最后，報告是一種非常重要的溝通工具，它可以幫助我們有效地傳達(dá)我們的觀點(diǎn)和成果。報告的撰寫要注意語言的流暢性和連貫性，使讀者能夠輕松理解。通過參考這些范文，我們可以擴(kuò)展自己的報告寫作思路，提升寫作的創(chuàng)新性和獨(dú)特性。
單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告篇一
《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》自2014年1月1日實(shí)施以來，合肥市從動員宣傳到督導(dǎo)檢查等做了大量的卓有成效的工作，截止2014年底，我市有97家一級預(yù)算單位制定并上報了《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范手冊》文件，上報率達(dá)100%，并將內(nèi)控實(shí)施情況納入年度決算檢查的重要內(nèi)容，實(shí)行常態(tài)化的財政監(jiān)督。開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，是發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，通過“以評促建”的方式，推動各單位在原有的基礎(chǔ)上進(jìn)一步提高內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。
二、基本原則。
(一)堅(jiān)持全面性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)當(dāng)貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業(yè)務(wù)層面各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。
(二)堅(jiān)持重要性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)當(dāng)在全面評價的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險領(lǐng)域，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險。各單位在選取評價樣本時，應(yīng)根據(jù)本單位實(shí)際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務(wù)。
(三)堅(jiān)持問題導(dǎo)向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)當(dāng)針對單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險事件及其處理整改情況，明確單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作的方向和重點(diǎn)。
(四)堅(jiān)持適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)立足于單位的實(shí)際情況，與單位的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟(jì)活動、風(fēng)險水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng)，并采用以單位的基本事實(shí)作為主要依據(jù)的客觀性指標(biāo)進(jìn)行評價。
三、主要任務(wù)。
(一)組織動員。各縣(市)區(qū)、市直各部門應(yīng)當(dāng)于2016年8月20日前上報本縣(市)區(qū)、本部門內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作實(shí)施方案。
(二)開展評價。市直各部門應(yīng)當(dāng)于2016年9月30日前，按照本方案的要求，以財政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號)為依據(jù)，在單位主要負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標(biāo)評分表》及其填表說明(見附件2和附件3)要求，完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價評分工作。
(三)評價報告及其使用。按照《合肥市財政局合肥市監(jiān)察局合肥市審計局轉(zhuǎn)發(fā)安徽省財政廳安徽省監(jiān)察廳安徽省審計廳關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實(shí)施意見的通知》(合財會〔2016〕201號)精神，市直各部門應(yīng)當(dāng)在部門本級及各所屬單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的基礎(chǔ)上，于10月31日前形成本部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告(參考格式見附件4)，并向單位主要負(fù)責(zé)人匯報。內(nèi)控基礎(chǔ)性評價報告作為2016年決算報告的重要組成部分。
市直各部門可以將本部門內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價得分與同類型其他部門進(jìn)行橫向?qū)Ρ?，通過對比發(fā)現(xiàn)本部門內(nèi)部控制建設(shè)的不足和差距，并有針對性地加以改進(jìn)，進(jìn)一步提高內(nèi)部控制水平和效果。
(四)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。各縣(市)區(qū)、市直各部門應(yīng)當(dāng)于2016年11月10日前，向合肥市財政局報送單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告?？偨Y(jié)報告內(nèi)容包括本縣(市)區(qū)、本部門開展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的經(jīng)驗(yàn)做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及典型案例等。
四、有關(guān)要求。
(一)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。成立合肥市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組(附件1)，負(fù)責(zé)具體組織實(shí)施我市內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。各縣(市)區(qū)財政局要成立領(lǐng)導(dǎo)小組，制定實(shí)施方案，做好前期部署、部門協(xié)調(diào)、進(jìn)度跟蹤、指導(dǎo)督促等工作。各縣(市)區(qū)、市直各部門要充分認(rèn)識做好內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的重要意義，切實(shí)加強(qiáng)對本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。在實(shí)施內(nèi)部控制的過程中，認(rèn)真對照，真實(shí)完整地填寫內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價表和評價報告。
(二)加強(qiáng)宣傳督查。各縣(市)區(qū)財政局要切實(shí)加強(qiáng)對本地區(qū)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的宣傳督查。做好宣傳報道、信息報送等工作。匯總基礎(chǔ)性評價表和評價報告，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)成果。要加強(qiáng)對本地區(qū)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作進(jìn)展情況和評價結(jié)果的監(jiān)督檢查，確保本地區(qū)內(nèi)部控制建立實(shí)施和基礎(chǔ)性評價工作按期完成。
(三)加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動。按照《合肥市財政局合肥市監(jiān)察局合肥市審計局轉(zhuǎn)發(fā)安徽省財政廳安徽省監(jiān)察廳安徽省審計廳關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實(shí)施意見的通知》(合財會〔2016〕201號)精神，財政、監(jiān)察、審計等相關(guān)部門，要加強(qiáng)會商和信息共享，建立聯(lián)合工作機(jī)制，加大宣傳力度，推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)與做法，發(fā)揮先進(jìn)單位的示范帶頭作用，共同推動內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告篇二
為貫徹財政部《全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》(以下簡稱指導(dǎo)意見)，進(jìn)一步推動單位開展內(nèi)部控制的建立與實(shí)施工作，根據(jù)《四川省財政廳轉(zhuǎn)發(fā)財政部關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》(川財會〔2016〕19號)精神，我縣將全面開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作?，F(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、明確工作目標(biāo)。
內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價，是指單位在開展內(nèi)部控制建設(shè)之前，或在內(nèi)部控制建設(shè)的初期階段，對單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行的“摸底”評價，其目標(biāo)是通過“以評促建”的方式，明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點(diǎn)內(nèi)容，發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地建立健全內(nèi)部控制體系，推動各行政事業(yè)單位于底如期完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。
二、堅(jiān)持四個原則。
(一)堅(jiān)持全面性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)當(dāng)貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業(yè)務(wù)層面各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。
(二)堅(jiān)持重要性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)當(dāng)在全面評價的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險領(lǐng)域，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險。各單位在選取評價樣本時，應(yīng)根據(jù)本單位實(shí)際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務(wù)。
(三)堅(jiān)持問題導(dǎo)向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)當(dāng)針對單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險事件及其處理整改情況，明確單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作的方向和重點(diǎn)。
(四)堅(jiān)持適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)立足于單位的實(shí)際情況，與單位的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟(jì)活動、風(fēng)險水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng)，并采用以單位的基本事實(shí)作為主要依據(jù)的客觀性指標(biāo)進(jìn)行評價。
三、具體工作安排。
(一)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，各行政事業(yè)單位要切實(shí)加強(qiáng)對本單位行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，成立領(lǐng)導(dǎo)小組，制定實(shí)施方案，健全工作機(jī)制，確保本單位行政事業(yè)單位全面完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)評價工作，提升單位行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的整體水平。
(二)進(jìn)行組織動員。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)于208月底，全面啟動單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，研究制訂實(shí)施方案，精心組織開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
