在寫報告之前，我們需要對相關(guān)信息進行搜集和整理，確保準確性和可信度。報告的寫作需要事先制定一個合理的時間安排，以確保按時完成。如果你正在寫報告但缺乏靈感，以下是一些范文可以幫助你啟發(fā)思路。
財務(wù)自查問題報告篇一
根據(jù)主題教育安排，現(xiàn)將**《扶貧領(lǐng)域形式主義、官僚主義及不精不準、不嚴不實問題排查整改》的工作推進情況總結(jié)如下：
和整改時限。二是強化督促，狠抓落實。整改領(lǐng)導(dǎo)小組建立了督促機制，強力推進整改工作。一方面，多次召集相關(guān)單位聽取整改情況匯報，及時研究解決整改過程中出現(xiàn)的問題;另一方面，通過定期組織督查、明察暗訪，對整改情況進行全覆蓋督查，使整改工作始終有序推進。三是各司其職，整體推進。各牽頭責(zé)任單位分別成立整改工作領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)，分解任務(wù)、細化措施、責(zé)任到人，并建立跟蹤督導(dǎo)制度，確保整改落實到位。
8條，對大排查發(fā)現(xiàn)x個(其中，突出問題x個、其他一般問題x個)等六類問題已經(jīng)全部整改到位。
(二)關(guān)于深入開展扶貧領(lǐng)域形式主義、官僚主義及不精不準、不嚴不實問題排查整改情況。一是加強資金監(jiān)管。加強對扶貧資金、涉農(nóng)資金等專項治理,區(qū)財政、紀檢、審計、統(tǒng)籌4部門組織力量開展扶貧專項資金檢查，面清理2017年以來低保五保、易地扶貧搬遷、危房改造產(chǎn)業(yè)扶貧等補助資金到戶到人情況,確保專項資金使用規(guī)范精準全。二是落實基層減負。印發(fā)《整治扶貧領(lǐng)域形式主義、官僚主義十條措施》,對辦會程序、會風(fēng)、會議規(guī)模和規(guī)格、行文辦文進行了規(guī)范,全年文件精簡達到30%,切實減輕負擔(dān),取得效果明顯。三是逗硬考核問責(zé)。狠抓責(zé)任落實,堅持把扶貧領(lǐng)域監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)納入年度黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核的重要內(nèi)容。加強對領(lǐng)導(dǎo)干部在脫貧攻堅工作中出現(xiàn)的苗頭性傾向性問題及時提醒,防止干部出問題,激發(fā)干部積極性。加強脫貧攻堅常態(tài)化督導(dǎo),對扶貧工作開展不力的單位予以通報批評扣減目標分，問責(zé)干部x人。目前，制定整改措施15條，信訪、省委巡視反饋脫貧攻堅問題、“一卡通”治理、數(shù)字脫貧、虛假脫貧，主體責(zé)任不落實、“基層減負年”、“脫貧攻堅作風(fēng)保障年”五類方面的問題已經(jīng)基本完成整改。
下一步，**將持續(xù)深入學(xué)習(xí)貫徹***新時代中國特色社會主義思想，將“不忘初心、牢記使命”主題教育與推動脫貧攻堅工作上臺階相結(jié)合。
(一)強化問題的整改促落實。進一步針對發(fā)現(xiàn)的問題，全面督促整改落實，對問題實行銷號管理，分層分類方式整改到位。并對整改問題全面組織復(fù)核驗收。
(二)強化督促檢查問責(zé)促提升。進一步加強督促檢查，強化責(zé)任的追究，特別是對突出問題，要嚴肅追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，以問責(zé)倒逼責(zé)任落實。
(三)強化建章立制促長效機制。進一步完善實施辦法建立長效機制，對已提出整改措施辦法的單位嚴格按照整改方案確定的時限和要求推進整改，建立長效機制。
財務(wù)自查問題報告篇二
為了進一步加強幼兒園食堂財務(wù)核算，認真貫徹落實區(qū)教育局關(guān)于食堂財務(wù)專項檢查的通知精神,我園高度重視食堂建設(shè)和管理工作。為了配合區(qū)教育局開展食堂財務(wù)管理專項檢查活動,我園立即對食堂財務(wù)核算管理情況進行了認真的自檢、自查,現(xiàn)將自查情況報告如下:。
一、基本情況。
1、成立了以園長為組長的食堂工作領(lǐng)導(dǎo)小組,制定各項財務(wù)管理制度,明確職責(zé)和具體分工操作。
2、食堂財務(wù)建立了總賬、明細賬,現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬等,做到了日清月結(jié)。會計科目報表做的規(guī)范及時,同時開設(shè)了存折賬戶。
3、食堂管理規(guī)范,食堂為自主經(jīng)營,做到菜譜價公示,每月收支公示，每日菜品公示。
二、收入管理。
1、伙食收費按月按標準,包餐元/生·天,伙食收據(jù)登記到人,數(shù)據(jù)清晰。
2、在校就餐的教職工及食堂人員按月入賬。
三、規(guī)范食堂日常支出。
從不克扣學(xué)生伙食,也從不在食堂中列支業(yè)務(wù)費及教職工的獎金、福利和津補貼。
四、加強食堂資金管理。
幼兒園食堂財務(wù)制度健全,做到專款專用,沒有發(fā)生違規(guī)使用經(jīng)費的情況,伙食費的確定是依據(jù)本地的物價水平、幼兒營養(yǎng)攝取量(營養(yǎng)分析需求)、燃油、水電、工作人員成本核算等確定,幼兒的伙食費都是按餐和幼兒進行結(jié)算的(按月一次性退還),無擠占克扣幼兒伙食費情況,食堂虧盈基本平衡。
五、完善崗位內(nèi)控制度。
明確并公開食堂崗位分工和相關(guān)的職責(zé)權(quán)限,做到不相容崗位實行分離管理。嚴格食品出入庫制度,進出庫物資開三聯(lián)出入庫單,帳物相符。嚴格執(zhí)行采購、驗收、保管、領(lǐng)用等環(huán)節(jié)的相關(guān)手續(xù)并做好詳細的驗收記錄、匯總。
