在寫報告之前，需要進(jìn)行充分的調(diào)研和數(shù)據(jù)收集，確保報告的可靠性和科學(xué)性。在撰寫報告過程中，我們要注意避免過多的廢話和冗長的句子，以提高文章的可讀性。以下是小編為大家收集的報告范文，僅供參考，可以作為寫報告的一個參考模板。
會計信息虛假問題自查報告篇一
為了切實(shí)加強(qiáng)會計監(jiān)督檢查力度，進(jìn)一步整頓和規(guī)范會計秩序，抵制和制止會計造假行為，努力提高會計信息質(zhì)量。按照市財政局的總體部署和要求，根據(jù)《中華人民共和國會計法》的有關(guān)規(guī)定和市財政局《關(guān)于開展xx年會計信息質(zhì)量檢查和會計事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查的通知》(普財監(jiān)xx年第6號)的文件精神，從xx年7月中旬至8月30日，我局積極組織開展了全縣會計信息質(zhì)量檢查工作?，F(xiàn)將有關(guān)情況總結(jié)如下：
為了認(rèn)真做好會計信息質(zhì)量檢查工作，在接到市財政局文件后，我局立即進(jìn)行了研究部署，并成立檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，由分管財政監(jiān)督檢查工作的副局長牽頭負(fù)責(zé)，從監(jiān)督檢查法制股、會計股、農(nóng)業(yè)股、行財股、企業(yè)股、國庫股、社保股、國資股等相關(guān)股室抽調(diào)了10名業(yè)務(wù)骨干，共組成了三個檢查組，對縣移民局、婦幼保健站、威遠(yuǎn)供水有限責(zé)任公司三個單位實(shí)施了檢查。為了充分認(rèn)識到本次檢查的重要性，全面提高每位參檢人員的思想覺悟和業(yè)務(wù)水平，7月14日集中全體參檢人員強(qiáng)調(diào)了檢查紀(jì)律，并就具體的檢查方法、步驟、具體檢查中應(yīng)注意的問題等進(jìn)行了輔導(dǎo)培訓(xùn)。
每位參檢人員都以高度的責(zé)任心，全身心的投入到本次檢查中去，對被檢查單位的會計憑證、會計賬簿、財務(wù)報表和其他會計資料的`真實(shí)性、完整性進(jìn)行了全面的檢查，包括會計核算是否真實(shí)、合法，會計信息披露是否充分、完整，是否存在會計造假行為等。在檢查過程中，檢查人員嚴(yán)格按照財政部《財政檢查工作規(guī)則》的要求，以《中華人民會計法》、《國務(wù)院違反財政法規(guī)處罰的暫行規(guī)定》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《行政事業(yè)單位會計制度》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《企業(yè)會計制度》、《現(xiàn)金管理暫行條例》、《關(guān)于全省規(guī)范機(jī)關(guān)津補(bǔ)貼實(shí)施工作有關(guān)問題的緊急通知》等法律法規(guī)為依據(jù)，嚴(yán)格監(jiān)督檢查程序，切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)。
一是按規(guī)定下發(fā)檢查通知書。
二是制定檢查實(shí)施方案。檢查方案包括被檢查單位名稱，檢查組成員名單及分工，檢查步驟，檢查的主要內(nèi)容及檢查紀(jì)律和檢查中的注意事項等內(nèi)容。
三是召開被檢查單位相關(guān)人員見面會。首先由被檢查單位負(fù)責(zé)人或財務(wù)人員介紹單位的財務(wù)收支狀況，其次是由檢查組長布置相關(guān)事宜。
四是認(rèn)真填寫工作低稿，搜集證據(jù)資料，被檢查單位對每筆檢查事項簽字認(rèn)可。
五是如實(shí)撰寫檢查報告。根據(jù)檢查工作底稿等檢查資料，由檢查組長在規(guī)定的時間內(nèi)撰寫檢查報告和財政檢查征求意見函，并將函件送交被查單位，被查單位收到后，在規(guī)定時間內(nèi)及時將意見反饋回來，作為研究處理處罰的參考依據(jù)，確保處理處罰質(zhì)量。
通過檢查發(fā)現(xiàn)我縣會計工作還存在很多問題和不足，會計基礎(chǔ)工作還比較薄弱，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
一是取得原始憑證不合規(guī)定，內(nèi)容不完整；有的支出憑證未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽批，有白條抵賬的現(xiàn)象。
二是記賬憑證的填寫不規(guī)范，個別單位使用會計科目有差錯，造成資產(chǎn)不實(shí)，債務(wù)不清。
三是賬簿體系不健全、不完善，固定資產(chǎn)明細(xì)賬、卡片賬大多數(shù)未建立；個別單位未按會計制度設(shè)置會計賬簿，主要是總賬不全，明細(xì)不明，存在賬賬不符，賬證不符，賬表不符等現(xiàn)象，造成賬務(wù)管理混亂。
四是內(nèi)部會計管理制度不完善，存在出納員與倉管員混崗的現(xiàn)象。
五是有的單位政府非稅收入不按規(guī)定繳存財政專戶，坐收坐支，不實(shí)行收支兩條線管理。六是會計報表不能真實(shí)、完整的反映單位財務(wù)收支情況，單位負(fù)責(zé)人不在財務(wù)報告上簽字蓋章。
對于本次檢查發(fā)現(xiàn)的問題，我局要求必須在規(guī)定的期限內(nèi)，認(rèn)真整改，完善單位內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對財務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)的培訓(xùn)，并要求被檢查單位今后嚴(yán)格按照各種法律法規(guī)，依法執(zhí)政。同時，財政部門將加強(qiáng)同有關(guān)部門的協(xié)助，形成監(jiān)管合力，綜合治理會計信息失真問題，為會計行業(yè)的健康發(fā)展?fàn)I造良好的外部環(huán)境。
我們將堅持并不斷完善跟綜訪回制度，進(jìn)行跟蹤檢查，如再發(fā)現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象，將根據(jù)《會計法》等有關(guān)財經(jīng)法規(guī)，從嚴(yán)進(jìn)行處理；對整改措施得力，效果明顯的予以肯定，總結(jié)宣傳其改進(jìn)財務(wù)會計管理的經(jīng)驗(yàn)，以有效鞏固會計信息質(zhì)量檢查成果。
會計信息虛假問題自查報告篇二
xx市財政局：
根據(jù)《關(guān)于開展20xx年會計信息質(zhì)量檢查工作的通知》（財監(jiān)字［20xx］4號）文件精神，我辦事處按照檢查要求，結(jié)合財務(wù)管理規(guī)范和單位實(shí)際情況，對本單位的會計信息質(zhì)量工作進(jìn)行了全面自查?，F(xiàn)將自查情況匯報如下：
辦事處領(lǐng)導(dǎo)高度重視財務(wù)工作，明確領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，規(guī)范財務(wù)管理。制定辦事處財務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照財務(wù)工作規(guī)程，明確財務(wù)人員崗位職責(zé)，規(guī)范日常財務(wù)和資金管理，認(rèn)真落實(shí)財務(wù)工作的各項制度。同時，為了進(jìn)一步提升財務(wù)工作水平，積極組織財務(wù)人員參加財政局組織的各種業(yè)務(wù)培訓(xùn)，切實(shí)提高了辦事處財務(wù)管理水平。
1、制定了較為完善的財務(wù)管理制度，按照財務(wù)管理制度的規(guī)定制定相應(yīng)的分工管理職責(zé)，由具有會計從業(yè)資格的人員擔(dān)任財務(wù)工作。
2、按規(guī)定開設(shè)銀行賬戶，堅持庫存現(xiàn)金限額管理制度，超過限額及時入庫。及時取得銀行存款對賬單并與單位銀行賬進(jìn)行核對。
3、依法設(shè)置會計賬簿，按照國家會計制度的'規(guī)定進(jìn)行會計核算，保證了賬賬相符、賬證相符、賬實(shí)相符。會計報表數(shù)據(jù)真實(shí)、完整，編制與報送及時、準(zhǔn)確。
4、預(yù)算外資金堅持依法取得、照章納稅、按規(guī)使用的原則，并嚴(yán)格按照“收支兩條線”管理辦法辦理，無私設(shè)“賬外賬”和“小金庫”現(xiàn)象。
6、認(rèn)真執(zhí)行政府采購制度，無違反政府采購規(guī)定和未經(jīng)審批利用財政性資金購置車輛和辦公設(shè)備等有關(guān)資產(chǎn)。為加強(qiáng)固定資產(chǎn)的管理和使用，現(xiàn)有固定資產(chǎn)均及時登記、造冊，賬實(shí)相符。
通過自查，發(fā)現(xiàn)我辦事處在財務(wù)工作中還存在工作人員經(jīng)驗(yàn)不足，各項制度有待完善的問題。今后將在做好日常會計核算工作的基礎(chǔ)上，不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真做好財務(wù)計劃工作，充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用，加強(qiáng)財務(wù)工作規(guī)范管理，努力提高財務(wù)核算管理水平，開源節(jié)流，合理、有效地使用資金，努力使財務(wù)工作更上一個新臺階。
會計信息虛假問題自查報告篇三
會計信息質(zhì)量檢查任重道遠(yuǎn)、意義重大。下面是整理的年度會計信息質(zhì)量自查報告，歡迎大家參考!為了切實(shí)加強(qiáng)會計監(jiān)督檢查力度，進(jìn)一步整頓和規(guī)范會計秩序，抵制和制止會計造假行為，努力提高會計信息質(zhì)量。按照市財政局的總體部署和要求，根據(jù)《中華人民共和國會計法》的有關(guān)規(guī)定和市財政局《關(guān)于開展xx年會計信息質(zhì)量檢查和會計事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查的通知》(普財監(jiān)xx年第6號)的文件精神，從xx年7月中旬至8月30日，我局積極組織開展了全縣會計信息質(zhì)量檢查工作?，F(xiàn)將有關(guān)情況。
總結(jié)。
如下：
一、領(lǐng)導(dǎo)重視，職責(zé)明確。
為了認(rèn)真做好會計信息質(zhì)量檢查工作，在接到市財政局文件后，我局立即進(jìn)行了研究部署，并成立檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，由分管財政監(jiān)督檢查工作的副局長牽頭負(fù)責(zé)，從監(jiān)督檢查法制股、會計股、農(nóng)業(yè)股、行財股、企業(yè)股、國庫股、社保股、國資股等相關(guān)股室抽調(diào)了10名業(yè)務(wù)骨干，共組成了三個檢查組，對縣移民局、婦幼保健站、威遠(yuǎn)供水有限責(zé)任公司三個單位實(shí)施了檢查。為了充分認(rèn)識到本次檢查的重要性，全面提高每位參檢人員的思想覺悟和業(yè)務(wù)水平，7月14日集中全體參檢人員強(qiáng)調(diào)了檢查紀(jì)律，并就具體的檢查方法、步驟、具體檢查中應(yīng)注意的問題等進(jìn)行了輔導(dǎo)培訓(xùn)。
通過檢查發(fā)現(xiàn)我縣會計工作還存在很多問題和不足，會計基礎(chǔ)工作還比較薄弱，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：一是取得原始憑證不合規(guī)定，內(nèi)容不完整;有的支出憑證未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽批，有白條抵賬的現(xiàn)象。二是記賬憑證的填寫不規(guī)范，個別單位使用會計科目有差錯，造成資產(chǎn)不實(shí)，債務(wù)不清。三是賬簿體系不健全、不完善，固定資產(chǎn)明細(xì)賬、卡片賬大多數(shù)未建立;個別單位未按會計制度設(shè)置會計賬簿，主要是總賬不全，明細(xì)不明，存在賬賬不符，賬證不符，賬表不符等現(xiàn)象，造成賬務(wù)管理混亂。四是內(nèi)部會計管理制度不完善，存在出納員與倉管員混崗的現(xiàn)象。五是有的單位政府非稅收入不按規(guī)定繳存財政專戶，坐收坐支，不實(shí)行收支兩條線管理。六是會計報表不能真實(shí)、完整的反映單位財務(wù)收支情況，單位負(fù)責(zé)人不在財務(wù)報告上簽字蓋章。
四、今后的打算和整改工作。
對于本次檢查發(fā)現(xiàn)的問題，我局要求必須在規(guī)定的期限內(nèi)，認(rèn)真整改，完善單位內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對財務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)的培訓(xùn)，并要求被檢查單位今后嚴(yán)格按照各種法律法規(guī)，依法執(zhí)政。同時，財政部門將加強(qiáng)同有關(guān)部門的協(xié)助，形成監(jiān)管合力，綜合治理會計信息失真問題，為會計行業(yè)的健康發(fā)展?fàn)I造良好的外部環(huán)境。我們將堅持并不斷完善跟綜訪回制度，進(jìn)行跟蹤檢查，如再發(fā)現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象，將根據(jù)《會計法》等有關(guān)財經(jīng)法規(guī)，從嚴(yán)進(jìn)行處理;對整改措施得力，效果明顯的予以肯定，總結(jié)宣傳其改進(jìn)財務(wù)會計管理的經(jīng)驗(yàn)，以有效鞏固會計信息質(zhì)量檢查成果。
一、領(lǐng)導(dǎo)重視、職責(zé)明確。
為認(rèn)真做好這項工作，在接到省財政廳通知后，我局即進(jìn)行了研究部署，確定由分管財政監(jiān)督檢查工作的***副局長牽頭負(fù)責(zé)，從監(jiān)督檢查科、會計管理科、企財科等相關(guān)科室抽調(diào)了六名業(yè)務(wù)骨干，還聘請了縣人民銀行會計科科長、會計師事務(wù)所的兩位注冊會計師組成兩個檢查組。為了充分認(rèn)識到本次檢查的重要性，全面提高每位參檢人員的思想覺悟和業(yè)務(wù)水平，6月13日，集中全體參檢人員強(qiáng)調(diào)了檢查紀(jì)律，并就具體的檢查方法、步驟、具體檢查中應(yīng)注意的問題等進(jìn)行了輔導(dǎo)培訓(xùn)。
二、認(rèn)真檢查、不走過場每位參檢人員都以高度的責(zé)任心，全身心的投入到本次檢查中去，對被檢查單位的會計憑證、會計帳簿、財務(wù)報表和其它會計資料的真實(shí)性、完整性進(jìn)行了全面的檢查，對查出的問題，能以事實(shí)為依據(jù)，以法律為準(zhǔn)繩，嚴(yán)格按照《中華人民共和國會計法》、《國務(wù)院關(guān)于違反財政法規(guī)處罰的暫行規(guī)定》，以及財政部《財政檢查工作規(guī)則》的有關(guān)要求實(shí)施檢查和處理。