(三)組織開展評價。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)于2016年9月底前，按照《指導(dǎo)意見》的要求，以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔〕21號)為依據(jù)，在單位主要負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標(biāo)評分表》及其填表說明(見附件1和附件2)，組織開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。在此基礎(chǔ)上，形成包括評價得分、扣分情況、特別說明項(xiàng)及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告向單位主要負(fù)責(zé)人匯報，明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點(diǎn)和改進(jìn)方向，確保在2016年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。
各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣級各行政事業(yè)單位，應(yīng)當(dāng)在本級及各所屬單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的基礎(chǔ)上，對本部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行綜合性評價，形成本部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告(參考格式見附件3)，作為2016年決算報告的重要組成部分向縣財政局報告。
(四)認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)于2016年11月30日前，向財政局報送行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告?？偨Y(jié)報告內(nèi)容包括本單位、本部門開展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的經(jīng)驗(yàn)做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及典型案例等。
四、加強(qiáng)監(jiān)督檢查。
監(jiān)督檢查和自我評價，是內(nèi)部控制得以有效實(shí)施的重要保障。各單位，各部門應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查和自我評價制度，按照本通知規(guī)定的格式和要求，全面推進(jìn)所轄單位開展內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作，開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，確保評價結(jié)果真實(shí)有效。對工作進(jìn)度遲緩、改進(jìn)措施不到位的單位，應(yīng)督促其調(diào)整改進(jìn);對在評價過程中弄虛作假、評價結(jié)果不真實(shí)的單位，一經(jīng)查實(shí)，應(yīng)嚴(yán)肅追究相關(guān)單位和人員的責(zé)任;對評價工作中遇到的問題和困難，應(yīng)及時協(xié)調(diào)解決。通過自我評價，評估內(nèi)部控制的全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性和有效性，進(jìn)一步改進(jìn)和完善內(nèi)部控制。通過面向單位內(nèi)部和外部定期公開內(nèi)部控制相關(guān)信息，逐步建立規(guī)范有序、及時可靠的內(nèi)部控制信息公開機(jī)制，更好發(fā)揮信息公開對內(nèi)部控制建設(shè)的促進(jìn)和監(jiān)督作用。
2016年12月10日-12月30日，財政局將分批對各單位進(jìn)行檢查，對未完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作、未按時上報內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作報告的單位和部門，財政局將進(jìn)行重點(diǎn)督查并予以通報。公開監(jiān)督檢查結(jié)果，并將監(jiān)督檢查結(jié)果、內(nèi)部控制自我評價情況作為安排財政預(yù)算、實(shí)施預(yù)算績效評價與中期財政規(guī)劃的參考依據(jù)。同時，加強(qiáng)與審計、監(jiān)察等部門的溝通協(xié)調(diào)和信息共享，形成監(jiān)督合力，避免重復(fù)檢查。
五、加強(qiáng)宣傳推廣和經(jīng)驗(yàn)交流。
各單位、各部門要加大對單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作及其成果的宣傳推廣力度，充分利用報刊、電視、廣播、網(wǎng)絡(luò)、微信等媒體資源，進(jìn)行多層次、全方位的持續(xù)宣傳報道，廣泛宣傳制約內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行、強(qiáng)化內(nèi)部控制的必要性和緊迫性，廣泛宣傳相關(guān)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和典型做法，引導(dǎo)單位廣大干部職工自覺提高風(fēng)險防范和抵制權(quán)力濫用意識，確保權(quán)力規(guī)范有序運(yùn)行，為全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)營造良好的環(huán)境和氛圍，更好發(fā)揮內(nèi)部控制在提升內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行、促進(jìn)依法行政、推進(jìn)廉政建設(shè)中的重要作用。
特此通知。
單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告篇三
為推動全縣行政事業(yè)單位開展內(nèi)部控制工作，提高行政事業(yè)單位管理水平，我縣就圍繞落實(shí)內(nèi)控制度建設(shè)、強(qiáng)化內(nèi)控監(jiān)督、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)等方面對我縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制，積極開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
一是高度重視，專題部署。根據(jù)省市要求，及時印發(fā)文件，制訂工作方案，要求各行政事業(yè)單位切實(shí)加強(qiáng)對本部門、單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，成立領(lǐng)導(dǎo)小組，制定實(shí)施方案。做好前期部署、部門協(xié)調(diào)、進(jìn)度跟蹤、指導(dǎo)督促、宣傳報道、信息報送等工作，確保各行政事業(yè)單位全面高效完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價，通過“以評促建”方式推動各單位內(nèi)部控制水平的整體提升。
二是強(qiáng)化組織，建立制度。建立內(nèi)部控制組織管理機(jī)構(gòu)，下發(fā)了《泰和縣財政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)財政部關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》(泰財會[]7號)和《泰和縣財政局關(guān)于成立行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組的通知》(泰財會[2016]8號)文件，要求各部門、各單位成立了行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組，制定實(shí)施方案，進(jìn)行宣傳、部署，并切實(shí)落實(shí)好內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作目標(biāo)。
三是加強(qiáng)監(jiān)督檢查。要求各單位、部門按照文件規(guī)定的格式和要求，開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，確保評價結(jié)果真實(shí)有效，評價工作結(jié)束后將總結(jié)報告及基礎(chǔ)性評價報告報送到縣財政局會計科?？h財政局根據(jù)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作進(jìn)展情況和評價結(jié)果進(jìn)行監(jiān)督檢查，對工作進(jìn)度遲緩、改進(jìn)措施不到位的，督促其調(diào)整改進(jìn);對在評價過程中弄虛作假、評價結(jié)果不真實(shí)的，一經(jīng)查實(shí)，嚴(yán)肅追究相關(guān)單位和人員的責(zé)任;對評價工作中遇到的問題和困難，及時協(xié)調(diào)解決。
四是全面落實(shí)推廣經(jīng)驗(yàn)。采用調(diào)研、座談會等多種方式，對單位進(jìn)行橫向?qū)Ρ冉涣鳎l(fā)現(xiàn)單位內(nèi)部控制建設(shè)的不足和差距，督促其加以改進(jìn)，進(jìn)一步提高內(nèi)部控制水平和效果。對在執(zhí)行中遇到的問題和困難，積極協(xié)調(diào)解決，并及時總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)。選取具有代表性的先進(jìn)單位，召開經(jīng)驗(yàn)交流會、現(xiàn)場工作會等，推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)與做法，發(fā)揮先進(jìn)單位的示范帶頭作用。
單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告篇四
自我評價。
和主管部門外部評價已經(jīng)成為單位落實(shí)內(nèi)部控制建設(shè)要求的重要手段。以下是關(guān)于單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價。
工作總結(jié)。
歡迎閱讀參考!
為提高行政事業(yè)單位管理水平，嚴(yán)肅和規(guī)范財經(jīng)秩序，有效防范舞弊和預(yù)防腐敗，推進(jìn)服務(wù)型政府建設(shè)。財政部20xx年出臺了《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》、20xx年發(fā)布了《財政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》、20xx年發(fā)布了《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》。這些意見或辦法，對改進(jìn)公共服務(wù)的質(zhì)量和效率，“把權(quán)力關(guān)進(jìn)制度的籠子里”，加強(qiáng)廉政風(fēng)險防控機(jī)制建設(shè)，都具有重要意義。
內(nèi)部控制是行政事業(yè)單位為實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)，通過制定制度、實(shí)施措施和執(zhí)行程序，對經(jīng)濟(jì)活動的風(fēng)險進(jìn)行防范和管控。如何將內(nèi)部控制的基本原理與檢驗(yàn)檢疫部門的實(shí)際情況相結(jié)合，并將制衡機(jī)制嵌入到內(nèi)部管理制度中，是我們需要繼續(xù)加強(qiáng)的工作。為此，我們應(yīng)當(dāng)以本次內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價為契機(jī)，全力推動內(nèi)部控制建設(shè)。
加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，建立聯(lián)合推進(jìn)的工作機(jī)制。檢驗(yàn)檢疫行政事業(yè)單位要充分認(rèn)識內(nèi)控工作的重要性，切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，建立有效的工作機(jī)制，“一把手”負(fù)總責(zé)，親自抓內(nèi)控工作，并將其列入領(lǐng)導(dǎo)班子重要議事日程來統(tǒng)籌安排，研究制定切實(shí)可行的內(nèi)控規(guī)范實(shí)施方案并嚴(yán)格加以落實(shí)，努力形成“領(lǐng)導(dǎo)模范帶頭，人人遵守內(nèi)控”和“內(nèi)控面前無例外”的內(nèi)控工作氛圍和機(jī)制。單位內(nèi)部的相關(guān)職能部門特別是財務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察部門要對內(nèi)控的貫徹實(shí)施工作負(fù)責(zé)，統(tǒng)籌部署，相互配合，聯(lián)合推進(jìn)，扎實(shí)做好宣傳、培訓(xùn)、指導(dǎo)等各項(xiàng)工作。其他部門要積極配合主動作為，將自身的業(yè)務(wù)管理融入到內(nèi)部控制范圍內(nèi)，審視管理職能依據(jù)、業(yè)務(wù)流程和程序、成果輸出等，形成權(quán)力制約的管理閉環(huán)，全面推動檢驗(yàn)檢疫內(nèi)部控制建設(shè)。
以評促建，充分發(fā)揮兩表一圖、質(zhì)量體系作用。檢驗(yàn)檢疫行政事業(yè)單位要按照內(nèi)控基礎(chǔ)性評價的文件要求，在做好基礎(chǔ)性評價的基礎(chǔ)上，按照評價指標(biāo)評分表的具體情況，結(jié)合自身實(shí)際情況，有序推進(jìn)內(nèi)控建設(shè)，抓好建立健全內(nèi)部管理制度、實(shí)施業(yè)務(wù)流程再造、強(qiáng)化信息系統(tǒng)建設(shè)、定期開展內(nèi)控自我評價等重要環(huán)節(jié)，把內(nèi)控規(guī)范的各項(xiàng)制度要求逐項(xiàng)落實(shí)到位。前些年，有些單位通過建立兩表一圖、健全內(nèi)部質(zhì)量體系，積累了一些內(nèi)部控制建設(shè)成果，在借鑒近期反腐敗的經(jīng)驗(yàn)做法基礎(chǔ)上，單位層面上著重在三個方面形成制衡機(jī)制：一是建立健全集體研究、專家論證和技術(shù)咨詢相結(jié)合的議事決策機(jī)制。二是完善單位經(jīng)濟(jì)活動決策、執(zhí)行和監(jiān)督相分離的工作機(jī)制，建立不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批控制等控制機(jī)制，用制度管人、管事、管錢，筑牢拒腐防變的制度防線;三是建立預(yù)決算、政府采購、資產(chǎn)管理等部門和崗位間的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，形成管控合力，確保資產(chǎn)的合理配置和有效使用。
