(dǎo)小組，對知識產(chǎn)權(quán)加強(qiáng)保護(hù)，在處理軟件侵權(quán)詐騙案件中發(fā)揮了積極作用，如在處理西門子西安公司與集團(tuán)公司共同擁有的“高速鐵路列控系統(tǒng)地面應(yīng)答器”專利技術(shù)主體轉(zhuǎn)讓有關(guān)事項談判過程中，有效規(guī)避了西門子西安公司企圖將專利技術(shù)轉(zhuǎn)讓給西門子公司背后的陷阱，維護(hù)了企業(yè)利益。四是健全了涉外合同評審機(jī)制，選派4人參加了股份公司組織的涉外法律和英語培訓(xùn)，充實了涉外法律人才隊伍，并在烏茲別克斯坦鐵路、坦桑尼亞電力成套項目、烏干達(dá)輸電線路、智利圣地亞哥地鐵3號線和6號線、尼日利亞等海外項目施組和合同評審中發(fā)揮了作用。五是認(rèn)真做好規(guī)章制度、經(jīng)濟(jì)合同、重要決策、授權(quán)委托、合同專用章使用等法律審核工作，做到嚴(yán)謹(jǐn)化、程序化和規(guī)范化，2013年集團(tuán)全面“五項”法律審核率達(dá)到100%，審核規(guī)章制度76個、審核合同文本1786份、審核合同用印34826個、辦理法人授權(quán)委托書157份，均無一差錯，全年沒有發(fā)生法律審核不嚴(yán)而產(chǎn)生的訴訟案件。
主要從項目投標(biāo)報價及物資集中采購兩方面預(yù)防價格波動風(fēng)險。首先是項目定價方面，堅持以效益為核心，對投標(biāo)項目進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)，針對項目定價，制定了嚴(yán)格的評審程序和辦法，投標(biāo)前充分評估項目報價風(fēng)險，嚴(yán)控因定價不合理造成的效益不佳、賠本賺吆喝的風(fēng)險，甚至給企業(yè)帶來聲譽(yù)上的損失。其次，在物資采購方面，一是堅決落實集中采購各項規(guī)章制度，全面運用內(nèi)部商務(wù)平臺，以完善的供應(yīng)網(wǎng)絡(luò)和信息網(wǎng)絡(luò)，形成批量價格優(yōu)勢，并不斷強(qiáng)化監(jiān)督考核力度，確保項目的預(yù)期效益。二是推行“法人一套帳”管理模式，確立集團(tuán)公司、工程公司法人（承包人）的采購責(zé)任主體地位，搭建由工程公司、指揮部、項目部共同參與的兩級物資設(shè)備集中采購平臺，固化采購流程，落實集采責(zé)任，明確采購權(quán)限、采購范圍，提升集采效能，把生產(chǎn)要素集中管控落到實處，實現(xiàn)降本增效的目標(biāo)。三是發(fā)揮物資分公司招投標(biāo)代理、采購服務(wù)、統(tǒng)購統(tǒng)銷、剩余物資回收利用、設(shè)備維修職能和采購平臺的作用，實現(xiàn)物資集中采購工作的制度化、規(guī)范化、常態(tài)化。
面對競爭激烈的市場環(huán)境，通過積極推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，加快轉(zhuǎn)型升級，不斷增強(qiáng)企業(yè)競爭能力。一是鞏固優(yōu)勢市場，不斷提高公司在鐵路、公路“兩大市場”的占有率，堅持把鐵路經(jīng)營作為集團(tuán)公司經(jīng)營承攬的重中之重，保持鐵路市場的優(yōu)勢競爭地位。二是注重細(xì)分市場，強(qiáng)化公司在城市軌道交通、市政、房建、機(jī)場碼頭、水利電力等領(lǐng)域的經(jīng)營力度。三是不斷提高設(shè)計咨詢、物流、工業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)務(wù)等非工程承包業(yè)務(wù)的營銷能力，推動企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。四是著力經(jīng)營創(chuàng)新，積極促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級、產(chǎn)品升級。四是堅持不懈地抓好基礎(chǔ)管理，推動隊伍建設(shè)上臺階、上水平，提升綜合競爭能力。
一是將成本費用控制環(huán)節(jié)前移至資金支付關(guān)口，強(qiáng)化了以資金預(yù)算控制成本費用支出，解決了借款費用處理不及時、資金支付與經(jīng)費管控脫節(jié)等問題。二是在財務(wù)集中核算系統(tǒng)中增加了成本費用還原功能，統(tǒng)一核算口徑，真實反映成本費用，加強(qiáng)了分析、評價的可比性。三是以責(zé)任主體和業(yè)務(wù)單元為對象，細(xì)化核算項目，強(qiáng)化成本精細(xì)分析。四是落實“八項”規(guī)定，嚴(yán)控非生產(chǎn)性開支，全年兩級機(jī)關(guān)和項目經(jīng)費同比下降超過10%。五是以“法人一套賬”為手段，上收重大經(jīng)濟(jì)事項審批權(quán)限，集中配置項目人、財、物等資源，強(qiáng)化人員、賬戶、合同、預(yù)算、結(jié)算、支付、核算、勞務(wù)、物資、薪酬、成本、經(jīng)費、稅務(wù)、二次經(jīng)營策劃等集中管控，促進(jìn)了成本費用降低。
二、2013年度重大、重要風(fēng)險評估情況
為進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)重大、重要風(fēng)險管控，集團(tuán)公司于2013年12月份組織開展了2014年度企業(yè)重大、重要風(fēng)險評估工作。風(fēng)險評估采取調(diào)查問卷的方式，圍繞戰(zhàn)略風(fēng)險、市場風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、運營風(fēng)險、法律風(fēng)險等五大類一級風(fēng)險領(lǐng)域中的45個二級風(fēng)險類別分別進(jìn)行了調(diào)查評估，共發(fā)出調(diào)查問卷50份，收回44份，調(diào)查評估范圍覆蓋集團(tuán)公司機(jī)關(guān)部門負(fù)責(zé)人以上人員、各部門內(nèi)部控制與風(fēng)險管理聯(lián)絡(luò)員及關(guān)鍵崗位人員。