六、結(jié)余管理。
每月都要對食堂的結(jié)余進行核算,平衡食堂財務(wù)收支管理。
財務(wù)自查問題報告篇三
x年，x縣紀委監(jiān)委深入學(xué)習(xí)貫徹落實***新時代中國特色社會主義思想、黨的十九大和***總書記關(guān)于加強扶貧領(lǐng)域監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)的重要指示精神，以及中央紀委、省紀委、市紀委關(guān)于深入開展扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作安排部署，緊緊圍繞縣委、縣政府脫貧攻堅總部署、總思路，牢固樹立“四個意識”，增強“四個自信”，強化組織領(lǐng)導(dǎo)，細化工作措施，切實履行起全縣扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作牽頭抓總職能，認真組織開展專項治理工作。
(一)以提高“政治站位”為抓手，在壓實扛勞責(zé)任上下功夫。
縣委將專項治理列入x年全面從嚴治黨主體責(zé)任清單的重要內(nèi)容，縣紀委監(jiān)委立足“監(jiān)督的再監(jiān)督”職能定位，以“再監(jiān)督”傳導(dǎo)壓力，倒逼責(zé)任落實，全力開展好專項治理工作。一是加強組織領(lǐng)導(dǎo)。組織召開專項治理工作會議，進一步傳達中央、省、市脫貧攻堅領(lǐng)導(dǎo)小組文件精神，結(jié)合x縣實際，及時成立以縣紀委書記、監(jiān)委主任為組長、縣紀委副書記、縣監(jiān)委副主任為副組長的專項治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，認真制定《x縣開展扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作實施方案》，細化工作任務(wù)，嚴明工作紀律，明確工作職責(zé)，確保扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理實現(xiàn)無禁區(qū)、全覆蓋、零容忍。實施網(wǎng)格化管理，實行縣紀委監(jiān)委領(lǐng)導(dǎo)班子分片掛包鄉(xiāng)(鎮(zhèn))負責(zé)制，進一步分解專項治理工作任務(wù)，壓實工作責(zé)任，明確要求全縣紀檢監(jiān)察干部隊伍學(xué)深吃透上級部門《關(guān)于深入開展扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作方案》精神，對照標準，按時間節(jié)點穩(wěn)步推進專項治理工作。二是強化協(xié)調(diào)配合。積極發(fā)揮縣紀委監(jiān)委在扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作中的牽頭“統(tǒng)籌”作用，全面協(xié)調(diào)政府發(fā)改、財政、扶貧、教育、衛(wèi)生、水利、民政、農(nóng)業(yè)等各個職能部門共同發(fā)力，形成“千斤重擔(dān)大家挑”的合力機制。充分發(fā)揮各職能部門專業(yè)優(yōu)勢，切實履行審核監(jiān)管職能，樹立和形成“既要抓業(yè)務(wù)，更要抓廉政”的理念和格局，發(fā)現(xiàn)問題及時移送、通報給紀檢監(jiān)察機關(guān)。牢固樹立各級黨委政府和各相關(guān)職能部門克服抓業(yè)務(wù)與抓廉政“兩張皮”的思想，抓好各領(lǐng)域自查梳理工作，主動發(fā)現(xiàn)問題，主動支持紀委開展專項治理，形成了齊抓共管的格局，以強有力的組織領(lǐng)導(dǎo)形成強大工作合力。三是選優(yōu)配強扶貧干部。根據(jù)派齊派強駐村扶貧工作隊的要求，按照深度貧困村不少于x人，貧困村不少于x人，有扶貧任務(wù)的非貧困村不少于x人標準，督促全縣各部門、各鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、各村及時組建駐村扶貧工作隊x支，選派駐村工作隊員x人，為如期打贏脫貧攻堅戰(zhàn)提供堅強的組織保障。
(二)以履行“政治責(zé)任”為抓手，在加強監(jiān)督檢查上下功夫。
堅決貫徹落實黨中央、省、市、縣委和上級級紀委監(jiān)委工作部署，始終把強化扶貧領(lǐng)域監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)工作作為當(dāng)前重大政治任務(wù)來抓，深入各鄉(xiāng)(鎮(zhèn))“無死角”開展監(jiān)督檢查，以“零容忍”的態(tài)度嚴肅查處扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題，全面實現(xiàn)紀律審查調(diào)查“無禁區(qū)”“無空白”。一是加強監(jiān)督檢查。充分發(fā)揮鄉(xiāng)(鎮(zhèn))紀委、派駐機構(gòu)紀檢組的監(jiān)督檢查職能作用，認真對鄉(xiāng)(鎮(zhèn))和行業(yè)扶貧部門開展監(jiān)督檢查。積極組織、督促縣扶貧和移民開發(fā)局及其它相關(guān)單位、部門充分發(fā)揮縣扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室日常工作機構(gòu)作用，在全縣扶貧資金、易地扶貧搬遷、農(nóng)村危房改造、教育扶貧、就業(yè)扶貧、健康扶貧、民生建設(shè)等領(lǐng)域共同開展監(jiān)督檢查。