順勢應(yīng)變，持續(xù)推動內(nèi)部控制的建設(shè)。建立健全檢驗(yàn)檢疫行政事業(yè)單位內(nèi)部控制是一個循序漸進(jìn)的過程，需要統(tǒng)籌規(guī)劃、分步實(shí)施、漸進(jìn)推進(jìn)，因此，不可能一蹴而就，也不可能建成后就故步自封，它應(yīng)該是一個開放、動態(tài)、循環(huán)的系統(tǒng)工程，必須隨著形勢任務(wù)要求的變化、政策法規(guī)的調(diào)整、單位內(nèi)部管理風(fēng)格的變化以及領(lǐng)導(dǎo)對風(fēng)險的承受程度，而進(jìn)行適時適度的調(diào)整，單位層面的內(nèi)部控制如此，業(yè)務(wù)層面的內(nèi)部控制也是如此。特別是業(yè)務(wù)層面的內(nèi)部控制，應(yīng)當(dāng)充分借鑒權(quán)威部門如各級紀(jì)委發(fā)布的警示或巡視通報以及審計署審計報告，及時查找和分析自身管理中的業(yè)務(wù)流程或環(huán)節(jié)上的不足和漏洞，補(bǔ)足短板防范風(fēng)險，內(nèi)部控制建設(shè)永遠(yuǎn)在路上。
合同。
管理控制等，雖然各單位具體做法上有些差異，主要體現(xiàn)在控制環(huán)節(jié)由不同部門控制、控制流程有長短外，其主要的管控思路和措施基本上還是一脈相承的。個性化更多地體現(xiàn)在結(jié)合自身的情況，對相關(guān)制度做相應(yīng)的調(diào)整。因此，在檢驗(yàn)檢疫管理類型相似的單位，建立標(biāo)準(zhǔn)化內(nèi)控是可行和有效的。
強(qiáng)化內(nèi)外監(jiān)督，保證內(nèi)控工作順利開展。內(nèi)外監(jiān)督是內(nèi)控建設(shè)的要素之一，也是內(nèi)控得以貫徹執(zhí)行的重要保障機(jī)制。檢驗(yàn)檢疫部門要建立健全內(nèi)部監(jiān)督制度，明確各相關(guān)部門在內(nèi)部監(jiān)督中的職責(zé)權(quán)限，對內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督檢查和自我評價，內(nèi)部監(jiān)督部門與內(nèi)部控制建立、實(shí)施部門保持相對獨(dú)立。財務(wù)、紀(jì)檢部門要對單位內(nèi)部控制建立和實(shí)施及評價情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，適時有針對性地提出檢查意見和建議，并督促進(jìn)行整改。要充分發(fā)揮財政、審計、專業(yè)機(jī)構(gòu)和社會公眾，強(qiáng)化對檢驗(yàn)檢疫行政事業(yè)單位內(nèi)控執(zhí)行效果的監(jiān)督，將其納入政務(wù)公開的范圍內(nèi)，促使檢驗(yàn)檢疫部門不斷完善內(nèi)控制度體系建設(shè)，提高內(nèi)控管理水平。
為提升內(nèi)部管理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行、促進(jìn)依法行政、推進(jìn)廉政建設(shè)，青島交通運(yùn)輸委實(shí)施五項(xiàng)措施，強(qiáng)化內(nèi)部控制建設(shè)。一是成立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組，由主要負(fù)責(zé)人任組長，定期召開內(nèi)部控制專題會議，調(diào)度工作進(jìn)展情況，解決工作中遇到的問題和困難。各級各部門各司其職，上下聯(lián)動，通力配合，積極推進(jìn)。二是組織內(nèi)部控制業(yè)務(wù)培訓(xùn)，做好國家政策宣貫，對單位內(nèi)部控制擬實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)和采取的措施、各部門在內(nèi)控實(shí)施過程中的職責(zé)等進(jìn)行專題培訓(xùn)。編制《內(nèi)部控制手冊》，做好宣傳培訓(xùn)工作。三是開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，堅(jiān)持“以評促建”，按照內(nèi)控基礎(chǔ)性評價內(nèi)容，逐條梳理，對發(fā)現(xiàn)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地構(gòu)建內(nèi)控體系。四是加強(qiáng)單位層面內(nèi)部控制建設(shè)，根據(jù)工作職責(zé)，開展業(yè)務(wù)梳理，開展內(nèi)部控制風(fēng)險評估，優(yōu)化再造業(yè)務(wù)流程，建立權(quán)力運(yùn)行的監(jiān)督及考評機(jī)制，同時健全內(nèi)部控制信息系統(tǒng)，努力實(shí)現(xiàn)信息化控制。五是加強(qiáng)業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制，建立健全預(yù)算管理、收支管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、合同管理等業(yè)務(wù)事項(xiàng)相關(guān)制度，形成常態(tài)化工作模式。
10月21日，省財政廳在《關(guān)于全面推進(jìn)全省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實(shí)施工作的意見》的基礎(chǔ)上，再次下發(fā)《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的實(shí)施意見》，決定通過“以評促建”，推動全省行政事業(yè)單位在20xx年底前完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。
針對一些單位對內(nèi)部控制建設(shè)重視不夠，風(fēng)險防范意識薄弱，內(nèi)部控制制度有待進(jìn)一步完善;一些單位雖建立了相對完善的內(nèi)部控制制度，但缺乏有效的執(zhí)行手段和措施，相關(guān)規(guī)定要求不能落到實(shí)處等實(shí)際情況，省財政廳于8月份出臺《關(guān)于全面推進(jìn)全省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實(shí)施工作的意見》，要求全省行政事業(yè)單位按照全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性四項(xiàng)原則，建立健全內(nèi)部控制體系，強(qiáng)化內(nèi)部流程控制;建立內(nèi)部控制報告制度，促進(jìn)內(nèi)部控制信息公開;推進(jìn)內(nèi)部控制信息化建設(shè)，確保制度落到實(shí)處;建立健全內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查和自我評價制度，從而實(shí)現(xiàn)確保經(jīng)濟(jì)活動合法合規(guī)，確保國有資產(chǎn)安全和使用有效，確保財務(wù)信息真實(shí)完整，有效防范舞弊和預(yù)防腐敗的工作目標(biāo)。
省財政廳明確要求，在內(nèi)部控制建設(shè)實(shí)施工作中，各級行政事業(yè)單位必須建立“一把手”負(fù)責(zé)制，成立內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，單獨(dú)設(shè)置內(nèi)部控制職能部門或確定內(nèi)部控制牽頭部門，明確各個部門、崗位和相關(guān)工作人員的分工和責(zé)任，各部門各崗位要積極協(xié)調(diào)配合，充分運(yùn)用現(xiàn)代技術(shù)手段，查找單位經(jīng)濟(jì)活動風(fēng)險，制定風(fēng)險應(yīng)對策略，同時由單位審計部門或紀(jì)檢監(jiān)察部門牽頭定期開展本單位內(nèi)部控制監(jiān)督檢查和自我評價工作，形成《單位內(nèi)部控制規(guī)范手冊》，全力按時推進(jìn)。已經(jīng)建立并實(shí)施內(nèi)部控制的單位，應(yīng)當(dāng)對本單位內(nèi)部控制制度的全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性和有效性進(jìn)行自我評價，并針對存在的問題抓好修訂整改，進(jìn)一步健全制度，確保內(nèi)部控制有效實(shí)施;尚未建立內(nèi)部控制或內(nèi)部控制制度不健全的單位，必須于20xx年底前完成內(nèi)部控制建立和實(shí)施工作。
為確保行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)全面推進(jìn)，各市財政局、各部門應(yīng)當(dāng)于9月中旬全面啟動本地區(qū)(部門)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，研究制訂實(shí)施方案，廣泛動員、精心組織所轄各單位積極開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。各單位應(yīng)將包括評價得分、扣分情況、特別說明項(xiàng)及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告向單位主要負(fù)責(zé)人匯報，以明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點(diǎn)和改進(jìn)方向，確保在20xx年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。對在評價過程中弄虛作假、評價結(jié)果不真實(shí)的單位，一經(jīng)查實(shí)，將嚴(yán)肅追究相關(guān)單位和人員的責(zé)任。
單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告篇五
根據(jù)省財政廳和省水利廳統(tǒng)一安排，省水文局積極組織開展全省水文系統(tǒng)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
一是成立工作專班。省水文局領(lǐng)導(dǎo)對單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作高度重視，成立以局長、黨委書記楊金春任組長，其他分管領(lǐng)導(dǎo)為副組長，機(jī)關(guān)處室負(fù)責(zé)人為成員的內(nèi)部控制規(guī)范基礎(chǔ)性評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室在省局財務(wù)審計處，具體負(fù)責(zé)組織實(shí)施和指導(dǎo)局系統(tǒng)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價等工作。各市州水文局和修試所按要求迅速成立工作專班，明確主要負(fù)責(zé)人是內(nèi)部控制建設(shè)的第一責(zé)任人。
二是擬訂工作方案。結(jié)合水文工作實(shí)際制定詳細(xì)的工作方案，明確工作內(nèi)容和步驟，并提出具體要求。目前水文系統(tǒng)各單位都已報送上半年內(nèi)部控制工作總結(jié)，包括各單位動員部署情況、協(xié)調(diào)工作機(jī)制建立情況、具體實(shí)施方案、宣傳培訓(xùn)情況、經(jīng)驗(yàn)做法、取得階段性成效以及工作建議與意見等情況。
三是加強(qiáng)督導(dǎo)檢查。省水文局將聯(lián)合紀(jì)檢監(jiān)察等部門，對單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作開展情況和評價結(jié)果進(jìn)行檢查督導(dǎo)，加快工作進(jìn)度，確保系統(tǒng)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作真正落到實(shí)處。
實(shí)施好單位內(nèi)控規(guī)范，對于提高單位管理水平，規(guī)范單位管理，防范管理風(fēng)險等具有重要意義。通過開展此次內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，有利于全省水文系統(tǒng)干部職工提高對內(nèi)控管理的認(rèn)識，形成注重風(fēng)險防范，強(qiáng)化責(zé)任意識的風(fēng)氣，進(jìn)一步提高水文各單位的管理水平。
按照工作方案要求，目前全省水文系統(tǒng)內(nèi)部控制工作報告已上報省水利廳，各單位將在10月底前完成《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標(biāo)評分表》和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告》等工作，同時做好迎接省財政廳和省水利廳督辦檢查的準(zhǔn)備工作。
單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告篇六