從調(diào)查問卷統(tǒng)計結(jié)果來看，集團(tuán)公司2014年度重大、重要風(fēng)險共計25項，較2013年明顯增多。之所以出現(xiàn)重大風(fēng)險偏好激增的現(xiàn)象，有多方面的原因，首先，未來一年宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境仍存在諸多不確定因素，矛盾和隱患較多，困難和問題沒有明顯緩解，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營將面臨更多挑戰(zhàn)，具體到集團(tuán)公司，主要表現(xiàn)在五個方面的挑戰(zhàn)：一是經(jīng)營能力的挑戰(zhàn)，最大的難題是經(jīng)營承攬能力不足，制約企業(yè)快速發(fā)展的一些瓶頸問題亟待解決。二是競爭能力的挑戰(zhàn)，最大的難題是經(jīng)營規(guī)模上不去，必須在保持利潤優(yōu)勢的基礎(chǔ)上研究應(yīng)對之策。三是盈利能力的考驗，最大的壓力是挖潛增效，必須在目前人工成本持續(xù)增長、經(jīng)營規(guī)模偏小的不利局面下保持凈利潤每年10%的增長目標(biāo)。四是化解風(fēng)險能力的挑戰(zhàn)，社會的不和諧因素逐漸增多，企業(yè)發(fā)展還要保持穩(wěn)中求進(jìn)、進(jìn)中求質(zhì)，這給我們提出了更高的要求。五是各級領(lǐng)導(dǎo)干部把控矛盾和維穩(wěn)能力的挑戰(zhàn)，企業(yè)發(fā)展各種深層次矛盾不斷凸現(xiàn)，需要我們不斷提升把控能力。這五種挑戰(zhàn)背后的諸多風(fēng)險因素在本次風(fēng)險評估中表現(xiàn)明顯。但另一方面，隨著集團(tuán)公司內(nèi)部控制與全面風(fēng)險管理體系建設(shè)的深入推進(jìn)及相關(guān)政策措施的陸續(xù)出臺，企業(yè)應(yīng)對重大、重要風(fēng)險的能力和水平將持續(xù)提升，對風(fēng)險的管控將更加科學(xué)、得力。
1、市場環(huán)境風(fēng)險。主要是外部宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的變化給企業(yè)帶來的經(jīng)營風(fēng)險。2014年我國經(jīng)濟(jì)基本面總體向好，但外部環(huán)境仍存在很多不確定因素，勞動力成本上升、稅負(fù)水平高、市場競爭激烈、企業(yè)負(fù)擔(dān)重等問題依然存在。
2、工程安全風(fēng)險。主要表現(xiàn)在安全管理制度建設(shè)與完善、措施落實與檢查、事故處理等方面缺乏有效管理，導(dǎo)致施工生產(chǎn)存在安全隱患；
施工人員責(zé)任心不強(qiáng)，違規(guī)違章操作，忽視勞動保護(hù)要求，導(dǎo)致發(fā)生安全、質(zhì)量事故等。
3、成本費用風(fēng)險，主要表現(xiàn)在人工成本、各種原材料價格上漲，生產(chǎn)過程中責(zé)任成本核算管理粗放，造成項目或產(chǎn)品成本未能得到有效控制，無法實現(xiàn)預(yù)期效益。
4、項目管理風(fēng)險，主要表現(xiàn)在項目施工過程中，由于對工程進(jìn)度、質(zhì)量、成本、安全缺乏必要的、合理的監(jiān)控，導(dǎo)致工程項目無法按照計劃進(jìn)行，工程進(jìn)度延誤、成本不可控、甚至出現(xiàn)質(zhì)量問題和大面積虧損的風(fēng)險。
5、社會輿情風(fēng)險，主要表現(xiàn)在因缺乏有效的內(nèi)部或外部溝通渠道，對社會輿論估計不足，應(yīng)對被動，訊息傳達(dá)不及時、不準(zhǔn)確、不完整，給集團(tuán)公司實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)帶來影響；
對危機(jī)事件的處理不夠及時或不夠妥當(dāng)，導(dǎo)致危機(jī)事件的負(fù)面影響擴(kuò)大。
6、應(yīng)收賬款風(fēng)險，主要表現(xiàn)在企業(yè)應(yīng)收賬款因市場變化或客戶財務(wù)狀況變化以及企業(yè)自身存在的問題等原因無法按時收回，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率較低，對企業(yè)的現(xiàn)金流造成壓力，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債率過高，加大企業(yè)運營風(fēng)險。
7、訴訟法律風(fēng)險，主要表現(xiàn)在經(jīng)營管理過程中存在不合法行為或合同管理不規(guī)范等，引起法律訴訟糾紛；
法律救濟(jì)措施不及時，處理不當(dāng)，造成損失擴(kuò)大等。
8、投資決策風(fēng)險，主要表現(xiàn)在企業(yè)投資信息收集不完整，對外部投資環(huán)境把握不準(zhǔn)確，未能充分考慮投資潛在風(fēng)險，或?qū)ν顿Y項目缺乏科學(xué)的科研論證，退出方案不合理等，導(dǎo)致公司不能及時止損或損失擴(kuò)大。
9、人力資源風(fēng)險，主要表現(xiàn)在因用人導(dǎo)向不正確帶來的選人用人失誤；
因干部評價體系不健全，選拔渠道單一，“任人唯親”、“任人唯近”造成的干部隊伍戰(zhàn)斗力下降、凝聚力弱化等，不利于企業(yè)健康發(fā)展。
10、信息安全風(fēng)險，隨著集團(tuán)公司信息化建設(shè)的深入推進(jìn)，信息安全風(fēng)險需要引起重視，主要表現(xiàn)在信息資料保存、備份不合理，導(dǎo)致信息損毀或滅失；
企業(yè)關(guān)鍵信息泄露或丟失，給企業(yè)日常經(jīng)營帶來損失。