三、檢查中發(fā)現(xiàn)的主要問題：
1、未按規(guī)定填制、取得合法的原始憑證，違法使用白條子(收款憑證、付款憑證)現(xiàn)象依然存在，個別單位貪圖省事，應(yīng)該使用正式發(fā)票入帳的也用付款憑證等白條子入帳，從而誘發(fā)了偷漏稅行為。2、票據(jù)報銷不規(guī)范。有些單位的票據(jù)報銷沒有經(jīng)辦人、用途或者單位負(fù)責(zé)人簽字，也有個別的付款憑證沒有領(lǐng)款人簽收，取得的憑證無付款人名稱等。
3、個別單位未按會計制度規(guī)定設(shè)置會計帳簿，主要是總帳不全，明細(xì)不明;帳表不符，報表中的收入總額與明細(xì)帳中的收入總額相差16.5萬元;經(jīng)實(shí)際現(xiàn)金盤點(diǎn)，該單位白條子抵庫9.2萬元;同時，2001年度會計報表未委托會計師事務(wù)所審計。
4、工會帳簿不規(guī)范，沒有依法設(shè)帳，使用的票據(jù)隨意性強(qiáng)，管理工會會計帳簿的往往是不懂會計業(yè)務(wù)、沒有會計從業(yè)資格的人員。5、內(nèi)部會計管理制度不完善。有的單位沒有內(nèi)部會計管理制度;有的單位只是臨時拼湊了幾條，敷衍檢查;有的單位是幾年以前規(guī)定的制度，許多內(nèi)容已嚴(yán)重滯后或過時，已根本無法與目前的形勢相適應(yīng)。對于本次檢查中被查處的單位，我們要求必須在規(guī)定的期限內(nèi)，按照通知書的要求，認(rèn)真整改。同時我局還將進(jìn)行跟蹤檢查，如再發(fā)現(xiàn)違法情況，將根據(jù)《中華人民共和國會計法》等有關(guān)財經(jīng)法規(guī)，從嚴(yán)進(jìn)行處理。
會計信息虛假問題自查報告篇四
為進(jìn)一步提高公司會計信息質(zhì)量，強(qiáng)化規(guī)范財務(wù)基礎(chǔ)工作管理，根據(jù)省公司《關(guān)于開展會計信息質(zhì)量專項自查的通知》要求，對2011年度會計核算規(guī)范、職工薪酬分配、成本盈利水平、內(nèi)部控制能力、財稅政策執(zhí)行等財務(wù)管理情況進(jìn)行自查。嚴(yán)格按照上級單位通知自查要求和內(nèi)容，認(rèn)真組織自查，保證不走過場、不留死角。具體內(nèi)容如下：
一、自查工作情況。
按照上級主管部門的通知精神，4月10日——4月15日，公司主要領(lǐng)導(dǎo)親自主抓對公司的財務(wù)收支、成本費(fèi)用、資產(chǎn)情況等進(jìn)行自查。
二、自查中發(fā)現(xiàn)的主要問題。
（一）、資金管理方面。
1、公司銀行賬戶管理符合一切相關(guān)規(guī)定，無違規(guī)出錯情況；
2、公司不存在長期（六個月以上）未處理的銀行未達(dá)賬項；
3、公司銀行賬戶開立、變更、撤銷管理嚴(yán)格按規(guī)定備。
案；
4、公司杜絕而且不存在大額資金轉(zhuǎn)作其他用途；
5、由于公司有工程未結(jié)轉(zhuǎn)未完施工，所以預(yù)收賬款有余額。
（二）、成本費(fèi)用方面。
1、由于會議是本公司內(nèi)部年終、生產(chǎn)會議等，未附有會議通知、簽到表等相關(guān)資料；
2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、會議費(fèi)等業(yè)務(wù)不存在取得虛假發(fā)票等情況；
3、沒有超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍列支勞動保護(hù)費(fèi)，列支渠道符合規(guī)定；
4、安全費(fèi)管理沒有擠占和挪用現(xiàn)象；
（三）、內(nèi)部控制方面。
1、建立健全的財務(wù)制度，不斷規(guī)范財務(wù)管理工作，加強(qiáng)內(nèi)部控制，建立風(fēng)險防范機(jī)制，從源頭上防范和杜絕新問題的發(fā)生，保證理財?shù)拈L效運(yùn)行機(jī)制。
2、杜絕“小金庫”和小金庫“回頭看”的現(xiàn)象，嚴(yán)格執(zhí)行國家各項財經(jīng)法規(guī)，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，對于自查過程中發(fā)現(xiàn)的收入不實(shí)、虛列成本、套取資金、私設(shè)“小金庫”、坐收坐支、偷稅漏稅等違反財經(jīng)紀(jì)律行為，一經(jīng)查實(shí)，立即整改。堅決有力地解決“小金庫”存在的突出問題，促進(jìn)公司規(guī)范經(jīng)營和健康發(fā)展。
三、
管理改進(jìn)建議。
通過自查，財務(wù)工作人員需繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)公司內(nèi)部控制，進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。認(rèn)真做好公司財務(wù)計劃工作，充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用，加強(qiáng)財務(wù)工作規(guī)范管理，開源節(jié)流，合理、有效的使用資金，使公司發(fā)展更上一新臺階。
2012年4月16日。
會計信息虛假問題自查報告篇五
根據(jù)財政局文件【20xx】號文件要求，為進(jìn)一步加強(qiáng)事業(yè)單位財務(wù)管理工作，規(guī)范事業(yè)單位管理行為，提高財務(wù)管理質(zhì)量，學(xué)校成立了自查領(lǐng)導(dǎo)小組，由總務(wù)主任牽頭對20xx年度財務(wù)收支情景、資產(chǎn)帳目進(jìn)行了認(rèn)真地自查，對自查情景報告如下：
(一)學(xué)生費(fèi)用收取
我校收取學(xué)生費(fèi)用按學(xué)期收取，在開學(xué)初，由總務(wù)處分組統(tǒng)一收取，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為：學(xué)費(fèi)每學(xué)期400元生，住宿費(fèi)80元生，書費(fèi)根據(jù)各專業(yè)不一樣由教務(wù)處預(yù)算出書費(fèi)，總務(wù)處統(tǒng)一收取，學(xué)期后期統(tǒng)一結(jié)算，多退少補(bǔ)。
在收費(fèi)過程中，嚴(yán)格按照收費(fèi)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行公示，掛牌收費(fèi)。當(dāng)天所收費(fèi)用匯總后均全部交由學(xué)校出納員開起財政部門統(tǒng)一印發(fā)收據(jù)，如數(shù)存入財政專戶。嚴(yán)禁學(xué)校各處室、學(xué)部、教師個人向?qū)W生再收取任何費(fèi)用。
(二)勤工儉學(xué)收入
我校勤工儉學(xué)收入來源主要有：學(xué)生食堂、小賣部、基地。學(xué)校按年核定向管理者收取管理費(fèi)，校內(nèi)設(shè)立勤工儉學(xué)專帳，并將所收管理費(fèi)按時存入財政專戶，嚴(yán)格按照勤工儉學(xué)“433”制列支使用。
(三)教職工的.房租費(fèi)、水電費(fèi)及其他學(xué)校零星收入，均按月或?qū)W期進(jìn)行統(tǒng)一收取存入專戶。
學(xué)校所需列支經(jīng)費(fèi)均按照有關(guān)規(guī)定按月向主管部門申請，由會計統(tǒng)一列支。
學(xué)校支出實(shí)行校長負(fù)責(zé)制，在購買所需物品時，超千元以上的須由領(lǐng)導(dǎo)班子討論報縣采購中心批準(zhǔn)后采購，在經(jīng)費(fèi)支出中，所產(chǎn)生的票據(jù)由經(jīng)辦人簽字，校長核實(shí)簽字認(rèn)可后，方可報銷。
由于學(xué)校校舍緊張，沒有統(tǒng)一的保管室，所購進(jìn)物資均由總務(wù)處嚴(yán)格進(jìn)行資產(chǎn)登記，并作好借出登記。由使用教師從總務(wù)處領(lǐng)出，保管使用，在期末或年末由總務(wù)處統(tǒng)一清理，并將不再使用的物資統(tǒng)一收回管理，開學(xué)初再按需發(fā)放到使用教師手中。
學(xué)生國家助學(xué)金及各種學(xué)生助學(xué)金，學(xué)校均設(shè)專門帳戶和管理人員，做到了專款專人專用，同時，嚴(yán)格按照相關(guān)文件規(guī)定和相應(yīng)操作程序設(shè)立臺帳支付給學(xué)生。
學(xué)校培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格按照文件規(guī)定和培訓(xùn)列支程序進(jìn)行列支。具體由學(xué)校財務(wù)室、招生就業(yè)辦根據(jù)培訓(xùn)計劃和培訓(xùn)進(jìn)程對所需經(jīng)費(fèi)報校長審批，總務(wù)處統(tǒng)一采購耗材，學(xué)員補(bǔ)助費(fèi)由培訓(xùn)班主任報招生就業(yè)辦公室匯總，報校長簽字，財務(wù)室統(tǒng)一發(fā)放。
上級劃撥的.各種資金，均經(jīng)過財政專戶嚴(yán)格實(shí)行“?？顚Ｓ谩?，無截留、挪用違規(guī)行為。
學(xué)校每學(xué)期均由總務(wù)處牽頭，以校長為組長各處室、工青婦負(fù)責(zé)人組成查帳小組對學(xué)校財務(wù)收支進(jìn)行檢查，并在全職會上進(jìn)行帳目公布，絡(luò)列大筆資金的支出情景。
經(jīng)過學(xué)校的認(rèn)真自查、清理，我校均無亂收費(fèi)、私設(shè)“小金庫”，虛報、坐支、挪用公款、公款私存、資產(chǎn)抵押擔(dān)保等違規(guī)行為。
會計信息虛假問題自查報告篇六
我校制度健全：有財務(wù)內(nèi)控、預(yù)算編制和執(zhí)行、財務(wù)審批、會計核算、財務(wù)監(jiān)督、資產(chǎn)管理、義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)管理、學(xué)生資助資金管理、專項經(jīng)費(fèi)管理等方面的制度。能認(rèn)真執(zhí)行校長負(fù)責(zé)制和落實(shí)“一支筆”簽字制度，不存在違規(guī)配置財務(wù)人員現(xiàn)象。學(xué)校財務(wù)有校長負(fù)總責(zé)，按規(guī)定配置有農(nóng)村學(xué)校報帳員。學(xué)校辦公用房配置符合規(guī)定，無超標(biāo)現(xiàn)象。
大額度資金使用情況。學(xué)校5000元以上的資金收支，要上會討論、研究決定，不存在利用虛報支出套取資金用于支付其它不合理消費(fèi)情況。學(xué)校5000元以上的支出只有每年的取暖費(fèi)用。
學(xué)校能按收費(fèi)許可證許可的范圍嚴(yán)格落實(shí)收費(fèi)政策；不存在坐收坐支現(xiàn)象；不存在搭車收費(fèi)和亂收費(fèi)現(xiàn)象；代收費(fèi)只有作業(yè)本費(fèi)，各班主任收齊后統(tǒng)一上印刷廠交我校報賬；學(xué)校嚴(yán)格執(zhí)行教育局嚴(yán)禁教師征訂、引導(dǎo)學(xué)生征訂教輔資料的規(guī)定，經(jīng)查沒有發(fā)現(xiàn)教師征訂、誘導(dǎo)學(xué)生購買教輔資料現(xiàn)象。
政府采購方面。由于我校生源少，學(xué)校經(jīng)費(fèi)一直比較緊張，幾年來一直未曾購買新的辦公設(shè)備，辦公設(shè)備一直是維修使用原先購買的設(shè)備。符合政府采購的項目能按規(guī)定程序辦理。
1、學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)開支的范圍、標(biāo)準(zhǔn)符合相關(guān)規(guī)定；學(xué)區(qū)沒有克扣、截留、挪用村小學(xué)經(jīng)費(fèi)現(xiàn)象；學(xué)校經(jīng)費(fèi)收支每學(xué)期公布一次，學(xué)區(qū)會計每年將一年來的各學(xué)校經(jīng)費(fèi)使用情況在學(xué)區(qū)教師大會上進(jìn)行公布。
2、學(xué)校學(xué)生營養(yǎng)改善計劃資金的使用。學(xué)生營養(yǎng)改善計劃資金有學(xué)區(qū)統(tǒng)一管理，資金開支范圍、標(biāo)準(zhǔn)符合規(guī)定；采購物品有正式發(fā)票，無白條入賬現(xiàn)象；無虛報、冒領(lǐng)、挪用資金情況。
3、義務(wù)教育學(xué)校取暖補(bǔ)助資金的使用。學(xué)校取暖補(bǔ)助資金有管理辦法；學(xué)校能根據(jù)實(shí)際情況購置取暖用煤；節(jié)儉用煤，保證師生當(dāng)年用煤足額供應(yīng)。幾年來取暖用煤不存在大幅度波動現(xiàn)象。
4、學(xué)生資助資金管理情況。我校屬村教學(xué)點(diǎn)，無經(jīng)濟(jì)困難寄宿生生活費(fèi)補(bǔ)助資金、交通費(fèi)補(bǔ)助資金、助學(xué)金等項目資金。
5、單位收入經(jīng)費(fèi)。我校經(jīng)費(fèi)收入主要有財政撥款和幼兒園保育、教育費(fèi)。財政撥款有教育局統(tǒng)一撥付到學(xué)區(qū)，有學(xué)區(qū)統(tǒng)一管理。幼兒園保育、教育費(fèi)每學(xué)期開校初由學(xué)校收取，上交鄉(xiāng)財政專用賬戶，入賬及時。不存在收入不入賬現(xiàn)象；不存在私設(shè)“賬外賬”和“小金庫”現(xiàn)象。
6、校內(nèi)津補(bǔ)貼發(fā)放符合相關(guān)政策規(guī)定，績效工資學(xué)區(qū)有統(tǒng)一的考核標(biāo)準(zhǔn)和辦法，每月校委會考核，每學(xué)期期末考試后，由學(xué)區(qū)考核領(lǐng)導(dǎo)小組按考核辦法統(tǒng)一核算，結(jié)果公示教師無異議后由本人簽字領(lǐng)取。學(xué)校不存在違規(guī)亂發(fā)各類津補(bǔ)貼現(xiàn)象；教師工資每月能按時、按政策規(guī)定發(fā)放，不存在政策外扣發(fā)教師工資情況。
1、閑置校舍管理：我校校舍基本都在使用，不存在私自轉(zhuǎn)讓、出借、出租閑置校舍資產(chǎn)現(xiàn)象。
2、學(xué)農(nóng)田管理：學(xué)農(nóng)田因?qū)W生小，學(xué)校無耕種工具，無力耕種，出租給附近農(nóng)戶耕種，簽有租種合同，租金上繳專用賬戶，學(xué)區(qū)統(tǒng)一管理。
會計信息虛假問題自查報告篇七
