通過寫總結(jié)，我們能夠?qū)ψ约旱某砷L(zhǎng)和進(jìn)步有更清晰的認(rèn)識(shí)和了解。寫總結(jié)時(shí)可以參考一些相關(guān)的文獻(xiàn)或案例，以便更好地表達(dá)自己的觀點(diǎn)。還在苦惱如何寫總結(jié)嗎？不妨看看下面這些優(yōu)秀范文，或許能夠給你提供一些思路。
機(jī)關(guān)內(nèi)部控制工作總結(jié)篇一
《會(huì)計(jì)法》第二十七條規(guī)定“國(guó)家機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體和企事業(yè)單位必須建立健全內(nèi)部控制制度，以確保會(huì)計(jì)信息的真實(shí)可靠，國(guó)家財(cái)產(chǎn)安全穩(wěn)定”。不能用一般財(cái)經(jīng)法規(guī)替代內(nèi)控制度。要找準(zhǔn)失控環(huán)節(jié)，明確自控重點(diǎn)，重視倫理道德規(guī)范建設(shè)，建立良好的單位文化氛圍。對(duì)于預(yù)算管理、資金撥付與費(fèi)用支出管理、報(bào)銷審批程序以及對(duì)錯(cuò)誤核算與錯(cuò)誤支出的糾正等等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)等方面，確定單位自控的重點(diǎn)和目標(biāo)，設(shè)立合理的組織結(jié)構(gòu)，確認(rèn)相關(guān)的管理職能和關(guān)系，為每個(gè)組織劃分責(zé)任權(quán)限，明確建立授權(quán)和分配責(zé)任的方法，因事設(shè)人，視能授權(quán)，責(zé)任到位，且責(zé)權(quán)對(duì)等，以增加組織的控制意識(shí)。
3.加強(qiáng)行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督。
重視內(nèi)部審計(jì)控制，真正落實(shí)責(zé)任制，以保證內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度的順利、有效運(yùn)行。內(nèi)部審計(jì)控制是對(duì)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制的再控制。內(nèi)審部門應(yīng)將會(huì)計(jì)控制制度作為審計(jì)評(píng)審對(duì)象，通過對(duì)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制執(zhí)行情況的定期檢查和監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制中的漏洞和隱患，尤其是要針對(duì)發(fā)展中財(cái)務(wù)及會(huì)計(jì)核算上出現(xiàn)的新問題、新情況，認(rèn)真研究，不斷發(fā)現(xiàn)和改正問題，可以把風(fēng)險(xiǎn)消滅在萌芽狀態(tài)，防止經(jīng)濟(jì)違規(guī);把審計(jì)結(jié)果與日?？己私Y(jié)合起來，真正落實(shí)責(zé)任制，加強(qiáng)監(jiān)督與獎(jiǎng)懲制度，這是對(duì)單位內(nèi)控制度執(zhí)行情況的再監(jiān)督，也是保護(hù)員工的主要措施。有條件的單位均應(yīng)建立內(nèi)部審計(jì)機(jī)制，保證內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度的順利、有效運(yùn)行。
4.提高人員素質(zhì)。
行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的成敗關(guān)鍵在于公務(wù)員素質(zhì)的高低程度，其素質(zhì)控制的目的在于保證工作人員具有愛崗敬業(yè)的品質(zhì)和勤奮、有效的工作能力，從而保證內(nèi)部控制有效實(shí)施。它對(duì)財(cái)會(huì)人員的素質(zhì)有更高要求，不僅要求專業(yè)技術(shù)性、政策性、法制性強(qiáng)，并且還需要有一定的職業(yè)道德水準(zhǔn)。
5.建立財(cái)務(wù)狀況預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。
各行政事業(yè)單位可以借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)并運(yùn)用現(xiàn)代科技手段，逐步建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、評(píng)價(jià)和預(yù)警系統(tǒng)。通過一系列指標(biāo)的橫向和縱向數(shù)據(jù)比較，對(duì)財(cái)務(wù)運(yùn)作中潛在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警預(yù)報(bào)，提出控制措施，將可能萌發(fā)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)予以化解。
內(nèi)部控制是一項(xiàng)不斷推陳出新、任重而道遠(yuǎn)的工作，隨著時(shí)代的不斷變化，內(nèi)部控制制度也要跟著不斷的修改，以達(dá)到其有效性，切實(shí)控制各種漏洞的發(fā)生。行政事業(yè)單位是一個(gè)特殊的單位，不同于企業(yè)，有它自身的特點(diǎn)，特別是在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)大發(fā)展的情況下，行政事業(yè)單位的建設(shè)也面臨著新的挑戰(zhàn)，因此內(nèi)部控制制度的健全也顯得猶為重要。
在省、市局的關(guān)心和支持下，我局不斷加強(qiáng)機(jī)關(guān)建設(shè)的同時(shí)，著力構(gòu)建社保內(nèi)控體系建設(shè)，不斷完善一系列制度、程序和措施，形成了自我約束、自動(dòng)預(yù)警、自行糾錯(cuò)的機(jī)制，各項(xiàng)內(nèi)控制度執(zhí)行得力，監(jiān)控有效，確保了各項(xiàng)社保業(yè)務(wù)的安全運(yùn)行。
在省、市局的關(guān)心和支持下，我局不斷加強(qiáng)機(jī)關(guān)建設(shè)的同時(shí)，著力構(gòu)建社保內(nèi)控體系建設(shè)，不斷完善一系列制度、程序和措施，形成了自我約束、自動(dòng)預(yù)警、自行糾錯(cuò)的機(jī)制，各項(xiàng)內(nèi)控制度執(zhí)行得力，監(jiān)控有效，確保了各項(xiàng)社保業(yè)務(wù)的安全運(yùn)行。現(xiàn)將有關(guān)工作開展情況向各位領(lǐng)導(dǎo)作如下匯報(bào)：
一、機(jī)關(guān)建設(shè)進(jìn)一步加強(qiáng)。
1、完善了各項(xiàng)管理制度。
近年來，我局黨政多次召開辦公會(huì)議，修訂并完善了《縣社保局經(jīng)辦業(yè)務(wù)流程》、《基金財(cái)務(wù)管理制度》、《內(nèi)部控制暫行辦法》、《請(qǐng)銷假制度》、《考勤制度》等行之有效的能改善我局職工工作行為、工作作風(fēng)的管理制度。
2、配齊配強(qiáng)了局領(lǐng)導(dǎo)班子，班子建設(shè)和職工隊(duì)伍建設(shè)明顯增強(qiáng)。
在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門的支持、幫助下，在今年9月，我局實(shí)行了局領(lǐng)導(dǎo)分工調(diào)整、中層干部輪崗、個(gè)別工作崗位輪換等措施。使我局形成了講政治、講團(tuán)結(jié)、顧大局、謀實(shí)事、求發(fā)展的團(tuán)體，各項(xiàng)工作取得了顯著成效，社會(huì)形象得到了明顯提升。
3、強(qiáng)化政治理論學(xué)習(xí)。
我局黨政根據(jù)本局工作特點(diǎn)，年初就制訂了間周五下午職工進(jìn)行政治和業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)計(jì)劃，系統(tǒng)學(xué)習(xí)了“三個(gè)代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀等一系列黨的最新理論成果。特別是十七大以來，我局為深入學(xué)習(xí)貫徹好黨的十七大會(huì)議精神，從強(qiáng)學(xué)習(xí)、講政治、促發(fā)展的高度出發(fā)，通過學(xué)報(bào)告原文、學(xué)相關(guān)文件、記學(xué)習(xí)筆記、看專題報(bào)道、談聯(lián)系實(shí)際、寫心得體會(huì)等多種形式組織學(xué)習(xí)，對(duì)十七大精神全方位進(jìn)行宣傳，大力度貫徹落實(shí)，使全體干部職工真正做到“真學(xué)、真懂、真信、活用”，真正用十七大的精神武裝頭腦，指導(dǎo)實(shí)踐。
4、扎實(shí)開展作風(fēng)建設(shè)。
根據(jù)縣委、縣政府和縣勞動(dòng)局黨組的部署和要求，我局通過深入剖析和反思，并采取召開座談會(huì)、聽取社會(huì)各方的意見等多種形式，認(rèn)真查找了我局作風(fēng)建設(shè)方面存在的突出問題，剖析了問題產(chǎn)生的原因，明確了下一步努力的方向。一年來，我局黨政一班人帶領(lǐng)全局干部職工講政治、講團(tuán)結(jié)、顧大局、謀實(shí)事、求發(fā)展，各項(xiàng)工作取得了顯著成效。
5、切實(shí)開展民主評(píng)議政風(fēng)行風(fēng)工作。
根據(jù)上級(jí)的安排部署，為規(guī)范我局工作行為，增強(qiáng)依法行政和廉潔從政意識(shí)，我局通過民主評(píng)議政風(fēng)行風(fēng)工作，促進(jìn)了我局規(guī)范行為、轉(zhuǎn)變作風(fēng)、依法行政、廉潔高效，推動(dòng)了我局職業(yè)道德建設(shè)，提高了我局的社會(huì)公信力，提高了工作效率，樹立了良好的社會(huì)形象。
6、窗口服務(wù)功能進(jìn)一步完善。
一是實(shí)行了社保基金銀行代收制。我局為確保社?；鸢踩霂?，防止和預(yù)防社?；鸬姆钦Ａ魇?，解決參保職工特別是鄉(xiāng)鎮(zhèn)參保職工長(zhǎng)途跋涉來我局續(xù)保的問題，我局充分利用銀行服務(wù)網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)，經(jīng)請(qǐng)示縣委、縣政府和上級(jí)主管部門后，在今年8月，推行了縣農(nóng)行各中心鎮(zhèn)12個(gè)營(yíng)業(yè)所和縣城區(qū)3個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)實(shí)行基金銀行代收制，使參保職工能就近繳納社保費(fèi)，為參保職工節(jié)約了往返的費(fèi)用，極大地方便了參保職工，同時(shí)又為我局節(jié)約了人力資源，更好地保證了基金的安全。
二是成立了政策法規(guī)股，為前來我局的群眾提供了政策和業(yè)務(wù)咨詢的專門股室。
三是完善建立了參保人員休息廳和業(yè)務(wù)咨詢臺(tái)，配備了空調(diào)、座椅、開水器等設(shè)施設(shè)備，同時(shí)訂閱了老年報(bào)刊和社會(huì)保險(xiǎn)專用刊物等。
四是改進(jìn)離退休人員領(lǐng)取養(yǎng)老金資格認(rèn)證辦法，實(shí)行人性化管理，防止騙領(lǐng)、冒領(lǐng)養(yǎng)老金現(xiàn)象發(fā)生。特別是加強(qiáng)了鄉(xiāng)(鎮(zhèn))勞動(dòng)保障所這個(gè)平臺(tái)建設(shè)，通過勞動(dòng)保障所及時(shí)掌握退休人員的生存狀況，及時(shí)核減死亡人員，防止長(zhǎng)期掛名騙取基本養(yǎng)老金。
二、內(nèi)控定理明顯增強(qiáng)。
(一)強(qiáng)化教育培訓(xùn)，著力構(gòu)建自律機(jī)制。
人是影響內(nèi)控制度實(shí)施效果的最關(guān)鍵因素。近年來，我局始終將加強(qiáng)社保職工思想教育作為完善內(nèi)控管理的首要任務(wù)來抓。
一是建立健全了組織機(jī)構(gòu)。成立了由局長(zhǎng)任組長(zhǎng)、分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長(zhǎng)的社保內(nèi)控管理與教育工作領(lǐng)導(dǎo)小組，正副組長(zhǎng)親自組織實(shí)施教育培訓(xùn)工作，并隨時(shí)跟蹤督查貫徹落實(shí)情況，辦公室、審計(jì)股等工作機(jī)構(gòu)具體負(fù)責(zé)社保內(nèi)控教育素材、資料的搜集整理。
二是經(jīng)常性開展警示教育活動(dòng)。以全國(guó)、全省、全市范圍內(nèi)的違規(guī)使用社?；鸬湫桶咐秊榻滩模M織全體干部職工共同分析，一起討論，深刻剖析問題形成原因，認(rèn)真對(duì)照查找自身在內(nèi)控管理方面的漏洞，從而到自我完善、警醒自已、提高免疫力、筑牢拒腐防變思想大堤的目的。
三是多層次開展業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)。將各項(xiàng)經(jīng)辦業(yè)務(wù)的主要流程、風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)、風(fēng)險(xiǎn)性和危害、防范風(fēng)險(xiǎn)的措施和辦法等，作為每周一次業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)的必備內(nèi)容，由分管領(lǐng)導(dǎo)、股室負(fù)責(zé)人輪流授課，既提高了干部職工的業(yè)務(wù)能力，又加強(qiáng)了內(nèi)控制度建設(shè)，在干部職工中樹立起風(fēng)險(xiǎn)觀念，增強(qiáng)了責(zé)任與防范意識(shí)。
四是高度重視職業(yè)道德教育。思想是行動(dòng)的先導(dǎo)，只有具備了優(yōu)良的職業(yè)道德和職業(yè)操守，才能增強(qiáng)社保職工有所為、有所不為的自律意識(shí)。我局始終將加強(qiáng)職業(yè)道德教育作為強(qiáng)化內(nèi)部管理的切入點(diǎn)，要求全體干部職工常懷律已之心，常思為民之舉，從而有效杜絕了經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)過程的差錯(cuò)及舞弊行為，到了內(nèi)強(qiáng)素質(zhì)、外樹形象的目的。
(二)強(qiáng)化制度建設(shè)，著力構(gòu)建防范機(jī)制。
為了真正實(shí)現(xiàn)以健全的內(nèi)控制度促進(jìn)社保事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的目標(biāo)，近年來，我局將內(nèi)部控制機(jī)制作為一種與實(shí)踐聯(lián)系十分緊密的管理手段，結(jié)合社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦業(yè)務(wù)的具體情況，確立了事前、事中、事后控制的內(nèi)部控制體系，建立了一套真正符合業(yè)務(wù)發(fā)展和管理需要的內(nèi)部控制制度，并通過認(rèn)真組織實(shí)施，有效防范了各類風(fēng)險(xiǎn)，做到了制度管權(quán)、制度管人，按制度辦事，使經(jīng)辦工作在有效的監(jiān)督約束中健康運(yùn)行。
一是健全了內(nèi)部控制體系。制訂了《社保基金要情報(bào)告制度》、《社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)養(yǎng)老保險(xiǎn)內(nèi)部控制檢查工作實(shí)施方案》、《縣社會(huì)保險(xiǎn)內(nèi)部控制暫行辦法》，《業(yè)務(wù)審核審批制度》、《辦事公開制度》、《檔案資料保管制度》、《會(huì)計(jì)操作規(guī)程》、《內(nèi)部管理制度》、《年度考核制度》、《內(nèi)控檢查考評(píng)制度》等20多項(xiàng)規(guī)章制度。將內(nèi)部控制貫穿于社會(huì)保險(xiǎn)的全過程，全面規(guī)范各項(xiàng)業(yè)務(wù)行為，使各方面工作做到有章可循，形成一個(gè)互相補(bǔ)充、互相協(xié)調(diào)的內(nèi)部控制體系。
二是實(shí)行了股室崗位責(zé)任制。本著科學(xué)、合理、相互制約的原則，按照各股室的職能職責(zé)將社保業(yè)務(wù)分解為社會(huì)保險(xiǎn)統(tǒng)籌管理、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征繳管理、養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇管理、財(cái)務(wù)管理、社會(huì)保險(xiǎn)稽核、社會(huì)保險(xiǎn)信息管理、工傷保險(xiǎn)待遇核發(fā)、生育保險(xiǎn)待遇核發(fā)八大類業(yè)務(wù)，共細(xì)分成40個(gè)不同崗位，所有職能股室和崗位均建立了崗位責(zé)任制，真正將內(nèi)控的觸角延伸、覆蓋至所有的股室和崗位，使每位職工對(duì)自己的崗位風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任以及違規(guī)操作將承擔(dān)的相應(yīng)處罰責(zé)任有了更加清醒地認(rèn)識(shí)。
三是制訂了業(yè)務(wù)經(jīng)辦內(nèi)控制度。把經(jīng)辦業(yè)務(wù)涉及的控制內(nèi)容細(xì)化為45個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理點(diǎn)，并通過制訂和完善《縣社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)規(guī)程》、《計(jì)算機(jī)局域網(wǎng)管理規(guī)章制度》、《財(cái)務(wù)制度》、《社會(huì)保險(xiǎn)基金專用票管理制度》、《審計(jì)制度》、《職權(quán)分管控制制度》包括組織結(jié)構(gòu)控制、授權(quán)批準(zhǔn)控制、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)記錄控制等一系列業(yè)務(wù)內(nèi)控制度和方法，有效地防范了各類風(fēng)險(xiǎn)，形成了制度健全、責(zé)權(quán)分明、運(yùn)行有序的工作機(jī)制。
(三)強(qiáng)化監(jiān)督檢查，著力構(gòu)建內(nèi)控機(jī)制。
為確保各項(xiàng)內(nèi)控制度執(zhí)行有力，我局采取內(nèi)部監(jiān)督與社會(huì)監(jiān)督、現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控、定期檢查與不定期抽查相結(jié)合的辦法，切實(shí)加強(qiáng)了對(duì)各項(xiàng)社保業(yè)務(wù)的事前、事中、事后的監(jiān)督檢查，從而使每項(xiàng)社保業(yè)務(wù)的辦理流程成為互相交叉、互相制約、互相檢查的內(nèi)部控制過程。
一是實(shí)行崗位職責(zé)分離。任何一項(xiàng)業(yè)務(wù)不能由一個(gè)人單獨(dú)操作，必須由兩人以上來辦理，而且經(jīng)辦人員只能在自己的職權(quán)范圍內(nèi)作出處理，即每一項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)都必須經(jīng)過具有互相制約關(guān)系的兩個(gè)或兩個(gè)以上股室的控制環(huán)節(jié)方能完成。同時(shí)，對(duì)單位股室之間、各經(jīng)辦人之間不相容的崗位、職責(zé)相分離，各股室間實(shí)行業(yè)務(wù)交叉審核，各司其職，各負(fù)其責(zé)，監(jiān)督環(huán)節(jié)環(huán)環(huán)相扣，形成了相互監(jiān)督的有效機(jī)制。如系統(tǒng)管理人員和操作人員都有明確的權(quán)限，數(shù)據(jù)管理人員不從事審批和處理社保經(jīng)辦業(yè)務(wù)，以保證信息系統(tǒng)僅用于授權(quán)的用途和只有經(jīng)授權(quán)的人員才能操作信息系統(tǒng)。對(duì)參加工傷保險(xiǎn)企業(yè)職工實(shí)名建卡建冊(cè)，實(shí)行一企一案一卷，并將參保職工的檔案信息錄入微機(jī)，由分管領(lǐng)導(dǎo)審核通過，審計(jì)股審計(jì)終結(jié)，實(shí)行四方共管。
三是強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督檢查。按照現(xiàn)行內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)經(jīng)辦流程，用“一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)、一把尺子、一個(gè)態(tài)度”，對(duì)重要的業(yè)務(wù)經(jīng)辦環(huán)節(jié)設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和監(jiān)控點(diǎn)，將各項(xiàng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)置于稽查核對(duì)控制制度之下。成立了由局長(zhǎng)任組長(zhǎng)、分管審計(jì)工作的副局長(zhǎng)任副組長(zhǎng)，審計(jì)股同志為成員的審計(jì)與稽核工作小組，由稽核人員定期不定期地對(duì)社保內(nèi)控制度建設(shè)、內(nèi)控機(jī)制運(yùn)行效果、社保基金運(yùn)營(yíng)狀況、規(guī)定的工作職責(zé)和程序履行情況等實(shí)施監(jiān)督檢查，并根據(jù)因果連環(huán)鏈進(jìn)行稽查核對(duì)，如對(duì)繳費(fèi)申報(bào)與審核、享受資格確認(rèn)、補(bǔ)繳與緩繳審批等涉及基金收支的諸多環(huán)節(jié)，全過程進(jìn)行控制。同時(shí)，適時(shí)對(duì)離崗人員辦理業(yè)務(wù)過程中所涉及的人員、環(huán)節(jié)是否按照內(nèi)控制度程序進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，從而避免了差錯(cuò)和舞弊行為的發(fā)生。