三、2014年度全面風(fēng)險管理工作安排
在股份公司重大、重要風(fēng)險管控方案的基礎(chǔ)上，結(jié)合集團(tuán)公司2014年度重大、重要風(fēng)險評估情況，針對確定的重大、重要風(fēng)險制訂管控方案和整改計劃，明確整改責(zé)任部門、責(zé)任人員、時間節(jié)點、整改措施等，對集團(tuán)公司重點管控的10個風(fēng)險進(jìn)行實時監(jiān)控，確保風(fēng)險得到有效防控。
建立合理有效的風(fēng)險信息收集渠道，推進(jìn)風(fēng)險信息收集常態(tài)化、標(biāo)準(zhǔn)化和制度化，重點抓好各單位、各部門風(fēng)險預(yù)警信息、風(fēng)險事件和案例分析、風(fēng)險工作動態(tài)等三個方面信息的收集，采取風(fēng)險信息快報、重大風(fēng)險分析報告、全面風(fēng)險管理報告等形式上報集團(tuán)公司管理層和股份公司。在對風(fēng)險信息收集和評估分析的基礎(chǔ)上，完善集團(tuán)公司風(fēng)險數(shù)據(jù)庫及風(fēng)險預(yù)警、監(jiān)控體系。
在2013年集團(tuán)公司風(fēng)險內(nèi)控體系建設(shè)的基礎(chǔ)上，做好重大、重要風(fēng)險與業(yè)務(wù)流程的對接，進(jìn)一步完善風(fēng)險管控措施。同時，推動風(fēng)險內(nèi)控體系建設(shè)的縱向深入發(fā)展，對工作方案進(jìn)行完善后，指導(dǎo)所屬各單位全面開展內(nèi)控與風(fēng)險管理體系建設(shè)，建立相應(yīng)的考核評價機(jī)制，實時開展總結(jié)交流活動，促進(jìn)風(fēng)險管理工作全面發(fā)展。
采取專家集中授課、有獎競賽等靈活多樣的形式組織風(fēng)險內(nèi)控教育和培訓(xùn)。培訓(xùn)要更加注重系統(tǒng)性，從增強(qiáng)風(fēng)險管理意識到全面掌握風(fēng)險管理知識再到熟練運用風(fēng)險評估、分析方法等，進(jìn)行全方位的系統(tǒng)培訓(xùn)，營造全員參與風(fēng)險管理的氛圍，為風(fēng)險工作的有序開展奠定基礎(chǔ)。
抓住集團(tuán)公司信息化建設(shè)的有利時機(jī)，研究探索全面風(fēng)險管理信息化方案，將風(fēng)險信息收集、風(fēng)險評估、風(fēng)險報告、風(fēng)險預(yù)警等工作流程植入綜合信息管理系統(tǒng)，建立相應(yīng)的模塊，達(dá)到信息共享與互通，實現(xiàn)對各類風(fēng)險的實時監(jiān)控，及時預(yù)警，提高風(fēng)險管理工作效率。
綜合研判國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢，處理好企業(yè)經(jīng)營能力不足、經(jīng)營規(guī)模上不去等突出問題，增加企業(yè)積累，提升企業(yè)應(yīng)對復(fù)雜外部環(huán)境的能力。一是從體制、機(jī)制方面加大改革力度，按照集團(tuán)公司與工程公司之間的市場功能定位和市場分工的基本原則，逐步將生產(chǎn)資源向工程公司集中，經(jīng)營資源向集團(tuán)公司集中，做實六大區(qū)域經(jīng)營指揮部，發(fā)揮好區(qū)域指揮部的陣地作用。二是多方施策，綜合用力，堅定不移推進(jìn)“5311”業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級戰(zhàn)略，積極探索培育關(guān)聯(lián)新興業(yè)務(wù)領(lǐng)域的可行性和可能性，下大力氣突破經(jīng)營制約瓶頸，在穩(wěn)健型經(jīng)營的基礎(chǔ)上接受更好更快發(fā)展的考驗。三是發(fā)揮好專業(yè)局這個既有優(yōu)勢，繼續(xù)鞏固利潤優(yōu)勢，在保證正常積累的同時，積極研討新對策，補(bǔ)齊發(fā)展短板，提高經(jīng)營規(guī)模支撐力度。四是加快培養(yǎng)經(jīng)營人才，不斷壯大經(jīng)營隊伍，力爭到2015年全集團(tuán)培養(yǎng)出300名以上的經(jīng)營骨干人才隊伍。
從目前安全管理形勢來看，我們的管理制度體系已經(jīng)比較健全，關(guān)鍵是抓落實。2014年安全風(fēng)險防控，一是要抓作風(fēng)，重點從項目經(jīng)理的責(zé)任心和工班長的責(zé)任心抓起。二是從易發(fā)群傷群亡的重大風(fēng)險源和最不放心的工種先下手，包括起吊作業(yè)、汽車載人、帶電作業(yè)、營區(qū)防火和既有線施工等。三是從基層工作和基礎(chǔ)工作抓起，要不斷提升基層干部的安全意識，避免上緊下松，力度層層衰減；
要抓好基礎(chǔ)，強(qiáng)化制度的執(zhí)行力；
要不斷深化安全生產(chǎn)培訓(xùn)，提高職工的安全生產(chǎn)技能；
要抓好架子隊建設(shè)這個根本性問題，組織好專業(yè)施工等。四是嚴(yán)字當(dāng)頭，敢于較真，堅持鐵腕治理、鐵面問責(zé)，實行零容忍。
一是加強(qiáng)預(yù)算二三次分解工作，確保責(zé)任傳遞到職能終端。二是督促各單位認(rèn)真落實“一項目一推進(jìn)、一推進(jìn)六交底”制度，借鑒以往經(jīng)驗做法，層層推進(jìn)，全面推廣。三是狠抓并賬、清算、決算、銷號、移交等工作，逐個盯控，倒排工期，早關(guān)后門，嚴(yán)控支出。四是強(qiáng)化變更索賠，將變更索賠工作前移至責(zé)任成本管理前端，研究施工合同、經(jīng)濟(jì)政策、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、現(xiàn)場差異等情況，抓好方案優(yōu)化、物資量價差處理及虛量進(jìn)藍(lán)圖等前期策劃工作；