今年以來，我和局黨組緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，堅持“四個重在”、“三具兩基一抓手”和“三抓兩促”的工作方法，認(rèn)真落實(shí)積極財政政策，努力運(yùn)作財政資金，較好保障縣委縣政府重大決策、重點(diǎn)項目的順利推進(jìn)和經(jīng)濟(jì)社會的協(xié)調(diào)發(fā)展。
(一)財政促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展作用得到充分發(fā)揮。面對復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，認(rèn)真落實(shí)縣委、縣政府決策，把轉(zhuǎn)方式調(diào)結(jié)構(gòu)與財源建設(shè)結(jié)合起來，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)和財政收入?yún)f(xié)調(diào)穩(wěn)定增長。一是支持?jǐn)U大投資和消費(fèi)。積極籌措資金1.3億元，優(yōu)先用于保障性安居工程和公益性項目建設(shè)。認(rèn)真兌現(xiàn)家電下鄉(xiāng)和家電以舊換新補(bǔ)貼1942萬元，促進(jìn)銷售家電產(chǎn)品6.2萬臺。落實(shí)石油價格補(bǔ)貼515萬元，促進(jìn)了城市公交、農(nóng)村客運(yùn)及出租車行業(yè)健康發(fā)展。二是對產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)實(shí)施激勵政策。投入2487.5萬元，引導(dǎo)支持產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)和工業(yè)園區(qū)加快發(fā)展。三是推進(jìn)大招商活動。支持大型招商洽談、小分隊招商等活動，為大項目落地開辟綠色通道。
(二)支持城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展效果明顯。認(rèn)真研究財政政策措施，進(jìn)一步加大“三農(nóng)”和民生投入力度，較好保障了城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。一是大力支持新型農(nóng)村社區(qū)建設(shè)。安排資金8962萬元，通過農(nóng)發(fā)行融資貸款1.54億元，集中用于新型農(nóng)村社區(qū)公共設(shè)施和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，社區(qū)入住條件顯著改善。二是全力保障糧食增產(chǎn)增收。落實(shí)項目和獎勵資金1899萬元，繼續(xù)推進(jìn)食用植物油生產(chǎn)倍增計劃和產(chǎn)糧大縣獎勵政策。積極申報村級公益事業(yè)一事一議籌資籌勞財政獎補(bǔ)項目331個，上級獎補(bǔ)資金到位1097萬元。針對年初的特大旱情，多方籌資，特事特辦，急事急辦，將5471.5萬元糧食直補(bǔ)和農(nóng)資綜合補(bǔ)貼提前兌現(xiàn)到位，及時撥付農(nóng)作物良種補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼等惠農(nóng)補(bǔ)貼2631.1萬元。加大各類水利設(shè)施建設(shè)投入，撥付3646.9萬元用于抗旱應(yīng)急、安全飲水工程、引黃清淤和水毀工程修復(fù)、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)土地治理項目等。三是加大保障和改善民生力度。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，以民生工程為重點(diǎn)，著力解決涉及群眾切身利益的問題。財政用在教育、文化、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障和就業(yè)、住房保障等方面的民生支出達(dá)到6.7億元，增長24%，全縣人民群眾更多地享受到了經(jīng)濟(jì)發(fā)展的成果。
(三)財政科學(xué)化精細(xì)化管理水平進(jìn)一步提升。不斷深化財政改革，積極推進(jìn)財政科學(xué)化精細(xì)化管理。一是提高預(yù)算管理水平。建立健全了由公共財政預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、政府性基金預(yù)算和社會保障預(yù)算組成的有機(jī)銜接的政府預(yù)算體系，預(yù)算編制更加細(xì)化完整。加強(qiáng)收入目標(biāo)管理和督導(dǎo)檢查，支持稅務(wù)部門強(qiáng)化收入征管，圓滿完成了收入任務(wù)。嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，大力壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，把有限的財力更多地用在刀刃上。二是推進(jìn)國庫集中支付制度改革。所有預(yù)算單位全部實(shí)行國庫集中支付改革，財政資金專戶全部實(shí)現(xiàn)歸口國庫部門管理，所有財政供給單位實(shí)現(xiàn)財政統(tǒng)發(fā)工資。三是深化政府采購管理制度改革。擴(kuò)大采購規(guī)模，加強(qiáng)政府采購監(jiān)管，大力推進(jìn)電子化政府采購，加強(qiáng)供應(yīng)商誠信體系建設(shè)。全縣實(shí)際完成采購4億元，節(jié)約財政資金5335萬元，節(jié)支率為11.9%。四是加大財政監(jiān)督檢查力度。擴(kuò)大財政監(jiān)督范圍，規(guī)范財政資金運(yùn)行。開展小金庫檢查和會計信息質(zhì)量檢查，查出違規(guī)違紀(jì)資金11.7萬元，收繳罰沒款4.4萬元。五是強(qiáng)化財政管理基礎(chǔ)工作。加強(qiáng)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理，嚴(yán)格資產(chǎn)配置、資產(chǎn)使用、資產(chǎn)處置等工作程序。擴(kuò)大政府投資評審范圍，對財政預(yù)算安排的基建、修繕、大型設(shè)備購置等項目的概算全部納入評審，共完成評審項目160個，送審金額8.16億元，節(jié)約財政資金1.01億元。加強(qiáng)會計管理，實(shí)行會計從業(yè)資格無紙化考試，完成1085名會計從業(yè)人員電子信息采集。金財工程建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)，應(yīng)用支撐平臺順利實(shí)施。
二、帶好班子和隊伍，切實(shí)加強(qiáng)機(jī)關(guān)管理和黨組織建設(shè)
我和局黨組以加強(qiáng)“四個建設(shè)”為抓手，著力打造團(tuán)結(jié)、務(wù)實(shí)、廉潔、勤政的領(lǐng)導(dǎo)班子和財政機(jī)關(guān)。
(一)加強(qiáng)班子自身建設(shè)。全體班子成員做到以身作則，率先垂范。在勤政方面，實(shí)干敬業(yè)，帶頭加班加點(diǎn)，主動研究政策，結(jié)合工作實(shí)際，提出工作建議;在領(lǐng)導(dǎo)決策方面，嚴(yán)格執(zhí)行民主集中制，堅持“集體領(lǐng)導(dǎo)、民主集中、個別醞釀、會議決定”的原則，不斷完善黨組內(nèi)部議事和決策、黨內(nèi)監(jiān)督等制度，對全局性的黨務(wù)政務(wù)工作堅持集體討論決定，不搞“一言堂”，充分發(fā)揮班子集體智慧;在團(tuán)結(jié)方面，班子成員之間相互理解，相互尊重，相互支持，在班子內(nèi)部形成了既有民主、又有集中，既有統(tǒng)一意志、又個人心情舒暢的生動活潑的政治局面。
(二)加強(qiáng)學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)建設(shè)。以加強(qiáng)依法理財能力建設(shè)為核心，以提高財政黨員干部隊伍素質(zhì)為目標(biāo)，在全縣財政系統(tǒng)大力開展崗位練兵活動，設(shè)置政治理論、法律法規(guī)、惠民政策、業(yè)務(wù)知識、賬務(wù)處理、微機(jī)操作、公文寫作等7個重點(diǎn)練兵項目，通過考核測試評出29名學(xué)習(xí)政治理論標(biāo)兵、懂法執(zhí)法標(biāo)兵、業(yè)務(wù)能手、賬務(wù)處理能手、落實(shí)惠民政策標(biāo)兵、微機(jī)操作能手、公文寫作能手等進(jìn)行表彰獎勵，對不合格人員通報批評，并取消一切評先資格，在全局營造崇尚學(xué)習(xí)、鉆研業(yè)務(wù)、履職盡責(zé)的良好氛圍，增強(qiáng)財政干部的創(chuàng)新力、競爭力和發(fā)展力，為推進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會跨越式發(fā)展提供保障。黨員干部在培訓(xùn)中領(lǐng)悟精神、在學(xué)習(xí)中強(qiáng)化共識、在交流中查找差距、在研討中互相提高，鍛造了黨員干部優(yōu)良的素質(zhì)，為科學(xué)理財?shù)於藞詫?shí)的基礎(chǔ)。同時鼓勵各種形式的自學(xué)，支持參加學(xué)歷教育和專業(yè)技術(shù)資格考試。對完成學(xué)業(yè)并取得證書和文憑的，給予一定的獎勵。加強(qiáng)基層黨組織建設(shè)，提升基層黨組織的凝聚力和戰(zhàn)斗力。以創(chuàng)先爭優(yōu)為抓手，以“雙爭雙創(chuàng)”為載體，推進(jìn)財政系統(tǒng)精神文明創(chuàng)建活動，開展和諧文明機(jī)關(guān)創(chuàng)建活動，引導(dǎo)廣大財政干部發(fā)揚(yáng)愛崗敬業(yè)、求真務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)，弘揚(yáng)艱苦奮斗、廉潔自律的優(yōu)良傳統(tǒng)，為“十二五”時期財政發(fā)展改革提供強(qiáng)有力的組織保障。
(三)加強(qiáng)干部隊伍建設(shè)。一是強(qiáng)化干部管理考核。重新修訂《縣財政局機(jī)關(guān)工作規(guī)范化管理手冊》和《縣財政局機(jī)關(guān)效能工作手冊》，深化“雙爭雙創(chuàng)”考核，進(jìn)一步完善細(xì)化評價指標(biāo)，明確獎懲措施，納入到局創(chuàng)先爭優(yōu)活動中。樹立工作先進(jìn)典型，按照創(chuàng)先爭優(yōu)活動指標(biāo)，只要成績突出就進(jìn)行表彰，營造全局上下比學(xué)習(xí)、比工作、比貢獻(xiàn)，爭創(chuàng)一流，蓬勃向上的良好氛圍。二是豐富干部職工文化生活。堅持“兩手抓，兩手都要硬”，充分調(diào)動工會、婦聯(lián)、共青團(tuán)等團(tuán)體積極性，組織參加唱紅歌文藝匯演等活動，豐富干部職工業(yè)余文化體育生活。認(rèn)真做好離退休干部管理服務(wù)工作，不折不扣地落實(shí)離退休干部政治、生活待遇，引導(dǎo)支持離退休干部老有所為、老有所樂。
(四)加強(qiáng)黨的建設(shè)。一是抓好黨員教育。按照建設(shè)學(xué)習(xí)型黨組織的要求，印發(fā)《縣財政局黨員理論學(xué)習(xí)計劃》，深入開展黨員思想作風(fēng)教育活動，引導(dǎo)黨員干部進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任感、使命感和緊迫感，改進(jìn)工作作風(fēng)，提高工作效能。堅持黨組學(xué)習(xí)制度、民主生活會制度、黨員領(lǐng)導(dǎo)干部上黨課制度、黨員培訓(xùn)制度、黨員學(xué)習(xí)檔案制度、黨員學(xué)習(xí)日制度等，全局黨員干部撰寫學(xué)習(xí)心得體會120篇，黨員干部的宗旨意識和黨性修養(yǎng)進(jìn)一步提升。二是做好黨員發(fā)展工作。按照程序，對2名預(yù)備黨員進(jìn)行了按期轉(zhuǎn)正，新發(fā)展預(yù)備黨員2名，為黨的工作充實(shí)了新生力量。
三、堅持一崗雙責(zé)，財政反腐倡廉建設(shè)取得階段成效
我和局黨組始終高度重視反腐倡廉建設(shè)，按照“標(biāo)本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防”的方針，不斷深化“抓教育、建制度、明責(zé)任、強(qiáng)監(jiān)督、樹典型、重懲戒”的財政反腐倡廉工作理念，貫徹落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，認(rèn)真執(zhí)行《廉政準(zhǔn)則》各項規(guī)定，形成了財政業(yè)務(wù)與反腐倡廉建設(shè)齊頭并進(jìn)、共同發(fā)展的良好局面。
(一)以深入學(xué)習(xí)貫徹《廉政準(zhǔn)則》為契機(jī)，切實(shí)加強(qiáng)反腐倡廉教育。一是把反腐倡廉教育制度化。繼續(xù)將反腐倡廉和《廉政準(zhǔn)則》教育列為財政干部培訓(xùn)的重要內(nèi)容，年初制定學(xué)習(xí)教育計劃并分步實(shí)施，筑牢了黨員干部的思想道德防線。二是把反腐倡廉教育經(jīng)常化。局黨組帶頭學(xué)習(xí)研究黨風(fēng)廉政建設(shè)方面的政策理論和黨紀(jì)法規(guī)，將黨風(fēng)廉政建設(shè)作為財政工作的一項重要內(nèi)容同安排、同部署、同檢查，做到警鐘長鳴。三是把反腐倡廉教育多樣化。適時舉辦全局參加的廉政講座，在辦公樓內(nèi)張貼廉政標(biāo)語等，有效地促進(jìn)了廉潔自律各項規(guī)定的落實(shí)。
(二)健全工作制度，用制度管錢管人管事。結(jié)合財政部門實(shí)際，建立了四項責(zé)任制度。一是建立責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)制。實(shí)行一把手負(fù)總責(zé)、分管局領(lǐng)導(dǎo)“一崗雙責(zé)”、中層干部各負(fù)其責(zé)的工作格局。每年都要對反腐倡廉建設(shè)進(jìn)行專題部署，主要領(lǐng)導(dǎo)與主管副職、主管副職與分管股室分別簽訂《黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書》，將反腐倡廉建設(shè)和抓源頭牽頭工作具體內(nèi)容及要求予以細(xì)化分解，以責(zé)任書、承諾書的形式落實(shí)到股室、責(zé)任到人。二是建立責(zé)任約束制。班子成員按照分工，各司其職，互相監(jiān)督，互相約束，重大事項堅持集體決策。局機(jī)關(guān)實(shí)行“一把手三個不直接管”，即對機(jī)關(guān)財務(wù)、人事、基建等事項由分管副職具體負(fù)責(zé)，重大事項提交黨組會集體討論決策，既有效制約了一把手的權(quán)力，又加強(qiáng)了對重大事項的監(jiān)督，形成了新的權(quán)力運(yùn)行制衡機(jī)制。三是建立責(zé)任監(jiān)督制。建立經(jīng)常性的績效評比檢查制度，定期組織對各股室審批管理和業(yè)務(wù)辦理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時通報，限期整改。四是建立責(zé)任追究制。實(shí)行日常工作差錯記分制，將反腐倡廉建設(shè)和反腐敗抓源頭工作納入機(jī)關(guān)年度“雙爭雙創(chuàng)”考核;設(shè)立廉政監(jiān)督舉報箱、投訴舉報電話等，拓展暢通信訪舉報渠道;對違反財政法規(guī)制度、利用財政資金分配、項目審批管理、行業(yè)自律管理等謀取私利的，進(jìn)行嚴(yán)肅查處，決不姑息。