四是大力推行輪崗交流。在對(duì)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、信息系統(tǒng)管理等重要崗位合理設(shè)置，全面實(shí)行基金征繳、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入、個(gè)人帳戶管理、數(shù)據(jù)匯總統(tǒng)計(jì)、財(cái)務(wù)管理等專人負(fù)責(zé)、終身負(fù)責(zé)的基礎(chǔ)上，著力完善了定期輪崗制度，大力推行人員定期交流，不僅避免了一些人員因長(zhǎng)期在一個(gè)崗位工作導(dǎo)致思想麻痹松懈并易滋生腐敗問題，而且通過輪崗交流，培養(yǎng)出一批工作創(chuàng)新意識(shí)強(qiáng)，能夠獨(dú)擋一面的復(fù)合型人材。
(四)強(qiáng)化服務(wù)手段，著力構(gòu)建保障機(jī)制。
社會(huì)保障工程是一項(xiàng)惠及千萬群眾切身利益的民生工程，社保業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)是落實(shí)各項(xiàng)社保政策、直接面對(duì)廣大參保對(duì)象的窗口單位。因此，只有不斷豐富服務(wù)方式，完善服務(wù)手段，深化服務(wù)活動(dòng)，才能在“眾目睽睽”的監(jiān)督機(jī)制中實(shí)現(xiàn)最嚴(yán)格的內(nèi)控管理。
一是著力打造“陽光社保”。將深入開展“一票征繳”一站式服務(wù)和“五統(tǒng)一”、“五零”服務(wù)活動(dòng)作為“內(nèi)控制度建設(shè)年”活動(dòng)的重要內(nèi)容，充分運(yùn)用內(nèi)部控制新的工作模式，發(fā)揮社保內(nèi)控杠桿作用，在加強(qiáng)業(yè)務(wù)執(zhí)行能力的同時(shí)，確定了“高標(biāo)準(zhǔn)起步，規(guī)范化運(yùn)作，高效率運(yùn)轉(zhuǎn)”的工作目標(biāo)，通過狠抓優(yōu)質(zhì)高效快捷服務(wù)，不僅大大提高了工作效率，保證了參保職工的切身利益，而且自覺將各項(xiàng)社保業(yè)務(wù)工作置身于了最廣大人民群眾的監(jiān)督之下。
二是大力推行“代收代發(fā)”?；鹫鞴芄ぷ饕恢笔巧绫９ぷ髦械闹攸c(diǎn)和難點(diǎn)。為保證基金征收完整和安全，有效制止違法違規(guī)行為，根據(jù)基金管理的新要求，我局?jǐn)D出專項(xiàng)資金，先后委托縣農(nóng)業(yè)銀行代收社保基金，委托郵政銀行發(fā)放退休費(fèi)，參保人員可以根據(jù)其具體情況在家門口就可以繳費(fèi)或領(lǐng)款，既方便了參保人員，又確保了基金入庫和發(fā)放安全;同時(shí)，在社保大廳安裝了“sds”刷卡機(jī),新參?；蛘哐a(bǔ)繳社保費(fèi)的可憑卡直接在我局刷卡繳費(fèi),使經(jīng)辦人員不直接接觸現(xiàn)金,實(shí)現(xiàn)了“款在網(wǎng)上走,錢在線上流”。在方便辦事群眾、精減辦事環(huán)節(jié)的同時(shí)，切實(shí)加強(qiáng)了內(nèi)部控制與管理，最大限度降低了風(fēng)險(xiǎn)，確保了基金運(yùn)行安全。
三是強(qiáng)化計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)控制。利用計(jì)算機(jī)信息技術(shù)手段，通過設(shè)立權(quán)限，建立社保機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制系統(tǒng)，減少和消除人為控制因素，確保內(nèi)部控制的有效實(shí)施。首先，立足內(nèi)部控制制度建設(shè)，提升了計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)管理控制能力。利用計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)控制，在業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中加強(qiáng)內(nèi)控功能實(shí)行流程控制，形成了社保業(yè)務(wù)“橫向分權(quán)，縱向監(jiān)督”的二級(jí)稽核內(nèi)控管理體系，從源頭上確保信息的真實(shí)性，實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)、權(quán)力的相互分離與相互制約，使內(nèi)控監(jiān)督檢查更加規(guī)范化和專業(yè)化，極大地優(yōu)化了社保內(nèi)部控制的軟環(huán)境;其次，建立和完善“金保工程”社會(huì)保險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)申報(bào)登記、基金征繳、待遇支付、基金管理、社會(huì)化管理等各項(xiàng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)之間的信息共享和流程銜接;第三，由于全縣參保對(duì)象類型眾多，情況特殊復(fù)雜，妥善保管好每一名參保職工的歷史檔案資料顯得尤其重要。為此，我局建立了綜合檔案室，確定了一名專職檔案管理員，專門負(fù)責(zé)收集和建立各類參保檔案資料，并實(shí)行參保人員一人一卷、一企一卷和一案一卷以及微機(jī)化管理，不僅方便了參保職工出生時(shí)間、參保時(shí)間、退休時(shí)間的查詢和退休待遇的計(jì)發(fā)，有效防范了單方對(duì)檔案信息資料的涂改和調(diào)換，確保了信息來源的真實(shí)性。
四是推行社保信息公開化。為了方便參保人員，我局在中國(guó)電信開通了電話語音查詢系統(tǒng)，根據(jù)語音提示操作就可以查詢自己的社保情況，在黨政網(wǎng)開通了社保政務(wù)服務(wù)公開信息，重大社保政策上網(wǎng)便可隨時(shí)了解，既讓參保人員節(jié)約了成本，節(jié)省了時(shí)間，同時(shí)，也大大增強(qiáng)了社保工作的透明度。
近年來，我縣盡管從完善制度、機(jī)制入手，多舉措不斷強(qiáng)化了社會(huì)保險(xiǎn)內(nèi)控建設(shè)，規(guī)范了業(yè)務(wù)操作流程，強(qiáng)化了稽核、監(jiān)督、檢查，加強(qiáng)了事前預(yù)防，提高了機(jī)構(gòu)整體抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力，形成了較為完善的內(nèi)部防范、監(jiān)督和控制體制，確保了社?；鹌椒€(wěn)、安全運(yùn)營(yíng)，保障了社會(huì)保險(xiǎn)各項(xiàng)待遇按時(shí)足額發(fā)放，促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定。但是，由于受財(cái)力的影響，社保新軟件的運(yùn)用、電子信息系統(tǒng)的開發(fā)和維護(hù)、數(shù)據(jù)輸出入等方面的控制功能明顯弱化，特別是由于“金保工程”相關(guān)的硬件設(shè)備、設(shè)施投入不到位，致使上下監(jiān)督手段乏力，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)現(xiàn)代化、科學(xué)化內(nèi)控管理的需要。這些，都有待在今后的工作中加以改進(jìn)和完善。
以上工作不足之處還請(qǐng)各位領(lǐng)導(dǎo)批評(píng)指正，以便我局在今后的工作中多出成績(jī)，為構(gòu)建和諧社會(huì)作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
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機(jī)關(guān)內(nèi)部控制工作總結(jié)篇二
繼三月中旬，縣財(cái)政局組織召開全縣貫徹實(shí)施行政事業(yè)單位內(nèi)控規(guī)范動(dòng)員大會(huì)，對(duì)全縣貫徹實(shí)施《內(nèi)控規(guī)范》工作做動(dòng)員部署后，我局制定了長(zhǎng)嶺縣衛(wèi)生局貫徹實(shí)施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》工作方案，成立了貫徹實(shí)施行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施、協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)本局貫徹實(shí)施內(nèi)控工作方案、協(xié)調(diào)解決重大事項(xiàng)、監(jiān)督指導(dǎo)工作開展。
二、貫徹實(shí)施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》目標(biāo)和原則。
內(nèi)部控制是由行政事業(yè)單位的領(lǐng)導(dǎo)層和全體職工實(shí)施的、旨在提高行政事業(yè)單位管理服務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，促進(jìn)單位可持續(xù)、健康發(fā)展，維護(hù)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序和社會(huì)公眾利益，實(shí)現(xiàn)行政事業(yè)單位管理服務(wù)目標(biāo)所制定的政策和程序。
(1)合法性——管理和服務(wù)活動(dòng)的合法合規(guī)。
(2)安全性——資產(chǎn)安全。
(3)可靠性——財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)、完整。
(4)效率性——提高管理服務(wù)的效率和效果。
(5)風(fēng)險(xiǎn)防范——排除障礙實(shí)現(xiàn)單位發(fā)展戰(zhàn)略。
2、我局建立與實(shí)施內(nèi)部控制應(yīng)遵循的原則。
(1)全面性原則。
內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋企業(yè)及其所屬單位的各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)。因?yàn)椋趦?nèi)部控制程序的所有環(huán)節(jié)中，有一個(gè)環(huán)節(jié)沒有發(fā)揮作用，所有起作用的環(huán)節(jié)，也會(huì)變得無用。
(2)重要性原則。
內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。行業(yè)、規(guī)模、性質(zhì)、所處地域、組織形式等不同，高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域不同。內(nèi)部控制不能防范所有風(fēng)險(xiǎn)，但要關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，防范顛覆性風(fēng)險(xiǎn)。
(3)制衡性原則。
內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)z及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督，同時(shí)兼顧運(yùn)營(yíng)效率。內(nèi)部控制的核心思想是權(quán)力平衡，制約對(duì)象是權(quán)力，權(quán)力分配合理，約束適當(dāng)是內(nèi)部控制的難點(diǎn)。內(nèi)部控制過于復(fù)雜會(huì)影響效率，風(fēng)險(xiǎn)大的業(yè)務(wù)，首先是防范風(fēng)險(xiǎn)，其次才是兼顧運(yùn)營(yíng)效率。
(4)適應(yīng)性原則。
內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與行政事業(yè)單位的規(guī)模、競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整。內(nèi)部控制不能拷貝，也不能克隆。別人的成功經(jīng)驗(yàn)，拿過來不一定能用。行政事業(yè)單位發(fā)展的不同階段、外部環(huán)境的變化、戰(zhàn)略目標(biāo)的調(diào)整等，內(nèi)部控制要隨之變動(dòng)。
(5)成本效益原則。
內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效控制。內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)和運(yùn)行受制于成本與效益原則。成本小于效益，是任何理性的管理活動(dòng)都必須遵循的法則。
3、建立與實(shí)施內(nèi)部控制應(yīng)包括的要素：
(1)內(nèi)部環(huán)境是行政事業(yè)單位實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。
(2)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是行政事業(yè)單位及時(shí)識(shí)別、系統(tǒng)分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。
(3)控制活動(dòng)是行政事業(yè)單位根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采用相應(yīng)的控制措施、政策和方法，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍之內(nèi)。
(4)信息與溝通是行政事業(yè)單位及時(shí)、準(zhǔn)確地收集、傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，并在行政事業(yè)單位內(nèi)部、單位與外部之間進(jìn)行有效溝通。
(5)內(nèi)部監(jiān)督是行政事業(yè)單位對(duì)內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，應(yīng)當(dāng)及時(shí)加以改進(jìn)。
三、當(dāng)前行政事業(yè)單位內(nèi)部控制存在的主要問題。
1.費(fèi)用支出缺乏有效控制。
行政事業(yè)單位對(duì)于行政經(jīng)費(fèi)的支出，特別是招待費(fèi)、辦公費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、水電費(fèi)等，普遍缺乏嚴(yán)格的控制標(biāo)準(zhǔn);即使制定了內(nèi)部經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)，但仍較多采用實(shí)報(bào)實(shí)銷制。
2.固定資產(chǎn)控制薄弱。
實(shí)行政府集中采購制度以后，行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)的購z得到了有效控制，但使用管理仍缺乏相關(guān)的內(nèi)部控制，重購輕管現(xiàn)象比較普遍。如未按規(guī)定建立起定期財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)制度，購z的固定資產(chǎn)未能及時(shí)登記入賬，未登記固定資產(chǎn)明細(xì)賬和實(shí)物卡片，責(zé)任不明確等，導(dǎo)致資產(chǎn)賬實(shí)不符及資產(chǎn)流失。
3.財(cái)務(wù)管理弱化。
財(cái)務(wù)部門的工作限于記賬、算賬、報(bào)賬，與業(yè)務(wù)控制脫節(jié)，對(duì)單位重要事項(xiàng)的決策、實(shí)施過程和結(jié)果均不了解，未能對(duì)業(yè)務(wù)部門實(shí)施必要的財(cái)務(wù)控制和監(jiān)督。票據(jù)管理不到位。未建立定期或不定期抽查制度，出現(xiàn)延期上繳收入，挪用公款問題;對(duì)使用后票據(jù)未能及時(shí)辦理交驗(yàn)、核銷，容易導(dǎo)致收入不入賬、私設(shè)“小金庫”等問題。
4.崗位設(shè)置不夠合理。
由于多種原因，一些單位崗位安排不盡合理，存在一人多崗、不相容崗位兼職現(xiàn)象。記賬人員、保管人員、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)決策人員及經(jīng)辦人員沒有很好的分離制約，存在出納兼復(fù)核、采購兼保管等現(xiàn)象，出現(xiàn)管理漏洞。
5.預(yù)算控制比較薄弱。
首先是沒有預(yù)算或預(yù)算編制比較粗糙，部門預(yù)算的編制一般根據(jù)當(dāng)年財(cái)政狀況、上年收支、預(yù)算單位自身的特點(diǎn)和業(yè)務(wù)進(jìn)行核定，沒有細(xì)化到具體項(xiàng)目，預(yù)算支出達(dá)不到逐筆進(jìn)行核定的要求。其次是預(yù)算剛性不夠，預(yù)算的計(jì)劃性、科學(xué)性不強(qiáng)，預(yù)算調(diào)整追加較為頻繁，資金使用缺乏預(yù)見性，削弱了預(yù)算的約束控制力。
四、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制薄弱的主要原因。
良好的內(nèi)部控制意識(shí)是內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)完善和有效運(yùn)行的基本前提。但一些單位的領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)部控制制度重要性的認(rèn)識(shí)還不到位，內(nèi)控意識(shí)不強(qiáng)，重發(fā)展、輕控制，對(duì)內(nèi)部控制知識(shí)缺乏基本了解，把內(nèi)部控制看成僅是財(cái)務(wù)部門的事。
財(cái)政部制定的《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范》主要是針對(duì)企業(yè)的，對(duì)行政事業(yè)單位的適用性較差;有的單位雖然制定了一系列內(nèi)控制度，但未能嚴(yán)格執(zhí)行，對(duì)制度的執(zhí)行及效果缺乏必要的監(jiān)督，導(dǎo)致有章不循、違章不究，內(nèi)部控制制度未能發(fā)揮應(yīng)有的作用。
3.信息與溝通銜接不夠。
行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)集中核算后，由會(huì)計(jì)核算中心對(duì)行政事業(yè)單位集中辦理會(huì)計(jì)核算和監(jiān)督業(yè)務(wù)，由于會(huì)計(jì)主體單位與核算部門不一致，雙方溝通銜接不夠，極易形成賬物分離的資產(chǎn)管理現(xiàn)狀，造成核算中心管賬不管物、核算單位管物不管賬、賬物不符的問題，影響單位內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施。
管理人員競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)差，缺乏創(chuàng)新精神，業(yè)務(wù)素質(zhì)難以滿足實(shí)施內(nèi)部控制和監(jiān)督的要求。
5.外部監(jiān)督對(duì)單位內(nèi)部控制健全性和有效性的監(jiān)督檢查不夠。
目前作為行政事業(yè)單位主要外部監(jiān)督力量的財(cái)政、審計(jì)部門，大多偏重于對(duì)單位財(cái)政資金的運(yùn)用是否合法、合規(guī)進(jìn)行監(jiān)督，較少對(duì)被審計(jì)單位是否建立有效的內(nèi)部控制制度以及有效執(zhí)行加以實(shí)質(zhì)性檢查。缺少有效的外部監(jiān)督，使行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度體系完善失去外部推動(dòng)力和約束機(jī)制。
五、我局實(shí)施行政事業(yè)單位內(nèi)部控制情況。
任何行政事業(yè)單位的控制活動(dòng)都存在于一定的控制環(huán)境之中，控制環(huán)境的好壞直接影響到行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的貫徹和執(zhí)行以及管理服務(wù)目標(biāo)及整體戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。在coso報(bào)告《內(nèi)部控制――整體框架》的內(nèi)部控制五要素中，控制環(huán)境被放在了第一的位子上，它作為推動(dòng)單位發(fā)展的動(dòng)力，是所有其他內(nèi)控組成部分的基礎(chǔ)和核心。它對(duì)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的建立和實(shí)施有重大影響，其好壞直接決定了行政事業(yè)單位內(nèi)部控制整體框架實(shí)施的效果。
機(jī)關(guān)內(nèi)部控制工作總結(jié)篇三
為提高行政事業(yè)單位管理水平，嚴(yán)肅和規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序，有效防范舞弊和預(yù)防腐敗，推進(jìn)服務(wù)型政府建設(shè)。財(cái)政部20xx年出臺(tái)了《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》、20xx年發(fā)布了《財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》、20xx年發(fā)布了《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》。這些意見或辦法，對(duì)改進(jìn)公共服務(wù)的質(zhì)量和效率，“把權(quán)力關(guān)進(jìn)制度的籠子里”，加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，都具有重要意義。