為提升內(nèi)部管理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行、促進(jìn)依法行政、推進(jìn)廉政建設(shè)，青島交通運(yùn)輸委實(shí)施五項(xiàng)措施，強(qiáng)化內(nèi)部控制建設(shè)。一是成立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組，由主要負(fù)責(zé)人任組長，定期召開內(nèi)部控制專題會議，調(diào)度工作進(jìn)展情況，解決工作中遇到的問題和困難。各級各部門各司其職，上下聯(lián)動，通力配合，積極推進(jìn)。二是組織內(nèi)部控制業(yè)務(wù)培訓(xùn)，做好國家政策宣貫，對單位內(nèi)部控制擬實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)和采取的措施、各部門在內(nèi)控實(shí)施過程中的職責(zé)等進(jìn)行專題培訓(xùn)。編制《內(nèi)部控制手冊》，做好宣傳培訓(xùn)工作。三是開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，堅(jiān)持“以評促建”，按照內(nèi)控基礎(chǔ)性評價內(nèi)容，逐條梳理，對發(fā)現(xiàn)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地構(gòu)建內(nèi)控體系。四是加強(qiáng)單位層面內(nèi)部控制建設(shè)，根據(jù)工作職責(zé)，開展業(yè)務(wù)梳理，開展內(nèi)部控制風(fēng)險評估，優(yōu)化再造業(yè)務(wù)流程，建立權(quán)力運(yùn)行的監(jiān)督及考評機(jī)制，同時健全內(nèi)部控制信息系統(tǒng)，努力實(shí)現(xiàn)信息化控制。五是加強(qiáng)業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制，建立健全預(yù)算管理、收支管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、合同管理等業(yè)務(wù)事項(xiàng)相關(guān)制度，形成常態(tài)化工作模式。
單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告篇七
）10月21日，省財政廳在《關(guān)于全面推進(jìn)全省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實(shí)施工作的意見》的基礎(chǔ)上，再次下發(fā)《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的實(shí)施意見》，決定通過“以評促建”，推動全省行政事業(yè)單位在年底前完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。
針對一些單位對內(nèi)部控制建設(shè)重視不夠，風(fēng)險防范意識薄弱，內(nèi)部控制制度有待進(jìn)一步完善;一些單位雖建立了相對完善的內(nèi)部控制制度，但缺乏有效的執(zhí)行手段和措施，相關(guān)規(guī)定要求不能落到實(shí)處等實(shí)際情況，省財政廳于8月份出臺《關(guān)于全面推進(jìn)全省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實(shí)施工作的意見》，要求全省行政事業(yè)單位按照全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性四項(xiàng)原則，建立健全內(nèi)部控制體系，強(qiáng)化內(nèi)部流程控制;建立內(nèi)部控制報告制度，促進(jìn)內(nèi)部控制信息公開;推進(jìn)內(nèi)部控制信息化建設(shè)，確保制度落到實(shí)處;建立健全內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查和自我評價制度，從而實(shí)現(xiàn)確保經(jīng)濟(jì)活動合法合規(guī)，確保國有資產(chǎn)安全和使用有效，確保財務(wù)信息真實(shí)完整，有效防范舞弊和預(yù)防腐敗的工作目標(biāo)。
省財政廳明確要求，在內(nèi)部控制建設(shè)實(shí)施工作中，各級行政事業(yè)單位必須建立“一把手”負(fù)責(zé)制，成立內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，單獨(dú)設(shè)置內(nèi)部控制職能部門或確定內(nèi)部控制牽頭部門，明確各個部門、崗位和相關(guān)工作人員的分工和責(zé)任，各部門各崗位要積極協(xié)調(diào)配合，充分運(yùn)用現(xiàn)代技術(shù)手段，查找單位經(jīng)濟(jì)活動風(fēng)險，制定風(fēng)險應(yīng)對策略，同時由單位審計部門或紀(jì)檢監(jiān)察部門牽頭定期開展本單位內(nèi)部控制監(jiān)督檢查和自我評價工作，形成《單位內(nèi)部控制規(guī)范手冊》，全力按時推進(jìn)。已經(jīng)建立并實(shí)施內(nèi)部控制的單位，應(yīng)當(dāng)對本單位內(nèi)部控制制度的全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性和有效性進(jìn)行自我評價，并針對存在的問題抓好修訂整改，進(jìn)一步健全制度，確保內(nèi)部控制有效實(shí)施;尚未建立內(nèi)部控制或內(nèi)部控制制度不健全的單位，必須于年底前完成內(nèi)部控制建立和實(shí)施工作。
為確保行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)全面推進(jìn)，各市財政局、各部門應(yīng)當(dāng)于9月中旬全面啟動本地區(qū)（部門）單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，研究制訂實(shí)施方案，廣泛動員、精心組織所轄各單位積極開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。各單位應(yīng)將包括評價得分、扣分情況、特別說明項(xiàng)及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告向單位主要負(fù)責(zé)人匯報，以明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點(diǎn)和改進(jìn)方向，確保在年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。對在評價過程中弄虛作假、評價結(jié)果不真實(shí)的單位，一經(jīng)查實(shí)，將嚴(yán)肅追究相關(guān)單位和人員的責(zé)任。
單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告篇八
內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價，是指單位在開展內(nèi)部控制建設(shè)之前，或在內(nèi)部控制建設(shè)的初期階段，對單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行的“摸底”評價。通過開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點(diǎn)內(nèi)容，圍繞重點(diǎn)工作開展內(nèi)部控制體系建設(shè);同時，發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，通過“以評促建”的方式，推動各單位于年底前如期完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。
（一）堅(jiān)持全面性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)當(dāng)貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業(yè)務(wù)層面各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。
（二）堅(jiān)持重要性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)當(dāng)在全面評價的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險領(lǐng)域，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險。各單位在選取評價樣本時，應(yīng)根據(jù)本單位實(shí)際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務(wù)。
（三）堅(jiān)持問題導(dǎo)向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)當(dāng)針對單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險事件及其處理整改情況，明確單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作的方向和重點(diǎn)。
（四）堅(jiān)持適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)立足于單位的實(shí)際情況，與單位的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟(jì)活動、風(fēng)險水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng)，并采用以單位的基本事實(shí)作為主要依據(jù)的.客觀性指標(biāo)進(jìn)行評價。
（一）組織動員。各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)于年8月中旬，全面啟動本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，研究制訂具體實(shí)施方案，精心組織本單位積極開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
（二）開展評價。各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)于年9月底前，按照本實(shí)施辦法的要求，以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》（財會〔2012〕21號）為依據(jù)，在單位主要負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標(biāo)評分表》及其填表說明（見附件2和附件3），組織開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
（三）評價報告及其使用。各單位應(yīng)將包括評價得分、扣分情況、特別說明項(xiàng)及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告（參考格式見附件4）向單位主要負(fù)責(zé)人匯報，以明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點(diǎn)和改進(jìn)方向，確保在年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。各單位可以將本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價得分與同類型其他單位進(jìn)行橫向?qū)Ρ?，通過對比發(fā)現(xiàn)本單位內(nèi)部控制建設(shè)的不足和差距，并有針對性地加以改進(jìn)，進(jìn)一步提高內(nèi)部控制水平和效果。
縣直部門應(yīng)當(dāng)在部門本級及各所屬單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的基礎(chǔ)上，對本部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行綜合性評價，形成本部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告，作為年決算報告的重要組成部分向縣財政局報告。
（四）總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。縣直各單位、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所（分局）應(yīng)當(dāng)于年11月20日前，向縣財政局（會計股）報送單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告。總結(jié)報告內(nèi)容包括本單位及系統(tǒng)開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的經(jīng)驗(yàn)做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及典型案例等。
（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。成立霍邱縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組（名單附后，附件1），負(fù)責(zé)具體組織實(shí)施我縣內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作?？h直各單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所（分局）要成立領(lǐng)導(dǎo)小組，制定實(shí)施方案，做好前期部署、部門協(xié)調(diào)、進(jìn)度跟蹤、指導(dǎo)督促。各行政事業(yè)單位要充分認(rèn)識做好內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的重要意義，切實(shí)加強(qiáng)對本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。在建立實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，認(rèn)真對照，真實(shí)完整地填寫內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價表和評價報告。
（二）加強(qiáng)宣傳督查。縣直各單位，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所（分局）要切實(shí)加強(qiáng)對本單位本地區(qū)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的宣傳督查。要認(rèn)真做好宣傳報道、信息報送等工作，匯總基礎(chǔ)性評價表和評價報告，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)成果。要加強(qiáng)對本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作進(jìn)展情況和評價結(jié)果的監(jiān)督檢查，確保內(nèi)部控制建立實(shí)施和基礎(chǔ)性評價工作按期完成。