(三)開展風(fēng)險點(diǎn)排查，推進(jìn)權(quán)力公開透明運(yùn)行。一是開展風(fēng)險點(diǎn)管理監(jiān)督公開透明運(yùn)行工作。堅持把風(fēng)險點(diǎn)管理作為源頭治腐的重要手段，全面徹底地對全局風(fēng)險點(diǎn)進(jìn)行認(rèn)真清理、匯總，針對風(fēng)險點(diǎn)薄弱環(huán)節(jié)制定防范措施，完善制約機(jī)制。二是建立健全內(nèi)部監(jiān)督制度體系。從完善監(jiān)督制度、簡化規(guī)范辦事流程、監(jiān)測權(quán)力運(yùn)行等方面，制訂完善了《行政審批責(zé)任追究實(shí)施細(xì)則》、《行政過錯責(zé)任追究制度》、《勤政廉政建設(shè)制度》、《機(jī)關(guān)效能考評制度》等財政業(yè)務(wù)工作內(nèi)部控制和管理制度。認(rèn)真執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)干部重大事項報告制度、節(jié)假日車輛管理制度，落實(shí)個人收入申報制度、業(yè)務(wù)招待費(fèi)控制制度，建立服務(wù)承諾監(jiān)督機(jī)制，并將所有制度編訂成冊。
(四)扎實(shí)推進(jìn)治本抓源頭各項牽頭工作，主動承擔(dān)反腐倡廉建設(shè)社會責(zé)任。在做好機(jī)關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作的`同時，認(rèn)真履行財政工作職責(zé)，通過深化財政改革、創(chuàng)新體制機(jī)制，著力從源頭上加強(qiáng)對財政權(quán)力運(yùn)行的制度約束，努力構(gòu)建以制度管人、管事、管權(quán)的長效機(jī)制。一是深化預(yù)算管理制度改革。加快建立健全公共預(yù)算體系，進(jìn)一步深化部門預(yù)算改革，按時按要求向人大及其常委會報告預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行和預(yù)算調(diào)整情況，將財政資金分配、使用、管理置于社會監(jiān)督之下，有效防止了資金分配管理的隨意性。二是深入推進(jìn)國庫集中支付制度改革。所有預(yù)算單位全部實(shí)行國庫集中支付改革，財政資金專戶全部實(shí)現(xiàn)歸口國庫部門管理，所有財政供給單位實(shí)現(xiàn)財政統(tǒng)發(fā)工資。三是嚴(yán)格政府非稅收入“收支兩條線”改革。健全政府非稅收入監(jiān)管機(jī)制，從制度上割斷各執(zhí)收執(zhí)罰單位與政府非稅收入之間的必然聯(lián)系。全面清理收費(fèi)項目，深化財政票據(jù)管理改革，不斷加強(qiáng)政府非稅收入票據(jù)“源頭”控費(fèi)作用。大力推進(jìn)“以票控費(fèi)”網(wǎng)絡(luò)平臺建設(shè)，不斷提高政府非稅收入信息化管理水平，政府非稅收入“收支兩條線”管理工作步入了規(guī)范化、法制化軌道，從源頭上遏止了“三亂”現(xiàn)象發(fā)生，優(yōu)化了我縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展環(huán)境。
(五)認(rèn)真落實(shí)廉潔自律各項規(guī)定。按照各級廉潔從政的有關(guān)規(guī)定，從嚴(yán)規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部和領(lǐng)導(dǎo)班子集體行為，做到主動抵制腐敗，樹立廉潔形象。一是嚴(yán)格遵守《中國共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》。通過采取靈活多樣的形式宣傳《廉潔從政若干準(zhǔn)則》，切實(shí)加強(qiáng)思想教育，解決好思想認(rèn)識問題，對遵守和執(zhí)行準(zhǔn)則情況適時開展監(jiān)督檢查，筑牢思想道德防線，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部遵守《廉潔從政若干準(zhǔn)則》的自覺性。二是帶頭落實(shí)廉潔自律各項規(guī)定。帶頭模范遵守廉潔自律各項規(guī)定，做到在個人、家庭問題上不請客，不宴請，不聲張，不動用公款、公車，為全體財政干部職工移風(fēng)易俗、主動遵守廉潔自律各項規(guī)定做出了表率。
過去的一年，財政工作和反腐倡廉建設(shè)取得了一定成績。這些成績的取得，離不開縣委、縣政府、縣紀(jì)委的正確領(lǐng)導(dǎo)和各級各部門的理解和支持，更是全縣財政系統(tǒng)干部職工團(tuán)結(jié)拼搏，開拓創(chuàng)新，務(wù)實(shí)進(jìn)取的結(jié)果。在此，我代表局黨組對大家一年來的辛勤付出表示衷心的感謝!
在看到成績的同時，我也清醒地認(rèn)識到，當(dāng)前工作中還有不少需要改進(jìn)完善的地方，如班子成員深入基層深入群眾調(diào)研不夠、財政科學(xué)化精細(xì)化管理水平還需進(jìn)一步提高、財政反腐倡廉體制機(jī)制還需進(jìn)一步完善等等。新的一年，我將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)、縣紀(jì)委的監(jiān)督指導(dǎo)和各級各部門的幫助支持下，繼續(xù)帶領(lǐng)全體干部職工，團(tuán)結(jié)一致，開拓奮進(jìn)，為財政事業(yè)取得新的成績、為全縣經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)較快發(fā)展做出新的更大的貢獻(xiàn)。
會計信息虛假問題自查報告篇八
根據(jù)精神，我局結(jié)合自身實(shí)際狀況，對本單位的財政財務(wù)收支狀況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查狀況報告如下:。
一、健全組織，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)。
為確保此次自查工作順利進(jìn)行，我局成立了以紀(jì)檢書記為組長的自查自糾清查小組，用心開展自查自糾工作。
二、嚴(yán)格清查，不走過場。
成立清查小組后，局領(lǐng)導(dǎo)要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神，對照自查資料進(jìn)行自查。做到不走過場不留死角，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。
三、認(rèn)真自查，及時自糾。
按照的要求，我局對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的狀況以及內(nèi)部財務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行狀況進(jìn)行了自查。財務(wù)自查自糾報告。
1、我局所有財政資金均按預(yù)算用途使用，支出真實(shí)合規(guī)。
2、嚴(yán)格專項資金管理，做到?？顚Ｓ?，無截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專項資金接待支出略微偏高。
3、非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費(fèi)、亂罰款和截留非稅收入的行為。
4、認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的.政策，無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。
5、認(rèn)真執(zhí)行規(guī)范津補(bǔ)貼政策，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎金、補(bǔ)貼的行為。
6、國有資產(chǎn)帳實(shí)相符，核算規(guī)范，無違規(guī)處置國有資產(chǎn)、截留處置收入的行為。財務(wù)自查自糾報告。
7、我局單位資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。
8、我局根據(jù)本單位實(shí)際，建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制。
會計信息虛假問題自查報告篇九
根據(jù)省財政廳《關(guān)于組織市縣財政部門開展度會計監(jiān)督檢查工作的通知》和市財政局《監(jiān)督科工作要點(diǎn)》文件精神，我縣財政局專項檢查組于5-7月份，對山西閣老醋業(yè)有限公司、襄垣縣永清有限責(zé)任公司、襄垣縣煤氣公司、襄垣縣開元小學(xué)、襄垣縣京晉櫻桃種植有限公司、襄垣縣環(huán)境衛(wèi)生管理中心、襄垣縣世通公交有限公司的會計基礎(chǔ)工作、財政資金使用情況、固定資產(chǎn)購置管理和處置情況、財政票據(jù)領(lǐng)用核銷情況，按照《財政檢查工作辦法》，通過檢查會計憑證、會計賬簿、會計報表，查閱與檢查事項有關(guān)的文件資料，檢查現(xiàn)金等方式進(jìn)行了檢查?，F(xiàn)將檢查情況報告如下：
1、山西閣老醋業(yè)有限公司成立于2004年，注冊資金500萬元，固定資產(chǎn)2000萬元，占地面積12畝，現(xiàn)有員工40余人，屬于民營企業(yè)。年生產(chǎn)食醋3000余噸，銷售收入400多萬元。設(shè)會計崗1人。
2、襄垣縣永清有限責(zé)任公司位于古韓鎮(zhèn)東北陽村，占地面積為30033平方米，建筑面積4170平方米，主要處理縣城區(qū)的生活污水，設(shè)計日處理污水1.5萬立方米，實(shí)際日處理污水約0.7萬立方米。單位屬于全民公益性企業(yè)，單位共有59人，其中在編職工2人，合同工44人，臨時工13人。財務(wù)會計機(jī)構(gòu)共3人，其中會計1人，出納1人，統(tǒng)計員1人。
3、襄垣縣煤氣公司屬于國有企業(yè)，位于縣城太行路468號，行政隸屬于縣城建局。公司有干部職工235人，其中：合同工199人，臨時工36人。年供氣量超過3000萬立方米，本企業(yè)財務(wù)人員4人，本科1人，?？?人，崗位設(shè)置有：會計崗、出納崗、材料崗、成本崗。
山西仙堂飲品有限公司是由金鑫煤業(yè)和縣煤氣公司共同出資興建的一家集水生產(chǎn)、銷售為一體的一家大型飲品生產(chǎn)企業(yè)?，F(xiàn)隸屬于煤氣公司管理。2011年開始興建，2013年開始完工并投入生產(chǎn)經(jīng)營。公司占地面積13000多平方米，公司有20人，其中合同工6人，臨時工14人，公司現(xiàn)有固定資產(chǎn)3100萬元。財務(wù)科共有2人，設(shè)會計崗1人，出納崗1人。
4、襄垣縣開元小學(xué)位于開元東街66號，2006年9月建成并投入使用。春季有學(xué)生1386人。有28個教學(xué)班。當(dāng)年教職工人數(shù)為95人，其中：在編教師75人，自雇臨時人員20人。本校財務(wù)處共設(shè)兩個崗位，分別是會計崗位和出納崗位。屬于一座財政撥款型完全小學(xué)（事業(yè)單位）。
5、襄垣縣京晉櫻桃種植有限公司于2003年10月投資500萬元興建的新優(yōu)特種植綜合示范園區(qū)，公司屬于民營股份制企業(yè)。綜合園區(qū)種植面積300畝，銷售收入達(dá)到71萬元，固定資產(chǎn)達(dá)到69萬元。是我縣比較有希望的新型民營股份制企業(yè)，公司發(fā)展前景比較樂觀。該企業(yè)財務(wù)部內(nèi)設(shè)會計崗1人。
6、襄垣縣環(huán)境衛(wèi)生管理中心成立于2008年12月31日，坐落于縣城城北街59號，掛靠縣城區(qū)管理，是一個負(fù)責(zé)整個縣城環(huán)境衛(wèi)生管理的正科級全額事業(yè)單位。中心共有干部職工499人，其中在編人數(shù)14人、公益性4人、合同制工人21人、臨時工459人、退休1人。主要工作職責(zé)是：負(fù)責(zé)縣城區(qū)28條路街及與之相連接的38條小巷共210多萬平方米的清掃保潔工作；負(fù)責(zé)縣城建城區(qū)317處生活垃圾點(diǎn)的集中清理清運(yùn)任務(wù)；負(fù)責(zé)主要路街、公共場合噴霧；承擔(dān)縣城6座公廁的清掃和管理。財務(wù)科設(shè)會計崗和出納崗2個職位，有會計從業(yè)資格證2人。
7、襄垣縣世通公交有限公司于2013年8月29日正式注冊成立，公司性質(zhì)為國有獨(dú)資企業(yè)，隸屬交通運(yùn)輸局管理。公司坐落于襄垣縣太行路99號長運(yùn)公司院內(nèi)。共有職工113人，其中管理人員33人，司機(jī)80人。目前，公司投入車輛40臺，規(guī)劃公交線路3條，設(shè)公交站點(diǎn)171個。公司財務(wù)科共有人員3人。設(shè)財務(wù)崗、出納崗和統(tǒng)計崗3個崗位。
以上七家單位在執(zhí)行財政政策法律法規(guī)方面，在執(zhí)行財政財務(wù)、會計管理、固定資產(chǎn)管理、管理等方面情況良好，符合《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等相關(guān)制度規(guī)定。
1.財務(wù)內(nèi)部監(jiān)管制度不健全7個單位：
山西閣老醋業(yè)有限公司：經(jīng)檢查，該企業(yè)短缺《現(xiàn)金管理制度》、《材料出入庫管理制度》、《低值易耗品管理制度》、《差旅費(fèi)管理制度》、《經(jīng)費(fèi)支出管理制度》等。違反了《中華人民共和國會計法》第二十七條“各單位應(yīng)當(dāng)建立健全本單位內(nèi)部會計監(jiān)督制度”的規(guī)定。