二是認真開展抽查和交叉檢查。根據(jù)《關(guān)于在全縣深入開展扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作方案》要求，以采取隨機抽查、集中督查、明察暗訪等方式，不定期對各駐村工作隊員到崗和履職情況進行督促檢查，針對發(fā)現(xiàn)問題提出整改要求，并及時對抽查結(jié)果進行通報。對不聽招呼、不守規(guī)矩、不駐村工作、不履行駐村職責(zé)、不完成扶貧工作任務(wù)的駐村工作隊員，發(fā)現(xiàn)一起，通報一起，嚴肅問責(zé)。以“全省精準扶貧大數(shù)據(jù)管理平臺”為依托，每月由鄉(xiāng)(鎮(zhèn))紀委組織對全縣各村(社區(qū))脫貧攻堅工作開展情況嚴格進行抽查，重點圍繞村“兩委”落實脫貧攻堅工作任務(wù)情況、駐村扶貧工作隊隊員在崗情況以及幫扶措施、幫扶項目實施等情況開展抽查。三是加強專項督查。縣紀委監(jiān)委積極牽頭組織，抽調(diào)相關(guān)職能單位和部門人員，成立脫貧攻堅專項紀律督查工作組，按照脫貧攻堅“兩不愁、三保障”和“六個精準、五個一批”的要求，對鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村脫貧攻堅工作開展情況進行督查，緊盯貧困對象和脫貧任務(wù)，圍繞脫貧攻堅工作主體責(zé)任落實情況、政策落實情況、扶貧對象精準識別情況、脫貧攻堅專項資金管理使用情況、脫貧攻堅項目推進情況、脫貧攻堅紀律作風(fēng)建設(shè)情況等方面開展專項紀律檢查，重點聚焦在貧困對象動態(tài)管理工作、易地扶貧搬遷集中安置點建設(shè)、駐村工作隊員紀律作風(fēng)、扶貧政策宣傳、幫扶措施制定和落實、扶貧輿情監(jiān)管等方面。四是強化扶貧領(lǐng)域?qū)ｍ椦膊毂O(jiān)督。保持政治巡察戰(zhàn)略定力，發(fā)揮專項巡察利劍震懾作用，對鄉(xiāng)(鎮(zhèn))開展脫貧攻堅專項巡察。六是認真落實“五項工作機制”。進一步建立和完善縣紀委常委班子成員和紀檢室監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)機制，有效提高扶貧領(lǐng)域信訪舉報辦理效率問題，強化鄉(xiāng)(鎮(zhèn))紀委紀律審查工作能力和水平，確保辦案質(zhì)量和成效。
(三)以嚴格“監(jiān)督執(zhí)紀”為抓手，在筑牢紀律保障上下功夫。
積極履行扶貧領(lǐng)域監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)工作職能，認真受理查處脫貧攻堅領(lǐng)域違規(guī)違紀違法問題線索，嚴肅查處扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題。一是加強駐村工作隊員教育管理。約談鄉(xiāng)(鎮(zhèn))領(lǐng)導(dǎo)和工作隊員x次x人，行業(yè)部門主要負責(zé)人x人。二是加大問責(zé)處置力度。全年共開展扶貧領(lǐng)域監(jiān)督檢查x輪次，發(fā)現(xiàn)、移交、辦理扶貧領(lǐng)域問題x個，共排查問題線索x件，受理上級、本級移交問題線索x件，處置問題線索x件，問責(zé)追責(zé)x人，立案審查x件x人，給予黨紀處分x人，給予政務(wù)處分x人。
(四)以堅持“問題導(dǎo)向”為抓手，在細化整改措施上下功夫。
積極發(fā)揮監(jiān)督執(zhí)紀作用，針對省委、省政府對全縣x年扶貧成效考核、x年x省脫貧攻堅半年綜合督查巡查、國家審計署審計x、x市x年脫貧攻堅綜合督查所反饋問題，及時協(xié)調(diào)縣委、縣政府召開縣委常委會、縣扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組工作會議、縣政府常務(wù)會議，認真對上級反饋的問題進行了傳達通報，深刻剖析全縣在脫貧攻堅工作中存在的問題和不足，有針對性督促制定整改措施。
在開展扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作中，各級各部門總體認識到位，工作措施有力，扶貧領(lǐng)域工作力度持續(xù)增大，全縣脫貧攻堅工作呈現(xiàn)發(fā)展良好的形勢，但仍然存在一些問題和不足，主要體現(xiàn)在以下幾個方面。
(一)脫貧攻堅主體責(zé)任認識不清。一些鄉(xiāng)(鎮(zhèn))和部門沒有從全面從嚴治黨的高度，以扶貧領(lǐng)域作風(fēng)建設(shè)統(tǒng)攬全局工作，措施單一，壓力傳導(dǎo)不到位，嚴和實做得不夠;個別領(lǐng)導(dǎo)干部片面認為監(jiān)督工作就是紀委的工作，把“挺紀在前”變成“挺紀委在前”，忽視了黨組織主體責(zé)任和部門監(jiān)管責(zé)任的履行，班子成員沒有較好履行“一崗雙責(zé)”。線索移送較少，思想觀念還沒有轉(zhuǎn)變到“滴灌”式的精準扶貧模式思維上來，工作中還存在不嚴不實、等待觀望、“上熱、中溫、下冷”等現(xiàn)象。在脫貧攻堅中，對靠自身努力奮斗實現(xiàn)脫貧的典型事例挖掘不夠，宣傳不到位，激勵作用不明顯。
(二)掛聯(lián)單位幫扶力度不一。各扶持單位因思想認識、人員力量、資源資金等原因，對脫貧攻堅幫扶力度不一、扶持標準不一、投入經(jīng)費不一，造成資源投入不集中，基層在有效整合各方資源方面有難度，造成建檔立卡貧困戶之間相互攀比，導(dǎo)致群眾對脫貧攻堅工作整體滿意度不高。