（三）加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動。財政、監(jiān)察、審計等相關(guān)部門，要加強(qiáng)會商和信息共享，協(xié)調(diào)聯(lián)動，建立聯(lián)合工作機(jī)制，加大宣傳力度，推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)與做法，發(fā)揮先進(jìn)單位的示范帶頭作用，共同推動內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告篇九
一是匯聚合力。聯(lián)合市審計局、市人力資源和社會保障局共同成立嘉興市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌部署，分步推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)控規(guī)范的建設(shè)工作。成立市財政局行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負(fù)責(zé)做好內(nèi)控規(guī)范的指導(dǎo)、實(shí)施、檢查、評估、考核等工作。成立市行政事業(yè)單位內(nèi)控建設(shè)專家咨詢委員會，加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)技術(shù)指導(dǎo)。
二是深入發(fā)動。印發(fā)《加強(qiáng)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的通知》，明確開展行政事業(yè)單位內(nèi)控建設(shè)的具體措施和工作要求。通過召開動員大會，舉辦專題講座、專題培訓(xùn)班，加強(qiáng)對行政事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)干部和工作人員有關(guān)制約權(quán)力運(yùn)行和嚴(yán)格內(nèi)部控制方面的培訓(xùn)教育。將內(nèi)控規(guī)范納入行政事業(yè)單位會計人員繼續(xù)教育范圍，持續(xù)深入地開展培訓(xùn)教育。
三是以評促建。印發(fā)《嘉興市財政局關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》，組織開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。通過“以評促建”的方式，查找單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步推動各單位在年底前如期完成內(nèi)部控制的建立和實(shí)施工作。
四是示范建設(shè)。組織開展我市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范示范點(diǎn)建設(shè)，以點(diǎn)帶面推進(jìn)內(nèi)控建設(shè)。通過調(diào)研、座談、經(jīng)驗(yàn)交流等多種方式與示范點(diǎn)建設(shè)單位溝通情況，研討問題，配合單位開展內(nèi)控示范建設(shè)工作。建立首席顧問制，精心挑選內(nèi)控專家與單位結(jié)對服務(wù)，并組織專家對示范建設(shè)建立一對一的輔導(dǎo)的行政事業(yè)單位進(jìn)行輔導(dǎo)培訓(xùn)。
單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告篇十
一是成立工作專班。省局領(lǐng)導(dǎo)對單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作高度重視，成立以局長、黨委書記楊金春任組長，其他分管領(lǐng)導(dǎo)為副組長，機(jī)關(guān)處室負(fù)責(zé)人為成員的內(nèi)部控制規(guī)范基礎(chǔ)性評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室在省局財務(wù)審計處，具體負(fù)責(zé)組織實(shí)施和指導(dǎo)局系統(tǒng)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價等工作。各市州水文局和修試所按要求迅速成立工作專班，明確主要負(fù)責(zé)人是內(nèi)部控制建設(shè)的第一責(zé)任人。
二是擬訂工作方案。結(jié)合水文工作實(shí)際制定詳細(xì)的工作方案，明確工作內(nèi)容和步驟，并提出具體要求。目前水文系統(tǒng)各單位都已報送20上半年內(nèi)部控制工作總結(jié)，包括各單位動員部署情況、協(xié)調(diào)工作機(jī)制建立情況、具體實(shí)施方案、宣傳培訓(xùn)情況、經(jīng)驗(yàn)做法、取得階段性成效以及工作建議與意見等情況。
三是加強(qiáng)督導(dǎo)檢查。省局將聯(lián)合紀(jì)檢監(jiān)察等部門，對單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作開展情況和評價結(jié)果進(jìn)行檢查督導(dǎo)，加快工作進(jìn)度，確保系統(tǒng)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作真正落到實(shí)處。
實(shí)施好單位內(nèi)控規(guī)范，對于提高單位管理水平，規(guī)范單位管理，防范管理風(fēng)險等具有重要意義。通過開展此次內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，有利于全省水文系統(tǒng)干部職工提高對內(nèi)控管理的認(rèn)識，形成注重風(fēng)險防范，強(qiáng)化責(zé)任意識的風(fēng)氣，進(jìn)一步提高水文各單位的管理水平。
按照工作方案要求，目前全省水文系統(tǒng)內(nèi)部控制工作報告已上報省水利廳，各單位將在10月底前完成《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標(biāo)評分表》和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告》等工作，同時做好迎接省財政廳和省水利廳督辦檢查的準(zhǔn)備工作。
單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告篇十一
日前，察右中旗統(tǒng)計局印發(fā)了《內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作實(shí)施方案》，在統(tǒng)計部門內(nèi)開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，結(jié)合自身實(shí)際，“有的放矢”地認(rèn)真查找內(nèi)部控制的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，對全局經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動的內(nèi)部控制作出客觀評價，起到了“查漏補(bǔ)缺、以評促建”的效果。
領(lǐng)導(dǎo)重視，迅速行動。接到旗財政部門的方案及通知后，由局主要領(lǐng)導(dǎo)牽頭，第一時間成立了內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)全局內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價的實(shí)施工作，制定了實(shí)施方案，確保全面如期完成內(nèi)部控制評價工作。
加強(qiáng)自查，認(rèn)真自評。嚴(yán)格參照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標(biāo)評分表》的12項(xiàng)評價指標(biāo)和填表說明，認(rèn)真組織人員對單位業(yè)務(wù)層面和經(jīng)濟(jì)層面的內(nèi)部控制制度進(jìn)行全盤梳理和自評打分，通過自評打分，逐項(xiàng)檢查內(nèi)部控制建設(shè)情況，查找現(xiàn)有內(nèi)部控制的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，并有針對性地建立健全內(nèi)部控制體系，通過“以評促建”，推動內(nèi)控制度的完善。
全面總結(jié)，及時報送。在自查自評的基礎(chǔ)上，認(rèn)真總結(jié)內(nèi)部控制建設(shè)工作，并將評價得分、扣分情況等結(jié)果形成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告，找出內(nèi)控建設(shè)的不足和差距，并有針對性地加以改進(jìn)，為順利完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作，提供有力保障，真正起到了“查漏補(bǔ)缺、以評促建”的效果。
單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告篇十二
政監(jiān)、紀(jì)委、財務(wù)等相關(guān)部門，要加強(qiáng)會商和信息共享，協(xié)調(diào)聯(lián)動，建立聯(lián)合工作機(jī)制，推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和做法，發(fā)揮先進(jìn)單位的示范帶頭作用，共同推動內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
近日，宣漢縣公安局警務(wù)保障室根據(jù)財政部《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的實(shí)施意見》文件精神，迅速落實(shí)，制定了《宣漢縣公安局關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的實(shí)施方案》，并向局屬各部門、派出所發(fā)文，要求各單位于20xx年底前完成內(nèi)部控制的建立和實(shí)施工作。
加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。為做好這項(xiàng)評價工作，根據(jù)實(shí)施方案，縣公安局成立了由主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長，副職領(lǐng)導(dǎo)任副組長，局辦公室、警務(wù)保障室和隊(duì)(所)負(fù)責(zé)人和會計人員任成員的宣漢縣公安局行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組。
明確工作目標(biāo)。要求局屬各部門、派出所以及相關(guān)人員迅速行動起來，廣泛動員、精心組織，在10月上旬全面啟動內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作?！秾?shí)施方案》要求各單位必須高度重視此項(xiàng)工作，要將評價得分、扣分情況、特別說明等在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告向單位主要負(fù)責(zé)人匯報，找出內(nèi)控建設(shè)的不足和差距并有針對性地加以改進(jìn)，進(jìn)一步提高內(nèi)部控制的水平和效果。同時要求內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告應(yīng)當(dāng)作為20xx年決算報告的重要組成部分。
做好宣傳督查。要求局屬各部門、派出所要認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，做好宣傳報道、信息報送等工作。要加強(qiáng)對全局和各部門內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作進(jìn)展情況和評價結(jié)果的監(jiān)督檢查，確保內(nèi)部控制建立實(shí)施和基礎(chǔ)性評價工作如期完成。
加強(qiáng)部門協(xié)作。政監(jiān)、紀(jì)委、財務(wù)等相關(guān)部門，要加強(qiáng)會商和信息共享，協(xié)調(diào)聯(lián)動，建立聯(lián)合工作機(jī)制，推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和做法，發(fā)揮先進(jìn)單位的示范帶頭作用，共同推動內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
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單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告篇十三
政監(jiān)、紀(jì)委、財務(wù)等相關(guān)部門，要加強(qiáng)會商和信息共享，協(xié)調(diào)聯(lián)動，建立聯(lián)合工作機(jī)制，推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和做法，發(fā)揮先進(jìn)單位的示范帶頭作用，共同推動內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
近日，宣漢縣公安局警務(wù)保障室根據(jù)財政部《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的實(shí)施意見》文件精神，迅速落實(shí)，制定了《宣漢縣公安局關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的實(shí)施方案》，并向局屬各部門、派出所發(fā)文，要求各單位于20xx年底前完成內(nèi)部控制的建立和實(shí)施工作。