內(nèi)部控制是行政事業(yè)單位為實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)，通過制定制度、實(shí)施措施和執(zhí)行程序，對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和管控。如何將內(nèi)部控制的基本原理與檢驗(yàn)檢疫部門的實(shí)際情況相結(jié)合，并將制衡機(jī)制嵌入到內(nèi)部管理制度中，是我們需要繼續(xù)加強(qiáng)的工作。為此，我們應(yīng)當(dāng)以本次內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)為契機(jī)，全力推動(dòng)內(nèi)部控制建設(shè)。
加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，建立聯(lián)合推進(jìn)的工作機(jī)制。檢驗(yàn)檢疫行政事業(yè)單位要充分認(rèn)識(shí)內(nèi)控工作的重要性，切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，建立有效的工作機(jī)制，“一把手”負(fù)總責(zé)，親自抓內(nèi)控工作，并將其列入領(lǐng)導(dǎo)班子重要議事日程來統(tǒng)籌安排，研究制定切實(shí)可行的內(nèi)控規(guī)范實(shí)施方案并嚴(yán)格加以落實(shí)，努力形成“領(lǐng)導(dǎo)模范帶頭，人人遵守內(nèi)控”和“內(nèi)控面前無例外”的內(nèi)控工作氛圍和機(jī)制。單位內(nèi)部的相關(guān)職能部門特別是財(cái)務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察部門要對(duì)內(nèi)控的貫徹實(shí)施工作負(fù)責(zé)，統(tǒng)籌部署，相互配合，聯(lián)合推進(jìn)，扎實(shí)做好宣傳、培訓(xùn)、指導(dǎo)等各項(xiàng)工作。其他部門要積極配合主動(dòng)作為，將自身的業(yè)務(wù)管理融入到內(nèi)部控制范圍內(nèi)，審視管理職能依據(jù)、業(yè)務(wù)流程和程序、成果輸出等，形成權(quán)力制約的管理閉環(huán)，全面推動(dòng)檢驗(yàn)檢疫內(nèi)部控制建設(shè)。
以評(píng)促建，充分發(fā)揮兩表一圖、質(zhì)量體系作用。檢驗(yàn)檢疫行政事業(yè)單位要按照內(nèi)控基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)的文件要求，在做好基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，按照評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表的具體情況，結(jié)合自身實(shí)際情況，有序推進(jìn)內(nèi)控建設(shè)，抓好建立健全內(nèi)部管理制度、實(shí)施業(yè)務(wù)流程再造、強(qiáng)化信息系統(tǒng)建設(shè)、定期開展內(nèi)控自我評(píng)價(jià)等重要環(huán)節(jié)，把內(nèi)控規(guī)范的各項(xiàng)制度要求逐項(xiàng)落實(shí)到位。前些年，有些單位通過建立兩表一圖、健全內(nèi)部質(zhì)量體系，積累了一些內(nèi)部控制建設(shè)成果，在借鑒近期反腐敗的經(jīng)驗(yàn)做法基礎(chǔ)上，單位層面上著重在三個(gè)方面形成制衡機(jī)制：一是建立健全集體研究、專家論證和技術(shù)咨詢相結(jié)合的議事決策機(jī)制。二是完善單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)決策、執(zhí)行和監(jiān)督相分離的工作機(jī)制，建立不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批控制等控制機(jī)制，用制度管人、管事、管錢，筑牢拒腐防變的制度防線;三是建立預(yù)決算、政府采購、資產(chǎn)管理等部門和崗位間的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，形成管控合力，確保資產(chǎn)的合理配置和有效使用。
順勢(shì)應(yīng)變，持續(xù)推動(dòng)內(nèi)部控制的建設(shè)。建立健全檢驗(yàn)檢疫行政事業(yè)單位內(nèi)部控制是一個(gè)循序漸進(jìn)的過程，需要統(tǒng)籌規(guī)劃、分步實(shí)施、漸進(jìn)推進(jìn)，因此，不可能一蹴而就，也不可能建成后就故步自封，它應(yīng)該是一個(gè)開放、動(dòng)態(tài)、循環(huán)的系統(tǒng)工程，必須隨著形勢(shì)任務(wù)要求的變化、政策法規(guī)的調(diào)整、單位內(nèi)部管理風(fēng)格的變化以及領(lǐng)導(dǎo)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承受程度，而進(jìn)行適時(shí)適度的調(diào)整，單位層面的內(nèi)部控制如此，業(yè)務(wù)層面的內(nèi)部控制也是如此。特別是業(yè)務(wù)層面的內(nèi)部控制，應(yīng)當(dāng)充分借鑒權(quán)威部門如各級(jí)紀(jì)委發(fā)布的警示或巡視通報(bào)以及審計(jì)署審計(jì)報(bào)告，及時(shí)查找和分析自身管理中的業(yè)務(wù)流程或環(huán)節(jié)上的不足和漏洞，補(bǔ)足短板防范風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)部控制建設(shè)永遠(yuǎn)在路上。
統(tǒng)分結(jié)合，正確處理好標(biāo)準(zhǔn)化和個(gè)性化的關(guān)系。雖然各檢驗(yàn)檢疫行政事業(yè)單位開展的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)有較大的差異，但其管理活動(dòng)的本質(zhì)有許多相同或相似的地方，因此內(nèi)控建設(shè)的模塊化、標(biāo)準(zhǔn)化有其實(shí)踐的基礎(chǔ)?；A(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表也給我們提供了內(nèi)控建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化樣本通道，比如內(nèi)部控制建設(shè)啟動(dòng)、單位主要負(fù)責(zé)人承擔(dān)內(nèi)部控制建立與實(shí)施責(zé)任、不相容崗位與職責(zé)分離控制、預(yù)算業(yè)務(wù)管理控制、收支業(yè)務(wù)管理控制、政府采購業(yè)務(wù)管理控制、資產(chǎn)管理控制、建設(shè)項(xiàng)目管理控制、合同管理控制等，雖然各單位具體做法上有些差異，主要體現(xiàn)在控制環(huán)節(jié)由不同部門控制、控制流程有長(zhǎng)短外，其主要的管控思路和措施基本上還是一脈相承的。個(gè)性化更多地體現(xiàn)在結(jié)合自身的情況，對(duì)相關(guān)制度做相應(yīng)的調(diào)整。因此，在檢驗(yàn)檢疫管理類型相似的單位，建立標(biāo)準(zhǔn)化內(nèi)控是可行和有效的。
強(qiáng)化內(nèi)外監(jiān)督，保證內(nèi)控工作順利開展。內(nèi)外監(jiān)督是內(nèi)控建設(shè)的要素之一，也是內(nèi)控得以貫徹執(zhí)行的重要保障機(jī)制。檢驗(yàn)檢疫部門要建立健全內(nèi)部監(jiān)督制度，明確各相關(guān)部門在內(nèi)部監(jiān)督中的職責(zé)權(quán)限，對(duì)內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督檢查和自我評(píng)價(jià)，內(nèi)部監(jiān)督部門與內(nèi)部控制建立、實(shí)施部門保持相對(duì)獨(dú)立。財(cái)務(wù)、紀(jì)檢部門要對(duì)單位內(nèi)部控制建立和實(shí)施及評(píng)價(jià)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，適時(shí)有針對(duì)性地提出檢查意見和建議，并督促進(jìn)行整改。要充分發(fā)揮財(cái)政、審計(jì)、專業(yè)機(jī)構(gòu)和社會(huì)公眾，強(qiáng)化對(duì)檢驗(yàn)檢疫行政事業(yè)單位內(nèi)控執(zhí)行效果的監(jiān)督，將其納入政務(wù)公開的范圍內(nèi)，促使檢驗(yàn)檢疫部門不斷完善內(nèi)控制度體系建設(shè)，提高內(nèi)控管理水平。
機(jī)關(guān)內(nèi)部控制工作總結(jié)篇四
支行本職設(shè)置辦公室、人事監(jiān)察部、計(jì)劃信貸部、市場(chǎng)客戶部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、國(guó)際業(yè)務(wù)部、合規(guī)部七個(gè)職能部室，一個(gè)工會(huì)辦公室、一個(gè)黨委辦公室。轄屬營(yíng)業(yè)部、支行、支行、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處、分理處十一個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，另設(shè)、**6個(gè)儲(chǔ)蓄所。到10月末全行員工**人，其中長(zhǎng)期合同工**人，短期合同工**人。在機(jī)構(gòu)上設(shè)置上做到職能部門橫向平行制約，前后臺(tái)業(yè)務(wù)分離;在崗位配置上做到人員落實(shí)、職責(zé)明確。
二、當(dāng)年內(nèi)控管理采取的主要措施、取得的效果和成績(jī)。
為確保全行內(nèi)控管理的良好態(tài)勢(shì)，今年以來我行在內(nèi)控管理工作上采取了以下措施。
1、領(lǐng)導(dǎo)重視，組織落實(shí)，20xx年以來，我行領(lǐng)導(dǎo)班子始終高度重視支行的內(nèi)控工作，把加強(qiáng)內(nèi)控工作作為提高全行管理水平，規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，提高全行員工綜合素質(zhì)的重要手段來抓，做到思想認(rèn)識(shí)到位，工作措施到位，組織體系健全，處罰整改加強(qiáng)。
我行單獨(dú)設(shè)立審計(jì)辦公室，內(nèi)控工作由審計(jì)辦牽頭抓，今年共組織現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)*次，參加人員**人次，根據(jù)行長(zhǎng)室要求制訂了工作計(jì)劃，完成了主任、分理處主任任期內(nèi)的責(zé)任審計(jì);儲(chǔ)畜所、儲(chǔ)蓄所、儲(chǔ)蓄所、分理處業(yè)務(wù)審計(jì)工作;重要崗位責(zé)任移交*個(gè)人次;支持分行審計(jì)處人員調(diào)用;對(duì)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行延伸檢查;建立了問題整改臺(tái)賬;督導(dǎo)了內(nèi)控評(píng)價(jià)自查自糾工作。
2、及時(shí)傳達(dá)銀監(jiān)會(huì)、人民銀行、上級(jí)行新政策、新制度、新辦法。據(jù)統(tǒng)計(jì)，到9月底共向支行本級(jí)轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)外部上級(jí)行業(yè)務(wù)性文件十多只，向營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)外部上級(jí)行業(yè)務(wù)性文件多只，收文后及時(shí)組織了員工學(xué)習(xí)，強(qiáng)化了全行員工熟練掌握國(guó)家金融政策、制度、辦法，規(guī)范了員工業(yè)務(wù)操作程序。
3、針對(duì)本行實(shí)際，不斷完善行之有效的各種規(guī)章制度。根據(jù)上級(jí)行的文件精神，我行為進(jìn)一步貫穿到具體業(yè)務(wù)發(fā)展和內(nèi)控管理上，支行今年來出臺(tái)了各類制度保障性及業(yè)務(wù)性文件，新成立了、委員會(huì)，調(diào)整了審查委員會(huì)、委員會(huì)、領(lǐng)導(dǎo)小組、領(lǐng)導(dǎo)小組;出臺(tái)了**年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核辦法、經(jīng)營(yíng)單位主責(zé)任人內(nèi)部綜合管理考核內(nèi)法、工資分配辦法、工作質(zhì)量考核辦法;修訂了支行職能部門崗位職責(zé)。制度、辦法出臺(tái)使全行在組織上、職責(zé)上為內(nèi)控管理提供了有效的制度保障。
4、高度重視存在問題，明確落實(shí)整改責(zé)任，扎實(shí)抓好整改工作。整改工作由支行合規(guī)部門牽頭，各業(yè)務(wù)主管部門督辦，問題存在單位落實(shí)整改。
5、自律監(jiān)管程序逐步規(guī)范，處罰力度明顯提高。*月，支行對(duì)違所會(huì)計(jì)基本業(yè)務(wù)操作和制度的有關(guān)人員，按照**銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法和審計(jì)處理處罰辦法進(jìn)行了嚴(yán)肅處罰，共處罰**人次，金額**元。
機(jī)關(guān)內(nèi)部控制工作總結(jié)篇五
為了進(jìn)一步抓好內(nèi)控工作，營(yíng)造良好的內(nèi)控環(huán)境，加強(qiáng)廣大干部員工在工作中的內(nèi)控意識(shí)，走“精細(xì)化管理”之路。公司通過貫徹、推行、完善、夯實(shí)等措施加強(qiáng)內(nèi)控，使自身的內(nèi)控環(huán)境得到了有效改善，員工的內(nèi)控意識(shí)全面增強(qiáng)。
1、為營(yíng)造一個(gè)濃郁的內(nèi)控氛圍，加強(qiáng)全體干部職工在工作中對(duì)執(zhí)行《內(nèi)控手冊(cè)》重要性的認(rèn)識(shí)，提高企業(yè)的細(xì)節(jié)管理，堵塞漏洞，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，舉辦了1期內(nèi)控知識(shí)培訓(xùn)，主要對(duì)機(jī)關(guān)各部門進(jìn)行培訓(xùn)指導(dǎo)，通過對(duì)他們的培訓(xùn)指導(dǎo)，作好各項(xiàng)管理制度的修訂和完善工作，加大內(nèi)控制度的執(zhí)行力度。經(jīng)過形式多樣的學(xué)習(xí)，讓每個(gè)員工知道自己崗位應(yīng)執(zhí)行那個(gè)業(yè)務(wù)流程的那幾個(gè)控制點(diǎn)，是哪一個(gè)控制點(diǎn)的責(zé)任人，以切實(shí)保證每個(gè)控制點(diǎn)責(zé)任到人，每個(gè)人有具體執(zhí)行的控制點(diǎn)。
2、內(nèi)控制度執(zhí)行的的好壞，每個(gè)業(yè)務(wù)流程控制點(diǎn)執(zhí)行覆蓋率能否達(dá)到100%，是通過每一個(gè)員工，每一個(gè)崗位來體現(xiàn)的。只有深入到最基礎(chǔ)現(xiàn)場(chǎng)詢問和查看每一個(gè)業(yè)務(wù)流程，才知道員工對(duì)內(nèi)控重要性認(rèn)識(shí)足不足，宣傳和學(xué)習(xí)的力度夠不夠，執(zhí)行各業(yè)務(wù)流程的每個(gè)控制點(diǎn)是必須要做到的，是不可省略的工作，直接體現(xiàn)了內(nèi)控工作的執(zhí)行力，這種執(zhí)行力的強(qiáng)弱程度直接影響到我們的管理水平。
3、將內(nèi)控工作制度化、日?；?，落實(shí)到每一個(gè)月每一件事情上來完成，因此，20xx年要繼續(xù)加大內(nèi)控的宣傳力度，讓所有的員工認(rèn)識(shí)到按照每個(gè)控制點(diǎn)的要求做好工作的好處，另外，定期將公司的內(nèi)控工作向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，以便公司領(lǐng)導(dǎo)了解公司的內(nèi)控工作情況，協(xié)調(diào)和解決內(nèi)控工作中難以解決的問題，促進(jìn)公司內(nèi)控工作的順利開展。
4、梳理流程內(nèi)容。重新梳理公司適用的業(yè)務(wù)流程，將每一個(gè)控制點(diǎn)整理歸集，并具體落實(shí)到人，對(duì)其責(zé)任控制點(diǎn)進(jìn)行日?？刂坪捅O(jiān)督。
5、明確崗位責(zé)任。將每個(gè)業(yè)務(wù)流程按部門責(zé)任分工，細(xì)化到流程部門責(zé)任人、內(nèi)控管理員和控制點(diǎn)責(zé)任人，明確他們各自的崗位責(zé)任。在確定部門內(nèi)控管理員時(shí)，以部門主管或業(yè)務(wù)骨干為主力，形成了責(zé)任到人、上下聯(lián)動(dòng)、齊抓共管的局面。
6、規(guī)范審批權(quán)限和流程。嚴(yán)格按照權(quán)限指引的要求落實(shí)到位，充分啟到相互制約、嚴(yán)格審核、加強(qiáng)控制的作用，進(jìn)一步規(guī)范了審批流程和審批權(quán)限。
7、切實(shí)有效地執(zhí)行不相容崗位分離制度。公司對(duì)一些重點(diǎn)崗位即敏感崗位、牽制崗位、涉密崗位進(jìn)行了具體明確，并詳細(xì)制定了崗位責(zé)任制和崗位說明書，提高了崗位人員防風(fēng)險(xiǎn)、防隱患、堵漏洞的工作意識(shí)。
機(jī)關(guān)內(nèi)部控制工作總結(jié)篇六
支行本職設(shè)置辦公室、人事監(jiān)察部、計(jì)劃信貸部、市場(chǎng)客戶部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、國(guó)際業(yè)務(wù)部、合規(guī)部七個(gè)職能部室，一個(gè)工會(huì)辦公室、一個(gè)黨委辦公室。轄屬營(yíng)業(yè)部、xx支行、xx支行、xx分理處、xx分理處、xx分理處、xx分理處、xx分理處、xx分理處、xxx分理處、xx分理處十一個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，另設(shè)xx、xx、xx、xx、xx、xx6個(gè)儲(chǔ)蓄所。到10月末全行員工xx人，其中長(zhǎng)期合同工xx人，短期合同工xx人。在機(jī)構(gòu)上設(shè)置上做到職能部門橫向平行制約，前后臺(tái)業(yè)務(wù)分離；在崗位配置上做到人員落實(shí)、職責(zé)明確。
在制度建設(shè)上做到文件傳遞上及時(shí)，貫徹學(xué)習(xí)到位；在制度執(zhí)行上嚴(yán)格要求規(guī)范操作，努力降低操作風(fēng)險(xiǎn)；在制度保障上堅(jiān)持加強(qiáng)自律監(jiān)管和再監(jiān)督力度，為內(nèi)控管理保駕護(hù)航。總體上講，我行內(nèi)控管理工作是領(lǐng)導(dǎo)重視、組織落實(shí)、職責(zé)明確、三道防線環(huán)環(huán)相扣、風(fēng)險(xiǎn)防范能力日益提高。
為確保全行內(nèi)控管理的良好態(tài)勢(shì)，今年以來我行在內(nèi)控管理工作上采取了以下措施。
20xx年以來，我行領(lǐng)導(dǎo)班子始終高度重視支行的內(nèi)控工作，把加強(qiáng)內(nèi)控工作作為提高全行管理水平，規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，提高全行員工綜合素質(zhì)的重要手段來抓，做到思想認(rèn)識(shí)到位，工作措施到位，組織體系健全，處罰整改加強(qiáng)。
我行單獨(dú)設(shè)立審計(jì)辦公室，內(nèi)控工作由審計(jì)辦牽頭抓，今年共組織現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)x次，參加人員xx人次，根據(jù)行長(zhǎng)室要求制訂了，完成了xx主任xx、xx分理處主任xx任期內(nèi)的責(zé)任審計(jì)；xx儲(chǔ)畜所、xx儲(chǔ)蓄所、xx儲(chǔ)蓄所、xx分理處業(yè)務(wù)審計(jì)工作；重要崗位責(zé)任移交x個(gè)人次；支持分行審計(jì)處人員調(diào)用；對(duì)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行延伸檢查；建立了問題整改臺(tái)賬；督導(dǎo)了內(nèi)控評(píng)價(jià)自查自糾工作。
據(jù)統(tǒng)計(jì)，到9月底共向支行本級(jí)轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)外部上級(jí)行業(yè)務(wù)性文件十多只，向營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)外部上級(jí)行業(yè)務(wù)性文件xx多只，收文后及時(shí)組織了員工學(xué)習(xí)，強(qiáng)化了全行員工熟練掌握國(guó)家金融政策、制度、辦法，規(guī)范了員工業(yè)務(wù)操作程序。
根據(jù)上級(jí)行的文件精神，我行為進(jìn)一步貫穿到具體業(yè)務(wù)發(fā)展和內(nèi)控管理上，支行今年來出臺(tái)了各類制度保障性及業(yè)務(wù)性文件，新成立了xxx、xxx、xxx委員會(huì)，調(diào)整了xx審查委員會(huì)、xxx委員會(huì)、xxx領(lǐng)導(dǎo)小組、xxx領(lǐng)導(dǎo)小組；出臺(tái)了xx年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核辦法、經(jīng)營(yíng)單位主責(zé)任人內(nèi)部綜合管理考核內(nèi)法、工資分配辦法、xxx工作質(zhì)量考核辦法；修訂了支行職能部門崗位職責(zé)。制度、辦法出臺(tái)使全行在組織上、職責(zé)上為內(nèi)控管理提供了有效的制度保障。