(三)群眾身邊“微腐敗”時有發(fā)生?？h紀委監(jiān)委雖然在扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作中認真履行監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)職能，積極協(xié)調(diào)各方力量，通過隨機抽查、重點督查、明察暗訪、走訪調(diào)查、進村入戶等多種方式對脫貧攻堅一線工作開展情況、工作紀律執(zhí)行情況和貫徹落實脫貧攻堅決策部署情況進行了監(jiān)督檢查，也發(fā)現(xiàn)了一些問題、處理了一批干部、嚴肅了一定的工作紀律，但仍然存在發(fā)現(xiàn)問題能力不足、監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)工作力度不強、侵害群眾利益不正之風(fēng)和腐敗問題時有發(fā)生等問題，對全縣隱形變異的“四風(fēng)”問題和侵害群眾利益深層次的腐敗問題深入研究力度還不夠，發(fā)現(xiàn)較少、查處較少、通報較少，取不到震懾作用。
(四)綜合施策治理不精準。扶貧領(lǐng)域信訪舉報問題線索來源主要靠紀檢監(jiān)察機關(guān)信訪主渠道，一些職能部門主動移送問題線索不多;一些鄉(xiāng)(鎮(zhèn))和部門習(xí)慣以會議落實會議、以文件落實文件，導(dǎo)致扶貧政策落實不精準;一些發(fā)案鄉(xiāng)(鎮(zhèn))和行業(yè)主管部門對問題查處不力，對重要領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)暴露出的問題，以點帶面、舉一反三、建章立制做得不夠。
(五)扶貧領(lǐng)域監(jiān)督作用發(fā)揮不明顯。個別鄉(xiāng)(鎮(zhèn))黨委主體責(zé)任落實不力，監(jiān)督力量薄弱，監(jiān)督方式單一，監(jiān)督作用發(fā)揮不明顯，問責(zé)查處力度不夠。在開展扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作上，一些鄉(xiāng)(鎮(zhèn))紀委和派駐紀檢監(jiān)察組聚焦在發(fā)現(xiàn)和查處工作作風(fēng)不實、形式主義、官僚主義、扶貧政策不落實、打折扣以及截留私分、優(yōu)親厚友、虛報冒領(lǐng)、吃拿卡要、雁過拔毛等違紀違法行為上，發(fā)現(xiàn)問題能力不強，查處力度不大，存在等著上級交辦線索，靠群眾上門舉報提供線索，沒有主動去發(fā)現(xiàn)線索，仍存在見子打子、敷衍了事等情況;有的紀檢監(jiān)察干部政策把握不精準、業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，缺乏動真碰硬的本領(lǐng)。村一級監(jiān)督委員會職責(zé)認識不清、監(jiān)督缺位，對監(jiān)督執(zhí)紀仍停留于字面的理解，簡單的認為監(jiān)督委員會僅是對村一級干部在崗情況進行監(jiān)督。對如何開展扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作幾乎無從下手，還存在得過且過的現(xiàn)象。
在下一年度的工作中，x縣紀委監(jiān)委將堅持以黨的十九大精神為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹***總書記扶貧開發(fā)戰(zhàn)略思想，增強政治意識、大局意識、核心意識、看齊意識，全面落實黨中央和國務(wù)院、省委和省政府、市委和市政府、縣委和縣政府的一系列決策部署。從講政治的高度認識做好脫貧攻堅工作的重要性，端正政治態(tài)度，強化政治擔(dān)當(dāng)，加強組織領(lǐng)導(dǎo)，務(wù)實工作舉措，凝聚扶貧領(lǐng)域監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)工作力量，為全縣扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作提供堅強有力的紀律保障。
(一)認清“使命感”，讓專項治理工作“實”起來。充分認識扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作在脫貧攻堅工作中的艱巨性、緊迫性和長期性，將其放在統(tǒng)攬經(jīng)濟社會發(fā)展的戰(zhàn)略地位，作為頭等大事和第一民生工程來抓，在精準施策上出實招、在精準推進上下實功、在精準落地上見實效，堅決重點整治為官不為、為官慢為的思想，把握好按規(guī)矩辦事和創(chuàng)新進取的關(guān)系，保持心系群眾、服務(wù)群眾的作風(fēng)，堅持把群眾利益放在第一位，開門辦公，進村入戶，以強烈的責(zé)任感、使命感和緊迫感為脫貧攻堅工作各項任務(wù)的落實保駕護航。
要提高認識，轉(zhuǎn)變觀念，精準把握黨中央和國務(wù)院、省委和省政府、市委和市政府、縣委和縣政府對脫貧工作的新要求、新部署，以新政策、新要求為標準，開展執(zhí)紀監(jiān)督，嚴懲扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)不嚴不實等問題，匯聚扶貧力量，充分激發(fā)貧困群眾的主體作用，變“大水漫灌”為“精準滴灌”，扎扎實實做到一步一個腳印，努力奪取脫貧攻堅、同步?jīng)Q勝建成小康社會。
(三)種好“責(zé)任田”，讓專項治理工作“嚴”起來。對于上級紀檢監(jiān)察部門發(fā)現(xiàn)和移交的問題線索，加強督導(dǎo)，快查快辦。對違紀問題、腐敗問題、作風(fēng)問題，不管涉及到什么人，不管涉及哪個層級，都要一查到底。凡是對扶貧款動腦筋、伸黑手的，凡是作風(fēng)不實、失職瀆職的，都要從嚴從重處理。堅持“一案雙查”，對于落實主體責(zé)任和監(jiān)督責(zé)任不力的，要嚴肅問責(zé)。對扶貧領(lǐng)域的矛盾和問題，較真碰硬，敢抓敢管。以黨中央脫貧攻堅政策和要求為尺子，瞪大眼睛、拉長耳朵，從具體問題抓起，一個線索一個線索查，一個領(lǐng)域一個領(lǐng)域查，嚴肅查處違紀違法行為。