加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。為做好這項(xiàng)評價工作，根據(jù)實(shí)施方案，縣公安局成立了由主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長，副職領(lǐng)導(dǎo)任副組長，局辦公室、警務(wù)保障室和隊(duì)(所)負(fù)責(zé)人和會計人員任成員的宣漢縣公安局行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組。
明確工作目標(biāo)。要求局屬各部門、派出所以及相關(guān)人員迅速行動起來，廣泛動員、精心組織，在10月上旬全面啟動內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作?！秾?shí)施方案》要求各單位必須高度重視此項(xiàng)工作，要將評價得分、扣分情況、特別說明等在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告向單位主要負(fù)責(zé)人匯報，找出內(nèi)控建設(shè)的不足和差距并有針對性地加以改進(jìn)，進(jìn)一步提高內(nèi)部控制的水平和效果。同時要求內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告應(yīng)當(dāng)作為20xx年決算報告的重要組成部分。
做好宣傳督查。要求局屬各部門、派出所要認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，做好宣傳報道、信息報送等工作。要加強(qiáng)對全局和各部門內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作進(jìn)展情況和評價結(jié)果的監(jiān)督檢查，確保內(nèi)部控制建立實(shí)施和基礎(chǔ)性評價工作如期完成。
加強(qiáng)部門協(xié)作。政監(jiān)、紀(jì)委、財務(wù)等相關(guān)部門，要加強(qiáng)會商和信息共享，協(xié)調(diào)聯(lián)動，建立聯(lián)合工作機(jī)制，推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和做法，發(fā)揮先進(jìn)單位的示范帶頭作用，共同推動內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告篇十四
近日，宣漢縣公安局警務(wù)保障室根據(jù)財政部《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的實(shí)施意見》文件精神，迅速落實(shí)，制定了《宣漢縣公安局關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的實(shí)施方案》，并向局屬各部門、派出所發(fā)文，要求各單位于20xx年底前完成內(nèi)部控制的建立和實(shí)施工作。
加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。為做好這項(xiàng)評價工作，根據(jù)實(shí)施方案，縣公安局成立了由主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長，副職領(lǐng)導(dǎo)任副組長，局辦公室、警務(wù)保障室和隊(duì)(所)負(fù)責(zé)人和會計人員任成員的宣漢縣公安局行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組。
明確工作目標(biāo)。要求局屬各部門、派出所以及相關(guān)人員迅速行動起來，廣泛動員、精心組織，在10月上旬全面啟動內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作?！秾?shí)施方案》要求各單位必須高度重視此項(xiàng)工作，要將評價得分、扣分情況、特別說明等在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告向單位主要負(fù)責(zé)人匯報，找出內(nèi)控建設(shè)的不足和差距并有針對性地加以改進(jìn)，進(jìn)一步提高內(nèi)部控制的水平和效果。同時要求內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告應(yīng)當(dāng)作為20xx年決算報告的重要組成部分。
做好宣傳督查。要求局屬各部門、派出所要認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，做好宣傳報道、信息報送等工作。要加強(qiáng)對全局和各部門內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作進(jìn)展情況和評價結(jié)果的監(jiān)督檢查，確保內(nèi)部控制建立實(shí)施和基礎(chǔ)性評價工作如期完成。
加強(qiáng)部門協(xié)作。政監(jiān)、紀(jì)委、財務(wù)等相關(guān)部門，要加強(qiáng)會商和信息共享，協(xié)調(diào)聯(lián)動，建立聯(lián)合工作機(jī)制，推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和做法，發(fā)揮先進(jìn)單位的示范帶頭作用，共同推動內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告篇十五
根據(jù)《財政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》(財會24號)文件精神，以及《文山州財政局關(guān)于上報行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作總結(jié)的通知》(文財會【2016】12號)文件要求，我局高度重視，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)，明確職責(zé)，對我局內(nèi)部控制制度的建設(shè)、執(zhí)行及監(jiān)督等方面進(jìn)行全面梳理，現(xiàn)就內(nèi)控制度貫徹實(shí)施情況簡要總結(jié)如下。
一、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，強(qiáng)化內(nèi)控制度建設(shè)。
我局高度重視內(nèi)部控制制度建設(shè)工作，切實(shí)加強(qiáng)對內(nèi)部控制制度建設(shè)的組織領(lǐng)導(dǎo)，切實(shí)強(qiáng)化內(nèi)部控制制度的建設(shè)工作。自《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》實(shí)施以來，在堅(jiān)持內(nèi)部控制制度建設(shè)全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性等原則的前提下，我局對內(nèi)部管理制度進(jìn)行全面清理，形成了《文山州人力資源和社會保障局工作守則》，分總則、工作守則、規(guī)章制度、管理辦法和工作程序共五章，內(nèi)容涵蓋了黨風(fēng)廉政建設(shè)、廉政風(fēng)險防控、財務(wù)管理、會議、差旅、接待、固定資產(chǎn)及車輛管理等58條內(nèi)部控制管理制度和辦法。通過強(qiáng)化內(nèi)部控制制度建設(shè)，切實(shí)做到有章可行，有據(jù)可依。
二、認(rèn)真履行職責(zé)，強(qiáng)化內(nèi)控制度執(zhí)行。
我局單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，認(rèn)真履行對內(nèi)部控制制度的建立健全和有效實(shí)施責(zé)任，切實(shí)開展內(nèi)部控制風(fēng)險評估、黨風(fēng)廉政建設(shè)風(fēng)險防控工作。認(rèn)真執(zhí)行“三重一大”制度、重大事項(xiàng)集體決策(黨組會研究通過)及會簽制度。重點(diǎn)關(guān)注經(jīng)費(fèi)預(yù)算、資金收支、政府采購、固定資產(chǎn)、建設(shè)項(xiàng)目及合同管理等業(yè)務(wù)層面的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險。實(shí)行不相容崗位相互分離及內(nèi)部授權(quán)審批控制措施，業(yè)務(wù)經(jīng)辦、審核及審批職責(zé)相互分離，相互制約，相互監(jiān)督。出納不兼管稽核、會計檔案保管和收入、支出、債權(quán)、債務(wù)賬目的登記工作。財務(wù)專用章由專人管理，個人名章由本人或授權(quán)人員保管。按規(guī)定項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)征收非稅收入，按規(guī)定開具財政票據(jù)，做到收繳分離、票款一致，并及時足額上繳。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購、建設(shè)項(xiàng)目及合同控制等內(nèi)控措施，確保內(nèi)部控制制度規(guī)范有序運(yùn)行。按《會計法》規(guī)定建立會計機(jī)構(gòu)，配備具有相應(yīng)資格和能力的會計人員，并實(shí)行關(guān)鍵崗位工作人員輪崗制度。根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)按照國家統(tǒng)一的會計制度及時進(jìn)行賬務(wù)處理、編制財務(wù)報告，確保財務(wù)信息真實(shí)、完整。
三、切實(shí)開展檢查，強(qiáng)化內(nèi)控制度監(jiān)督。
認(rèn)真開展內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況專項(xiàng)檢查，才能保障內(nèi)部控制制度得到嚴(yán)格、規(guī)范運(yùn)行，并達(dá)到合理保證經(jīng)濟(jì)活動合法法規(guī)、資金安全和有效使用、財務(wù)信息真實(shí)完整，有效防范舞弊和預(yù)防腐敗，提高公共服務(wù)的效率和效果。近兩年來，我局由社保基金監(jiān)督科(內(nèi)審)牽頭，規(guī)劃財務(wù)科配合，開展對社保、就業(yè)和醫(yī)保等經(jīng)辦機(jī)構(gòu)進(jìn)行內(nèi)部審計、內(nèi)控專項(xiàng)檢查及各項(xiàng)資金專項(xiàng)檢查;由局機(jī)關(guān)黨委牽頭，各科室配合開展廉政風(fēng)險、崗位風(fēng)險專項(xiàng)排查，確保良好的內(nèi)部控制制度得到有效監(jiān)督，切實(shí)防范內(nèi)部控制運(yùn)行風(fēng)險。
同時，我局內(nèi)部控制制度建設(shè)也存在制度更新不及時、執(zhí)行力不到位和監(jiān)督乏力等問題。今后，我局將適時關(guān)注各項(xiàng)內(nèi)部控制制度改革動向，根據(jù)人社事業(yè)發(fā)展變化及相關(guān)財經(jīng)法律法規(guī)的規(guī)定，及時調(diào)整、完整我局內(nèi)部控制工作規(guī)則、規(guī)章制度及管理辦法，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作得到有效控制、相互監(jiān)督。同時，進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理，增強(qiáng)預(yù)算的科學(xué)性，使預(yù)算管理的約束力得到充分發(fā)揮，將內(nèi)控意識和內(nèi)控文化納入人社文化建設(shè)中，使貫徹執(zhí)行內(nèi)部控制制度成為每一位職工的自覺行動。另外，建議財政部門加大內(nèi)部控制制度建設(shè)培訓(xùn)力度，定期開展、分批培訓(xùn)，推動內(nèi)控體系建設(shè)進(jìn)一步完善，促進(jìn)各部門各項(xiàng)事業(yè)的健康、可持續(xù)發(fā)展。
單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告篇十六
根據(jù)《財政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》(財會24號)文件精神，以及《文山州財政局關(guān)于上報行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作總結(jié)的通知》(文財會12號)文件要求，我局高度重視，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)，明確職責(zé)，對我局內(nèi)部控制制度的建設(shè)、執(zhí)行及監(jiān)督等方面進(jìn)行全面梳理，現(xiàn)就內(nèi)控制度貫徹實(shí)施情況簡要總結(jié)如下。
一、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，強(qiáng)化內(nèi)控制度建設(shè)。
我局高度重視內(nèi)部控制制度建設(shè)工作，切實(shí)加強(qiáng)對內(nèi)部控制制度建設(shè)的組織領(lǐng)導(dǎo)，切實(shí)強(qiáng)化內(nèi)部控制制度的建設(shè)工作。自《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》實(shí)施以來，在堅(jiān)持內(nèi)部控制制度建設(shè)全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性等原則的前提下，我局對內(nèi)部管理制度進(jìn)行全面清理，形成了《文山州人力資源和社會保障局工作守則》，分總則、工作守則、規(guī)章制度、管理辦法和工作程序共五章，內(nèi)容涵蓋了黨風(fēng)廉政建設(shè)、廉政風(fēng)險防控、財務(wù)管理、會議、差旅、接待、固定資產(chǎn)及車輛管理等58條內(nèi)部控制管理制度和辦法。通過強(qiáng)化內(nèi)部控制制度建設(shè)，切實(shí)做到有章可行，有據(jù)可依。
二、認(rèn)真履行職責(zé)，強(qiáng)化內(nèi)控制度執(zhí)行。