整改工作由支行合規(guī)部門牽頭，各業(yè)務(wù)主管部門督辦，問題存在單位落實(shí)整改。
xx月，支行對(duì)違所會(huì)計(jì)基本業(yè)務(wù)操作和制度的有關(guān)人員，按照xxx銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法和審計(jì)處理處罰辦法進(jìn)行了嚴(yán)肅處罰，共處罰xx人次，金額xx元。
機(jī)關(guān)內(nèi)部控制工作總結(jié)篇七
按照財(cái)政部印發(fā)的《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》、《市財(cái)政局關(guān)于認(rèn)真做好市直行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度體系建設(shè)工作的通知》（宜市財(cái)會(huì)發(fā)〔20xx〕2號(hào)）文件規(guī)范以及市教育局要求，為進(jìn)一步提高我校內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部控制，加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，我校對(duì)本單位的內(nèi)部控制進(jìn)行了全面的梳理，現(xiàn)將有關(guān)貫徹實(shí)施情況總結(jié)如下：
按照《市財(cái)政局關(guān)于認(rèn)真做好市直行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度體系建設(shè)工作的通知》（宜市財(cái)會(huì)發(fā)〔20xx〕2號(hào)）及市教育局要求，我校成立了貫徹實(shí)施行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施、協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)本單位貫徹實(shí)施內(nèi)控工作方案、協(xié)調(diào)解決重大事項(xiàng)、監(jiān)督指導(dǎo)工作開展，正在擬定市十八中學(xué)貫徹實(shí)施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》工作方案，完善相關(guān)制度。
二、當(dāng)前我校單位內(nèi)部控制存在的主要問題。
1、費(fèi)用支出缺乏有效控制。
行政事業(yè)單位對(duì)于行政經(jīng)費(fèi)的支出，特別是辦公費(fèi)、水電費(fèi)等，普遍缺乏嚴(yán)格的控制標(biāo)準(zhǔn)；即使制定了內(nèi)部經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)，但仍較多采用實(shí)報(bào)實(shí)銷制。
2、固定資產(chǎn)控制薄弱。
實(shí)行政府集中采購制度以后，行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)的購置得到了有效控制，但使用管理仍缺乏相關(guān)的內(nèi)部控制，重購輕管現(xiàn)象比較普遍。如未按規(guī)定建立起定期財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)制度，購置的固定資產(chǎn)未能及時(shí)登記入賬，未登記固定資產(chǎn)明細(xì)賬和實(shí)物卡片，責(zé)任不明確等，導(dǎo)致資產(chǎn)賬實(shí)不符及資產(chǎn)流失。
3、財(cái)務(wù)管理弱化。
財(cái)務(wù)部門的工作限于記賬、算賬、報(bào)賬，與業(yè)務(wù)控制脫節(jié)，對(duì)單位重要事項(xiàng)的決策、實(shí)施過程和結(jié)果均不了解，未能對(duì)業(yè)務(wù)部門實(shí)施必要的財(cái)務(wù)控制和監(jiān)督。票據(jù)管理不到位，未建立定期或不定期抽查制度。學(xué)校長(zhǎng)期沒有有資質(zhì)的會(huì)計(jì)（20xx年9月會(huì)計(jì)到位），導(dǎo)致財(cái)務(wù)管理有些弱化。
4、崗位設(shè)置不夠合理。
由于多種原因，一些崗位安排不盡合理，存在一人多崗、不相容崗位兼職現(xiàn)象。記賬人員、保管人員、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)決策人員及經(jīng)辦人員沒有很好的分離制約，出現(xiàn)管理漏洞。
5、預(yù)算控制比較薄弱。
預(yù)算編制比較粗糙，部門預(yù)算的編制一般根據(jù)當(dāng)年財(cái)政狀況、上年收支、預(yù)算單位自身的特點(diǎn)和業(yè)務(wù)進(jìn)行核定，沒有細(xì)化到具體項(xiàng)目，預(yù)算支出達(dá)不到逐筆進(jìn)行核定的要求。其次是預(yù)算剛性不夠，預(yù)算的計(jì)劃性、科學(xué)性不強(qiáng)，預(yù)算調(diào)整追加較為頻繁，資金使用缺乏預(yù)見性，削弱了預(yù)算的約束控制力。
三、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制薄弱的主要原因。
良好的內(nèi)部控制意識(shí)是內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)完善和有效運(yùn)行的基本前提。但我校對(duì)內(nèi)部控制制度重要性的認(rèn)識(shí)還不到位，內(nèi)控意識(shí)不強(qiáng)，重發(fā)展、輕控制，對(duì)內(nèi)部控制知識(shí)缺乏基本了解，把內(nèi)部控制看成僅是財(cái)務(wù)部門的事。
財(cái)政部制定的《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范》主要是針對(duì)企業(yè)的，對(duì)行政事業(yè)單位的適用性較差；雖然制定了一些內(nèi)控制度，但未能嚴(yán)格執(zhí)行，對(duì)制度的執(zhí)行及效果缺乏必要的監(jiān)督，導(dǎo)致有章不循、違章不究，內(nèi)部控制制度未能發(fā)揮應(yīng)有的作用。
3、信息與溝通銜接不夠。
我校在20xx年前受會(huì)計(jì)集中核算體制管理，由猇亭區(qū)教育系統(tǒng)會(huì)計(jì)核算中心對(duì)我校集中辦理會(huì)計(jì)核算和監(jiān)督業(yè)務(wù)，由于會(huì)計(jì)主體單位與核算部門不一致，雙方溝通銜接不夠，極易形成賬物分離的資產(chǎn)管理現(xiàn)狀，造成核算中心管賬不管物、核算單位管物不管賬、賬物不符的問題，影響單位內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施。
我校缺乏專業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)，暫由教師兼職，盡管教師努力學(xué)習(xí)，但業(yè)務(wù)素質(zhì)難以滿足實(shí)施內(nèi)部控制和監(jiān)督的要求。
5、外部監(jiān)督對(duì)單位內(nèi)部控制健全性和有效性的監(jiān)督檢查不夠。
目前我校作為行政事業(yè)單位，主要外部監(jiān)督力量的財(cái)政、審計(jì)部門，大多偏重于對(duì)單位財(cái)政資金的運(yùn)用是否合法、合規(guī)進(jìn)行監(jiān)督，較少對(duì)被審計(jì)單位是否建立有效的內(nèi)部控制制度以及有效執(zhí)行加以實(shí)質(zhì)性檢查。缺少有效的外部監(jiān)督，使行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度體系完善失去外部推動(dòng)力和約束機(jī)制。
機(jī)關(guān)內(nèi)部控制工作總結(jié)篇八
20xx年，公司按照工程公司(20xx)109號(hào)關(guān)于印發(fā)《集團(tuán)公司內(nèi)部控制操作細(xì)則》的統(tǒng)一部署，開始正式運(yùn)行與國(guó)際接軌的內(nèi)部控制體系。近三年來，本公司在內(nèi)控體系的貫徹上，突出“執(zhí)行”二字，重在“狠”、“嚴(yán)”上下功夫，不僅經(jīng)受住了多輪次的上級(jí)單位的審計(jì)和測(cè)試的考驗(yàn)，有效地實(shí)現(xiàn)了防范風(fēng)險(xiǎn)的目的，而且推動(dòng)了公司各項(xiàng)管理的規(guī)范化、制度化、標(biāo)準(zhǔn)化、程序化，促進(jìn)了公司管理水平的提升。主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:。
“沒有規(guī)矩，不成方圓”，企業(yè)管理實(shí)質(zhì)就是制度管理。本公司依據(jù)內(nèi)控要求，結(jié)合自身管理存在著有章不循、執(zhí)行力較差的現(xiàn)象，進(jìn)行了對(duì)照檢查，找出了差距和不足。為此，公司采取了一系列措施，以確保內(nèi)控體系執(zhí)行有力。
加強(qiáng)培訓(xùn)，注重宣傳，確保手冊(cè)相關(guān)內(nèi)容人人掌握。學(xué)習(xí)、掌握好內(nèi)控手冊(cè)的相關(guān)內(nèi)容，是執(zhí)行好這套體系的前提和基礎(chǔ)。公司在內(nèi)控手冊(cè)發(fā)布后，結(jié)合各部門、各單位不同層次的培訓(xùn)需求，于20xx年6月全公司范圍內(nèi)舉行了一次20xx版《內(nèi)部控制操作細(xì)則》的視頻培訓(xùn)會(huì)議，使員工了解了20xx版比20xx版內(nèi)控手冊(cè)的新增內(nèi)容。通過培訓(xùn)，各級(jí)管理人員理解和掌握了內(nèi)部控制的管理方法和相關(guān)要求，全體員工明晰了職業(yè)道德規(guī)范及行為準(zhǔn)則和公司發(fā)展目標(biāo)，為內(nèi)控體系的有效執(zhí)行奠定了扎實(shí)的基礎(chǔ)。
健全內(nèi)控工作網(wǎng)絡(luò)，確保組織機(jī)構(gòu)落實(shí)。公司成立了內(nèi)部控制辦公室和內(nèi)控制度檢查評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，設(shè)兼職科級(jí)職6人和成員共12人，內(nèi)控工作由項(xiàng)目管理轉(zhuǎn)向日常管理，進(jìn)一步加強(qiáng)了內(nèi)控工作組織領(lǐng)導(dǎo)和機(jī)構(gòu)落實(shí)。
狠抓落實(shí)，層層負(fù)責(zé)，確保流程控制實(shí)現(xiàn)硬著陸。為了使內(nèi)部控制真正落到實(shí)處，公司將內(nèi)控責(zé)任層層分解，狠抓執(zhí)行。在領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任上，內(nèi)控工作是公司年經(jīng)營(yíng)工作的重中之重，是一把手工程，各單位主要領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)控工作的重視不要僅停留在口頭上，而且要落實(shí)在行動(dòng)上，定期對(duì)內(nèi)控的各流程進(jìn)行前面或者有針對(duì)性測(cè)試檢查，并有計(jì)劃地對(duì)各項(xiàng)目部進(jìn)行專項(xiàng)或內(nèi)控流程的檢查。并且指出哪個(gè)單位在內(nèi)控上出現(xiàn)問題，追究哪個(gè)單位的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。這樣，公司上至總經(jīng)理、主管領(lǐng)導(dǎo)，下至各部門、各單位領(lǐng)導(dǎo)都把內(nèi)控執(zhí)行放在重要議事日程，出現(xiàn)問題有人協(xié)調(diào)，有人負(fù)責(zé)。
在組織落實(shí)上，公司內(nèi)控辦公室組織編制了公司《某公司內(nèi)控制度實(shí)施細(xì)則》，切實(shí)把內(nèi)控體系的執(zhí)行落到實(shí)處。內(nèi)控檢評(píng)組，對(duì)于內(nèi)控執(zhí)行、測(cè)試過程及時(shí)跟蹤，及時(shí)反饋，嚴(yán)格履行督促、檢查的職責(zé)，嚴(yán)把執(zhí)行關(guān)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)，及時(shí)解決，保證所有內(nèi)控流程都有令必行，有據(jù)必依。
確保內(nèi)控的有效執(zhí)行，取決于兩個(gè)方面，一是思想是否重視，責(zé)任是否落實(shí);二是監(jiān)督是否到位、措施是否有力。通過上述措施，全公司規(guī)章制度的約束力和員工的責(zé)任意識(shí)得到了明顯提升。現(xiàn)在，每辦一件事，上至總經(jīng)理，下至普通員工都要先判定是否符合規(guī)章制度、符合內(nèi)控要求;每處理一項(xiàng)業(yè)務(wù)，都要確定是否有風(fēng)險(xiǎn)，如何控制風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格依照內(nèi)控流程操作。公司范圍內(nèi)已經(jīng)形成了層層講執(zhí)行、事事講程序的良好局面。
一些控制最終反映結(jié)果是在財(cái)務(wù)部門，但控制活動(dòng)卻是發(fā)生在上游業(yè)務(wù)部門，對(duì)于這樣的控制，公司內(nèi)控辦組織召開了由機(jī)關(guān)所有職能處室參加的內(nèi)控協(xié)調(diào)會(huì)，將每一個(gè)控制點(diǎn)逐一說明，需要哪個(gè)部門在哪個(gè)時(shí)點(diǎn)配合完成，明確了各部門的控制責(zé)任，保證了所有關(guān)鍵控制都有部門負(fù)責(zé)，增強(qiáng)了公司抵御經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的能力。
推動(dòng)了管理制度的規(guī)范化。管理制度在內(nèi)控體系運(yùn)行中起著重要的支持作用，合理、完善的管理制度是體系正常運(yùn)行的重要保障。通過內(nèi)控測(cè)試和審計(jì)，發(fā)現(xiàn)了本公司一些規(guī)章制度存在執(zhí)行力度不夠的地方，一些控制缺乏制度支持，目前，按照公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，正在進(jìn)行制度梳理和規(guī)范工作，計(jì)劃在明年修改本公司的《內(nèi)控制度實(shí)施細(xì)則》。
控制環(huán)境建設(shè)是內(nèi)控體系的基礎(chǔ)，是有效實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的保障，直接影響著公司內(nèi)部控制的貫徹執(zhí)行。通過多種形式的宣傳、教育，目前，公司已經(jīng)初步形成了一種工作有目標(biāo)，行動(dòng)有準(zhǔn)則、前行有動(dòng)力的內(nèi)控環(huán)境，尤其是公司各級(jí)主要領(lǐng)導(dǎo)以身作則、率先垂范，不符合內(nèi)控要求的事堅(jiān)決不辦;特殊事情處理，要作好紀(jì)要，保留證據(jù)，自覺按規(guī)章辦事，依程序履行，領(lǐng)導(dǎo)的示范作用極大地推動(dòng)了公司內(nèi)控文化的形成。
機(jī)關(guān)內(nèi)部控制工作總結(jié)篇九
企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)中的內(nèi)部控制主要是指企業(yè)管理層為了保證其經(jīng)濟(jì)資源的完整性、安全性及會(huì)計(jì)信息的可靠性、準(zhǔn)確性，所形成的一系列控制體系，內(nèi)部控制也是每個(gè)企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理中都是必不可少的環(huán)節(jié)。但從實(shí)際情況來看，企業(yè)很容易受內(nèi)外界各種各樣的因素作用，而產(chǎn)生諸多的內(nèi)部控制問題，從而影響內(nèi)部控制的效果，為企業(yè)財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性、合理性埋下隱患。因此，深入分析企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)中內(nèi)部控制存在的問題，并采取有效對(duì)策加強(qiáng)優(yōu)化處理，以提高內(nèi)控效果，也是每個(gè)企業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理中需注意的重點(diǎn)。
文章結(jié)合我國(guó)大中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展現(xiàn)狀，總結(jié)出企業(yè)在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制工作中普遍存在的問題，主要體現(xiàn)在如下幾個(gè)方面：
由于財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作直接影響著企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，大多數(shù)企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的開展都十分重視。雖然企業(yè)對(duì)財(cái)會(huì)工作有較高的重視度，但這并不意味著企業(yè)在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作中的觀念科學(xué)、客觀、合理。從現(xiàn)狀來看，很多企業(yè)往往只重眼前利益和利潤(rùn)，忽略了長(zhǎng)久的效益發(fā)展趨勢(shì)，缺乏創(chuàng)新思維能力，只一味應(yīng)用傳統(tǒng)方式，對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)中內(nèi)部控制工作嚴(yán)格、生硬管理，不懂變通，未能隨著外部環(huán)境變化而時(shí)刻創(chuàng)新管理策略、方式。長(zhǎng)此以往，不僅會(huì)加重財(cái)會(huì)人員的工作量，還會(huì)導(dǎo)致內(nèi)部控制不合理，影響企業(yè)發(fā)展。
企業(yè)雖然建立了比較完善的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度與政策，但沒有將重點(diǎn)放在內(nèi)部控制方面，且很多制度在實(shí)際工作中未能全面貫徹落實(shí)，導(dǎo)致財(cái)會(huì)管理制度形同虛設(shè)。由于企業(yè)財(cái)會(huì)制度落實(shí)度不夠、相應(yīng)制度不健全，從而影響了內(nèi)部控制的有效性。
很多企業(yè)雖已逐漸意識(shí)到內(nèi)部控制工作的重要性，但對(duì)外部環(huán)境的對(duì)企業(yè)財(cái)會(huì)工作的影響還未有足夠的重視，這就導(dǎo)致企業(yè)缺乏完善、健全的外部監(jiān)督機(jī)制，使得外部監(jiān)控漏洞過多，甚至是導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)人員與外部監(jiān)督沆瀣一氣、私相授受，對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益造成嚴(yán)重?fù)p害。
崗位設(shè)置不合理，也是企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制工作中比較突出的一類問題，不合理之處主要是指一人多崗的現(xiàn)象。企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作量大、內(nèi)容雜，但卻未能設(shè)置相匹配、相符合的崗位，導(dǎo)致工作人員較少，不得已而一人身兼數(shù)職，難免會(huì)因壓力太大而在工作中常出差錯(cuò)，影響企業(yè)內(nèi)部控制的質(zhì)量。
創(chuàng)新思維能力對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展起著尤為關(guān)鍵的作用，在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制工作中，具有良好的創(chuàng)新能力，也能使內(nèi)控工作越做越好，因此，提高企業(yè)內(nèi)部控制的創(chuàng)新思維能力十分重要。首先，企業(yè)不應(yīng)該固步自封，在內(nèi)部控制工作中以提高競(jìng)爭(zhēng)競(jìng)爭(zhēng)力、降低成本等目標(biāo)，不斷引進(jìn)和借鑒國(guó)內(nèi)外先進(jìn)技術(shù)與手段，持續(xù)質(zhì)量改進(jìn)，促進(jìn)內(nèi)部控制的效果。其次，以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向，在企業(yè)產(chǎn)品技術(shù)與服務(wù)中不斷創(chuàng)新、優(yōu)化，能夠在降低企業(yè)成本，提高利潤(rùn)的同時(shí)為客戶提供最優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品與服務(wù)。同時(shí)還需注意，企業(yè)在內(nèi)部控制工作中發(fā)散思維，創(chuàng)新途徑的過程中，需結(jié)合企業(yè)實(shí)情出發(fā)，不能盲目地效仿、推崇或照搬其他企業(yè)的手段，以免出現(xiàn)管理與實(shí)際不符、脫軌的問題。
首先，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層人員應(yīng)該充分意識(shí)到財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度對(duì)規(guī)范內(nèi)控工作的重要性，針對(duì)內(nèi)控制度不健全的問題，及時(shí)完善與優(yōu)化，保證內(nèi)部控制制度的規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)、詳細(xì)，使其能對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作進(jìn)行適當(dāng)?shù)募s束，明確每位工作人員的崗位職責(zé)，從而提高工作效率。