(四)整治“微腐敗”，讓專項治理工作“活”起來。突出重點，壓實工作責(zé)任，集中治理貫徹中央和省、市、縣委政府脫貧攻堅決策部署不堅決不到位、弄虛作假、陽奉陰違等問題，集中治理以形式主義、官僚主義對待扶貧工作、做表面文章的問題，集中治理貪污挪用、截留私分、優(yōu)親厚友、虛報冒領(lǐng)、雁過拔毛、搶占掠奪的問題，集中治理搞數(shù)字脫貧、虛假脫貧的問題。不間斷地組織明察暗訪，持續(xù)加強監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)，強化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，抓實各項工作，確保脫貧攻堅成效經(jīng)得起歷史和人民檢驗。
財務(wù)自查問題報告篇四
公司根據(jù)貴局下發(fā)的[20xx]109號《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》（以下簡稱《通知》）要求，以及《調(diào)查問卷》、《常見問題》中對相關(guān)具體問題的描述，我司20xx年11月20日前開展了第一階段的自查工作，認真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限，明確整改責(zé)任人。對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴格按照要求整改。在對相關(guān)問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務(wù)所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現(xiàn)場檢查等形式督促、跟進整改進度，落實整改情況。
根據(jù)《通知》的目標和要求，各公司的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作應(yīng)達到以下要求：
（一）各公司應(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身發(fā)展的財務(wù)管理組織架構(gòu)，做到崗位職責(zé)清晰，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約；財務(wù)會計人員具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格；公司對財務(wù)會計人員后續(xù)教育有制度性安排。
（二）各公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司。
自身經(jīng)營特點的財務(wù)管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當(dāng)履行的決策程序。制度中應(yīng)包含責(zé)任追究條款，對需要進行責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認定的具體標準、處罰措施以及責(zé)任追究機構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定，責(zé)任追究應(yīng)與績效考核掛鉤。
各公司應(yīng)當(dāng)建立財務(wù)會計相關(guān)負責(zé)人管理制度，對財務(wù)負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等做出規(guī)定。財務(wù)會計相關(guān)負責(zé)人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會審議批準。
（三）各公司應(yīng)加強財務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理，保證財務(wù)信息系統(tǒng)的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務(wù)信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限；公司的財務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合會計電算化相關(guān)規(guī)定的要求，滿足公司的實際需要；公司應(yīng)加強對財務(wù)信息系統(tǒng)用戶及其權(quán)限的管理。
（四）各公司應(yīng)當(dāng)加強會計核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管安全；應(yīng)當(dāng)切實提高會計核算和財務(wù)信息披露水平，能獨立編制合并財務(wù)報表和報表附注；應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會計準則》及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營特點，制定明確、恰當(dāng)?shù)臅嬚撸⒃谪攧?wù)報表附注中詳細披露，不得以《企業(yè)會計準則》中的原則性規(guī)定代替公司的會計政策。
財務(wù)自查問題報告篇五
縣財政局監(jiān)督檢查局：