圍繞隱蔽、遷改、過渡、附屬工程，“四新技術(shù)”、工期調(diào)整、與土建接口、電纜溝敷設(shè)與防護(hù)、光電纜及專用線引入、施工配合、看護(hù)巡視等，夯實資料收集、變更簽認(rèn)、差異消化等基礎(chǔ)工作；
緊抓投資檢算、概算清理等環(huán)節(jié)，加大跟蹤協(xié)調(diào)力度，提高索賠補(bǔ)差效益。各級經(jīng)管部門要加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，制定目標(biāo)，交底方法，過程督導(dǎo)。五是突出工程管理對經(jīng)濟(jì)運行的基礎(chǔ)作用，借助信息系統(tǒng)，加強(qiáng)工程數(shù)量管理工作，特別是重點抓好“五量”（施工圖、合同、定測、完工、變更工程數(shù)量），為編制責(zé)任成本預(yù)算、物資限額、驗工計價、索賠補(bǔ)差等提供依據(jù)。六是突出物資管控對項目經(jīng)濟(jì)效益影響的重要作用，加大集中采購力度，加強(qiáng)合同管理，嚴(yán)格限額發(fā)料制度，加強(qiáng)材料消耗核對、核算與管控。
主要解決好項目管理中的突出問題，一是合同中標(biāo)價預(yù)算及時分劈的問題，項目中標(biāo)后及時把預(yù)算分劈下去，著力從管理源頭上解決對下計價無依據(jù)、撥款無依據(jù)、責(zé)任成本預(yù)算編制無依據(jù)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任考核無依據(jù)而引發(fā)的亂計價、亂撥款和責(zé)任成本無從考核等經(jīng)濟(jì)運行秩序混亂的現(xiàn)象。二是進(jìn)一步規(guī)范物資招標(biāo)采購管理，認(rèn)真解決亂圍標(biāo)、亂告狀以及可能發(fā)生的暗箱操作等違規(guī)問題。三是提升重要管理制度的執(zhí)行力，嚴(yán)格執(zhí)行合同評審制度、工程計量支付制度、大額資金使用管理制度；
嚴(yán)格授權(quán)經(jīng)營，杜絕越權(quán)經(jīng)營；
嚴(yán)格執(zhí)行法人管項目有關(guān)原則，確保重大問題、重要事項始終處于受控狀態(tài)。四是強(qiáng)化二次經(jīng)營，抓好索賠補(bǔ)差，要求各單位對鐵路項目變更補(bǔ)差認(rèn)真落實“四定”（定責(zé)任人、定目標(biāo)值、定階段工作完成時限、定考核獎懲標(biāo)準(zhǔn)），力爭變更補(bǔ)差額能占到原合同額的15%以上。五是強(qiáng)化責(zé)任成本預(yù)算執(zhí)行檢查，加強(qiáng)成本費用對標(biāo)，加強(qiáng)過程管控和考核，大力壓縮非生產(chǎn)性開支，降低管理成本。
重視輿情控制，抓好輿情管理。堅持關(guān)口前移，從根本上消除產(chǎn)生負(fù)面信息的源泉，正確做好事，做好正確的事，真正筑起企業(yè)又好又快發(fā)展的“防火墻”。在當(dāng)前形勢下，要特別預(yù)防輿論事件的發(fā)生，一是抓好作風(fēng)建設(shè)，教育廣大干部職工對中央遏制“四風(fēng)”及“八項規(guī)定”相關(guān)要求保持清醒頭腦，引起足夠重視，切實做到真抓真改，改出實效。二是要求領(lǐng)導(dǎo)干部必須以身作則，率先垂范，勤政廉政，守住道德底線，遠(yuǎn)離紅線，不碰高壓線，不做損公肥私、損人利已的事情。三是積極解決職工群眾反映的熱點問題和難點問題，對拖欠工資及工程款、材料款的問題進(jìn)行排查，及時消除隱患和不穩(wěn)定因素。
千方百計追收欠款，把有效債權(quán)與剛性債務(wù)相對平衡作為改善資產(chǎn)質(zhì)量的一項重要工作來抓。一是高度重視債權(quán)風(fēng)險，特別關(guān)注老賬、呆賬、壞賬等顯性債權(quán)的清理清收，推動清收工作常態(tài)化。二是按照“閉環(huán)管理、責(zé)任落地”原則，健全目標(biāo)責(zé)任制度、例會制度、月分析制度、逐級監(jiān)管制度等，確保清收工作有組織、有崗位、有人員、有職責(zé)、有制度、有目標(biāo)。三是綜合用力，加速確權(quán)，分析應(yīng)收客戶工程款成因，并對癥下藥；
同時要前移確權(quán)工作，完善基礎(chǔ)資料，加強(qiáng)跟蹤協(xié)調(diào)，狠抓過程簽認(rèn)，夯實確權(quán)證據(jù)。四是創(chuàng)新手段，持久作戰(zhàn)，緊盯合同預(yù)付款及進(jìn)度款、尾工款及質(zhì)保金、其他應(yīng)收款（押金、保證金、備用金、周轉(zhuǎn)金）、逾期債權(quán)等。五是嚴(yán)格并賬，及時清算，強(qiáng)化制度執(zhí)行、計價結(jié)算、節(jié)點并賬等工作。六是強(qiáng)化考核，嚴(yán)格獎懲，科學(xué)核定指標(biāo)，嚴(yán)格責(zé)任交底，強(qiáng)化節(jié)點考核，及時獎懲兌現(xiàn)。
一是執(zhí)行好法律風(fēng)險告知制度和合同風(fēng)險交底制度，繼續(xù)堅持“五項”法律審核，筑牢法律風(fēng)險防范。二是繼續(xù)加大法律法規(guī)宣傳教育力度，增強(qiáng)法律法規(guī)意識，堅持市場經(jīng)濟(jì)就是法制經(jīng)濟(jì)，做到知法、懂法、守法，嚴(yán)格履約，誠信經(jīng)營。三是在處理矛盾、糾紛和突發(fā)事件的過程中，講究方式方法，在尊重法律、尊重事實的前提下，做到有理、有利、有節(jié)，積極妥善地與當(dāng)事人主動溝通，就地及時化解矛盾，避免矛盾激化。四是建立合理的通報制度，對突發(fā)事件或重大糾紛案件，在第一時間逐級上報相關(guān)責(zé)任人及公司分管領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo)，并同時向宣傳部門如實通報情況。五是實施嚴(yán)格的考核獎懲措施，對法律糾紛事件處置不當(dāng)、并由此引發(fā)媒體炒作，給企業(yè)造成惡劣影響的，追究相關(guān)單位和領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。