其次，以財(cái)會(huì)制度、內(nèi)控制度作為參考，并遵循"不相容職務(wù)相分離"的原則，對(duì)內(nèi)部控制工作加強(qiáng)監(jiān)督與管理，保證會(huì)計(jì)工作能夠做到錢賬分離、賬實(shí)相符。再次，以內(nèi)部控制制并作為主導(dǎo)，在此基礎(chǔ)上，企業(yè)根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)與發(fā)展特點(diǎn)，制定年度會(huì)計(jì)工作計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)算制度、利潤(rùn)分配制度、成本管理制度等，由專人負(fù)責(zé)各項(xiàng)制度的落實(shí)工作，使財(cái)會(huì)人員能夠嚴(yán)重按照計(jì)劃與制度開展各項(xiàng)工作，進(jìn)一步提高內(nèi)控效果。
外部監(jiān)督有較多漏洞，也是導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部控制不理想的主要原因，總結(jié)認(rèn)為，企業(yè)可通過細(xì)化管理流程，來加強(qiáng)內(nèi)外監(jiān)督，使內(nèi)外監(jiān)控能夠互相牽制，徇私舞弊的行為發(fā)生。企業(yè)應(yīng)該將財(cái)務(wù)管理的每一個(gè)環(huán)節(jié)、每一個(gè)流程細(xì)化，并隨著企業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)與外部變化不斷調(diào)整優(yōu)化，力求管理的精細(xì)化。同時(shí)加強(qiáng)內(nèi)外部監(jiān)控，通過內(nèi)部多人負(fù)責(zé)，外部定期調(diào)整崗位等措施，完善優(yōu)化企業(yè)內(nèi)外部監(jiān)督機(jī)制，使其能夠起到相互制約、相互牽引的作用，以規(guī)避內(nèi)外部人員同流合污的不良問題出現(xiàn)。
財(cái)會(huì)工作中一人多崗的現(xiàn)象對(duì)企業(yè)長(zhǎng)效發(fā)展極為不利，因此，合理分配員工崗位與責(zé)任也是目前企業(yè)面臨的主要問題。企業(yè)應(yīng)該根據(jù)整體的管理情況與業(yè)務(wù)需求，對(duì)職位進(jìn)行分配，盡量做到一人一崗制，以保證工作質(zhì)量，減輕員工壓力。若存在特殊情況，也可允許設(shè)置一人雙崗、一人多崗，但要保證員工工作量合理，同時(shí)還需注意，一些崗位不可同時(shí)兼任，以免出現(xiàn)弄虛作假的行為。例如，某人員崗位設(shè)置為出納，同時(shí)不能兼任檔案保管、收費(fèi)等工作，以防范工作中失誤。此外，提高財(cái)會(huì)人員的綜合素質(zhì)，也是促進(jìn)崗位分配合的途徑之一，企業(yè)除了要引進(jìn)專業(yè)人員外，還應(yīng)該給現(xiàn)有工作人員提供進(jìn)修機(jī)會(huì)，使其能通過不斷的學(xué)習(xí)，提高個(gè)人能力，從而勝任并做好內(nèi)控工作。
現(xiàn)階段發(fā)展中，我國(guó)各企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制工作已取得一定的成效，但仍存在一些問題，相關(guān)企業(yè)應(yīng)該提高重視，利用各種手段策略，持續(xù)質(zhì)量改進(jìn)與優(yōu)化，提高內(nèi)部控制質(zhì)量，促進(jìn)企業(yè)的長(zhǎng)期盈利與長(zhǎng)效發(fā)展。
機(jī)關(guān)內(nèi)部控制工作總結(jié)篇十
貨幣資金是指資金循環(huán)周轉(zhuǎn)中停留在貨幣形態(tài)的資金，按貨幣資金的用途和存放地點(diǎn)的不同，分為現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。
由于貨幣資金具有高度的流動(dòng)性和控制風(fēng)險(xiǎn)，大多數(shù)貪腐、詐騙、挪用公款等違法亂紀(jì)的行為都與貨幣資金有關(guān)。因此，行政事業(yè)單位必須加強(qiáng)對(duì)貨幣資金的管理和控制，結(jié)合貨幣資金內(nèi)部控制，這對(duì)保護(hù)行政事業(yè)單位資產(chǎn)的`安全完整，以及業(yè)務(wù)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)起著非常關(guān)鍵的作用。
(一)貨幣資金的特點(diǎn)。
1.貨幣資金業(yè)務(wù)的工作量較大。
2.貨幣資金具有較大的被盜和挪用的風(fēng)險(xiǎn)性。
3.貨幣資金業(yè)務(wù)本身一般無合理性的評(píng)價(jià)問題。
(二)行政事業(yè)單位貨幣資金內(nèi)部控制現(xiàn)狀。
1.會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)不高。
2.會(huì)計(jì)制度法規(guī)完善程度不強(qiáng)。
有的單位受人的因素制約致使內(nèi)部控制制度過于簡(jiǎn)單，甚至根本沒有建立，或建立了也形同虛設(shè)沒有執(zhí)行，其結(jié)果是內(nèi)部約束無力，無章可循，有章不循，違章不究。
具體表現(xiàn)在：
一是記賬人員與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)和會(huì)計(jì)事項(xiàng)的審批人員、經(jīng)辦人員、財(cái)務(wù)保管人員的職責(zé)權(quán)限不夠明確，未能相互分離、相互制約;有的單位全部由一人經(jīng)辦，根本不符合會(huì)計(jì)基本原則。
二是對(duì)外的資產(chǎn)處理、資金調(diào)度和其他重要經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的決策和執(zhí)行相互監(jiān)督、相互制約的程序不明確。三是財(cái)產(chǎn)清查的范圍、期限和組織程序不夠明確。
四是對(duì)會(huì)計(jì)資料定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)檢查辦法和程序不夠明確等，一些不真實(shí)、不合法、不合規(guī)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)難以及時(shí)揭露和制止。
4.會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱。
5.會(huì)計(jì)監(jiān)督制裁不力。
同時(shí)，行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)工作的檢查走過場(chǎng)，執(zhí)法力度不強(qiáng)。
(三)行政事業(yè)單位貨幣資金內(nèi)部控制存在的缺陷。
1.不相容職務(wù)混崗。
2.授權(quán)批準(zhǔn)制度不嚴(yán)密。
3.缺乏相應(yīng)的支付復(fù)核制度。
4.銀行賬戶管理制度松馳。
5.忽視銀行定期進(jìn)行對(duì)賬。
6.印鑒管理制度不規(guī)范。
7.控制環(huán)境存在明顯缺陷。
(四)完善行政事業(yè)單位貨幣資金內(nèi)部控制的主要措施。
1.健全行政事業(yè)單位組織結(jié)構(gòu)，明確高層管理人員職責(zé)權(quán)限，建立相應(yīng)的權(quán)力制衡機(jī)制，努力改善內(nèi)部控制環(huán)境。
2.對(duì)貨幣資金業(yè)務(wù)建立嚴(yán)格的授權(quán)審批制度。
3.建立崗位責(zé)任制，確保不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。
4.加強(qiáng)銀行存款控制。
5.加強(qiáng)資金預(yù)算控制。一是編制資金預(yù)算控制，旨在對(duì)單位一定時(shí)期貨幣資金的流入和流出進(jìn)行統(tǒng)籌安排。二是貨幣資金預(yù)算的編制應(yīng)與處理、記錄相分離。
6.加強(qiáng)行政事業(yè)單位的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督檢查，建立相應(yīng)內(nèi)部審計(jì)工作制度。
7.建立與銀行、財(cái)政等部門快捷、通暢的聯(lián)系機(jī)制和信息溝通渠道，通過調(diào)動(dòng)單位各層級(jí)人員的積極性，及時(shí)掌握單位在貨幣資金管理中的重大信息和異常情況。
8.控制點(diǎn)及其控制措施在上述控制流程中，主要應(yīng)設(shè)置下列控制點(diǎn)及其控制措施：(1)審批;(2)審核;(3)收付;(4)復(fù)核;(5)記帳;(6)核對(duì);(7)清點(diǎn);(8)清查。
二、貨幣資金控制風(fēng)險(xiǎn)與關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
內(nèi)部控制目標(biāo)是建立健全內(nèi)部控制的根本出發(fā)點(diǎn)。貨幣資金的內(nèi)部控制目標(biāo)有：
1.貨幣資金的安全性。
2.貨幣資金的完整性。
3.貨幣資金的合法性。
4.貨幣資金的效益性。
(二)行政事業(yè)單位資金管理風(fēng)險(xiǎn)。
行政事業(yè)單位在資金管理過程中，至少要關(guān)注以下風(fēng)險(xiǎn)：
1.資金管理違反國(guó)家法律法規(guī)，可能遭受外部處罰，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失和信譽(yù)損失;。
2.資金管理未經(jīng)適當(dāng)審批或者超越權(quán)限審批，可能因重大差錯(cuò)、舞弊、欺詐而導(dǎo)致?lián)p失;。
4.資金記錄不準(zhǔn)確、不完整，可能造成賬實(shí)不符或?qū)е仑?cái)務(wù)報(bào)表信息失真;。
5.有關(guān)票據(jù)遺失、變?cè)?、偽造、被盜用以及非法使用印章，可能導(dǎo)致資產(chǎn)損失、法律訴訟或信用損失。
(三)行政事業(yè)單位資金管理的關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)。
行政事業(yè)單位在建立和實(shí)施貨幣資金內(nèi)部控制制度中，至少應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化對(duì)以下關(guān)鍵方面或者關(guān)鍵環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制，并采取相應(yīng)的控制措施：
1.職責(zé)分工、權(quán)限范圍和審批程序應(yīng)當(dāng)明確，機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配備應(yīng)當(dāng)科學(xué)合理;。
3.與貨幣資金有關(guān)的票據(jù)的購買、保管、使用、銷毀等應(yīng)當(dāng)有完整的記錄，銀行預(yù)留印鑒和有關(guān)印章的管理應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格有效。
三、貨幣資金控制的職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)。
(一)貨幣資金管理崗位設(shè)置。
貨幣資金管理的基本要求為賬款分離，實(shí)行資金內(nèi)部控制，應(yīng)建立崗位責(zé)任制，明確相關(guān)部門和崗位在資金管理上的職責(zé)權(quán)限，確保辦理資金業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離，形成制約和監(jiān)督機(jī)制。
需要注意的是，在實(shí)際應(yīng)用中，不同單位由于工作性質(zhì)、職責(zé)的不同，組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)也各異，所以各個(gè)部門和崗位的數(shù)量、名稱并不會(huì)完全與此表相同。
但在單位采購與付款業(yè)務(wù)中，不相容崗位至少應(yīng)包括如下三個(gè)方面：
(1)貨幣資金支付的審批與執(zhí)行;。
(2)貨幣資金的保管與盤點(diǎn)清查;。
(3)貨幣資金的會(huì)計(jì)記錄與審計(jì)監(jiān)督。出納人員不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。
(二)貨幣資金控制的授權(quán)審批制度。
為了規(guī)范資金支付審批程序，明確審批權(quán)限，有效控制單位成本費(fèi)用及資金風(fēng)險(xiǎn)，保障各項(xiàng)運(yùn)營(yíng)活動(dòng)高效、有序地進(jìn)行，必須對(duì)貨幣資金實(shí)行授權(quán)審批控制，要求所有的支出依照已批準(zhǔn)的預(yù)算及審批程序核準(zhǔn)后支付。
1.貨幣資金管理的原則與依據(jù)。
為加強(qiáng)單位對(duì)貨幣資金的管理，一般要實(shí)行資金預(yù)算制度，資金預(yù)算的編制和審批嚴(yán)格遵循資金預(yù)算流程的規(guī)定。
(1)單位根據(jù)實(shí)際情況，制定年度資金預(yù)算，對(duì)單位的資金管理工作起指導(dǎo)性作用。
(2)根據(jù)年度資金預(yù)算和月度工作計(jì)劃，編制月度資金預(yù)算，作為單位月度資金管理的指令性標(biāo)準(zhǔn)。
2.資金支付的程序。
單位各職能部門應(yīng)按照規(guī)定的程序辦理貨幣資金支付業(yè)務(wù)，這一程序如下：
(1)支付申請(qǐng)。
(2)支付審批。
(3)支付復(fù)核。
(4)辦理支付。
出納人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)復(fù)核無誤的支付申請(qǐng)，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬冊(cè)。
3.資金審批權(quán)限。
單位對(duì)資金的支付實(shí)行分級(jí)授權(quán)批準(zhǔn)制度，具體來說就是不同性質(zhì)和不同金額的支付需要不同崗位的負(fù)責(zé)人來審批。各職能部門資金支出申請(qǐng)按規(guī)定經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后須由財(cái)務(wù)部門核準(zhǔn)。
機(jī)關(guān)內(nèi)部控制工作總結(jié)篇十一
為貫徹落實(shí)財(cái)政部《關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》（財(cái)會(huì)〔20xx〕24號(hào)）文件精神，進(jìn)一步指導(dǎo)和促進(jìn)各單位開展內(nèi)部控制建立和實(shí)施工作，根據(jù)市、縣財(cái)政局《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的實(shí)施辦法》（財(cái)會(huì)〔20xx〕11號(hào)）要求，結(jié)合我鎮(zhèn)實(shí)際，制訂如下實(shí)施方案：
內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)，是指單位在開展內(nèi)部控制制度建設(shè)之前，或在內(nèi)部控制制度建設(shè)的初期階段，對(duì)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行的“摸底”評(píng)價(jià)。通過開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點(diǎn)內(nèi)容，圍繞重點(diǎn)工作開展內(nèi)部控制體系建設(shè)；同時(shí)，發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，通過“以評(píng)促建”的方式，推動(dòng)各單位于20xx年底前如期完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。
（一）堅(jiān)持全面性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)貫穿于單位的各個(gè)層級(jí)，確保對(duì)單位層面和業(yè)務(wù)層面各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的全面覆蓋，綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。
（二）堅(jiān)持重要性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)在全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險(xiǎn)。各單位在選取評(píng)價(jià)樣本時(shí)，應(yīng)根據(jù)本單位實(shí)際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的'業(yè)務(wù)。
（三）堅(jiān)持問題導(dǎo)向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)針對(duì)單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件及其處理整改情況，明確單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作的方向和重點(diǎn)。
（四）堅(jiān)持適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)立足于單位的實(shí)際情況，與單位的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng)，并采用以單位的基本事實(shí)作為主要依據(jù)的客觀性指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)。
（一）組織動(dòng)員。各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)于20xx年9月中旬，全面啟動(dòng)本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，研究制訂實(shí)施方案，廣泛動(dòng)員、精心組織所轄各單位積極開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。
（二）開展評(píng)價(jià)。各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)于20xx年9月底前，按照本實(shí)施方案的要求，以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》（財(cái)會(huì)〔20xx〕21號(hào)）為依據(jù)，在單位主要負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》及其填表說明（見附件2和附件3），組織開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。
（三）評(píng)價(jià)報(bào)告及其使用。各單位應(yīng)將包括評(píng)價(jià)得分、扣分情況、特別說明項(xiàng)及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告向單位主要負(fù)責(zé)人匯報(bào)，以明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點(diǎn)和改進(jìn)方向，確保在20xx年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。各單位可以將本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)得分與同類型其他單位進(jìn)行橫向?qū)Ρ?，通過對(duì)比發(fā)現(xiàn)本單位內(nèi)部控制建設(shè)的不足和差距，并有針對(duì)性地加以改進(jìn)，進(jìn)一步提高內(nèi)部控制水平和效果。
各單位應(yīng)當(dāng)在部門本級(jí)及所屬單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的基礎(chǔ)上，對(duì)本部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行綜合性評(píng)價(jià)，形成本部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告（參考格式見附件4），作為20xx年決算報(bào)告的重要組成部分向縣財(cái)政局報(bào)告。
（四）總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。各單位應(yīng)當(dāng)于20xx年11月10日前，向鎮(zhèn)財(cái)政所報(bào)送單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)報(bào)告。總結(jié)報(bào)告內(nèi)容包括本單位開展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的經(jīng)驗(yàn)做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及典型案例等。