我局單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，認(rèn)真履行對內(nèi)部控制制度的建立健全和有效實(shí)施責(zé)任，切實(shí)開展內(nèi)部控制風(fēng)險評估、黨風(fēng)廉政建設(shè)風(fēng)險防控工作。認(rèn)真執(zhí)行“三重一大”制度、重大事項(xiàng)集體決策(黨組會研究通過)及會簽制度。重點(diǎn)關(guān)注經(jīng)費(fèi)預(yù)算、資金收支、政府采購、固定資產(chǎn)、建設(shè)項(xiàng)目及合同管理等業(yè)務(wù)層面的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險。實(shí)行不相容崗位相互分離及內(nèi)部授權(quán)審批控制措施，業(yè)務(wù)經(jīng)辦、審核及審批職責(zé)相互分離，相互制約，相互監(jiān)督。出納不兼管稽核、會計檔案保管和收入、支出、債權(quán)、債務(wù)賬目的登記工作。財務(wù)專用章由專人管理，個人名章由本人或授權(quán)人員保管。按規(guī)定項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)征收非稅收入，按規(guī)定開具財政票據(jù)，做到收繳分離、票款一致，并及時足額上繳。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購、建設(shè)項(xiàng)目及合同控制等內(nèi)控措施，確保內(nèi)部控制制度規(guī)范有序運(yùn)行。按《會計法》規(guī)定建立會計機(jī)構(gòu)，配備具有相應(yīng)資格和能力的會計人員，并實(shí)行關(guān)鍵崗位工作人員輪崗制度。根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)按照國家統(tǒng)一的會計制度及時進(jìn)行賬務(wù)處理、編制財務(wù)報告，確保財務(wù)信息真實(shí)、完整。
三、切實(shí)開展檢查，強(qiáng)化內(nèi)控制度監(jiān)督。
認(rèn)真開展內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況專項(xiàng)檢查，才能保障內(nèi)部控制制度得到嚴(yán)格、規(guī)范運(yùn)行，并達(dá)到合理保證經(jīng)濟(jì)活動合法法規(guī)、資金安全和有效使用、財務(wù)信息真實(shí)完整，有效防范舞弊和預(yù)防腐敗，提高公共服務(wù)的效率和效果。近兩年來，我局由社保基金監(jiān)督科(內(nèi)審)牽頭，規(guī)劃財務(wù)科配合，開展對社保、就業(yè)和醫(yī)保等經(jīng)辦機(jī)構(gòu)進(jìn)行內(nèi)部審計、內(nèi)控專項(xiàng)檢查及各項(xiàng)資金專項(xiàng)檢查;由局機(jī)關(guān)黨委牽頭，各科室配合開展廉政風(fēng)險、崗位風(fēng)險專項(xiàng)排查，確保良好的內(nèi)部控制制度得到有效監(jiān)督，切實(shí)防范內(nèi)部控制運(yùn)行風(fēng)險。
同時，我局內(nèi)部控制制度建設(shè)也存在制度更新不及時、執(zhí)行力不到位和監(jiān)督乏力等問題。今后，我局將適時關(guān)注各項(xiàng)內(nèi)部控制制度改革動向，根據(jù)人社事業(yè)發(fā)展變化及相關(guān)財經(jīng)法律法規(guī)的規(guī)定，及時調(diào)整、完整我局內(nèi)部控制工作規(guī)則、規(guī)章制度及管理辦法，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作得到有效控制、相互監(jiān)督。同時，進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理，增強(qiáng)預(yù)算的科學(xué)性，使預(yù)算管理的約束力得到充分發(fā)揮，將內(nèi)控意識和內(nèi)控文化納入人社文化建設(shè)中，使貫徹執(zhí)行內(nèi)部控制制度成為每一位職工的自覺行動。另外，建議財政部門加大內(nèi)部控制制度建設(shè)培訓(xùn)力度，定期開展、分批培訓(xùn)，推動內(nèi)控體系建設(shè)進(jìn)一步完善，促進(jìn)各部門各項(xiàng)事業(yè)的健康、可持續(xù)發(fā)展。
單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告篇十七
為進(jìn)一步指導(dǎo)和促進(jìn)涇縣各行政事業(yè)單位順利開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，推動各單位于底前如期完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作，根據(jù)財政部《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》(財會〔〕11號)、省財政廳《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的實(shí)施意見》(財會〔2016〕1031號)要求，決定成立涇縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組，成員組成名單如下：
一、領(lǐng)導(dǎo)小組。
領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)全縣內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價的實(shí)施工作，研究解決實(shí)施工作中出現(xiàn)的重大問題，指導(dǎo)建立適合我縣實(shí)際情況的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價體系。
二、領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。
內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室工作由會計股牽頭，王慧兼任辦公室主任。負(fù)責(zé)制定內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作實(shí)施方案，指導(dǎo)督查評價工作有效開展，協(xié)調(diào)工作中遇到的問題，匯總評價工作報告以及其他日常事務(wù)。
單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告篇十八
為全面貫徹落實(shí)《財政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》、《財政部關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》精神，進(jìn)一步指導(dǎo)和促進(jìn)各單位有效開展內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作，根據(jù)省財政廳、市財政局部署，由如東縣財政局牽頭，各主管部門組織管轄范圍內(nèi)單位開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，在全縣行政事業(yè)單位開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。納入財政部門預(yù)算的行政事業(yè)單位全面開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，評價結(jié)果真實(shí)反映單位內(nèi)部控制情況。
內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價，是指單位在開展內(nèi)部控制建設(shè)之前，或在內(nèi)部控制建設(shè)初期階段，對單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行的摸底評價。通過內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價，一是明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點(diǎn)內(nèi)容，使各單位在內(nèi)部控制建設(shè)過程中能夠做到有的放矢、心中有數(shù)，圍繞重點(diǎn)工作開展內(nèi)部控制體系建設(shè);二是發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地建立健全內(nèi)部控制體系，通過“以評促建”的方式，推動各單位于底前如期完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。
全縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作要求于11月20日前完成并上報到縣財政局對口業(yè)務(wù)科室?？h財政局會計管理部門負(fù)責(zé)全縣行政事業(yè)單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的指導(dǎo)及縣行政事業(yè)單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告的撰寫和上報至南通市財政局。
單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告篇十九
根據(jù)省財政廳的統(tǒng)一部署，9月份以來，大冶市財政局積極采取有效措施，在全市組織開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
一是加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。為進(jìn)一步指導(dǎo)和促進(jìn)全市各行政事業(yè)單位順利開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，推動各單位如期完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作，市財政局成立了由黨委書記、局長任組長，分管會計工作副局長，有關(guān)科室負(fù)責(zé)人為成員的行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室工作由會計科牽頭。組織有關(guān)業(yè)務(wù)科室召開工作會議，對全市內(nèi)控工作進(jìn)行了安排部署。
二是制定工作方案。結(jié)合本市實(shí)際，以紅頭文件形式向全市各行政事業(yè)單位下發(fā)了《大冶市財政局關(guān)于開展全市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的實(shí)施方案》，工作方案對各項(xiàng)工作任務(wù)和要求作出了詳細(xì)規(guī)定。
三是明確目標(biāo)任務(wù)。要求各行政事業(yè)單位嚴(yán)格按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標(biāo)評分表》的12項(xiàng)評價指標(biāo)和填表說明，認(rèn)真自評打分，逐項(xiàng)檢查內(nèi)部控制建設(shè)情況，查找現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地建立健全內(nèi)部控制體系，并形成《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告》。通過“以評促建”，確保在2019年底前按照財政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2019〕21號)的要求，如期建立與實(shí)施內(nèi)部控制工作，提升內(nèi)部控制水平。
四是開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)。為進(jìn)一步提高各行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作人員的業(yè)務(wù)水平，市財政局于10月13日在市委黨校舉辦了一期《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》培訓(xùn)班，邀請有關(guān)專家進(jìn)行授課，全市240多家行政事業(yè)單位各派出1人參加了培訓(xùn)。
五是深入單位督導(dǎo)。市財政局相關(guān)業(yè)務(wù)科室深入全市各對口行政事業(yè)單位進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和檢查，解答各種疑難問題，確保各單位評價結(jié)果真實(shí)、準(zhǔn)確，推動各單位不斷健全內(nèi)部控制體系，提高內(nèi)部控制水平和效果。
單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告篇二十
一是加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。為進(jìn)一步指導(dǎo)和促進(jìn)全市各行政事業(yè)單位順利開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，推動各單位如期完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作，市財政局成立了由黨委書記、局長任組長，分管會計工作副局長，有關(guān)科室負(fù)責(zé)人為成員的行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室工作由會計科牽頭。組織有關(guān)業(yè)務(wù)科室召開工作會議，對全市內(nèi)控工作進(jìn)行了安排部署。
二是制定工作方案。結(jié)合本市實(shí)際，以紅頭文件形式向全市各行政事業(yè)單位下發(fā)了《大冶市財政局關(guān)于開展全市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的實(shí)施方案》，工作方案對各項(xiàng)工作任務(wù)和要求作出了詳細(xì)規(guī)定。
三是明確目標(biāo)任務(wù)。要求各行政事業(yè)單位嚴(yán)格按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標(biāo)評分表》的xx項(xiàng)評價指標(biāo)和填表說明，認(rèn)真自評打分，逐項(xiàng)檢查內(nèi)部控制建設(shè)情況，查找現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地建立健全內(nèi)部控制體系，并形成《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告》。通過“以評促建”，確保在20xx年底前按照財政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔20xx〕21號)的要求，如期建立與實(shí)施內(nèi)部控制工作，提升內(nèi)部控制水平。