一是加強(qiáng)投資項目的可研論證工作，尤其對工業(yè)企業(yè)投資項目嚴(yán)格履行論證、審批程序，切實防范投資風(fēng)險，明年將對科技公司鋼鋁復(fù)合軌生產(chǎn)線投資項目進(jìn)行深入研究、論證，確保投資的可行性。二是提高投資項目的決策質(zhì)量和決策效率。沒有經(jīng)過專題會議研究論證的項目，不安排上董事會研究決策；
凡需由董事會決策的事項，須提前七天報董事會秘書處。三是按照中央及上級有關(guān)精神和要求，嚴(yán)格控制小轎車購買，原則上不準(zhǔn)購買小轎車，各公司項目部、工程指揮部越野車確需新購的，單價必須控制在28萬元以內(nèi)。
重點在干部選拔任用上加強(qiáng)管理，預(yù)防選人用人失誤帶來的風(fēng)險。根據(jù)股份公司要求，在干部選拔上，堅持三個原則：一是堅持德才兼?zhèn)?、以德為先的原則，建立健全領(lǐng)導(dǎo)干部業(yè)績評價和政治品德、職業(yè)道德、社會公德、家庭美德等評價標(biāo)準(zhǔn)，注重選用講誠信、講包容、講團(tuán)結(jié)、講實干的人，選人與企業(yè)的核心價值觀相一致。二是堅持“五湖四?！钡脑瓌t，鼓勵多渠道選拔干部，廣開舉賢薦能之路，不搞“近親結(jié)婚”或“近親繁殖”。三是堅持競爭擇優(yōu)的原則，加強(qiáng)各級領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)，不斷提高各級領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)隊的凝聚力和戰(zhàn)斗力，以適應(yīng)企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、轉(zhuǎn)型升級、加快發(fā)展的工作需要。
堅持統(tǒng)籌規(guī)劃、建管一體、注重實效、常抓不懈的原則，實施整體、合規(guī)、持續(xù)、先進(jìn)的管理策略，建立健全完善的信息安全管控體系。一是在管理機(jī)制上實行分級管理和領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制，信息安全建設(shè)資金納入信息化預(yù)算管理，并予以優(yōu)先保障，信息安全績效評價納入信息化績效評價指標(biāo)體系。二是在人員管理上堅持任前審查，簽署信息安全協(xié)議，加強(qiáng)任用中的信息安全培訓(xùn)及違規(guī)責(zé)任追究，并實施員工任用終止和變化時的信息系統(tǒng)權(quán)限變更等措施。三是在環(huán)境和資產(chǎn)管理上強(qiáng)化信息化機(jī)房和辦公區(qū)域的物理安全保護(hù)、人員出入控制、用電安全控制、消防安全控制和人員日常行為規(guī)范等。四是在硬件和軟件系統(tǒng)管理上對網(wǎng)絡(luò)架構(gòu)設(shè)計、網(wǎng)絡(luò)邊界控制、網(wǎng)絡(luò)接入控制、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備使用管理等進(jìn)行完善，對系統(tǒng)定級與備案、安全設(shè)計、軟件開發(fā)、測試驗收、系統(tǒng)交付、安全運維等進(jìn)行規(guī)范，對主機(jī)的日常運維、賬戶、審計日志、補(bǔ)丁、數(shù)據(jù)備份、變更、病毒防范等加強(qiáng)控制。五是加強(qiáng)數(shù)據(jù)安全保護(hù)，完善數(shù)據(jù)存儲與傳輸、數(shù)據(jù)備份、數(shù)據(jù)恢復(fù)管理，定期實施數(shù)據(jù)恢復(fù)演練，并負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)恢復(fù)。六是在應(yīng)急處置上完善信息安全應(yīng)急預(yù)案，組織相關(guān)業(yè)務(wù)部門與第三方相關(guān)人員定期實施應(yīng)急演練，并加強(qiáng)應(yīng)急工作的宣傳和培訓(xùn)，在應(yīng)急通信保障、應(yīng)急技術(shù)研究、應(yīng)急物資配備等方面采取有效措施。
xxx公司
一、2018年企業(yè)全面風(fēng)險管理工作回顧
（一）總體情況。
簡要介紹本企業(yè)2018年全面風(fēng)險管理工作情況及董事會對此項工作的總體評價情況。
（二）工作亮點。
選擇1-2個角度，介紹風(fēng)險管理的做法、經(jīng)驗和成效。包括：決策層對風(fēng)險管理的頂層設(shè)計、戰(zhàn)略引領(lǐng)；
風(fēng)險管理融入企業(yè)經(jīng)營管理；
重大風(fēng)險的識別、分析、評價和應(yīng)對；
風(fēng)險管理思路和方法創(chuàng)新；
風(fēng)險管理的體制機(jī)制建設(shè)、組織保障、信息化建設(shè)；
風(fēng)險管理的隊伍和文化建設(shè)等。或介紹1-2個防范應(yīng)對重大風(fēng)險的典型案例，反映風(fēng)險管理工作對企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的積極作用(如應(yīng)急管理、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險分擔(dān)、減少損失、拓展機(jī)會、促成合作等)。
（三）風(fēng)險事件。
按照重大風(fēng)險事件等級標(biāo)準(zhǔn)，按附表2格式填報本年內(nèi)企業(yè)發(fā)生的重大風(fēng)險事件，并說明相應(yīng)的產(chǎn)生原因、造成影響、控制措施、事件進(jìn)展等情況。
結(jié)合企業(yè)實際、行業(yè)特點和國內(nèi)外形勢，評估本企業(yè)2019年面臨的2-3個重大風(fēng)險，請在附表3中填報，類別請嚴(yán)格按照附表4填寫。