襄垣縣永清有限責(zé)任公司：經(jīng)檢查，該企業(yè)短缺《現(xiàn)金管理制度》、《材料出入庫管理制度》、《低值易耗品管理制度》、《差旅費(fèi)管理制度》、《經(jīng)費(fèi)支出管理制度》等。違反了《中華人民共和國會計法》第二十七條“各單位應(yīng)當(dāng)建立健全本單位內(nèi)部會計監(jiān)督制度”的規(guī)定。
山西省襄垣縣煤氣公司：經(jīng)檢查，煤氣公司和下屬單位山西仙堂飲品有限公司短缺《現(xiàn)金管理制度》、《材料出入庫管理制度》、《低值易耗品管理制度》、《差旅費(fèi)管理制度》、《經(jīng)費(fèi)支出管理制度》等。違反了《中華人民共和國會計法》第二十七條“各單位應(yīng)當(dāng)建立健全本單位內(nèi)部會計監(jiān)督制度”的規(guī)定。
襄垣縣開元小學(xué)：經(jīng)檢查，該企業(yè)短缺《現(xiàn)金管理制度》、《材料出入庫管理制度》、《低值易耗品管理制度》、《差旅費(fèi)管理制度》、《經(jīng)費(fèi)支出管理制度》等。違反了《中華人民共和國會計法》第二十七條“各單位應(yīng)當(dāng)建立健全本單位內(nèi)部會計監(jiān)督制度”的規(guī)定。
襄垣縣京晉櫻桃種植有限公司：經(jīng)檢查，該企業(yè)短缺《現(xiàn)金管理制度》、《材料出入庫管理制度》、《低值易耗品管理制度》、《差旅費(fèi)管理制度》、《經(jīng)費(fèi)支出管理制度》等。違反了《中華人民共和國會計法》第二十七條“各單位應(yīng)當(dāng)建立健全本單位內(nèi)部會計監(jiān)督制度”的規(guī)定。
襄垣縣環(huán)境衛(wèi)生管理中心：經(jīng)檢查，該單位短缺《固定資產(chǎn)管理制度》、《材料出入庫管理制度》、《低值易耗品管理制度》、《差旅費(fèi)管理制度》、《經(jīng)費(fèi)支出管理制度》等。違反了《中華人民共和國會計法》第二十七條“各單位應(yīng)當(dāng)建立、健全本單位內(nèi)部會計監(jiān)督制度”的規(guī)定。
襄垣縣世通公交有限公司：經(jīng)檢查，該企業(yè)短缺《現(xiàn)金管理制度》、《材料出入庫管理制度》、《低值易耗品管理制度》、《差旅費(fèi)管理制度》、《經(jīng)費(fèi)支出管理制度》等。違反了《中華人民共和國會計法》第二十七條“各單位應(yīng)當(dāng)建立健全本單位內(nèi)部會計監(jiān)督制度”的規(guī)定。
2、財務(wù)機(jī)構(gòu)不健全2個單位：
山西閣老醋業(yè)有限公司：經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)，該企業(yè)未設(shè)置出納崗位。違反了《山西省會計管理條例》第25條：“單位應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)會計工作的法律、法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計制度，健全會計機(jī)構(gòu)，規(guī)范會計業(yè)務(wù)處理流程，加強(qiáng)內(nèi)部審計，建立內(nèi)部會計控制制度:（一）會計、出納應(yīng)當(dāng)分設(shè)，出納不得兼管稽核、會計檔案保管、債權(quán)債務(wù)和收入、支出等賬目的登記工作”。
襄垣縣京晉櫻桃種植有限公司：經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)，該企業(yè)未設(shè)置出納崗位。違反了《山西省會計管理條例》第25條：“單位應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)會計工作的法律、法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計制度，健全會計機(jī)構(gòu)，規(guī)范會計業(yè)務(wù)處理流程，加強(qiáng)內(nèi)部審計，建立內(nèi)部會計控制制度:（一）會計、出納應(yīng)當(dāng)分設(shè)，出納不得兼管稽核、會計檔案保管、債權(quán)債務(wù)和收入、支出等賬目的登記工作”。
3、固定資產(chǎn)未登記入賬4個單位：
襄垣縣永清有限責(zé)任公司：6月30日第1號憑證支付電動門款18120元，未記入固定資產(chǎn)賬。違反了《行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)管理辦法》第十條“購入、調(diào)入的固定資產(chǎn)，按實(shí)際支付的買價、調(diào)撥價以及運(yùn)雜費(fèi)、保險費(fèi)、安裝費(fèi)、車輛購置附加費(fèi)等記賬”。
山西省襄垣縣煤氣公司：1月2日第2號憑證支付管道、水泵等款項2730元，未記入固定資產(chǎn)賬。違反了《企業(yè)會計制度》第二十七條“固定資產(chǎn)在取得時，應(yīng)按取得時的成本入賬”。
襄垣縣開元小學(xué)：12月28日第54號憑證支付路面硬化工程309800元，未記入固定資產(chǎn)賬。違反了《行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)管理辦法》第十條“購入、調(diào)入的固定資產(chǎn)，按實(shí)際支付的買價、調(diào)撥價以及運(yùn)雜費(fèi)、保險費(fèi)、安裝費(fèi)、車輛購置附加費(fèi)等記賬”。
襄垣縣世通公交有限公司：11月6日第8號憑證支付安裝鐵門款4605元，未記入固定資產(chǎn)賬。違反了《企業(yè)會計制度》第二十七條“固定資產(chǎn)在取得時，應(yīng)按取得時的成本入賬”。
4、無證上崗1個單位：
襄垣縣世通公交有限公司：通過檢查發(fā)現(xiàn)，該單位財務(wù)出納員孔娟及統(tǒng)計員郭俊玲現(xiàn)已報名，準(zhǔn)備考試取證，還未取得會計從業(yè)資格證，屬于無證上崗。違反了《山西省會計管理條例》第七條“會計人員依法取得會計從業(yè)資格證書后方能上崗。單位不得任用未取得會計從業(yè)資格證書人員從事會計工作”的規(guī)定。
5、固定資產(chǎn)未登記實(shí)物賬簿2個單位：
襄垣縣永清有限責(zé)任公司：經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)，該企業(yè)未設(shè)立固定資產(chǎn)實(shí)物賬簿。違反了《中華人民共和國會計法》第三條“各單位必須依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實(shí)、完整”。
山西省襄垣縣煤氣公司：通過對煤氣公司檢查發(fā)現(xiàn)，該企業(yè)未設(shè)立固定資產(chǎn)實(shí)物賬簿。違反了《中華人民共和國會計法》第三條“各單位必須依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實(shí)、完整”。
6、賬實(shí)不符2個單位：
山西省襄垣縣煤氣公司：通過對煤氣公司庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)發(fā)現(xiàn)：庫存現(xiàn)金大于賬面金額4876.12元（其中：應(yīng)領(lǐng)未領(lǐng)款項4636元）實(shí)際長款240.12元。違反了《現(xiàn)金管理暫行條例》第十二條“開戶單位應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆記載現(xiàn)金支付。賬目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，賬款相符”。
襄垣縣開元小學(xué)：通過對固定資產(chǎn)（沙發(fā)）盤查后發(fā)現(xiàn)單人沙發(fā)多出賬面4個。違反了《中華人民共和國會計法》第17條“各單位應(yīng)當(dāng)定期將會計賬簿記錄與實(shí)物、款項及有關(guān)資料相互核對，保證會計賬簿記錄與實(shí)物及款項的實(shí)有數(shù)額相符、會計賬簿記錄與會計憑證的有關(guān)內(nèi)容相符、會計賬簿之間相對應(yīng)的記錄相符、會計賬簿記錄與會計報表的有關(guān)內(nèi)容相符”。
7、記賬科目使用不規(guī)范1個單位：
襄垣縣開元小學(xué)：5月31日第36號憑證收教育局撥入廁所改造資金225000元，應(yīng)記入“上級補(bǔ)助收入”不應(yīng)記入“財政補(bǔ)助收入”。違反了《中華人民共和國會計法》第14條；“會計機(jī)構(gòu)、會計人員必須按照國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定對原始憑證進(jìn)行審核，對不真實(shí)、不合法的原始憑證有權(quán)不予接受，并向單位負(fù)責(zé)人報告；對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證予以退回，并要求按照國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定更正、補(bǔ)充”。
8、固定資產(chǎn)未按規(guī)定計提折舊2個單位：
山西省襄垣縣煤氣公司：通過對下屬山西仙堂飲品有限公司檢查發(fā)現(xiàn)，4月23日第7號憑證在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)62102.56元，當(dāng)月未計提折舊，少計提折舊258.76元。
襄垣縣世通公交有限公司：1月31日第24號憑證固定資產(chǎn)中巴車，按照規(guī)定使用年限10年，應(yīng)計提月折舊額74355.35元，而該企業(yè)實(shí)行折舊年限為8年，多計提月折舊18588.84元，合計度多計提折舊223066.08元。
以上違反了《企業(yè)會計制度》第三十三條：“所建造的固定資產(chǎn)已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)，但尚未辦理竣工決算的，應(yīng)當(dāng)自達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之日起，根據(jù)工程預(yù)算、造價或者工程實(shí)際成本等，按估計的價值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，并按本制度關(guān)于計提固定資產(chǎn)折舊的規(guī)定，計提固定資產(chǎn)的折舊。待辦理了竣工決算手續(xù)后再作調(diào)整”。
9、購入固定資產(chǎn)未辦理采購手續(xù)1個單位：
襄垣縣永清有限責(zé)任公司：2月1日第17號憑證支付空調(diào)款（4臺）11100元；2月28日第23號憑證支付監(jiān)控設(shè)備款9710元；8月31日第2號憑證支付筆記本款（1臺）4299元；9月30日第41號憑證支付辦公家具款3500元，以上4支憑證均未辦理采購手續(xù)，違反了《中華人民共和國政府采購法》第十八條“采購人采購納入集中采購目錄的政府采購項目，必須委托集中采購機(jī)構(gòu)代理采購”。
10、發(fā)票無明細(xì)1個單位：
襄垣縣永清有限責(zé)任公司：1月31日第12號憑證支付維修費(fèi)319元無具體明細(xì)。違反了《中華人民共和國會計法》第十四條“對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證予以退回，并要求按照國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定更正、補(bǔ)充”的規(guī)定。
11、白條支付1個單位：
山西省襄垣縣煤氣公司：通過對下屬山西仙堂飲品有限公司檢查發(fā)現(xiàn)，12月31日第20號憑證白條支付修理費(fèi)用600元，勞務(wù)費(fèi)支出應(yīng)開具正規(guī)國家發(fā)票。違反了《中華人民共和國會計法》第十四條：“會計機(jī)構(gòu)、會計人員必須按照國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定對原始憑證進(jìn)行審核，對不真實(shí)、不合法的原始憑證有權(quán)不予接受，并向單位負(fù)責(zé)人報告；對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證予以退回，并要求按照國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定更正、補(bǔ)充”。
12、轉(zhuǎn)移財政資金1個單位：
襄垣縣環(huán)境衛(wèi)生管理中心：通過1月31日第3號憑證、3月31日第5號憑證、4月30日第14號憑證、5月31日第8號憑證、6月29日第10號憑證、7月31日第7號憑證、8月31日第13號憑證、9月20日第11號憑證、10月31日第18號憑證共計9支憑證向下屬欣遠(yuǎn)清潔公司撥付資金90萬元。違反了《中華人民共和國預(yù)算法實(shí)施條例》第38條：“各級政府、各部門、各單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對預(yù)算支出的管理，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算和財政制度，不得擅自擴(kuò)大支出范圍、提高開支標(biāo)準(zhǔn);嚴(yán)格按照預(yù)算規(guī)定的支出用途使用資金;建立健全財務(wù)制度和會計核算體系，按照標(biāo)準(zhǔn)考核、監(jiān)督，提高資金使用效益”。
13、無預(yù)算列支1個單位：
襄垣縣環(huán)境衛(wèi)生管理中心：2月28日第7號憑證支環(huán)衛(wèi)工人面粉、食用油款40964元。違反了《中華人民共和國預(yù)算法》第13條：“經(jīng)人民代表大會批準(zhǔn)的預(yù)算，非經(jīng)法定程序，不得調(diào)整。各級政府、各部門、各單位的支出必須以經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算為依據(jù)，未列入預(yù)算的不得支出”。