四是開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)。為進(jìn)一步提高各行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作人員的業(yè)務(wù)水平，市財政局于10月13日在市委黨校舉辦了一期《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》培訓(xùn)班，邀請有關(guān)專家進(jìn)行授課，全市240多家行政事業(yè)單位各派出1人參加了培訓(xùn)。
五是深入單位督導(dǎo)。市財政局相關(guān)業(yè)務(wù)科室深入全市各對口行政事業(yè)單位進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和檢查，解答各種疑難問題，確保各單位評價結(jié)果真實(shí)、準(zhǔn)確，推動各單位不斷健全內(nèi)部控制體系，提高內(nèi)部控制水平和效果。
單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告篇二十一
為有效制約內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行，強(qiáng)化內(nèi)部控制，規(guī)范財經(jīng)秩序，改進(jìn)服務(wù)的質(zhì)量和效率。根據(jù)桑植縣財政局的工作部署，“十一”國慶過后，桑植縣廖家村鎮(zhèn)財政所迅速啟動單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
此次內(nèi)部控制評價的主要工作，一是根據(jù)縣財政局文件的要求，制定財政所未建立的工作制度，對財政所已建的內(nèi)部管理制度進(jìn)行補(bǔ)充完善，全面做到從制度上強(qiáng)化的人員的管控，對資金的管理;二是對照文件要求，對不相容崗位與職責(zé)分離設(shè)計的合法性、合規(guī)性進(jìn)行比對，確?；鶎迂斦徫辉O(shè)定符合法律法規(guī);三是對預(yù)算業(yè)務(wù)、收支業(yè)務(wù)、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、項(xiàng)目管理、合同管理等控制情況進(jìn)行核查，做到手續(xù)齊全，程序到位。
開展此次內(nèi)部控制評價工作，不僅能夠使基層財政部門的內(nèi)部管理制度更加完善規(guī)范，提供管理水平，更能夠促進(jìn)基層財政部門進(jìn)行結(jié)構(gòu)優(yōu)化，推進(jìn)財政規(guī)范化科學(xué)化信息化管理，推動廉潔財政、高效財政、陽光財政的建設(shè)。
單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告篇二十二
內(nèi)部控制評級，是指以內(nèi)部控制評級指標(biāo)體系為基準(zhǔn)對單位內(nèi)部控制建立和實(shí)施情況進(jìn)行全面評價和分類分級，并對評級結(jié)果進(jìn)行有效運(yùn)用的過程。通過內(nèi)部控制評級，可對單位內(nèi)部管理進(jìn)行的一次全面系統(tǒng)的評價診斷，發(fā)現(xiàn)當(dāng)前存在的不足和薄弱環(huán)節(jié)，通過“以評促建”的方式，明確單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點(diǎn)，推動各行政事業(yè)單位20xx年底前完成建立與實(shí)施內(nèi)部控制的'目標(biāo)。
(一)堅(jiān)持全面性原則。評級工作主要包括內(nèi)部控制的設(shè)計與運(yùn)行兩個階段，貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業(yè)務(wù)層面各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內(nèi)部控制水平。
(二)堅(jiān)持重要性原則。內(nèi)部控制評級應(yīng)當(dāng)在全面評價的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險領(lǐng)域，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險。
(三)堅(jiān)持問題導(dǎo)向原則。內(nèi)部控制評級應(yīng)當(dāng)針對單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險事件及其處理整改情況，明確單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作的方向和重點(diǎn)。
(四)堅(jiān)持適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制評級應(yīng)立足于單位的實(shí)際情況，與單位的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟(jì)活動、風(fēng)險水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng)。
(五)堅(jiān)持客觀性原則。評價工作應(yīng)采用以單位的`基本事實(shí)為主要依據(jù)的客觀性指標(biāo)進(jìn)行評價，評價結(jié)果應(yīng)當(dāng)如實(shí)反映單位經(jīng)營管理的風(fēng)險狀況和管理水平，以確保內(nèi)部控制設(shè)計與運(yùn)行的有效性。
(一)大連市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制評級工作領(lǐng)導(dǎo)小組，是大連市推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制評級工作的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)大連市內(nèi)部控制評級工作方案及相關(guān)配套政策的制定及監(jiān)督指導(dǎo)。
組長：
副組長：
(二)領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在市財政局會計處，具體負(fù)責(zé)內(nèi)部控制評級標(biāo)準(zhǔn)的擬定、解釋及組織實(shí)施工作。各行政事業(yè)單位和縣(區(qū))根據(jù)實(shí)際情況建立工作領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)機(jī)制。
(三)咨詢專家評審委員會。
行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范是一項(xiàng)重大的管理制度創(chuàng)新，為此成立咨詢專家評審委員會，具體負(fù)責(zé)評級標(biāo)準(zhǔn)的研究制定、評價完善等咨詢服務(wù)工作，通過獨(dú)立的第三方評估提升評級結(jié)果的客觀公正性，保障我市各行政事業(yè)單位內(nèi)部控制體系建設(shè)工作的順利進(jìn)行。
(一)組織動員階段(20xx年9月)。
召開全市動員及實(shí)施大會，充分利用電視、網(wǎng)絡(luò)等媒體向全社會進(jìn)行廣泛宣傳，為全面開展實(shí)施內(nèi)部控制評級工作營造良好氛圍。
(二)培訓(xùn)推廣階段(20xx年9月)。
對各單位負(fù)責(zé)人、財務(wù)人員及有關(guān)人員開展內(nèi)部控制評級的系統(tǒng)培訓(xùn)，知曉內(nèi)部控制評級工作的意義、內(nèi)容和實(shí)施過程，為全面有效開展評級工作提供智力支持和人才保障。
各單位可登錄大連會計網(wǎng)，進(jìn)入“大連市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制評級系統(tǒng)”，開展自評工作，并于20xx年9月底前，完成內(nèi)部控制相關(guān)評價及報送工作。
1、建立健全內(nèi)部控制評價體制和機(jī)制(20xx年9月)。
各單位應(yīng)根據(jù)內(nèi)部建設(shè)要求，進(jìn)一步完善內(nèi)部控制評價的組織建設(shè)、機(jī)制建設(shè)和制度建設(shè)。成立單位“一把手”任組長的內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組，確保內(nèi)部控制評價工作有效開展。
各單位應(yīng)制定內(nèi)部控制評價工作方案，明確評價范圍、工作任務(wù)、人員組織、進(jìn)度安排等相關(guān)內(nèi)容，報單位辦公會或其授權(quán)機(jī)構(gòu)審批后實(shí)施。
各單位可結(jié)合自身性質(zhì)及業(yè)務(wù)特點(diǎn)，在內(nèi)部控制評價底稿的基礎(chǔ)上增加與單位內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的其他評價指標(biāo)(補(bǔ)充評價指標(biāo))，并以此為依據(jù)進(jìn)行內(nèi)部控制現(xiàn)場測試，充分收集內(nèi)部控制設(shè)計和運(yùn)行是否有效的證據(jù)，研究分析內(nèi)部控制缺陷，最終形成符合單位實(shí)際的內(nèi)部控制評價工作底稿。
4、編制并報送評價報告(20xx年9月)。
各單位應(yīng)根據(jù)《大連市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制自我評價操作手冊(試行)》(詳見附件)要求，編制內(nèi)部控制評價報告，經(jīng)單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)加蓋單位公章后提交上級主管部門或領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。內(nèi)部控制評價報告包括但不限于評價得分、扣分情況、特別說明項(xiàng)及下一步工作安排等內(nèi)容。有所屬單位的部門或單位，應(yīng)當(dāng)在部門本級及各所屬單位內(nèi)部控制評價工作的基礎(chǔ)上開展綜合性評價，形成本部門或單位的內(nèi)部控制評價報告。
(四)專家復(fù)核階段(20xx年10月11月)。
1、現(xiàn)場復(fù)核(20xx年10月)。
領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室組織成立咨詢專家評審委員會，對各單位內(nèi)部控制評價情況進(jìn)行現(xiàn)場復(fù)核，對單位內(nèi)部評價方案、組織實(shí)施情況、評價工作底稿、評價報告等內(nèi)容進(jìn)行審核驗(yàn)收，如實(shí)填寫內(nèi)部控制評級底稿。
2、計分定級(20xx年11月)。
領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室根據(jù)專家復(fù)核結(jié)果，確定各單位內(nèi)部控制設(shè)計與運(yùn)行有效性的客觀得分和相應(yīng)等級。
(五)成果應(yīng)用階段(20xx年11月xx月)。
通過定期公開面向單位內(nèi)部和外部的內(nèi)部控制評級信息，建立起規(guī)范有序、及時可靠的內(nèi)部控制信息公開機(jī)制，有效發(fā)揮信息公開對內(nèi)部控制建設(shè)的促進(jìn)和督導(dǎo)作用。
各單位內(nèi)部控制自我評價報告作為部門決算報告和財務(wù)報告的重要組成內(nèi)容進(jìn)行提交。
(六)經(jīng)驗(yàn)總結(jié)階段(20xx年xx月)。
1、各單位應(yīng)當(dāng)于20xx年11月20日前，向領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提交單位內(nèi)部控制評價工作總結(jié)，內(nèi)容包括單位內(nèi)部控制評價工作的經(jīng)驗(yàn)做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及可復(fù)制、可推廣的典型案例等。對于具有較高推廣價值和借鑒意義的典型案例，將通過有關(guān)媒體進(jìn)行重點(diǎn)宣傳報道。
2、20xx年xx月31日前，市財政局對全市內(nèi)部控制評級工作情況進(jìn)行匯總整理，編制總結(jié)報告，及時報送財政部。
(一)強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)。
各單位要切實(shí)加強(qiáng)對內(nèi)部控制評級工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，成立領(lǐng)導(dǎo)小組，制定實(shí)施方案，做好前期部署、部門協(xié)調(diào)、進(jìn)度跟蹤、指導(dǎo)督促、宣傳報道、信息報送等工作，確保全面完成內(nèi)部控制評級工作，通過“以評促建”的方式推動單位內(nèi)部控制水平的整體提升。
(二)加強(qiáng)督導(dǎo)檢查。
各單位應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)一規(guī)定的格式和要求，開展內(nèi)部控制評級工作，確保評價結(jié)果的真實(shí)、可比、有效。對在評價過程中弄虛作假、評價結(jié)果不真實(shí)的單位，一經(jīng)查實(shí)，應(yīng)嚴(yán)肅追究相關(guān)單位和人員的責(zé)任;對評價工作中遇到的問題和困難，應(yīng)及時反饋以協(xié)調(diào)解決。
(三)強(qiáng)化宣傳引領(lǐng)。
充分利用報刊、電視、廣播、網(wǎng)絡(luò)、微信等媒體資源，對單位內(nèi)部控制評級工作及其成果進(jìn)行多層次、全方位的持續(xù)宣傳報道。同時，組織選取具有代表性的先進(jìn)單位，通過召開經(jīng)驗(yàn)交流會、現(xiàn)場工作會等形式，推廣典型經(jīng)驗(yàn)與做法，發(fā)揮先進(jìn)單位的帶頭示范作用。
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