三、2019年企業(yè)全面風(fēng)險管理工作安排
四、當(dāng)前的工作難點、存在問題及意見建議
工業(yè)企業(yè)風(fēng)險報告方案篇六
堅持“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理”的方針，認(rèn)真貫徹落實縣委、縣*、市交通運輸局及縣安委會有關(guān)安全生產(chǎn)工作部署。以局黨委*、局長喻鴻為組長，組織每月召開一次安全例會，學(xué)習(xí)上級關(guān)于加強(qiáng)安全工作一系列文件，通報學(xué)習(xí)分析事故案例，開展警示教育，研究部署近期安全生產(chǎn)工作，強(qiáng)調(diào)安全生產(chǎn)工作的重要性，強(qiáng)化紅線意識。
組織運輸企業(yè)、維修企業(yè)、駕培機(jī)構(gòu)、客運站負(fù)責(zé)人開展專題警示教育培訓(xùn)2次，督促各運輸企業(yè)每月開展2次教育培訓(xùn)會，進(jìn)一步普及安全生產(chǎn)法律法規(guī)、弘揚安全文化，推動企業(yè)落實安全生產(chǎn)主體責(zé)任。
其中，在“迎大慶、保*安”節(jié)前安全檢查中發(fā)現(xiàn)行包安檢x光機(jī)老化、駐站人員上班遲到、站內(nèi)無安保人員、乘客沒有系安全帶等情況。在事故和事故后，我局組織3個隱患排查組，排查出隱患300余處，督促各鎮(zhèn)鄉(xiāng)排查隱患880余處，并于8月投入資金1700余萬元對安全隱患進(jìn)行整治，目前正在實施過程中。地震后,我局成立5個檢查組對全縣縣道、橋梁22座、隧道1個、涵洞20個和海瀛超限檢測站開展地震后安全隱患排查。
(一)道路運輸
1.嚴(yán)格履行“三關(guān)一監(jiān)督”職責(zé)。一是嚴(yán)把運輸經(jīng)營者市場準(zhǔn)入關(guān)。嚴(yán)禁沒有安全保障運輸經(jīng)營業(yè)主進(jìn)入運輸市場，加強(qiáng)營運車輛和駕駛員從業(yè)人員資格審查，加大對道路運輸從業(yè)人員的教育培訓(xùn)，督促企業(yè)每月不少于2次教育培訓(xùn)，企業(yè)駕駛員及從業(yè)人員受教育率必須達(dá)100%。二是嚴(yán)把車輛技術(shù)狀況關(guān)。督促企業(yè)每天做好班線車輛的安全列檢，確保車輛技術(shù)狀況良好，嚴(yán)禁“問題”車輛上路。三是嚴(yán)把營運車輛駕駛員從業(yè)資格關(guān)。主要是嚴(yán)格實行營運駕駛員從業(yè)資格制度，在*部門對駕駛員操作技術(shù)考試合格的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)對營運駕駛員進(jìn)行職業(yè)道德、安全意識教育和運輸法規(guī)、業(yè)務(wù)等知識的培訓(xùn)、考核，確保營運駕駛員素質(zhì)符合要求。四是搞好汽車客運站的安全監(jiān)督。督促汽車客運站建立健全安全管理制度，嚴(yán)禁旅客攜帶易燃易爆危險品進(jìn)站、上車，不放超員車輛出站。
查處客車違規(guī)8臺，貨車違規(guī)2臺，共處罰金330200元。
(二)隱患排查與整治
并完成了筠落路k1+300處彎道加寬工程、鎮(zhèn)高路17公里爛路整治、團(tuán)林水毀工程、聯(lián)合、高坪、蒿壩通鄉(xiāng)公路水毀修復(fù)工程、筠落路k10+200擋墻修復(fù)、龍蒿路水毀工程、s206-縣城爛路整治工作、公路爛路臨時修補(bǔ)等工程，共計投入資金700余萬元。
(三)公路路政管理方面
1.路政巡查工作情況。4月以來，組織人員上路巡查580次，巡查里程13475km，查處損壞公路路產(chǎn)的違法行為33起，清理占道堆物作業(yè)117處，查處公路擺設(shè)宴席專項整治22次，糾正污染公路違法行為8起。
2.超限治理工作情況。4月以來，海海瀛、騰達(dá)兩個超限站共投入執(zhí)法力量2000余人次，檢查貨運車輛129781輛，查處超限車輛167輛，強(qiáng)制卸載噸，辦理行政處罰案件17件次，罰款萬元，向相關(guān)職能部門聯(lián)合反饋超限信息167件次，反饋源頭企業(yè)有關(guān)超限信息20次，共同督促企業(yè)落實源頭安全生產(chǎn)主體責(zé)任，形成“齊抓共管、嚴(yán)密高效”新格局。
(四)在建工程方面
始終堅持施工安全第一的原則，按照施工規(guī)范和安全要求，對在建的工程進(jìn)行了安全檢查與督導(dǎo)。并與施工企業(yè)簽訂安全生產(chǎn)目標(biāo)責(zé)任書，指導(dǎo)督促建設(shè)單位施工單位認(rèn)真落實安全生產(chǎn)主體責(zé)任，嚴(yán)格執(zhí)行各項安全生產(chǎn)規(guī)章制度和操作規(guī)程。在施工前，設(shè)置安全警示牌，懸掛橫幅，排查各類施工機(jī)械、施工人員人身安全的防護(hù)措施，組織操作人員進(jìn)行安全規(guī)程學(xué)習(xí)，將安全工作宣傳到位，同時排查施工路段坍塌、滑坡、落石等險情，針對險情及時制定方案，做好修復(fù)工作。
(五)汛期應(yīng)急保障工作
加強(qiáng)與氣象部門的聯(lián)系，密切關(guān)注汛期雨情等，及時傳遞預(yù)警信息，提前做好防范措施。切實做好應(yīng)急值守工作,嚴(yán)格落實汛期24小時值班和領(lǐng)導(dǎo)帶班制度，制定《縣交通運輸局重點時段安全生產(chǎn)值班制度》，明確工作責(zé)任，嚴(yán)肅值班紀(jì)律，做到定崗、定時、定位、定責(zé)。從5月1日起至今，按照值班制度加強(qiáng)應(yīng)急值守工作，并做到一天一記錄。
工業(yè)企業(yè)風(fēng)險報告方案篇七
一、企業(yè)基本情況
1、總體情況
中國農(nóng)業(yè)銀行為國有獨資商業(yè)銀行，在我市服務(wù)機(jī)構(gòu)廣泛，是國有四大銀行中唯一在全國建制縣（市）網(wǎng)點覆蓋率達(dá)100%的銀行，網(wǎng)路和服務(wù)功能強(qiáng)大,業(yè)務(wù)品種相對比較齊全。