（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。成立岳西縣頭陀鎮(zhèn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組（名單附后，附件1），負(fù)責(zé)具體組織實(shí)施我鎮(zhèn)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。各行政事業(yè)單位要充分認(rèn)識(shí)做好內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的重要意義，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。在建立實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，認(rèn)真對(duì)照，真實(shí)完整地填寫內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)表和評(píng)價(jià)報(bào)告。
（二）加強(qiáng)宣傳督查。鎮(zhèn)財(cái)政所要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)全鎮(zhèn)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的宣傳督查。要認(rèn)真做好宣傳報(bào)道、信息報(bào)送等工作，匯總基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)表和評(píng)價(jià)報(bào)告，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)成果。要加強(qiáng)對(duì)全鎮(zhèn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作進(jìn)展情況和評(píng)價(jià)結(jié)果的監(jiān)督檢查，確保全鎮(zhèn)內(nèi)部控制建立實(shí)施和基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作按期完成。
（三）加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)。按照《安徽省財(cái)政廳安徽省監(jiān)察廳安徽省審計(jì)廳關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實(shí)施意見》（財(cái)會(huì)〔20xx〕212號(hào)）文件精神，要加強(qiáng)會(huì)商和信息共享，協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，建立聯(lián)合工作機(jī)制，加大宣傳力度，推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)與做法，發(fā)揮先進(jìn)單位的示范帶頭作用，共同推動(dòng)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。
機(jī)關(guān)內(nèi)部控制工作總結(jié)篇十二
xxxx年以來，結(jié)合金融特點(diǎn)，我部著重在相關(guān)業(yè)務(wù)品種的業(yè)務(wù)流程整合、相關(guān)制度建設(shè)、業(yè)務(wù)和政策等方面加強(qiáng)了，并召開了主任辦公會(huì)和部門全議，就相關(guān)內(nèi)控做出了部署?，F(xiàn)將我部近期內(nèi)控工作如下：
一、卡業(yè)務(wù)。
我部對(duì)信用卡業(yè)務(wù)進(jìn)行了檢查，客戶檔案、密碼信封、庫存銀行卡及成品銀行卡的帳實(shí)相符。
二、加強(qiáng)了內(nèi)控合規(guī)建設(shè)。
對(duì)內(nèi)控合規(guī)員進(jìn)行了調(diào)整和落實(shí)，根據(jù)個(gè)人金融部實(shí)際，指定==副主任牽頭，==等幾位同志為個(gè)人金融部的內(nèi)控合規(guī)員。并部門內(nèi)每召開一次案件形勢(shì)會(huì)，強(qiáng)化全轄風(fēng)險(xiǎn)及自身風(fēng)險(xiǎn)的。此外規(guī)定合規(guī)員在每季度的案件形勢(shì)分析會(huì)上提出建設(shè)性意見，在上評(píng)估。
三、強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和規(guī)章制度學(xué)習(xí)的重要性。
每月至少安排2天開展部門全體員工集中學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)、政策法規(guī)和規(guī)章制度，營(yíng)造良好的學(xué)習(xí)氛圍。加強(qiáng)對(duì)員工的教育工作，培養(yǎng)員工正確的觀、價(jià)值觀和觀。
四、對(duì)外圍系統(tǒng)的柜員進(jìn)行全面清理。
因近期全轄業(yè)務(wù)人員變動(dòng)較大，為加強(qiáng)內(nèi)控，我部對(duì)全轄信用卡系統(tǒng)和零售信貸系統(tǒng)的操作和管理柜員及時(shí)進(jìn)行了清理和更新，并將清理和更新情況登記備案。
機(jī)關(guān)內(nèi)部控制工作總結(jié)篇十三
是集團(tuán)全面推行內(nèi)部控制工作的重要年份，也是公司開展內(nèi)部控制工作的起步之年。為了增強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控能力，促進(jìn)公司內(nèi)部規(guī)范管理，公司按照集團(tuán)內(nèi)部控制工作整體部署，以“一個(gè)規(guī)范、兩個(gè)指引”為基礎(chǔ)，以《集團(tuán)內(nèi)部控制管理工作指引》為指導(dǎo)，結(jié)合公司外部環(huán)境和內(nèi)部管理實(shí)際，舉上下之力，全面開展內(nèi)部控制工作，圓滿的完成了集團(tuán)下達(dá)的各項(xiàng)任務(wù)，同時(shí)在規(guī)范管理和風(fēng)險(xiǎn)管控方面取得了較大進(jìn)步。
公司首先建立了結(jié)合實(shí)際的“三級(jí)內(nèi)控工作管理體系”，由總經(jīng)理擔(dān)任第一負(fù)責(zé)人，以財(cái)務(wù)科為內(nèi)控工作責(zé)任科室，并指定公司內(nèi)控專干。公司其他各相關(guān)部門主管領(lǐng)導(dǎo)直接負(fù)責(zé)，部門內(nèi)設(shè)專干。
公司內(nèi)控專干組織各部門專干學(xué)習(xí)、討論“一個(gè)規(guī)范、兩個(gè)指引”并進(jìn)行指導(dǎo)，按照相關(guān)性將內(nèi)控工作進(jìn)行合理分配，各部門各司其職，責(zé)任分明?？绮块T業(yè)務(wù)由公司內(nèi)控專干進(jìn)行協(xié)調(diào)，相關(guān)部門互相配合，做到規(guī)范、合理、互為補(bǔ)充，使得內(nèi)控工作有序開展。
在公司內(nèi)控管理體系指導(dǎo)下，各部門從公司實(shí)際出發(fā)，理順公司業(yè)務(wù)運(yùn)行流程，整理現(xiàn)有管理手段和制度文件，根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》和《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》，梳理業(yè)務(wù)流程102個(gè)（含補(bǔ)充流程1個(gè)），整理管理文件59份，并根據(jù)流程繪制流程圖，查找風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)45處，編制各項(xiàng)指引的風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣，找出各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的控制措施。并完成與之相對(duì)應(yīng)的權(quán)限指引。
公司以《集團(tuán)內(nèi)部控制管理工作指引》為指導(dǎo)，以公司日常工作為出發(fā)點(diǎn)，結(jié)合原有的各部門職責(zé)和崗位說明書，編制《內(nèi)控管理手冊(cè)》，作為公司內(nèi)控工作的指導(dǎo)性文件?！妒謨?cè)》明確了公司內(nèi)控工作的基本原則、組織架構(gòu)和職責(zé)權(quán)限，從內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督五個(gè)方面對(duì)公司內(nèi)部控制進(jìn)行規(guī)范。同時(shí)，結(jié)合內(nèi)部控制工作的開展，公司對(duì)原有崗位說明書、規(guī)章制度等進(jìn)行重新梳理、更新，作為內(nèi)控工作有序開展的有力保障。
建立考核主體正確、考核對(duì)象明確、考核內(nèi)容清晰、考核責(zé)任明確、考核結(jié)果客觀真實(shí)并有據(jù)可依的完整考核體系，制定適合本單位實(shí)際情況的《內(nèi)控建設(shè)管理考核辦法》，一邊更好的將內(nèi)控管理手冊(cè)內(nèi)容落實(shí)到位，通過設(shè)定相關(guān)考核指標(biāo)并對(duì)其進(jìn)行考核賦分，促進(jìn)本單位組織體系和管理制度的不斷健全與完善、內(nèi)控工作的有效落實(shí)和推進(jìn)、內(nèi)控信息化應(yīng)用工作穩(wěn)步開展、自我考核評(píng)價(jià)及時(shí)、缺陷認(rèn)定準(zhǔn)確、整改及時(shí)徹底、完善流程規(guī)范管理、優(yōu)化流程控制、風(fēng)險(xiǎn)防范能力不斷提高。
機(jī)關(guān)內(nèi)部控制工作總結(jié)篇十四
[本公司/本部門]董事會(huì)或類似權(quán)力機(jī)構(gòu)保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是：合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。
由于內(nèi)部控制存在固有局限性，故僅能對(duì)實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。
[描述評(píng)價(jià)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)體制，一般包括評(píng)價(jià)工作組織結(jié)構(gòu)圖、主要負(fù)責(zé)人及匯報(bào)途徑等]。
開展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作;公司[是/否]聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所[會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱]對(duì)公司內(nèi)部控制進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)。
1.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的范圍涵蓋了公司及其所屬單位的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)[列明評(píng)價(jià)范圍占公司總資產(chǎn)比例或占公司收入比例等]，重點(diǎn)關(guān)注下列高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域：
[列示公司根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果確定的內(nèi)部控制前“十大”主要風(fēng)險(xiǎn)]。
2.納入評(píng)價(jià)范圍的單位包括：
[無需羅列單位名稱，而是描述納入評(píng)價(jià)范圍單位的行業(yè)性質(zhì)、層級(jí)等]。
3.納入評(píng)價(jià)范圍的業(yè)務(wù)和事項(xiàng)包括(根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)流程和管理事項(xiàng)描述)：
上述業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的內(nèi)部控制涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理的主要方面，不存在重大遺漏。
4.(如存在重大遺漏)公司本年度未能對(duì)以下構(gòu)成內(nèi)部控制重要方面的單位或業(yè)務(wù)(事項(xiàng))進(jìn)行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)：
試、實(shí)地查驗(yàn)、抽樣和比較分析]等適當(dāng)方法，廣泛收集了[本公司/本部門]內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行是否有效的證據(jù)，如實(shí)填寫了內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作底稿。
五、內(nèi)部控制缺陷及其認(rèn)定情況。
1.缺陷認(rèn)定依據(jù)：[本公司/本部門]根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》、《中國(guó)大唐集團(tuán)公司內(nèi)部控制管理辦法(試行)》、《中國(guó)大唐集團(tuán)公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)管理辦法(試行)》、《中國(guó)大唐集團(tuán)公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)手冊(cè)》等規(guī)定的缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司具體情況，判斷在本次評(píng)價(jià)過程中、日常監(jiān)督和專項(xiàng)檢查中發(fā)現(xiàn)的主要缺陷或不足。
2.缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：[描述公司內(nèi)部控制缺陷的定性及定量標(biāo)準(zhǔn)]。
3.主要缺陷或不足如下：根據(jù)上述認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督情況，我們發(fā)現(xiàn)報(bào)告期內(nèi)存在[數(shù)量]個(gè)缺陷，其中重大缺陷[數(shù)量]個(gè)，重要缺陷[數(shù)量]個(gè)。重大缺陷分別為：[對(duì)重大缺陷進(jìn)行描述，并說明其對(duì)實(shí)現(xiàn)相關(guān)控制目標(biāo)的影響程度]。
針對(duì)報(bào)告期內(nèi)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷(含上一期間未完成整改的內(nèi)部控制缺陷)，公司采取了相應(yīng)的整改措施[描述整改措施的具體內(nèi)容和實(shí)際效果]。對(duì)于整改完成的重大缺陷，公司有足夠的測(cè)試樣本顯示，與重大缺陷[描述該重大缺陷]相關(guān)的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)且運(yùn)行有效(運(yùn)行有效的結(jié)論需提供90天內(nèi)有效運(yùn)行的證據(jù))。
經(jīng)過整改，公司在報(bào)告期末仍存在[數(shù)量]個(gè)缺陷，其中重大。
缺陷[數(shù)量]個(gè)，重要缺陷[數(shù)量]個(gè)。重大缺陷分別為：[對(duì)重大缺陷進(jìn)行描述]。
針對(duì)報(bào)告期末未完成整改的重大缺陷，公司擬進(jìn)一步采取相應(yīng)措施加以整改[描述整改措施的具體內(nèi)容及預(yù)期達(dá)到的效果]。
公司已經(jīng)根據(jù)基本規(guī)范、評(píng)價(jià)指引及其他相關(guān)法律法規(guī)的要求，對(duì)公司截至20xx年12月31日的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行的有效性進(jìn)行了自我評(píng)價(jià)。
(存在重大缺陷的情形)報(bào)告期內(nèi)，公司在內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行方面存在尚未完成整改的重大缺陷[描述該缺陷的性質(zhì)及其對(duì)實(shí)現(xiàn)相關(guān)控制目標(biāo)的影響程度]。由于存在上述缺陷，可能會(huì)給公司未來生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)帶來相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)[描述該風(fēng)險(xiǎn)]。
(不存在重大缺陷的情形)報(bào)告期內(nèi)，公司對(duì)納入評(píng)價(jià)范圍的業(yè)務(wù)與事項(xiàng)均已建立了內(nèi)部控制，并得以有效執(zhí)行，達(dá)到了公司內(nèi)部控制的目標(biāo)，不存在重大缺陷。
自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間。
[是/否]發(fā)生對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)論產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響的內(nèi)部控制的重大變化。
[如存在，描述該事項(xiàng)對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)論的影響及董事會(huì)擬采取的應(yīng)對(duì)措施]。
我們注意到，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整。
[簡(jiǎn)要描述下一年度內(nèi)部控制。
工作計(jì)劃。
]未來期間，公司將繼續(xù)完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范內(nèi)部控制制度執(zhí)行，強(qiáng)化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，促進(jìn)公司健康、可持續(xù)發(fā)展。
機(jī)關(guān)內(nèi)部控制工作總結(jié)篇十五
根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》(財(cái)會(huì)【20xx】24號(hào))文件精神，以及《文山州財(cái)政局關(guān)于上報(bào)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作總結(jié)的通知》(文財(cái)會(huì)12號(hào))文件要求，我局高度重視，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)，明確職責(zé)，對(duì)我局內(nèi)部控制制度的建設(shè)、執(zhí)行及監(jiān)督等方面進(jìn)行全面梳理，現(xiàn)就內(nèi)控制度貫徹實(shí)施情況簡(jiǎn)要總結(jié)如下。
一、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，強(qiáng)化內(nèi)控制度建設(shè)。
我局高度重視內(nèi)部控制制度建設(shè)工作，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制制度建設(shè)的組織領(lǐng)導(dǎo)，切實(shí)強(qiáng)化內(nèi)部控制制度的建設(shè)工作。自《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》實(shí)施以來，在堅(jiān)持內(nèi)部控制制度建設(shè)全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性等原則的前提下，我局對(duì)內(nèi)部管理制度進(jìn)行全面清理，形成了《文山州人力資源和社會(huì)保障局工作守則》，分總則、工作守則、規(guī)章制度、管理辦法和工作程序共五章，內(nèi)容涵蓋了黨風(fēng)廉政建設(shè)、廉政風(fēng)險(xiǎn)防控、財(cái)務(wù)管理、會(huì)議、差旅、接待、固定資產(chǎn)及車輛管理等58條內(nèi)部控制管理制度和辦法。通過強(qiáng)化內(nèi)部控制制度建設(shè)，切實(shí)做到有章可行，有據(jù)可依。
二、認(rèn)真履行職責(zé)，強(qiáng)化內(nèi)控制度執(zhí)行。
我局單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，認(rèn)真履行對(duì)內(nèi)部控制制度的建立健全和有效實(shí)施責(zé)任，切實(shí)開展內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、黨風(fēng)廉政建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)防控工作。認(rèn)真執(zhí)行“三重一大”制度、重大事項(xiàng)集體決策(黨組會(huì)研究通過)及會(huì)簽制度。重點(diǎn)關(guān)注經(jīng)費(fèi)預(yù)算、資金收支、政府采購、固定資產(chǎn)、建設(shè)項(xiàng)目及合同管理等業(yè)務(wù)層面的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)行不相容崗位相互分離及內(nèi)部授權(quán)審批控制措施，業(yè)務(wù)經(jīng)辦、審核及審批職責(zé)相互分離，相互制約，相互監(jiān)督。出納不兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、債權(quán)、債務(wù)賬目的登記工作。財(cái)務(wù)專用章由專人管理，個(gè)人名章由本人或授權(quán)人員保管。按規(guī)定項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)征收非稅收入，按規(guī)定開具財(cái)政票據(jù)，做到收繳分離、票款一致，并及時(shí)足額上繳。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購、建設(shè)項(xiàng)目及合同控制等內(nèi)控措施，確保內(nèi)部控制制度規(guī)范有序運(yùn)行。按《會(huì)計(jì)法》規(guī)定建立會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，配備具有相應(yīng)資格和能力的會(huì)計(jì)人員，并實(shí)行關(guān)鍵崗位工作人員輪崗制度。根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理、編制財(cái)務(wù)報(bào)告，確保財(cái)務(wù)信息真實(shí)、完整。