我單位接到《關(guān)于20xx年開展作風(fēng)建設(shè)突出問題專項治理的總體方案》文件后，組織了相關(guān)人員進行學(xué)習(xí)，并成立了以主任為組長，財務(wù)人員為成員的自查專班，對20xx年7月1日以來的財務(wù)管理情況進行了自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：
1、取得的成績：
單位建立了財務(wù)管理責(zé)任體系，能執(zhí)行單位預(yù)算，各項收入和支出全部納入部門預(yù)算管理，無超編制安排人員經(jīng)費情況。
銀行賬戶開設(shè)和存款管理規(guī)范；津貼補貼按政策規(guī)定發(fā)放；會議費、培訓(xùn)費、接待費管理使用無違規(guī)情況；無“小金庫”和“賬外賬”現(xiàn)象；工會經(jīng)費按規(guī)定比例和預(yù)算批復(fù)計提及使用。
單位資產(chǎn)管理規(guī)范，資產(chǎn)配置、使用和處置無違規(guī)情況；無對外出租、出借資產(chǎn)的情況。
單位內(nèi)部控制制度建設(shè)逐步完善，建立了內(nèi)部控制制度；依法設(shè)置財務(wù)機構(gòu)，財務(wù)人員均有會計資格證；會計、出納分設(shè)，銀行賬戶預(yù)留印鑒分人管理。
2、存在的問題：
公務(wù)卡結(jié)算還需要進一步推進，新調(diào)進人員還沒有及時辦理公務(wù)結(jié)算卡，原職工辦理的`結(jié)算卡使用不多。
1、進一步加強財務(wù)管理和財務(wù)自查監(jiān)督，鞏固規(guī)范管理的成績。
2、補辦公務(wù)結(jié)算卡，按照要求進一步落實公務(wù)卡結(jié)算制度。
財務(wù)自查問題報告篇六
尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：
我局自接到上級關(guān)于開展財務(wù)大檢查及會計基礎(chǔ)工作復(fù)核的文件后，單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，成立了以一把手局長任組長、相關(guān)崗位人員任組員的自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，根據(jù)文件要求的檢查范圍和內(nèi)容，結(jié)合本單位的實際情況，認真對照檢查，將本單位xx年以來的會計基礎(chǔ)工作、財務(wù)收支情況、預(yù)算執(zhí)行情況與文件要求認真進行了自我對照、自我檢查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
（一）財務(wù)機構(gòu)設(shè)置和人員配備情況。
我單位財務(wù)工作由xx科負責(zé)，單位按照財務(wù)工作要求，設(shè)置有財務(wù)主管xx名，會計、出納、資產(chǎn)管理員各xx名，四名財務(wù)工作者均取得會計從業(yè)資格證書，相關(guān)崗位職責(zé)明確，業(yè)務(wù)相互牽制相互分離，使得各項業(yè)務(wù)事項得以有序進行，財務(wù)大清查自查報告。
（二）內(nèi)部控制情況。
單位內(nèi)控制度健全，對財務(wù)收支審批、人員崗位職責(zé)、財產(chǎn)管理等方面進行了全面規(guī)范，制定了向財務(wù)管理制度及兩項經(jīng)費管理辦法。嚴格執(zhí)行一把手不分管財務(wù)制度，保證了財務(wù)核算的獨立嚴謹。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生。明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
在財務(wù)工作過程中，我局嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。
（三）預(yù)算編制執(zhí)行情況。
我局嚴格執(zhí)行財務(wù)預(yù)算管理制度，預(yù)算編制依據(jù)充分，項目設(shè)置科學(xué)、合理、細致，對財務(wù)預(yù)算均通過局務(wù)會討論共同形成決議，程序合乎規(guī)定，并且嚴格壓縮“三公”經(jīng)費預(yù)算指標，預(yù)算編制中嚴格執(zhí)行人員、車輛定額定員標準。財務(wù)開支中能夠做到有預(yù)算才開支，無預(yù)算不開支，無相互擠占預(yù)算資金情況發(fā)生。
（四）資產(chǎn)管理情況。
我局在資產(chǎn)管理中賬、實物人員崗位設(shè)置相互分離，達到了相互制約相互監(jiān)督的目的，保障了公共資產(chǎn)的安全。為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員與資產(chǎn)管理人員各自對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄、計算、反映。定期開展資產(chǎn)清理，及時與實物管理人員對賬，確保資產(chǎn)賬賬、賬實相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。在資產(chǎn)的處置中，都嚴格遵照有關(guān)要求，根據(jù)上級批復(fù)情況進行處置報廢，無隨意處置現(xiàn)象發(fā)生。及時清理往來款項，無長期掛賬現(xiàn)象，確保了單位資金及時回籠。