針對被檢查單位存在的問題，我們按照《會計法》、《山西省會計管理條例》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等有關(guān)制度的相關(guān)規(guī)定，進(jìn)行了處理：針對財務(wù)內(nèi)部監(jiān)管制度不健全的7個單位責(zé)令制定完善符合國家財政財務(wù)政策和本單位實(shí)際情況的會計內(nèi)控制度；針對財務(wù)機(jī)構(gòu)不健全的2個單位責(zé)令盡快設(shè)立具有會計資格證人員擔(dān)當(dāng)?shù)某黾{崗位；針對發(fā)票無明細(xì)、固定資產(chǎn)未登記入賬、固定資產(chǎn)未登記實(shí)物賬簿、科目運(yùn)用不當(dāng)?shù)?個單位責(zé)令調(diào)整賬務(wù)；針對賬實(shí)不符、固定資產(chǎn)未辦理采購手續(xù)、無預(yù)算列支、白條支付、固定資產(chǎn)未按規(guī)定計提折舊的5個單位責(zé)令改正；針對轉(zhuǎn)移財政資金的環(huán)境衛(wèi)生管理中心，責(zé)令限期改正，并對下屬欣遠(yuǎn)垃圾清運(yùn)公司進(jìn)行整改；針對無證上崗的襄垣縣世通公交有限公司，暫停其會計人員資格。按照《財政檢查工作規(guī)則》中的檢查程序和有關(guān)要求進(jìn)行規(guī)范檢查，對單位須告知事項等一并行文提前告知被檢查對象。對單位有關(guān)會計基礎(chǔ)工作不規(guī)范等問題要求單位按照《會計法》、《山西省會計管理條例》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求進(jìn)行調(diào)整賬務(wù)，并要求被檢查單位將有關(guān)處理決定執(zhí)行及整改情況，連同調(diào)賬、繳款憑證復(fù)印件等報送到我檢查組。
會計信息虛假問題自查報告篇十
根據(jù)《xx市審計局關(guān)于開展20xx年度財政財務(wù)收支自查自糾工作的通知》精神，我局結(jié)合自身實(shí)際情況，對本單位的.財政財務(wù)收支情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
為確保此次自查工作順利進(jìn)行，我局成立了以紀(jì)檢書記為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。
成立清查小組后，局領(lǐng)導(dǎo)要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神，對照自查內(nèi)容進(jìn)行自查。做到不走過場不留死角，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。
按照《xx市審計局開展20xx年度財政財務(wù)收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進(jìn)行了自查。
1、我局所有財政資金均按預(yù)算用途使用，支出真實(shí)合規(guī)。
2、嚴(yán)格專項資金管理，做到?？顚Ｓ茫瑹o截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專項資金接待支出略微偏高。
3、非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費(fèi)、亂罰款和截留非稅收入的行為。
4、認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。
5、認(rèn)真執(zhí)行規(guī)范津補(bǔ)貼政策，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎金、補(bǔ)貼的行為。
6、國有資產(chǎn)帳實(shí)相符，核算規(guī)范，無違規(guī)處置國有資產(chǎn)、截留處置收入的行為。
7、我局單位資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。
8、我局根據(jù)本單位實(shí)際，建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制。
通過自查，我局在某些工作性的專項資金招待費(fèi)略微偏高。清查小組提出在以后的接待工作中一定要厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制接待標(biāo)準(zhǔn)。
會計信息虛假問題自查報告篇十一
我社根據(jù)《xx農(nóng)村信用社財務(wù)會計工作現(xiàn)場檢查實(shí)施方案》的文件精神，本著實(shí)事求是的原則，對本社的財務(wù)會計工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
一、關(guān)于會計內(nèi)控制度的執(zhí)行情況。
我社在工作中嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)工作規(guī)程，全面提升財務(wù)工作質(zhì)量，明確各個崗位職責(zé)，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊。做到錢帳分管，雙人臨柜，交接手續(xù)完備。
二、關(guān)于現(xiàn)金、重要空白憑證、有價單證的管理情況。
我社一直以來加強(qiáng)對現(xiàn)金的管理，實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督，無賬款不符現(xiàn)象;把重要空白憑證以及有價單證納入綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)管理，并設(shè)有手工登記簿，做到帳實(shí)相符。
三、關(guān)于會計的核算情況。
在財務(wù)核算上，嚴(yán)格業(yè)務(wù)處理程序的管理，嚴(yán)格財務(wù)審批制度，保證會計數(shù)據(jù)正確合法。但是在對帳工作方面有欠缺的地方，有些對公支票戶的對帳單不能及時收回，對對帳工作帶來一定的影響。
四、關(guān)于存、貸款業(yè)務(wù)的核算情況。
對于存款業(yè)務(wù)能夠按照《會計法》的有關(guān)規(guī)定操作。貸款業(yè)務(wù)明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，貸款手續(xù)合規(guī)，使用利率正確。
五、關(guān)于支付結(jié)算、聯(lián)行往來方面。
本社在這一方面無隨意壓票現(xiàn)象，聯(lián)行往來按規(guī)定對帳，結(jié)算業(yè)務(wù)崗位的設(shè)置相互分離，相互制約。
六、關(guān)于掛失業(yè)務(wù)管理。
本社的掛失業(yè)務(wù)一般只有憑證和密碼的掛失，掛失手續(xù)齊全，無虛擬掛失現(xiàn)象。
七、關(guān)于財務(wù)管理。
在財務(wù)管理工作過程中，本社嚴(yán)格按照《會計法》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實(shí)完整，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的.業(yè)務(wù)事項進(jìn)行會計核算、登記會計賬簿。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進(jìn)行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。
在營業(yè)費(fèi)用方面，我社明確費(fèi)用的支出和開支標(biāo)準(zhǔn)，遵守費(fèi)用支出的審批程序，杜絕浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴(yán)格按照聯(lián)社規(guī)定的程序進(jìn)行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實(shí)物核查制度。遞延資產(chǎn)按規(guī)定分期攤銷。
會計信息虛假問題自查報告篇十二
為了深入加強(qiáng)防范操作風(fēng)險，落實(shí)案件專項治理的有關(guān)文件精神，結(jié)合我自身的實(shí)際情況，我制定了具體案件專項治理工作自查方案，通過學(xué)習(xí)，我對這項工作有了較為深刻的認(rèn)識。這次工作旨在以案件專項治理工作為契機(jī)，加強(qiáng)制度建設(shè)，強(qiáng)化監(jiān)督檢查，增強(qiáng)法紀(jì)觀念和遵守規(guī)章制度的自覺性，有效遏制案件高發(fā)的勢頭，確保我縣農(nóng)村信用社安全、合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營。根據(jù)實(shí)施的方案，在社領(lǐng)導(dǎo)的組織下，我利用工余時間，再次認(rèn)真地學(xué)習(xí)了一系列的規(guī)章制度和操作規(guī)程。通過學(xué)習(xí)，加深了對各項規(guī)章制度和操作規(guī)程的印象，我對照相關(guān)的條例，對自己的工作、學(xué)習(xí)和生活一一進(jìn)行了回顧，目的在于查找操作中的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，以便于及時補(bǔ)缺補(bǔ)漏，及時整改，逐步完善。下面，我對自己的工作學(xué)習(xí)和生活進(jìn)行一次全方位的自查。
1、本人擔(dān)任會計一職，在社主任的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)本單位的會計、出納工作，協(xié)調(diào)、理順內(nèi)部各崗位之間的關(guān)系。但是在應(yīng)經(jīng)常向主任匯報會計、出納工作情況及內(nèi)勤人員的思想、行為情況方面做得不夠好，不夠主動及時向主任提供這方面的信息。為使轄內(nèi)的會計、出納工作日趨規(guī)范，能夠隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，按照新的業(yè)務(wù)操作流程和規(guī)范，結(jié)合本社的實(shí)際情況，及時制定適宜的、統(tǒng)一的操作規(guī)范，以加強(qiáng)內(nèi)部管理。
2、作為信用社的主辦會計，我在抓好各項內(nèi)控制度的落實(shí)的同時，能及時發(fā)現(xiàn)、解答和解決業(yè)務(wù)中碰到的疑難問題，做好事前輔導(dǎo)。能堅持每月不少于一次的會計輔導(dǎo)與檢查，及時發(fā)現(xiàn)工作中存在的問題與薄弱環(huán)節(jié)，及時提出整改意見，督促當(dāng)事人積極采取措施加以防范與整改，并及時向主任匯報發(fā)現(xiàn)的問題，取得領(lǐng)導(dǎo)的支持，以使各項制度的執(zhí)行更加到位。
3、作為主辦會計，我能認(rèn)真核算各項財務(wù)收入，嚴(yán)格成本管理，認(rèn)真組織會計核算，正確反映和評價經(jīng)營成果，為主任的經(jīng)營決策提供數(shù)據(jù)。
4、認(rèn)真做好全轄重要空白憑證的管理。能嚴(yán)格按照重要空白憑證的領(lǐng)用手續(xù)，做好網(wǎng)點(diǎn)重要空白憑證的領(lǐng)用登記、出庫。合理安排各網(wǎng)點(diǎn)和存量。每月堅持不少于三次的帳實(shí)檢查，確保憑證的使用、銷號有序、正規(guī)，避免出現(xiàn)遺失。
5、能按照制度規(guī)定做好以下日常工作：一是正確提取各項費(fèi)用；二是做好各網(wǎng)點(diǎn)的傳票、會計檔案的收集、登記、保管工作；三是結(jié)息日做好各網(wǎng)點(diǎn)結(jié)息的輔導(dǎo)和事后監(jiān)督工作；四是及時核對內(nèi)部帳，督促會計做好內(nèi)外帳戶、總分帳、往來帳、帳戶余額的核對工作；五是能及時、準(zhǔn)確地完成各種會計報表的編制。六是每季度對財務(wù)收支情況進(jìn)行詳細(xì)的分析，便于主任的經(jīng)營決策。
7、能加強(qiáng)內(nèi)部資金和固定資產(chǎn)、零星小額資產(chǎn)的管理。根據(jù)實(shí)際情況，合理制定各網(wǎng)點(diǎn)的庫存限額，在保證資金安全的同時，最大限度地壓縮現(xiàn)金資產(chǎn)的占用。按照有關(guān)規(guī)定，能加強(qiáng)固定資產(chǎn)購建項目的管理，做到有計劃、有審議、有報批。定期對固定資產(chǎn)盤查，嚴(yán)格控制固定資產(chǎn)的規(guī)模。但是對閑置的固定資產(chǎn)不能及時做到盤活或處理，比如位于＊＊新圩的商住土地，已閑置多年未加以妥善的處理。對于微機(jī)、終端設(shè)備、各類機(jī)具以及其他零星的低值易耗品，能夠參照固定資產(chǎn)的管理，建立帳、簿、卡，但是這些物品因?qū)嶋H需要在網(wǎng)點(diǎn)之間或領(lǐng)用人之間進(jìn)行調(diào)劑后，不能做到及時登記，有些物品損壞后，也未能及時進(jìn)行處理。
8、能夠嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律及財務(wù)制度，一切開支按照標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行，需要上報審批的財務(wù)費(fèi)用均待聯(lián)社批復(fù)后才出帳列支；報銷費(fèi)用嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)辦、證明、確保每一筆開支真實(shí)、合規(guī)。帳務(wù)處理嚴(yán)格按會計制度進(jìn)行，保證會計處理正確、清楚，對違反財務(wù)制度的人和事，能堅持原則，敢于抵制，并及時反映和匯報，自覺維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律。
9、隨著信用社業(yè)務(wù)不斷的發(fā)展，各種業(yè)務(wù)水平不斷提高。我深知要做好主辦會計，一定要有熟悉的業(yè)務(wù)知識，才能做好會計輔導(dǎo)工作。因此我在熟練基本功的同時，注重對新業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)，不斷提高自己的業(yè)務(wù)水平；熟悉各項會計、出納等制度；適時學(xué)習(xí)相關(guān)的電腦知識，掌握電腦操作、運(yùn)用和管理的技能。
10、對于信用社的文件收發(fā)登記能夠認(rèn)真負(fù)責(zé)，及時登記并草擬執(zhí)行意見，按時按量按領(lǐng)導(dǎo)的批示進(jìn)行相關(guān)的處理。定期做好裝訂、入檔，便于日后的查閱。
會計信息虛假問題自查報告篇十三
這次檢查是根據(jù)省、市統(tǒng)一部署，省、市、縣三級上下聯(lián)動，全省一盤棋。我局對交通、民政、文教衛(wèi)生、涉及民生資金等13個單位進(jìn)行了檢查，我們嚴(yán)格按照《財政部門實(shí)施會計監(jiān)督辦法》和《財政檢查工作規(guī)則》的要求。成立檢查組，一共4人。確實(shí)檢查對象，下發(fā)通知書,下發(fā)文至各檢查的單位，履行相關(guān)手續(xù)，并組織相關(guān)人員學(xué)習(xí)有關(guān)業(yè)務(wù)和法律法規(guī)。做到持證上崗。依法檢查切實(shí)維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律，確保檢查工作順利開展。