三、切實(shí)開展檢查，強(qiáng)化內(nèi)控制度監(jiān)督。
認(rèn)真開展內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況專項(xiàng)檢查，才能保障內(nèi)部控制制度得到嚴(yán)格、規(guī)范運(yùn)行，并達(dá)到合理保證經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法法規(guī)、資金安全和有效使用、財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整，有效防范舞弊和預(yù)防腐敗，提高公共服務(wù)的效率和效果。近兩年來，我局由社?；鸨O(jiān)督科(內(nèi)審)牽頭，規(guī)劃財(cái)務(wù)科配合，開展對(duì)社保、就業(yè)和醫(yī)保等經(jīng)辦機(jī)構(gòu)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)控專項(xiàng)檢查及各項(xiàng)資金專項(xiàng)檢查;由局機(jī)關(guān)黨委牽頭，各科室配合開展廉政風(fēng)險(xiǎn)、崗位風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)排查，確保良好的內(nèi)部控制制度得到有效監(jiān)督，切實(shí)防范內(nèi)部控制運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
同時(shí)，我局內(nèi)部控制制度建設(shè)也存在制度更新不及時(shí)、執(zhí)行力不到位和監(jiān)督乏力等問題。今后，我局將適時(shí)關(guān)注各項(xiàng)內(nèi)部控制制度改革動(dòng)向，根據(jù)人社事業(yè)發(fā)展變化及相關(guān)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)的規(guī)定，及時(shí)調(diào)整、完整我局內(nèi)部控制工作規(guī)則、規(guī)章制度及管理辦法，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作得到有效控制、相互監(jiān)督。同時(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理，增強(qiáng)預(yù)算的科學(xué)性，使預(yù)算管理的約束力得到充分發(fā)揮，將內(nèi)控意識(shí)和內(nèi)控文化納入人社文化建設(shè)中，使貫徹執(zhí)行內(nèi)部控制制度成為每一位職工的自覺行動(dòng)。另外，建議財(cái)政部門加大內(nèi)部控制制度建設(shè)培訓(xùn)力度，定期開展、分批培訓(xùn)，推動(dòng)內(nèi)控體系建設(shè)進(jìn)一步完善，促進(jìn)各部門各項(xiàng)事業(yè)的健康、可持續(xù)發(fā)展。
機(jī)關(guān)內(nèi)部控制工作總結(jié)篇十六
20xx年，公司按照工程公司(20xx)11x號(hào)關(guān)于印發(fā)《集團(tuán)公司內(nèi)部控制操作細(xì)則》的統(tǒng)一部署，開始正式運(yùn)行與國(guó)際接軌的內(nèi)部控制體系。近三年來，本公司在內(nèi)控體系的貫徹上，突出“執(zhí)行”二字，重在“狠”、“嚴(yán)”上下功夫，不僅經(jīng)受住了多輪次的上級(jí)單位的審計(jì)和測(cè)試的考驗(yàn)，有效地實(shí)現(xiàn)了防范風(fēng)險(xiǎn)的目的，而且推動(dòng)了公司各項(xiàng)管理的規(guī)范化、制度化、標(biāo)準(zhǔn)化、程序化，促進(jìn)了公司管理水xx的提升。主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
“沒有規(guī)矩，不成方圓”，企業(yè)管理實(shí)質(zhì)就是制度管理。本公司依據(jù)內(nèi)控要求，結(jié)合自身管理存在著有章不循、執(zhí)行力較差的現(xiàn)象，進(jìn)行了對(duì)照檢查，找出了差距和不足。為此，公司采取了一系列措施，以確保內(nèi)控體系執(zhí)行有力。
加強(qiáng)培訓(xùn)，注重宣傳，確保手冊(cè)相關(guān)內(nèi)容人人掌握。學(xué)習(xí)、掌握好內(nèi)控手冊(cè)的相關(guān)內(nèi)容，是執(zhí)行好這套體系的前提和基礎(chǔ)。公司在內(nèi)控手冊(cè)發(fā)布后，結(jié)合各部門、各單位不同層次的培訓(xùn)需求，于20xx年6月全公司范圍內(nèi)舉行了一次20xx版《內(nèi)部控制操作細(xì)則》的`視頻培訓(xùn)會(huì)議，使員工了解了20xx版比20xx版內(nèi)控手冊(cè)的新增內(nèi)容。通過培訓(xùn)，各級(jí)管理人員理解和掌握了內(nèi)部控制的管理方法和相關(guān)要求，全體員工明晰了職業(yè)道德規(guī)范及行為準(zhǔn)則和公司發(fā)展目標(biāo)，為內(nèi)控體系的有效執(zhí)行奠定了扎實(shí)的基礎(chǔ)。
健全內(nèi)控工作網(wǎng)絡(luò)，確保組織機(jī)構(gòu)落實(shí)。公司成立了內(nèi)部控制辦公室和內(nèi)控制度檢查評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，設(shè)兼職科級(jí)職6人和成員共12人，內(nèi)控工作由項(xiàng)目管理轉(zhuǎn)向日常管理，進(jìn)一步加強(qiáng)了內(nèi)控工作組織領(lǐng)導(dǎo)和機(jī)構(gòu)落實(shí)。
狠抓落實(shí)，層層負(fù)責(zé)，確保流程控制實(shí)現(xiàn)硬著陸。為了使內(nèi)部控制真正落到實(shí)處，公司將內(nèi)控責(zé)任層層分解，狠抓執(zhí)行。在領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任上，內(nèi)控工作是公司年經(jīng)營(yíng)工作的重中之重，是一把手工程，各單位主要領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)控工作的重視不要僅停留在口頭上，而且要落實(shí)在行動(dòng)上，定期對(duì)內(nèi)控的各流程進(jìn)行前面或者有針對(duì)性測(cè)試檢查，并有計(jì)劃地對(duì)各項(xiàng)目部進(jìn)行專項(xiàng)或內(nèi)控流程的檢查。并且指出哪個(gè)單位在內(nèi)控上出現(xiàn)問題，追究哪個(gè)單位的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。這樣，公司上至總經(jīng)理、主管領(lǐng)導(dǎo)，下至各部門、各單位領(lǐng)導(dǎo)都把內(nèi)控執(zhí)行放在重要議事日程，出現(xiàn)問題有人協(xié)調(diào)，有人負(fù)責(zé)。在組織落實(shí)上，公司內(nèi)控辦公室組織編制了公司《某公司內(nèi)控制度實(shí)施細(xì)則》，切實(shí)把內(nèi)控體系的執(zhí)行落到實(shí)處。內(nèi)控檢評(píng)組，對(duì)于內(nèi)控執(zhí)行、測(cè)試過程及時(shí)跟蹤，及時(shí)反饋，嚴(yán)格履行督促、檢查的職責(zé)，嚴(yán)把執(zhí)行關(guān)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)，及時(shí)解決，保證所有內(nèi)控流程都有令必行，有據(jù)必依。
確保內(nèi)控的有效執(zhí)行，取決于兩個(gè)方面，一是思想是否重視，責(zé)任是否落實(shí);二是監(jiān)督是否到位、措施是否有力。通過上述措施，全公司規(guī)章制度的約束力和員工的責(zé)任意識(shí)得到了明顯提升?，F(xiàn)在，每辦一件事，上至總經(jīng)理，下至普通員工都要先判定是否符合規(guī)章制度、符合內(nèi)控要求;每處理一項(xiàng)業(yè)務(wù)，都要確定是否有風(fēng)險(xiǎn)，如何控制風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格依照內(nèi)控流程操作。公司范圍內(nèi)已經(jīng)形成了層層講執(zhí)行、事事講程序的良好局面。
一些控制最終反映結(jié)果是在財(cái)務(wù)部門，但控制活動(dòng)卻是發(fā)生在上游業(yè)務(wù)部門，對(duì)于這樣的控制，公司內(nèi)控辦組織召開了由機(jī)關(guān)所有職能處室參加的內(nèi)控協(xié)調(diào)會(huì)，將每一個(gè)控制點(diǎn)逐一說明，需要哪個(gè)部門在哪個(gè)時(shí)點(diǎn)配合完成，明確了各部門的控制責(zé)任，保證了所有關(guān)鍵控制都有部門負(fù)責(zé)，增強(qiáng)了公司抵御經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的能力。
推動(dòng)了管理制度的規(guī)范化。管理制度在內(nèi)控體系運(yùn)行中起著重要的支持作用，合理、完善的管理制度是體系正常運(yùn)行的重要保障。通過內(nèi)控測(cè)試和審計(jì)，發(fā)現(xiàn)了本公司一些規(guī)章制度存在執(zhí)行力度不夠的地方，一些控制缺乏制度支持，目前，按照公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，正在進(jìn)行制度梳理和規(guī)范工作，計(jì)劃在明年修改本公司的《內(nèi)控制度實(shí)施細(xì)則》。
控制環(huán)境建設(shè)是內(nèi)控體系的基礎(chǔ)，是有效實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的保障，直接影響著公司內(nèi)部控制的貫徹執(zhí)行。通過多種形式的宣傳、教育，目前，公司已經(jīng)初步形成了一種工作有目標(biāo)，行動(dòng)有準(zhǔn)則、前行有動(dòng)力的內(nèi)控環(huán)境，尤其是公司各級(jí)主要領(lǐng)導(dǎo)以身作則、率先垂范，不符合內(nèi)控要求的事堅(jiān)決不辦;特殊事情處理，要作好紀(jì)要，保留證據(jù)，自覺按規(guī)章辦事，依程序履行，領(lǐng)導(dǎo)的示范作用極大地推動(dòng)了公司內(nèi)控文化的形成。
機(jī)關(guān)內(nèi)部控制工作總結(jié)篇十七
在省、市局的關(guān)心和支持下，我局不斷加強(qiáng)機(jī)關(guān)建設(shè)的同時(shí)，著力構(gòu)建社保內(nèi)控體系建設(shè)，不斷完善一系列制度、程序和措施，形成了自我約束、自動(dòng)預(yù)警、自行糾錯(cuò)的機(jī)制，各項(xiàng)內(nèi)控制度執(zhí)行得力，監(jiān)控有效，確保了各項(xiàng)社保業(yè)務(wù)的安全運(yùn)行。現(xiàn)將有關(guān)工作開展情況向各位領(lǐng)導(dǎo)作如下匯報(bào)：
一、機(jī)關(guān)建設(shè)進(jìn)一步加強(qiáng)。
1、完善了各項(xiàng)管理制度。
近年來，我局黨政多次召開辦公會(huì)議，修訂并完善了《縣社保局經(jīng)辦業(yè)務(wù)流程》、《基金財(cái)務(wù)管理制度》、《內(nèi)部控制暫行辦法》、《請(qǐng)銷假制度》、《考勤制度》等行之有效的能改善我局職工工作行為、工作作風(fēng)的管理制度。
2、配齊配強(qiáng)了局領(lǐng)導(dǎo)班子，班子建設(shè)和職工隊(duì)伍建設(shè)明顯增強(qiáng)。
在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門的支持、幫助下，在今年9月，我局實(shí)行了局領(lǐng)導(dǎo)分工調(diào)整、中層干部輪崗、個(gè)別工作崗位輪換等措施。使我局形成了講政治、講團(tuán)結(jié)、顧大局、謀實(shí)事、求發(fā)展的團(tuán)體，各項(xiàng)工作取得了顯著成效，社會(huì)形象得到了明顯提升。
3、強(qiáng)化政治理論學(xué)習(xí)。
我局黨政根據(jù)本局工作特點(diǎn)，年初就制訂了間周五下午職工進(jìn)行政治和業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)計(jì)劃，系統(tǒng)學(xué)習(xí)了“三個(gè)代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀等一系列黨的最新理論成果。特別是十七大以來，我局為深入學(xué)習(xí)貫徹好黨的十七大會(huì)議精神，從強(qiáng)學(xué)習(xí)、講政治、促發(fā)展的高度出發(fā)，通過學(xué)報(bào)告原文、學(xué)相關(guān)文件、記學(xué)習(xí)筆記、看專題報(bào)道、談聯(lián)系實(shí)際、寫心得體會(huì)等多種形式組織學(xué)習(xí)，對(duì)十七大精神全方位進(jìn)行宣傳，大力度貫徹落實(shí)，使全體干部職工真正做到“真學(xué)、真懂、真信、活用”，真正用十七大的精神武裝頭腦，指導(dǎo)實(shí)踐。
4、扎實(shí)開展作風(fēng)建設(shè)。
根據(jù)縣委、縣政府和縣勞動(dòng)局黨組的部署和要求，我局通過深入剖析和反思，并采取召開座談會(huì)、聽取社會(huì)各方的意見等多種形式，認(rèn)真查找了我局作風(fēng)建設(shè)方面存在的突出問題，剖析了問題產(chǎn)生的原因，明確了下一步努力的方向。一年來，我局黨政一班人帶領(lǐng)全局干部職工講政治、講團(tuán)結(jié)、顧大局、謀實(shí)事、求發(fā)展，各項(xiàng)工作取得了顯著成效。
5、切實(shí)開展民主評(píng)議政風(fēng)行風(fēng)工作。
根據(jù)上級(jí)的安排部署，為規(guī)范我局工作行為，增強(qiáng)依法行政和廉潔從政意識(shí)，我局通過民主評(píng)議政風(fēng)行風(fēng)工作，促進(jìn)了我局規(guī)范行為、轉(zhuǎn)變作風(fēng)、依法行政、廉潔高效，推動(dòng)了我局職業(yè)道德建設(shè)，提高了我局的社會(huì)公信力，提高了工作效率，樹立了良好的社會(huì)形象。
6、窗口服務(wù)功能進(jìn)一步完善。
一是實(shí)行了社?；疸y行代收制。我局為確保社?；鸢踩霂?，防止和預(yù)防社?；鸬姆钦Ａ魇В鉀Q參保職工特別是鄉(xiāng)鎮(zhèn)參保職工長(zhǎng)途跋涉來我局續(xù)保的問題，我局充分利用銀行服務(wù)網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)，經(jīng)請(qǐng)示縣委、縣政府和上級(jí)主管部門后，在今年8月，推行了縣農(nóng)行各中心鎮(zhèn)12個(gè)營(yíng)業(yè)所和縣城區(qū)3個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)實(shí)行基金銀行代收制，使參保職工能就近繳納社保費(fèi)，為參保職工節(jié)約了往返的費(fèi)用，極大地方便了參保職工，同時(shí)又為我局節(jié)約了人力資源，更好地保證了基金的安全。
二是成立了政策法規(guī)股，為前來我局的群眾提供了政策和業(yè)務(wù)咨詢的專門股室。
三是完善建立了參保人員休息廳和業(yè)務(wù)咨詢臺(tái)，配備了空調(diào)、座椅、開水器等設(shè)施設(shè)備，同時(shí)訂閱了老年報(bào)刊和社會(huì)保險(xiǎn)專用刊物等。
四是改進(jìn)離退休人員領(lǐng)取養(yǎng)老金資格認(rèn)證辦法，實(shí)行人性化管理，防止騙領(lǐng)、冒領(lǐng)養(yǎng)老金現(xiàn)象發(fā)生。特別是加強(qiáng)了鄉(xiāng)(鎮(zhèn))勞動(dòng)保障所這個(gè)平臺(tái)建設(shè)，通過勞動(dòng)保障所及時(shí)掌握退休人員的生存狀況，及時(shí)核減死亡人員，防止長(zhǎng)期掛名騙取基本養(yǎng)老金。
二、內(nèi)控定理明顯增強(qiáng)。
(一)強(qiáng)化教育培訓(xùn)，著力構(gòu)建自律機(jī)制。
人是影響內(nèi)控制度實(shí)施效果的最關(guān)鍵因素。近年來，我局始終將加強(qiáng)社保職工思想教育作為完善內(nèi)控管理的首要任務(wù)來抓。
一是建立健全了組織機(jī)構(gòu)。成立了由局長(zhǎng)任組長(zhǎng)、分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長(zhǎng)的社保內(nèi)控管理與教育工作領(lǐng)導(dǎo)小組，正副組長(zhǎng)親自組織實(shí)施教育培訓(xùn)工作，并隨時(shí)跟蹤督查貫徹落實(shí)情況，辦公室、審計(jì)股等工作機(jī)構(gòu)具體負(fù)責(zé)社保內(nèi)控教育素材、資料的搜集整理。
二是經(jīng)常性開展警示教育活動(dòng)。以全國(guó)、全省、全市范圍內(nèi)的違規(guī)使用社?；鸬湫桶咐秊榻滩模M織全體干部職工共同分析，一起討論，深刻剖析問題形成原因，認(rèn)真對(duì)照查找自身在內(nèi)控管理方面的漏洞，從而到自我完善、警醒自已、提高免疫力、筑牢拒腐防變思想大堤的目的。
三是多層次開展業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)。將各項(xiàng)經(jīng)辦業(yè)務(wù)的主要流程、風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)、風(fēng)險(xiǎn)性和危害、防范風(fēng)險(xiǎn)的措施和辦法等，作為每周一次業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)的必備內(nèi)容，由分管領(lǐng)導(dǎo)、股室負(fù)責(zé)人輪流授課，既提高了干部職工的業(yè)務(wù)能力，又加強(qiáng)了內(nèi)控制度建設(shè)，在干部職工中樹立起風(fēng)險(xiǎn)觀念，增強(qiáng)了責(zé)任與防范意識(shí)。
四是高度重視職業(yè)道德教育。思想是行動(dòng)的先導(dǎo)，只有具備了優(yōu)良的職業(yè)道德和職業(yè)操守，才能增強(qiáng)社保職工有所為、有所不為的自律意識(shí)。我局始終將加強(qiáng)職業(yè)道德教育作為強(qiáng)化內(nèi)部管理的切入點(diǎn)，要求全體干部職工常懷律已之心，常思為民之舉，從而有效杜絕了經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)過程的差錯(cuò)及舞弊行為，到了內(nèi)強(qiáng)素質(zhì)、外樹形象的目的。
(二)強(qiáng)化制度建設(shè)，著力構(gòu)建防范機(jī)制。
為了真正實(shí)現(xiàn)以健全的內(nèi)控制度促進(jìn)社保事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的目標(biāo)，近年來，我局將內(nèi)部控制機(jī)制作為一種與實(shí)踐聯(lián)系十分緊密的管理手段，結(jié)合社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦業(yè)務(wù)的具體情況，確立了事前、事中、事后控制的內(nèi)部控制體系，建立了一套真正符合業(yè)務(wù)發(fā)展和管理需要的內(nèi)部控制制度，并通過認(rèn)真組織實(shí)施，有效防范了各類風(fēng)險(xiǎn)，做到了制度管權(quán)、制度管人，按制度辦事，使經(jīng)辦工作在有效的監(jiān)督約束中健康運(yùn)行。
一是健全了內(nèi)部控制體系。制訂了《社保基金要情報(bào)告制度》、《社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)養(yǎng)老保險(xiǎn)內(nèi)部控制檢查工作實(shí)施方案》、《縣社會(huì)保險(xiǎn)內(nèi)部控制暫行辦法》，《業(yè)務(wù)審核審批制度》、《辦事公開制度》、《檔案資料保管制度》、《會(huì)計(jì)操作規(guī)程》、《內(nèi)部管理制度》、《年度考核制度》、《內(nèi)控檢查考評(píng)制度》等20多項(xiàng)規(guī)章制度。將內(nèi)部控制貫穿于社會(huì)保險(xiǎn)的全過程，全面規(guī)范各項(xiàng)業(yè)務(wù)行為，使各方面工作做到有章可循，形成一個(gè)互相補(bǔ)充、互相協(xié)調(diào)的內(nèi)部控制體系。
二是實(shí)行了股室崗位責(zé)任制。本著科學(xué)、合理、相互制約的原則，按照各股室的職能職責(zé)將社保業(yè)務(wù)分解為社會(huì)保險(xiǎn)統(tǒng)籌管理、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征繳管理、養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇管理、財(cái)務(wù)管理、社會(huì)保險(xiǎn)稽核、社會(huì)保險(xiǎn)信息管理、工傷保險(xiǎn)待遇核發(fā)、生育保險(xiǎn)待遇核發(fā)八大類業(yè)務(wù)，共細(xì)分成40個(gè)不同崗位，所有職能股室和崗位均建立了崗位責(zé)任制，真正將內(nèi)控的觸角延伸、覆蓋至所有的股室和崗位，使每位職工對(duì)自己的崗位風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任以及違規(guī)操作將承擔(dān)的相應(yīng)處罰責(zé)任有了更加清醒地認(rèn)識(shí)。