通過自查，我局在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足，一是在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，個別經(jīng)辦人員財經(jīng)法規(guī)意識不強。二是預(yù)算管理有待進一步加強，預(yù)算編制依據(jù)充分，合理，但實際執(zhí)行中，個別預(yù)算落空，未執(zhí)行。執(zhí)行中統(tǒng)籌考慮不足，存在預(yù)算執(zhí)行進度不均衡現(xiàn)象。三是在資產(chǎn)管理中，由于一些資產(chǎn)達到報廢年限，已報廢，而上級部門未審批，資產(chǎn)管理系統(tǒng)中無法銷賬，出現(xiàn)了資產(chǎn)實物與賬面有差異。四是在具體會計核算中，出現(xiàn)未嚴格按規(guī)定辦理的事項，未建立支票登記簿、轉(zhuǎn)賬支票存根未簽字。
（一）進一步規(guī)范財務(wù)報銷審核流程，刻制經(jīng)費審核章戳2枚、實物管理章戳2枚，明確會計人員與實物管理人員職責(zé)，經(jīng)費開支中堅持審核流程，不符合規(guī)定的票據(jù)堅決不予審核報銷。
（二）及時與上級部門做好請示溝通，在資產(chǎn)處置中嚴格按照上級批復(fù)的方式處置，做到有批復(fù)再銷賬，確保賬實相符。
（三）加強對單位職工的財經(jīng)法規(guī)學(xué)習(xí)，不僅僅局限在財務(wù)人員的學(xué)習(xí)層面上，普遍提高單位職工的財經(jīng)法規(guī)意識，使得無論任何人具體經(jīng)辦公務(wù)活動都能嚴格以財經(jīng)法規(guī)為準繩、財務(wù)制度為標尺，使得財務(wù)活動能從基礎(chǔ)上得到規(guī)范。
財務(wù)自查問題報告篇七
學(xué)校接到市教育局辦公室關(guān)于開展市直學(xué)校財經(jīng)紀律大檢查的通知后，認真組織了自查，現(xiàn)匯報如下。
一、重要人事任命。
學(xué)校根據(jù)市委教工委《泰州市直學(xué)校中層干部選拔任用工作暫行規(guī)定》的文件精神和學(xué)校工作的實際情況，按照黨管干部，任人唯賢、德才兼?zhèn)洌罕姽J、注重實績，公開、平等、競爭、擇優(yōu)及民主集中制的原則選拔任用中層干部。
學(xué)校制定了中層干部選拔任用實施程序。根據(jù)人事變動和崗位需求，黨政聯(lián)席會提出擬提拔職位及職數(shù)，由職能部門(黨辦)起草“競爭上崗實施方案”，經(jīng)黨政聯(lián)席會通過確認后向全體教職工公布，經(jīng)過民主測評、個人報名、資格審查、組織考察、領(lǐng)導(dǎo)集體研究、公示、任命等一系列程序，完成中層干部選拔任用工作。中層干部選拔任用程序公開透明、科學(xué)嚴謹，拓寬了選人用人渠道，有效提高了教職工參與學(xué)校管理的主動性和積極性，形成了一支精干實效，充滿生機和活力的中層干部隊伍。
二、學(xué)校食堂財務(wù)管理及財務(wù)收支情況。
(一)我校食堂實行校長負責(zé)制，由分管校長、后勤處、校財務(wù)共同參與領(lǐng)導(dǎo)、校膳食管理委員會參與食堂財務(wù)監(jiān)督管理、校東南勞服中心具體負責(zé)經(jīng)營的食堂管理模式。
(二)食堂依據(jù)《小企業(yè)會計準則》的要求設(shè)置會計科目，在不違反會計準則的前提下，根據(jù)我校食堂的`實際情況分拆、合并了個別會計科目，特別是明細科目的設(shè)置，力求準確、合理。采用借貸記賬法，遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，系統(tǒng)、完整、連續(xù)記錄食堂的各項經(jīng)濟活動。
(三)食堂會計崗位制度健全，職責(zé)明確，嚴格按照不相容崗位分設(shè)的要求，設(shè)置了總賬(兼明細分類賬)、出納、保管、售卡等不相容崗位，做到錢、卡、賬、物分管，分工明確、責(zé)任清晰。
(1)建立健全食堂物資采購，規(guī)范物資采購行為。建立和完善物資采購內(nèi)部牽制制度，實行雙人采購，且采購人員必須做到定期輪換。
(2)建立食堂財務(wù)審批和稽核制度，規(guī)范食堂審批人員的審批、稽核權(quán)限、程序和責(zé)任。建立物資采購報批制度。采購人員每天應(yīng)根據(jù)采購的品種、數(shù)量、價格等編制“食堂采購申報單”，經(jīng)復(fù)核人員、保管人員和審批人員同意審批后方可采購。
(3)建立物資采購驗收制度。食堂物資采購回來后，必須辦理過秤、驗收等入庫手續(xù)，經(jīng)采購人員、復(fù)核人員、保管人員和審批人員在統(tǒng)一印制的食堂自制采購、驗收(入庫)單上分別簽字認可后，方可登記入賬。
(4)建立食堂存貨盤點制度。食堂存貨按進庫時間可分為：進廚存貨和進庫存貨。進廚存貨指購進后直接進入廚房用于加工的原材料及輔料。進庫存貨指為加工過程中耗用而儲存的原材料及輔料，如大米、面粉、食油、調(diào)料和燃料等。我校食堂對進庫存貨進行按月定期清查盤點，學(xué)期結(jié)束進行一次全面的清查盤點，做到帳表、帳帳、帳實相符。盤盈或盤虧的存貨應(yīng)按有關(guān)規(guī)定進行帳務(wù)調(diào)整。
(四)、食堂收入管理。
(1)食堂收入主要來源于學(xué)生和教師的就餐收入，師生就餐消費一律刷卡，杜絕現(xiàn)金，預(yù)收的伙食費即金龍卡充值款，實行月初預(yù)收、月末結(jié)轉(zhuǎn)確認食堂伙食收入。
(2)學(xué)校食堂原則上不允許對外承包經(jīng)營，對于在學(xué)校統(tǒng)一監(jiān)管下，實行合作經(jīng)營的項目收入，統(tǒng)一納入食堂損益核算。
(3)食堂銀行存款所產(chǎn)生的利息收入，以及包裝物出售、飯菜泔水處理等所產(chǎn)生收入，一律納入食堂收入，不得另行存儲。