(一)會計賬簿按規(guī)定位置；不存在賬外設(shè)賬的行為，不存在偽造，變造會計賬簿的行為；設(shè)置會計賬簿不存在其他違反法律行為。行政法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計制度的行為。
(二)依法對單位會計憑證、會計賬簿、財政會計報告和其他會計資料的真實(shí)性，完整性實(shí)施方面。
2、填制的會計憑證、登記的會計賬簿、編制的財務(wù)會計報告與實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)相符；
3、財務(wù)會計報告的內(nèi)容符合相關(guān)法律、行政法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定。
4、會計資料真實(shí)、完整。
(三)依法對單位會計核算的情況。
4、其他違反財經(jīng)紀(jì)律行為。沒有違規(guī)設(shè)立銀行賬戶；不存在私設(shè)“小金庫”問題；沒有公款私存問題，不存在不依法納稅問題；不存在不按規(guī)定繳納防洪保安資金問題；不存在不遵守《政府采購法》行為；不存在不嚴(yán)格執(zhí)行國庫集中支付、收支兩天線管理制度問題；不存在挪用專項資金、虛報預(yù)算支出行為；不存在亂發(fā)津貼問題。
會計信息虛假問題自查報告篇十四
我局從涉及群眾切身利益、切實(shí)維護(hù)納稅人利益及容易產(chǎn)生不正之風(fēng)和滋生貪腐的環(huán)節(jié)入手，建立健全政府信息公開制度。制定了《xx省地方稅務(wù)局政府信息公開指南》、《xx省地方稅務(wù)局政府信息公開目錄》、《xx省地方稅務(wù)局依申請公開政府信息工作規(guī)程》、《xx省地方稅務(wù)局政府信息公開保密審查辦法》等一系列規(guī)章制度。對政府信息公開相關(guān)資料進(jìn)行整理，編制《政府信息公開和機(jī)關(guān)行政效能建設(shè)制度匯編》印發(fā)局內(nèi)各單位。在各市、州局及擴(kuò)權(quán)試點(diǎn)縣、市局辦公室業(yè)務(wù)培訓(xùn)中將政府信息公開作為重點(diǎn)培訓(xùn)內(nèi)容。
大力加強(qiáng)內(nèi)外網(wǎng)信息建設(shè)。內(nèi)外網(wǎng)站是地稅系統(tǒng)進(jìn)行政府信息公開的重要載體。全系統(tǒng)統(tǒng)一使用內(nèi)網(wǎng)信息編報平臺并由專人負(fù)責(zé)編審，實(shí)現(xiàn)了省局處室、市、州局及擴(kuò)權(quán)試點(diǎn)縣、市局及時采編報送和信息登載，確保了信息工作的時效性，提高了信息工作的質(zhì)量和效率。完成了外網(wǎng)改版，開設(shè)了政府信息公開欄目，及時、全面地公開與納稅人及社會公眾密切相關(guān)的政府信息。截至年7月31日，外網(wǎng)共公開各類信息870條。
積極主動報送專報信息。圍繞省委、省的政府和國家稅務(wù)總局關(guān)注的重點(diǎn)工作，積極向上級部門反映地稅系統(tǒng)工作動態(tài)。根據(jù)新形勢對信息工作的新要求，結(jié)合工作實(shí)踐積極探索信息工作的新思路、新方法、新途徑，增強(qiáng)工作的主動性和創(chuàng)造性。改進(jìn)信息服務(wù)方式，加大信息約稿力度，從會議、文件、新聞、領(lǐng)導(dǎo)講話和批示中主動尋找、挖掘信息線索。高度重視信息編輯細(xì)節(jié)問題，做到信息編輯精細(xì)化，除嚴(yán)格把好信息編輯質(zhì)量關(guān)，還對格式、標(biāo)點(diǎn)、印刷精益求精，努力提升信息工作整體質(zhì)量。截至年7月31日，共上報省委、省的政府和國家稅務(wù)總局專報130余篇。其中，國辦采用信息1條，省的政府采用專報累計達(dá)到33條。
著力完善外部公開平臺。認(rèn)真做好省的政府電子政務(wù)外網(wǎng)、政府信息公開專欄、總局地稅頻道等信息公開平臺的`內(nèi)容保障和網(wǎng)絡(luò)維護(hù)，及時更新發(fā)布信息。從優(yōu)化公文處理流程入手，在公文處理環(huán)節(jié)增加政府信息公開選項欄，各處室在擬制公文時根據(jù)公文內(nèi)容確定是否公開、公開時限及公開范圍。公文正式發(fā)出后，由專人根據(jù)最終填報選項及時發(fā)布。同時，按照《xx省地方稅務(wù)局政府信息公開目錄》主動公開政務(wù)動態(tài)、人事任免、總結(jié)計劃、法規(guī)制度等信息。截至7月31日，我局共向xx省人民的政府的網(wǎng)站報送信息176條，向省的政府報送信息公開目錄33條，向國家稅務(wù)總局地稅頻道報送信息126條。此外，我局還精心策劃了省局領(lǐng)導(dǎo)在線訪談節(jié)目，由局領(lǐng)導(dǎo)在省的政府的網(wǎng)站上就房地產(chǎn)稅收有關(guān)問題與網(wǎng)民進(jìn)行實(shí)時交流。
有效依托各類新聞媒體。廣泛依托廣播、電視、報刊等媒體渠道對外公開最新、最快的稅收政策和征管改革各項舉措，讓廣大納稅人及時、準(zhǔn)確了解最新的稅收政策，理解并支持稅務(wù)部門工作，為稅收征管提供堅強(qiáng)的輿論保障。今年，我局已多次與xx電視臺、xx人民廣播電臺等合作播出形式多樣、內(nèi)容豐富的稅收政策電視片和廣播節(jié)目。在《xx日報》、《中國稅務(wù)報》、《xx經(jīng)濟(jì)日報》等報刊上刊載文章38篇。
充分利用其他公開途徑。在機(jī)關(guān)大廳設(shè)立政府信息公開欄，詳細(xì)公開各處室職責(zé)、聯(lián)系人、聯(lián)系方式等。實(shí)事求是編制了我局年度政府信息公開工作報告，并在省的政府的網(wǎng)站上發(fā)布。每年及時向省檔案局送交已公開的文件資料。
按照《xx省人民的政府辦公廳關(guān)于切實(shí)做好年政務(wù)公開工作的通知》(川辦函〔〕76號)要求，我局著力做好服務(wù)“兩個加快”工作，突出公開重點(diǎn)，及時公開地稅系統(tǒng)災(zāi)后恢復(fù)重建、深化行政效能建設(shè)、擴(kuò)大內(nèi)需保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快增長等方面的信息。在具體分類上，以公開為原則、不公開為例外，比照主動公開、依申請公開、不公開的劃分標(biāo)準(zhǔn)，積極主動公開應(yīng)當(dāng)公開的信息，妥善處理依申請公開事項，嚴(yán)格把關(guān)不予公開的政府信息。目前，我局共受理依申請公開事項1例，已按規(guī)定程序圓滿辦結(jié)，未收取任何費(fèi)用。未出現(xiàn)因政府信息公開申請行政復(fù)議或提起行政訴訟的情況。同時，嚴(yán)格按照《xx省地方稅務(wù)局政府信息公開保密審查辦法》進(jìn)行審核把關(guān)，未發(fā)生因政府信息公開引發(fā)失泄密事件。
有效落實(shí)政府信息公開工作，必須切實(shí)做好監(jiān)督考核。我局制定了《xx省的政府信息公開過錯責(zé)任追究辦法》，建立了政府信息公開工作考核制度和責(zé)任追究制度，定期對政府信息公開工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。聘請了28位各行業(yè)代表為政府信息公開社會監(jiān)督員，為地稅部門信息公開工作提出意見和建議，監(jiān)督并反饋政府信息公開的實(shí)施情況。
在省委、省的政府和國家稅務(wù)總局的領(lǐng)導(dǎo)下，我局政府信息公開工作取得了一定的成績。但離上級的要求還有一定的差距。我局將進(jìn)一步貫徹落實(shí)相關(guān)政府條例，結(jié)合地稅工作實(shí)際，縱深推進(jìn)政府信息公開工作。
會計信息虛假問題自查報告篇十五
對于本次檢查發(fā)現(xiàn)的問題，我局要求必須在規(guī)定的期限內(nèi)，認(rèn)真整改，完善單位內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對財務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)的培訓(xùn)，并要求被檢查單位今后嚴(yán)格按照各種法律法規(guī)，依法執(zhí)政。同時，財政部門將加強(qiáng)同有關(guān)部門的協(xié)助，形成監(jiān)管合力，綜合治理會計信息失真問題，為會計行業(yè)的健康發(fā)展?fàn)I造良好的外部環(huán)境。我們將堅持并不斷完善跟綜訪回制度，進(jìn)行跟蹤檢查，如再發(fā)現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象，將根據(jù)《會計法》等有關(guān)財經(jīng)法規(guī)，從嚴(yán)進(jìn)行處理；對整改措施得力，效果明顯的予以肯定，總結(jié)宣傳其改進(jìn)財務(wù)會計管理的經(jīng)驗(yàn)，以有效鞏固會計信息質(zhì)量檢查成果。
會計信息虛假問題自查報告篇十六
為了切實(shí)加強(qiáng)會計監(jiān)督檢查力度，進(jìn)一步整頓和規(guī)范會計秩序，抵制和制止會計造假行為，努力提高會計信息質(zhì)量。按照市財政局的總體部署和要求，根據(jù)《中華人民共和國會計法》的有關(guān)規(guī)定和市財政局《關(guān)于開展xx年會計信息質(zhì)量檢查和會計事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查的通知》(普財監(jiān)xx年第6號)的文件精神，從xx年7月中旬至8月30日，我局積極組織開展了全縣會計信息質(zhì)量檢查工作?，F(xiàn)將有關(guān)情況總結(jié)如下：
會計信息虛假問題自查報告篇十七
在財務(wù)工作過程中，我校嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定，成立了財務(wù)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，建立健全了各項財務(wù)規(guī)章制度，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進(jìn)行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要，既體現(xiàn)實(shí)際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)我校各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排，合理支出。
根據(jù)本單位工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實(shí)性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生。通過自查我單位資金使用情況無違規(guī)現(xiàn)象。
此次自查過程中學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視，通過自查，我單位會計未取得會計從業(yè)資格證，財務(wù)公示有時未按時公布，個別學(xué)校存在欠款，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，對財務(wù)工作的開展和管理嚴(yán)格按上級主管部門的要求進(jìn)行，求真務(wù)實(shí)地將學(xué)校財務(wù)工作抓好抓實(shí)，在今后的工作中，我們將積極參加財務(wù)工作培訓(xùn)，努力學(xué)習(xí)財務(wù)知識，不斷提高財務(wù)人員的工作素質(zhì)，力求將我校的財務(wù)工作做得更好。
通過自查，發(fā)現(xiàn)本項目部的.財務(wù)工作中還存在經(jīng)驗(yàn)不足，各項制度有待完善的問題。今后將在做好日常會計核算工作的基礎(chǔ)上，不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真做好財務(wù)計劃工作，充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用，加強(qiáng)財務(wù)工作規(guī)范管理，努力提高財務(wù)核算管理水平，開源節(jié)流，合理、有效地使用資金，努力使財務(wù)工作更上一個新臺階。
1、會計憑證編制及管理情況。
自查中發(fā)現(xiàn)記賬憑證所附原始憑證單據(jù)齊全，會計憑證單獨(dú)按月裝訂，采購業(yè)務(wù)記賬憑證，合同，發(fā)票，收料單，銀行付款單，所附原始單據(jù)齊全。記賬憑證有記賬人員，會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，出納（收款和付款憑證），復(fù)核人簽名。原始憑證一個月裝訂一次，按年按月順序排列放到柜子里?？傎~和明細(xì)賬一年打印一次，由總賬會計和會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字。無不規(guī)范事項。
2、記賬基礎(chǔ)工作情況。
自查中發(fā)現(xiàn)，付款或者收款后取得銀行支付憑證或者收款憑證及時進(jìn)行登記、采購應(yīng)付款是在驗(yàn)收入庫手續(xù)和單據(jù)齊全后入賬，會計憑證摘要能清楚反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，除部分重分類調(diào)整分錄外，未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。
1、管理制度和崗位設(shè)置情況。
自查發(fā)現(xiàn)公司已經(jīng)制定資金管理相關(guān)制度，公司財務(wù)部是資金管理部門，公司所有付款均經(jīng)過由經(jīng)辦人申請、經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)、會計審核、項目經(jīng)理簽批、出納付款的程序進(jìn)行。財務(wù)部負(fù)責(zé)資金管理業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)確保資金安全有效、確保資金運(yùn)作合法合規(guī)、做好資金籌劃預(yù)算、審批銀行開戶申請、審核支付手續(xù)和方式等。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范的事項。
2、銀行賬戶管理情況。
自查中不存在公司以個人名義或其他單位名義開立銀行賬戶的情況，由出納赴銀行獲取銀行對賬單，同時公司指定總賬會計專人每月核對并編制銀行余額調(diào)節(jié)表，并簽名并留底。單位付款基本使用銀行支付，根據(jù)簽批的付款申請單及附件辦理付款手續(xù)。收款和付款記賬憑證均有出納人員簽名或者蓋章。