三是制訂了業(yè)務(wù)經(jīng)辦內(nèi)控制度。把經(jīng)辦業(yè)務(wù)涉及的控制內(nèi)容細(xì)化為45個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理點(diǎn)，并通過制訂和完善《縣社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)規(guī)程》、《計(jì)算機(jī)局域網(wǎng)管理規(guī)章制度》、《財(cái)務(wù)制度》、《社會(huì)保險(xiǎn)基金專用票管理制度》、《審計(jì)制度》、《職權(quán)分管控制制度》包括組織結(jié)構(gòu)控制、授權(quán)批準(zhǔn)控制、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)記錄控制等一系列業(yè)務(wù)內(nèi)控制度和方法，有效地防范了各類風(fēng)險(xiǎn)，形成了制度健全、責(zé)權(quán)分明、運(yùn)行有序的工作機(jī)制。
(三)強(qiáng)化監(jiān)督檢查，著力構(gòu)建內(nèi)控機(jī)制。
為確保各項(xiàng)內(nèi)控制度執(zhí)行有力，我局采取內(nèi)部監(jiān)督與社會(huì)監(jiān)督、現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控、定期檢查與不定期抽查相結(jié)合的辦法，切實(shí)加強(qiáng)了對(duì)各項(xiàng)社保業(yè)務(wù)的事前、事中、事后的監(jiān)督檢查，從而使每項(xiàng)社保業(yè)務(wù)的辦理流程成為互相交叉、互相制約、互相檢查的內(nèi)部控制過程。
一是實(shí)行崗位職責(zé)分離。任何一項(xiàng)業(yè)務(wù)不能由一個(gè)人單獨(dú)操作，必須由兩人以上來辦理，而且經(jīng)辦人員只能在自己的職權(quán)范圍內(nèi)作出處理，即每一項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)都必須經(jīng)過具有互相制約關(guān)系的兩個(gè)或兩個(gè)以上股室的控制環(huán)節(jié)方能完成。同時(shí)，對(duì)單位股室之間、各經(jīng)辦人之間不相容的崗位、職責(zé)相分離，各股室間實(shí)行業(yè)務(wù)交叉審核，各司其職，各負(fù)其責(zé)，監(jiān)督環(huán)節(jié)環(huán)環(huán)相扣，形成了相互監(jiān)督的有效機(jī)制。如系統(tǒng)管理人員和操作人員都有明確的權(quán)限，數(shù)據(jù)管理人員不從事審批和處理社保經(jīng)辦業(yè)務(wù)，以保證信息系統(tǒng)僅用于授權(quán)的用途和只有經(jīng)授權(quán)的人員才能操作信息系統(tǒng)。對(duì)參加工傷保險(xiǎn)企業(yè)職工實(shí)名建卡建冊(cè)，實(shí)行一企一案一卷，并將參保職工的檔案信息錄入微機(jī)，由分管領(lǐng)導(dǎo)審核通過，審計(jì)股審計(jì)終結(jié)，實(shí)行四方共管。
三是強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督檢查。按照現(xiàn)行內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)經(jīng)辦流程，用“一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)、一把尺子、一個(gè)態(tài)度”，對(duì)重要的業(yè)務(wù)經(jīng)辦環(huán)節(jié)設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和監(jiān)控點(diǎn)，將各項(xiàng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)置于稽查核對(duì)控制制度之下。成立了由局長(zhǎng)任組長(zhǎng)、分管審計(jì)工作的副局長(zhǎng)任副組長(zhǎng)，審計(jì)股同志為成員的審計(jì)與稽核工作小組，由稽核人員定期不定期地對(duì)社保內(nèi)控制度建設(shè)、內(nèi)控機(jī)制運(yùn)行效果、社?；疬\(yùn)營(yíng)狀況、規(guī)定的工作職責(zé)和程序履行情況等實(shí)施監(jiān)督檢查，并根據(jù)因果連環(huán)鏈進(jìn)行稽查核對(duì)，如對(duì)繳費(fèi)申報(bào)與審核、享受資格確認(rèn)、補(bǔ)繳與緩繳審批等涉及基金收支的諸多環(huán)節(jié)，全過程進(jìn)行控制。同時(shí)，適時(shí)對(duì)離崗人員辦理業(yè)務(wù)過程中所涉及的人員、環(huán)節(jié)是否按照內(nèi)控制度程序進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，從而避免了差錯(cuò)和舞弊行為的發(fā)生。
四是大力推行輪崗交流。在對(duì)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、信息系統(tǒng)管理等重要崗位合理設(shè)置，全面實(shí)行基金征繳、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入、個(gè)人帳戶管理、數(shù)據(jù)匯總統(tǒng)計(jì)、財(cái)務(wù)管理等專人負(fù)責(zé)、終身負(fù)責(zé)的基礎(chǔ)上，著力完善了定期輪崗制度，大力推行人員定期交流，不僅避免了一些人員因長(zhǎng)期在一個(gè)崗位工作導(dǎo)致思想麻痹松懈并易滋生腐敗問題，而且通過輪崗交流，培養(yǎng)出一批工作創(chuàng)新意識(shí)強(qiáng)，能夠獨(dú)擋一面的復(fù)合型人材。
(四)強(qiáng)化服務(wù)手段，著力構(gòu)建保障機(jī)制。
社會(huì)保障工程是一項(xiàng)惠及千萬群眾切身利益的民生工程，社保業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)是落實(shí)各項(xiàng)社保政策、直接面對(duì)廣大參保對(duì)象的窗口單位。因此，只有不斷豐富服務(wù)方式，完善服務(wù)手段，深化服務(wù)活動(dòng)，才能在“眾目睽睽”的監(jiān)督機(jī)制中實(shí)現(xiàn)最嚴(yán)格的內(nèi)控管理。
一是著力打造“陽光社?！?。將深入開展“一票征繳”一站式服務(wù)和“五統(tǒng)一”、“五零”服務(wù)活動(dòng)作為“內(nèi)控制度建設(shè)年”活動(dòng)的重要內(nèi)容，充分運(yùn)用內(nèi)部控制新的工作模式，發(fā)揮社保內(nèi)控杠桿作用，在加強(qiáng)業(yè)務(wù)執(zhí)行能力的同時(shí)，確定了“高標(biāo)準(zhǔn)起步，規(guī)范化運(yùn)作，高效率運(yùn)轉(zhuǎn)”的工作目標(biāo)，通過狠抓優(yōu)質(zhì)高效快捷服務(wù)，不僅大大提高了工作效率，保證了參保職工的切身利益，而且自覺將各項(xiàng)社保業(yè)務(wù)工作置身于了最廣大人民群眾的監(jiān)督之下。
二是大力推行“代收代發(fā)”?；鹫鞴芄ぷ饕恢笔巧绫９ぷ髦械闹攸c(diǎn)和難點(diǎn)。為保證基金征收完整和安全，有效制止違法違規(guī)行為，根據(jù)基金管理的新要求，我局?jǐn)D出專項(xiàng)資金，先后委托縣農(nóng)業(yè)銀行代收社保基金，委托郵政銀行發(fā)放退休費(fèi)，參保人員可以根據(jù)其具體情況在家門口就可以繳費(fèi)或領(lǐng)款，既方便了參保人員，又確保了基金入庫和發(fā)放安全;同時(shí)，在社保大廳安裝了“sds”刷卡機(jī),新參?；蛘哐a(bǔ)繳社保費(fèi)的可憑卡直接在我局刷卡繳費(fèi),使經(jīng)辦人員不直接接觸現(xiàn)金,實(shí)現(xiàn)了“款在網(wǎng)上走,錢在線上流”。在方便辦事群眾、精減辦事環(huán)節(jié)的同時(shí)，切實(shí)加強(qiáng)了內(nèi)部控制與管理，最大限度降低了風(fēng)險(xiǎn)，確保了基金運(yùn)行安全。
三是強(qiáng)化計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)控制。利用計(jì)算機(jī)信息技術(shù)手段，通過設(shè)立權(quán)限，建立社保機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制系統(tǒng)，減少和消除人為控制因素，確保內(nèi)部控制的有效實(shí)施。首先，立足內(nèi)部控制制度建設(shè)，提升了計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)管理控制能力。利用計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)控制，在業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中加強(qiáng)內(nèi)控功能實(shí)行流程控制，形成了社保業(yè)務(wù)“橫向分權(quán)，縱向監(jiān)督”的二級(jí)稽核內(nèi)控管理體系，從源頭上確保信息的真實(shí)性，實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)、權(quán)力的相互分離與相互制約，使內(nèi)控監(jiān)督檢查更加規(guī)范化和專業(yè)化，極大地優(yōu)化了社保內(nèi)部控制的軟環(huán)境;其次，建立和完善“金保工程”社會(huì)保險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)申報(bào)登記、基金征繳、待遇支付、基金管理、社會(huì)化管理等各項(xiàng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)之間的信息共享和流程銜接;第三，由于全縣參保對(duì)象類型眾多，情況特殊復(fù)雜，妥善保管好每一名參保職工的歷史檔案資料顯得尤其重要。為此，我局建立了綜合檔案室，確定了一名專職檔案管理員，專門負(fù)責(zé)收集和建立各類參保檔案資料，并實(shí)行參保人員一人一卷、一企一卷和一案一卷以及微機(jī)化管理，不僅方便了參保職工出生時(shí)間、參保時(shí)間、退休時(shí)間的查詢和退休待遇的計(jì)發(fā)，有效防范了單方對(duì)檔案信息資料的涂改和調(diào)換，確保了信息來源的真實(shí)性。
四是推行社保信息公開化。為了方便參保人員，我局在中國(guó)電信開通了電話語音查詢系統(tǒng)，根據(jù)語音提示操作就可以查詢自己的社保情況，在黨政網(wǎng)開通了社保政務(wù)服務(wù)公開信息，重大社保政策上網(wǎng)便可隨時(shí)了解，既讓參保人員節(jié)約了成本，節(jié)省了時(shí)間，同時(shí)，也大大增強(qiáng)了社保工作的透明度。
近年來，我縣盡管從完善制度、機(jī)制入手，多舉措不斷強(qiáng)化了社會(huì)保險(xiǎn)內(nèi)控建設(shè)，規(guī)范了業(yè)務(wù)操作流程，強(qiáng)化了稽核、監(jiān)督、檢查，加強(qiáng)了事前預(yù)防，提高了機(jī)構(gòu)整體抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力，形成了較為完善的內(nèi)部防范、監(jiān)督和控制體制，確保了社?；鹌椒€(wěn)、安全運(yùn)營(yíng)，保障了社會(huì)保險(xiǎn)各項(xiàng)待遇按時(shí)足額發(fā)放，促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定。但是，由于受財(cái)力的影響，社保新軟件的運(yùn)用、電子信息系統(tǒng)的開發(fā)和維護(hù)、數(shù)據(jù)輸出入等方面的控制功能明顯弱化，特別是由于“金保工程”相關(guān)的硬件設(shè)備、設(shè)施投入不到位，致使上下監(jiān)督手段乏力，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)現(xiàn)代化、科學(xué)化內(nèi)控管理的需要。這些，都有待在今后的工作中加以改進(jìn)和完善。
以上工作不足之處還請(qǐng)各位領(lǐng)導(dǎo)批評(píng)指正，以便我局在今后的工作中多出成績(jī)，為構(gòu)建和諧社會(huì)作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
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機(jī)關(guān)內(nèi)部控制工作總結(jié)篇十八
根據(jù)公司要求，我處對(duì)本部分觸及的工作進(jìn)行了周全梳理、自查，詳細(xì)環(huán)境以下：
從xx年起，我處入手下手牽頭促成公司安定標(biāo)準(zhǔn)化工作。在原有職業(yè)健康安定辦理系統(tǒng)的根本上，我處比較安定標(biāo)準(zhǔn)化典范，訂定安定標(biāo)準(zhǔn)化履行方案，料理公司各關(guān)鍵各層次安定辦理流程，美滿規(guī)章軌制、功課安定辦理和構(gòu)造現(xiàn)場(chǎng)安定整治。經(jīng)過議定兩年的艱苦工作，公司于20xx年11月27日經(jīng)過議定市安監(jiān)局化學(xué)品掛號(hào)辦構(gòu)造的達(dá)標(biāo)驗(yàn)收，到達(dá)國(guó)度安定標(biāo)準(zhǔn)化二級(jí)企業(yè)要求。
安定標(biāo)準(zhǔn)化的核心是履行全進(jìn)程風(fēng)險(xiǎn)辦理，建立pdca辦理模式，連續(xù)改革安定績(jī)效。根據(jù)這一要求，我處每一年構(gòu)造各單位進(jìn)行一次周全的安定風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)把握結(jié)果評(píng)價(jià)；對(duì)查驗(yàn)、技改、變動(dòng)等非老例活動(dòng)，堅(jiān)定要求在履行前進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，訂定落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)把握辦法，履行中進(jìn)行查抄確認(rèn)，履行掉隊(duì)行驗(yàn)證和結(jié)果評(píng)價(jià)；特別對(duì)龐大危機(jī)源、龐大風(fēng)險(xiǎn)，要求訂定預(yù)案和專項(xiàng)把握方案。經(jīng)過議定這些伎倆，包管公司出產(chǎn)運(yùn)行中的安定風(fēng)險(xiǎn)時(shí)候處于可控狀況。
為典范公司各層面、各關(guān)鍵的安定辦理，我處于20xx年構(gòu)造相干本能機(jī)能部分對(duì)企業(yè)安定辦理軌制進(jìn)行周全梳理，補(bǔ)充美滿，經(jīng)過議定8個(gè)月艱苦工作，構(gòu)成《安定辦理軌制匯編》。這本軌制匯編，包括綜合辦理、構(gòu)造辦法、危機(jī)功課、技巧典范、職業(yè)衛(wèi)生5大類43個(gè)軌制。跟著局勢(shì)的變化，我處及時(shí)構(gòu)造對(duì)匯編進(jìn)行評(píng)審和修訂，并于本年上半年公司結(jié)束對(duì)原匯編的周全修訂，出臺(tái)公司《安定辦理軌制》（20xx版），將公司安定辦理軌制從本來的5大類43個(gè)軌制美滿為10大類62個(gè)軌制。使公司層面、各關(guān)鍵的安定辦理從軌制層面連續(xù)符合國(guó)度法律標(biāo)準(zhǔn)、標(biāo)準(zhǔn)和其他要求。
比年來，我處連續(xù)改革和美滿公司各種安定辦理臺(tái)帳和功課票證，到如今為止，已建立了24個(gè)安定辦理臺(tái)帳和10個(gè)危機(jī)功課票證，并教導(dǎo)各單位精確典范利用。出產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)是我處安定辦理工作的重心，安排2人專門當(dāng)真危機(jī)功課審批和現(xiàn)場(chǎng)安定辦理，確保危機(jī)功課全進(jìn)程在有效監(jiān)控內(nèi)。
我處堅(jiān)定每個(gè)月構(gòu)造一次全廠性綜合查抄，每禮拜別離對(duì)龐大危機(jī)源、關(guān)鍵裝配、緊張物料管線、危機(jī)場(chǎng)合安定查驗(yàn)功課進(jìn)行一次專項(xiàng)查抄，每天對(duì)全公司出產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行不按期的巡回查抄，發(fā)覺隱患和題目責(zé)令責(zé)任單位或人員進(jìn)行整改，如本日前三季度排擠隱患和題目78項(xiàng)、下隱患整關(guān)照書6份、發(fā)違章告知卡3份，有效地將清除變亂隱患、典范人員行動(dòng)，包管公司安定出產(chǎn)平常進(jìn)行。
我處嚴(yán)厲履行“三級(jí)安定教誨”，對(duì)新進(jìn)公司的人員按要求進(jìn)行了公司級(jí)教誨，同時(shí)鞭策、查抄2、三級(jí)安定教誨，使他們熟悉、把握必要的安定技巧知識(shí)和自我防護(hù)技巧，到達(dá)要求后方可上崗操縱。監(jiān)督二級(jí)單位對(duì)調(diào)崗、轉(zhuǎn)產(chǎn)、復(fù)工人員，按要求進(jìn)行安定技巧和崗?fù)げ倏v法的培訓(xùn)，經(jīng)考核合格后才華上崗功課。對(duì)外來單位人員嚴(yán)厲進(jìn)行公司級(jí)安定教誨，并功課地點(diǎn)單位進(jìn)行車間級(jí)安定教誨，經(jīng)考核合格后才許可其施工功課。我處每季度針對(duì)各班組的實(shí)際環(huán)境訂定班組安定活動(dòng)籌劃，式樣進(jìn)修資料，教導(dǎo)各班組展開安定活動(dòng)，并每個(gè)月進(jìn)行查抄確認(rèn)，包管了安定活動(dòng)的質(zhì)量。我處按期識(shí)別特種功課人員培訓(xùn)要求，訂定培訓(xùn)籌劃，創(chuàng)辦培訓(xùn)班，使全公司特種功課人員有效持證率始終保存100%。
我處按國(guó)度要求按期報(bào)告公司功課場(chǎng)合職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)身分，按期構(gòu)造職工進(jìn)行職業(yè)健康查抄，對(duì)發(fā)覺的題目立即和諧相干單位予以辦理，建立健康了職業(yè)健康監(jiān)護(hù)檔案。按期構(gòu)造職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)身分監(jiān)測(cè)，并向職工公示；鞭策各單位加強(qiáng)職業(yè)衛(wèi)生辦法和功課場(chǎng)合的辦理，包管風(fēng)險(xiǎn)身分濃度（強(qiáng)度）符合國(guó)度標(biāo)準(zhǔn)，保險(xiǎn)職工健康。及時(shí)按標(biāo)準(zhǔn)為職工配發(fā)工作防護(hù)用品，并教導(dǎo)職工精確利用，有力地保險(xiǎn)了職工的健康安定。
20xx年，我處構(gòu)造式樣公司化學(xué)變亂應(yīng)救助濟(jì)預(yù)案。經(jīng)過議定連續(xù)美滿，如今已建立了較美滿的應(yīng)急預(yù)案系統(tǒng)：包括公司綜合應(yīng)急預(yù)案、專項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案和現(xiàn)場(chǎng)處理方案，建立了分級(jí)響應(yīng)機(jī)制，美滿了應(yīng)急響應(yīng)流程，有益于進(jìn)步公司應(yīng)急響應(yīng)本領(lǐng)。每一年構(gòu)造一次綜合或?qū)ｍ?xiàng)練習(xí)練習(xí)，每半年構(gòu)造各關(guān)鍵裝配重點(diǎn)部位進(jìn)行一次現(xiàn)場(chǎng)處理方案練習(xí)練習(xí)，連續(xù)進(jìn)步公司應(yīng)急響應(yīng)本領(lǐng)和全員的應(yīng)急處理技巧。
公司安排由我處當(dāng)真辦理的證照包括安定出產(chǎn)允許證、危機(jī)化學(xué)品掛號(hào)證、易制毒化學(xué)品出產(chǎn)備案證、監(jiān)控化學(xué)品出產(chǎn)特別允許證、產(chǎn)業(yè)品出產(chǎn)允許證等。我處根據(jù)響應(yīng)考核細(xì)則，進(jìn)行資料文件編寫料理、構(gòu)造出產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)整改，均如期按時(shí)結(jié)束了取證換證工作。
我處嚴(yán)厲履行公司安定風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任考核軌制，堅(jiān)定每個(gè)月對(duì)各單位安定目標(biāo)兌現(xiàn)環(huán)境、安定責(zé)任落實(shí)環(huán)境、安定雙基工作結(jié)束環(huán)境進(jìn)行周全查抄考核，發(fā)起改正防備辦法和籌劃，增進(jìn)了安定責(zé)任制的落實(shí)和公司集體安定績(jī)效的進(jìn)步。
從整體上講，安定辦理交易流程是順暢的、安定風(fēng)險(xiǎn)獲得有效把握。但還存在很多不肯定身分的感化，比如人員安定行動(dòng)的把握是一個(gè)難點(diǎn)、現(xiàn)場(chǎng)隱患是動(dòng)態(tài)變化的。這就要求我們還要進(jìn)一步美滿安定標(biāo)準(zhǔn)化工作，特別是要珍視細(xì)節(jié)的辦理。
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