2、財務(wù)核算、稅收核算、人員設(shè)定情況
中國農(nóng)業(yè)銀行xx支行是中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司分支機(jī)構(gòu)，轄屬7個營業(yè)網(wǎng)點，在職人員113人，其中城區(qū)網(wǎng)點4個，農(nóng)村網(wǎng)點3個，是全市唯一一家在農(nóng)村布有網(wǎng)點的國有商業(yè)銀行。截止2013年末，xx支行資產(chǎn)總額33.89億元，負(fù)債總額33.52萬元，所有者權(quán)益0.37億元。
二、稅收風(fēng)險控制制度建設(shè)情況
1、內(nèi)部財務(wù)會計工作力行規(guī)范化。由于屬于分支機(jī)構(gòu)，支行基本按照上級行（xx分行）會計制度執(zhí)行。
2、內(nèi)部對會計人員、辦稅人員約束相對嚴(yán)格。要求辦稅人員及時整理最新下發(fā)稅收政策，及時進(jìn)行財務(wù)處理。對相關(guān)的稅收優(yōu)惠政策，與主管稅務(wù)機(jī)關(guān)及時溝通，及時進(jìn)行相關(guān)的稅收優(yōu)惠申請，以確保稅務(wù)繳納及時、準(zhǔn)確。
1、嚴(yán)格執(zhí)行了國家的利率政策，并按照人民銀行規(guī)定的費律標(biāo)準(zhǔn)收取客戶的各項業(yè)務(wù)費用。
2、對經(jīng)地方政府部門授權(quán)同意的農(nóng)戶小貸款利息收入，按照xx省地方稅務(wù)局文件皖地稅（2012）2號文件規(guī)定，在2013年底前免繳營業(yè)稅。
3、按照皖地稅（2012）2號文件規(guī)定：對農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助社、由銀行業(yè)機(jī)構(gòu)合資發(fā)起設(shè)立的貸款公司、法人機(jī)構(gòu)所在地在縣（含縣級市、區(qū)）及縣以下地區(qū)的農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行的金融保險業(yè)收入減按3%的稅率征收營業(yè)稅政策的執(zhí)行期限延長至2015年底。支行嚴(yán)格按規(guī)定的稅率按時申報上繳了此項稅款。
四、企業(yè)所得稅繳納情況
中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司xx市支行實行非獨立核算，不是獨立法人，所以不向所在地稅務(wù)機(jī)關(guān)繳納企業(yè)所得稅。企業(yè)所得稅的繳納由中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司也就是總行匯總繳納。
1、財稅（2011）105號文件，銀行與小型、微型企業(yè)簽訂借款合同免征印花稅，執(zhí)行期間為2011年11月1日至2014年10月31日。
六、企業(yè)（2012-2013）上級行審計和外部監(jiān)管審查情況 經(jīng)了解，2012年，xx市地稅局稽查局對該行進(jìn)行了檢查，沒有發(fā)現(xiàn)在業(yè)務(wù)經(jīng)營和稅收征繳中出現(xiàn)問題。
近兩年，上級行也多次到該行進(jìn)行例行業(yè)務(wù)和經(jīng)營業(yè)情況檢查和審計，沒有發(fā)現(xiàn)異常情況，各項經(jīng)營活動正常有秩，業(yè)務(wù)狀況良好。
工業(yè)企業(yè)風(fēng)險報告方案篇八
自查報告能有效針對企業(yè)自身的存在的問題，并自我反省和改進(jìn)，下面就是的企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險自查報告，一起來看一下吧。
一、本次自查的時間范圍和涉及的稅種范圍
本公司本次自查主要為20xx至20xx年度的企業(yè)所得稅的繳納情況。
二、自查工作的原則
1、高度重視，認(rèn)真負(fù)責(zé)，嚴(yán)格按照國家財經(jīng)稅收相關(guān)法規(guī)，對本公司20xx至20xx年度在經(jīng)營過程中涉及的各類稅種進(jìn)行徹底的清查，力求做到不疏忽、不遺漏。
2、把握契機(jī)，認(rèn)真做好自查自糾工作，提前化解稅務(wù)風(fēng)險。我公司結(jié)合實際情況，進(jìn)行認(rèn)真全面的自查，徹底清理違法及不規(guī)范涉稅事項，并以此為契機(jī)，加強(qiáng)我公司稅務(wù)基礎(chǔ)管理工作，并改善我局稅務(wù)管理工作的盲點弱點，提高我公司的稅務(wù)工作管理水平。
三、自查結(jié)果
經(jīng)過為期一周的自查工作，我公司20xx年—20xx年稅務(wù)工作基本遵守國家相關(guān)稅收及會計法律法規(guī)，依法申報繳納各項稅費。但工作當(dāng)中難免存在疏漏，問題主要反映在未按照權(quán)責(zé)發(fā)生制的原則按年分?jǐn)偹鶎儋M用、購買無形資產(chǎn)直接費用化、無須支付的應(yīng)付款項未計入應(yīng)納稅所得額等。
1、20xx年度
項目金額
未按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則分?jǐn)偹鶎儋M用13，881、10
調(diào)增應(yīng)納稅所得額小計13，881、10
應(yīng)補(bǔ)繳企業(yè)所得稅4，580、76
（1）未按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則分?jǐn)偹鶎儋M用應(yīng)調(diào)增應(yīng)納稅所得額：我公司20xx年未按照權(quán)責(zé)發(fā)生制的原則分?jǐn)偹鶎儋M用13，881、10元，根據(jù)《企業(yè)所得稅稅前扣除辦法》（國稅發(fā)【xx】084號文）第四條的規(guī)定，我公司應(yīng)將未按照權(quán)責(zé)發(fā)生制的原則分?jǐn)偹鶎儋M用調(diào)增應(yīng)納稅所得額，調(diào)增應(yīng)納稅所得額13，881、10元。