通過自查，發(fā)現(xiàn)本項目部的財務(wù)工作中還存在經(jīng)驗(yàn)不足，各項制度有待完善的問題。今后將在做好日常會計核算工作的基礎(chǔ)上，不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真做好財務(wù)計劃工作，充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用，加強(qiáng)財務(wù)工作規(guī)范管理，努力提高財務(wù)核算管理水平，開源節(jié)流，合理、有效地使用資金，努力使財務(wù)工作更上一個新臺階。
會計信息虛假問題自查報告篇十八
尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：
我局自接到上級關(guān)于開展財務(wù)大檢查及會計基礎(chǔ)工作復(fù)核的文件后，單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，成立了以一把手局長任組長、相關(guān)崗位人員任組員的自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，根據(jù)文件要求的檢查范圍和內(nèi)容，結(jié)合本單位的實(shí)際情況，認(rèn)真對照檢查，將本單位xx年以來的會計基礎(chǔ)工作、財務(wù)收支情況、預(yù)算執(zhí)行情況與文件要求認(rèn)真進(jìn)行了自我對照、自我檢查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
（一）財務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配備情況。
我單位財務(wù)工作由xx科負(fù)責(zé)，單位按照財務(wù)工作要求，設(shè)置有財務(wù)主管xx名，會計、出納、資產(chǎn)管理員各xx名，四名財務(wù)工作者均取得會計從業(yè)資格證書，相關(guān)崗位職責(zé)明確，業(yè)務(wù)相互牽制相互分離，使得各項業(yè)務(wù)事項得以有序進(jìn)行，財務(wù)大清查自查報告。
（二）內(nèi)部控制情況。
單位內(nèi)控制度健全，對財務(wù)收支審批、人員崗位職責(zé)、財產(chǎn)管理等方面進(jìn)行了全面規(guī)范，制定了向財務(wù)管理制度及兩項經(jīng)費(fèi)管理辦法。嚴(yán)格執(zhí)行一把手不分管財務(wù)制度，保證了財務(wù)核算的獨(dú)立嚴(yán)謹(jǐn)。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實(shí)性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生。明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
在財務(wù)工作過程中，我局嚴(yán)格按照《會計法》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實(shí)完整，根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進(jìn)行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進(jìn)行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要，既體現(xiàn)實(shí)際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排，合理支出。
（三）預(yù)算編制執(zhí)行情況。
我局嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)預(yù)算管理制度，預(yù)算編制依據(jù)充分，項目設(shè)置科學(xué)、合理、細(xì)致，對財務(wù)預(yù)算均通過局務(wù)會討論共同形成決議，程序合乎規(guī)定，并且嚴(yán)格壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算指標(biāo)，預(yù)算編制中嚴(yán)格執(zhí)行人員、車輛定額定員標(biāo)準(zhǔn)。財務(wù)開支中能夠做到有預(yù)算才開支，無預(yù)算不開支，無相互擠占預(yù)算資金情況發(fā)生。
（四）資產(chǎn)管理情況。
我局在資產(chǎn)管理中賬、實(shí)物人員崗位設(shè)置相互分離，達(dá)到了相互制約相互監(jiān)督的目的，保障了公共資產(chǎn)的安全。為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴(yán)格按照政府采購程序進(jìn)行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實(shí)物核查制度，通過建立健全制度，會計人員與資產(chǎn)管理人員各自對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進(jìn)行記錄、計算、反映。定期開展資產(chǎn)清理，及時與實(shí)物管理人員對賬，確保資產(chǎn)賬賬、賬實(shí)相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。在資產(chǎn)的處置中，都嚴(yán)格遵照有關(guān)要求，根據(jù)上級批復(fù)情況進(jìn)行處置報廢，無隨意處置現(xiàn)象發(fā)生。及時清理往來款項，無長期掛賬現(xiàn)象，確保了單位資金及時回籠。
通過自查，我局在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足，一是在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全達(dá)到《會計法》所規(guī)定的要求，個別經(jīng)辦人員財經(jīng)法規(guī)意識不強(qiáng)。二是預(yù)算管理有待進(jìn)一步加強(qiáng)，預(yù)算編制依據(jù)充分，合理，但實(shí)際執(zhí)行中，個別預(yù)算落空，未執(zhí)行。執(zhí)行中統(tǒng)籌考慮不足，存在預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度不均衡現(xiàn)象。三是在資產(chǎn)管理中，由于一些資產(chǎn)達(dá)到報廢年限，已報廢，而上級部門未審批，資產(chǎn)管理系統(tǒng)中無法銷賬，出現(xiàn)了資產(chǎn)實(shí)物與賬面有差異。四是在具體會計核算中，出現(xiàn)未嚴(yán)格按規(guī)定辦理的事項，未建立支票登記簿、轉(zhuǎn)賬支票存根未簽字。
（一）進(jìn)一步規(guī)范財務(wù)報銷審核流程，刻制經(jīng)費(fèi)審核章戳2枚、實(shí)物管理章戳2枚，明確會計人員與實(shí)物管理人員職責(zé)，經(jīng)費(fèi)開支中堅持審核流程，不符合規(guī)定的票據(jù)堅決不予審核報銷。
（二）及時與上級部門做好請示溝通，在資產(chǎn)處置中嚴(yán)格按照上級批復(fù)的方式處置，做到有批復(fù)再銷賬，確保賬實(shí)相符。
（三）加強(qiáng)對單位職工的財經(jīng)法規(guī)學(xué)習(xí)，不僅僅局限在財務(wù)人員的學(xué)習(xí)層面上，普遍提高單位職工的財經(jīng)法規(guī)意識，使得無論任何人具體經(jīng)辦公務(wù)活動都能嚴(yán)格以財經(jīng)法規(guī)為準(zhǔn)繩、財務(wù)制度為標(biāo)尺，使得財務(wù)活動能從基礎(chǔ)上得到規(guī)范。
會計信息虛假問題自查報告篇十九
本年度，在各級政府和主管教育部門的關(guān)愛下，我校全面貫徹黨的教育方針，堅持正確的辦學(xué)方向，以全面推進(jìn)素質(zhì)教育為導(dǎo)向，以全面提高教育教學(xué)質(zhì)量為中心，嚴(yán)格規(guī)范學(xué)校管理，學(xué)校各項工作健康有序的發(fā)展，現(xiàn)將本年度工作自查匯報如下：
一、學(xué)?；厩闆r。
xx學(xué)校創(chuàng)辦于xx年，是經(jīng)市、縣教育行政部門批準(zhǔn)成立的一所九年制民辦學(xué)校。校園占地面積90平方米，建筑面積7015平方米。設(shè)有24個教學(xué)班，小學(xué)部12個班446名學(xué)生，初中部12個班418名學(xué)生?，F(xiàn)有專任教師66人，行政人員7名，后勤人員9名。
二、辦學(xué)行為。
1、辦學(xué)指導(dǎo)思想端正。學(xué)校堅持“以人為本，以德立校，弘揚(yáng)個性，因材施教，面向全體，全面發(fā)展，快樂學(xué)習(xí)，健康成長”的辦學(xué)理念。
2、嚴(yán)格執(zhí)行國家的法律、法規(guī)。我校從建校至今，都認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹《民辦教育促進(jìn)法》、《義務(wù)教育法》、《教師法》等法律法規(guī)，堅持依法辦學(xué)；辦學(xué)許可證、收費(fèi)許可證、民辦非企業(yè)登記證等辦學(xué)資質(zhì)證件齊全。
3、自覺接受教育行政部門指導(dǎo)監(jiān)督。我校一直自覺地接受教育部門管理，積極主動地參加教育局及相關(guān)股室的每次會議，并及時匯報教育局各股室安排的各項工作。
4、嚴(yán)格執(zhí)行教育局的招生規(guī)定。招生廣告經(jīng)教育行政部門審查后實(shí)施招生工作。嚴(yán)格按審批軌制招生，實(shí)行小班教學(xué)，班容量一般為35人左右。
5、我校嚴(yán)格教師隊伍的聘用管理制度，師資水平基本達(dá)標(biāo)，目前中小學(xué)教師都取得了相應(yīng)的學(xué)歷證和資格證（個別教師正在辦理）。每年暑假開學(xué)時學(xué)校都與每位教師簽訂《xx學(xué)校教師聘任協(xié)議書》，聘期為一年。
三、辦學(xué)條件。
1、校舍建筑總面積7015平方米，生均7.7平方米，達(dá)到國家規(guī)定要求；占地面積90平方米，生均10平方米。
2、學(xué)校后院的危房已經(jīng)停止使用，對于日常檢查發(fā)現(xiàn)的校舍安全隱患，我們及時進(jìn)行了整改。
3、有與學(xué)校規(guī)模相適應(yīng)的各科室及功能室。有理化實(shí)驗(yàn)室、儀器室，微機(jī)室、多媒體室、圖書室、音樂室、美術(shù)史、體育室各一個?；旧蠞M足學(xué)校教育教學(xué)工作需要。今年8月份學(xué)校新裝6個多媒體教室，為課堂教學(xué)提供了充足的.發(fā)展空間。9月份，學(xué)校又新建操場一個，滿足了800余名學(xué)生的體育活動場所需要。
4、建立健全財務(wù)管理制度，并設(shè)置會計賬簿。有專職的財會人員，有從業(yè)資格證書。按時按規(guī)定儲備風(fēng)險保障金。按規(guī)定每年從凈收益的資金中提出25%用于改善學(xué)校的辦學(xué)條件。
四、學(xué)校管理。
1、德育管理注重實(shí)效。一是狠抓學(xué)生養(yǎng)成教育，使養(yǎng)成教育常態(tài)化；二是德育管理多樣化。充分利用班會、國旗下講話以及學(xué)校組織的各項活動對學(xué)生進(jìn)行德育教育，凈化學(xué)生的思想，教育學(xué)生先做人后成才，目前學(xué)校全體學(xué)生文明禮貌、遵規(guī)守紀(jì)、刻苦學(xué)習(xí)蔚然成風(fēng)，積極爭做新時代的最美少年。
2、安全管理常抓不懈。一是建立健全學(xué)校安全管理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和制度。抓好年級組、班主任、保衛(wèi)科管理，明確目標(biāo)，責(zé)任到人。二是建立安全預(yù)防措施。學(xué)校定期或不定期對學(xué)校設(shè)備設(shè)施、飲食衛(wèi)生、用電、消防、師生宿舍等進(jìn)行安全隱患排查，對排查出的隱患及時進(jìn)行整改處理。三是安全教育經(jīng)常化，充分利用班會、安全教育課對學(xué)生進(jìn)行交通安全、食品衛(wèi)生安全、用電用氣、火災(zāi)、地震等預(yù)防知識教育，并進(jìn)行實(shí)戰(zhàn)演練，增強(qiáng)師生自護(hù)自救能力。一年來，學(xué)校無任何重事故發(fā)生。
3、教學(xué)管理求真務(wù)實(shí)。一是狠抓常規(guī)教學(xué)。學(xué)校每學(xué)期建立健全教學(xué)管理制度，對教師的備課、上課、批改、輔導(dǎo)、考試等基本環(huán)節(jié)有明確的要求，學(xué)校定期或不定期進(jìn)行檢查，有記錄、有饋，將教學(xué)常規(guī)落到實(shí)處。二是走出去學(xué)習(xí)先進(jìn)校經(jīng)驗(yàn)，力嘗試課堂教學(xué)。今年九月份我校中、小學(xué)十余名骨干教師赴山東龍源學(xué)?？疾鞂W(xué)習(xí)，十月份全校教師開始采用龍源學(xué)校教學(xué)模式進(jìn)行課堂教學(xué)嘗試。三是抓好校本教研，各年級組經(jīng)常開展教科研活動，積極參加教育局及相關(guān)股室組織的各項教研活動。四是嚴(yán)格執(zhí)行上級規(guī)定的課程方案，按規(guī)定開全開齊課程。今年學(xué)校加強(qiáng)學(xué)生寫字教學(xué)，聘請了專職教師，開設(shè)了寫字課，作為學(xué)校的校本課程。嚴(yán)格有序的常規(guī)教學(xué)管理和教師愛崗敬業(yè)無私奉獻(xiàn)的精神換來了豐碩的教學(xué)成果，一年來我校中、小學(xué)各年級在縣局組織的歷次考試中，均取得了突出的教學(xué)成績。
我們xx學(xué)校全體師生在各級領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷下，在市、縣教育局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在社會各界的力支持下，目前呈現(xiàn)良好的發(fā)展態(tài)勢。我們將進(jìn)一步加學(xué)校硬件的投資力度，加強(qiáng)學(xué)校師資隊伍的優(yōu)化建設(shè)，加教育教學(xué)的管理力度，緊跟新課程步伐，齊心協(xié)力，奮力拼搏，全面提升我校辦學(xué)水平，為聞喜教育事業(yè)的蓬勃發(fā)展做出我們應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
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