2、20xx年度
項目金額
購買無形資產(chǎn)直接費用化14，061、67
無須支付的應(yīng)付款項20，000、00
調(diào)增應(yīng)納稅所得額小計34，061、67
應(yīng)補(bǔ)繳企業(yè)所得稅8，515、42
（1）購買無形資產(chǎn)直接費用化：我公司20xx年11月購入財務(wù)軟件14，300、00元直接計入了當(dāng)期費用，根據(jù)《企業(yè)所得稅稅前扣除辦法》（國稅發(fā)【xx】084號文）的規(guī)定，應(yīng)將該無形資產(chǎn)分期攤銷，應(yīng)調(diào)增應(yīng)納稅所得額14，061、67元。
（2）無需支付的應(yīng)付款項應(yīng)調(diào)增應(yīng)納稅所得額：我公司無需支付的20xx年應(yīng)付萊思軟件公司20，000、00元，軟件公司現(xiàn)己合并，并且該公司一直未催收該筆款項，根據(jù)*地稅直函【20xx】89號文中“對于農(nóng)電提成余額、無需支付的應(yīng)付款項應(yīng)調(diào)增應(yīng)納稅所得額”的規(guī)定，應(yīng)調(diào)增應(yīng)納稅所得額20，000、00元。
某某國稅局：
我公司是某某食品有限公司在新疆登記注冊的全資子公司，屬于食品加工企業(yè)，經(jīng)營范圍為方便面、掛面、粉絲、調(diào)味品的生產(chǎn)與銷售。注冊資金1000萬元。
我公司用于抵扣進(jìn)項稅額的增值稅專用發(fā)票是真實合法的，沒有開票單位與收款單位不一致或票面所記載貨物與實際入庫貨物不一致的發(fā)票用于抵扣。
用于抵扣進(jìn)項的運費發(fā)票是真實合法的，沒有與購進(jìn)和銷售貨物無關(guān)的運費申報抵扣進(jìn)項稅額;沒有以購進(jìn)固定資產(chǎn)發(fā)生的運費或銷售免納增值稅的固定資產(chǎn)發(fā)生的運費抵扣進(jìn)項稅額;沒有以國際貨物運輸代理業(yè)發(fā)票和國際貨物運輸發(fā)票抵扣進(jìn)項;不存在以開票方與承運方不一致的運輸發(fā)票抵扣進(jìn)項;不存在以項目填寫不齊全的運輸發(fā)票抵扣進(jìn)項稅額等情況。
我公司取得的增值稅普通發(fā)票、通用機(jī)打發(fā)票、手工發(fā)票等，已經(jīng)國稅官查詢，查詢信息與票面均一致。
不存在購進(jìn)房屋建筑類固定資產(chǎn)申報抵扣進(jìn)項稅額的情況。
不存在購進(jìn)材料、電、汽等貨物用于在建工程、集體福利等非應(yīng)稅項目等未按規(guī)定轉(zhuǎn)出進(jìn)項稅額的情況。
發(fā)生退貨或取得折讓已按規(guī)定作進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出。
用于非應(yīng)稅項目和免稅項目、非正常損失的貨物按照規(guī)定作進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出。
不存在開具不符合規(guī)定的紅字發(fā)票沖減應(yīng)稅收入的情況：發(fā)生銷貨退回、銷售折扣或折讓，開具的紅字發(fā)票和賬務(wù)處理符合稅法規(guī)定。
營業(yè)收入完整及時入賬，現(xiàn)金收入按規(guī)定入賬;給客戶開具發(fā)票，相應(yīng)的收入按規(guī)定入賬。按《營業(yè)稅暫行條例》規(guī)定的時間確認(rèn)收入，準(zhǔn)時完成納稅義務(wù)。
不存在各種減免流轉(zhuǎn)稅及各項補(bǔ)貼、收到政府獎勵，未按規(guī)定計入應(yīng)納稅所得額。
不存在利用虛開發(fā)票或虛列人工費等虛增成本、使用不符合稅法規(guī)定的發(fā)票及憑證，列支成本費用、在成本費用中一次性列支達(dá)到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的物品未作納稅調(diào)整;達(dá)到無形資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的管理系統(tǒng)軟件，在營業(yè)費用中一次性列支，未進(jìn)行納稅調(diào)整。
不存在計提的職工福利費、工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費超過計稅標(biāo)準(zhǔn)，未進(jìn)行納稅調(diào)整、計提的基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險、失業(yè)保險和職工住房公積金超過計稅標(biāo)準(zhǔn)，未進(jìn)行納稅調(diào)整、計提的補(bǔ)充養(yǎng)老保險、補(bǔ)充醫(yī)療保險、年金等超過計稅標(biāo)準(zhǔn)，未進(jìn)行納稅調(diào)整。
不存在擅自改變成本計價方法，調(diào)節(jié)利潤。
不存在超標(biāo)準(zhǔn)計提固定資產(chǎn)折舊和無形資產(chǎn)攤銷：計提折舊時固定資產(chǎn)殘值率低于稅法規(guī)定的殘值率或電子類設(shè)備折舊年限與稅收規(guī)定有差異的，未進(jìn)行納稅調(diào)整;計提固定資產(chǎn)折舊和無形資產(chǎn)攤銷年限與稅收規(guī)定有差異的部分，已進(jìn)行了納稅調(diào)整。
不存在超標(biāo)準(zhǔn)列支業(yè)務(wù)宣傳費、業(yè)務(wù)招待費和廣告費、擅自擴(kuò)大技術(shù)開發(fā)費用的列支范圍，享受稅收優(yōu)惠。
企業(yè)以各種形式向職工發(fā)放的工薪收入已依法扣繳個人所得稅。
我公司將在稅收專項檢查納稅自查中，及時、準(zhǔn)確的完成我公司稅收自查工作。
以上報告！
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