(4)學(xué)生伙食費的標準應(yīng)充分考慮學(xué)生的承受能力，以伙食支出的成本為依據(jù)，力求收支基本平衡。
(五)、食堂支出管理。
學(xué)校食堂支出要以服務(wù)師生為宗旨，按照“量入為出”的原則安排各項支出，嚴格支出管理，提高伙食資金的使用效益。
(六)、食堂財務(wù)收支結(jié)余及分配管理。
學(xué)校食堂不以盈利為目的，堅持“收支平衡、略有節(jié)余”的原則。學(xué)校要求按月對食堂的收支進行結(jié)算，食堂每月反映財務(wù)盈虧狀況，按月編制“資產(chǎn)負債表”、“利潤表”、“食堂運營狀況表”，及時發(fā)現(xiàn)問題，分析原因，消除虧損。
三、各項專項資金使用、代辦費收繳及三公經(jīng)費收繳情況。
學(xué)校嚴格按照《事業(yè)單位會計準則》、《事業(yè)單位會計制度》、《中小學(xué)會計制度》有關(guān)規(guī)定進行資金的投入和使用,會計核算規(guī)范，各項專項經(jīng)費的使用有真實、合法、完整的內(nèi)部控制，專項資金的使用不存在舞弊或錯誤。財政資金能做到?？顚Ｓ貌⒓{入專項資金核算，財務(wù)處理規(guī)范。各項代辦費用嚴格按照物價局的收費標準及時收繳入賬，并及時結(jié)算、清退。購置大額辦公用品及耗材都附有采購明細清單，符合政府采購規(guī)定的采購項目，實行政府采購。三公經(jīng)費的列支符合國家文件的規(guī)定。
2015年4月以來，辦公室修訂了學(xué)校公務(wù)用車《派車單》和《租車單》，辦理了公車加油卡，2015年4月至2015年5月以來，共執(zhí)行公務(wù)用車海陵區(qū)外138次，海陵區(qū)內(nèi)300余次，為技能抽測、技能大賽、創(chuàng)新大賽等項目共租車18次，對學(xué)校公務(wù)用車和租車均實現(xiàn)了電子臺帳管理，定期登記車輛出車公里數(shù)，油料實行預(yù)算定額管理，達到學(xué)校預(yù)期的節(jié)約效果。
2015年4月以來，辦公室修訂了學(xué)校《公務(wù)接待安排通知單》，2015年4月至2015年5月以來共接待教育部，廣西省、江蘇省市領(lǐng)導(dǎo)，重慶力帆，中德諾浩項目官員等近1500人次，圓滿、高效、節(jié)儉、優(yōu)質(zhì)地完成了各項接待工作任務(wù)。
四、工會財務(wù)情況說明。
上屆工會具體做賬人是袁利杰同志(已故)。本屆工會經(jīng)學(xué)校黨委集體研究決定：工會單獨建賬。財務(wù)委員謝穎同志非財務(wù)出身，對記賬要求和規(guī)范處理賬務(wù)正在學(xué)習(xí)之中，工會主席多次與分管校長及其他領(lǐng)導(dǎo)反映，要求給工會配備一個具有會計職稱、熟悉業(yè)務(wù)的同志幫助工會建賬，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)正在研究之中。2015年1月至今，工會使用的經(jīng)費都是在有預(yù)算、項目公示的前提下再請示相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)后使用的，而且每筆費用、支出均已入賬。
五、其他情況說明。
近兩年，學(xué)校黨員干部無一人收受禮金禮品。2015年我校共5名教師按省教育廳安排出國培訓(xùn)，2015年至今我校無教師因公出國。
通過自查自糾，我們將進一步加強學(xué)校黨風(fēng)廉政建設(shè)，嚴肅財經(jīng)紀律，規(guī)范財務(wù)行為，加強內(nèi)部控制制度，合理使用各項資金，不斷提高學(xué)校資金使用效益。
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財務(wù)自查問題報告篇八
公司根據(jù)貴局下發(fā)的[2013]139號《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》（以下簡稱《通知》）要求，以及《調(diào)查問卷》、《常見問題》中對相關(guān)具體問題的描述，我司20xx年11月20日前開展了第一階段的自查工作，認真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限，明確整改責(zé)任人，對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴格按照要求整改。在對相關(guān)問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務(wù)所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現(xiàn)場檢查等形式督促、跟進整改進度，落實整改情況。
根據(jù)《通知》的目標和要求，各公司的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作應(yīng)達到以下要求：
（一）各公司應(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身發(fā)展的財務(wù)管理組織架構(gòu)，做到崗位職責(zé)清晰，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約；財務(wù)會計人員具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格；公司對財務(wù)會計人員后續(xù)教育有制度性安排。
（二）各公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司。
自身經(jīng)營特點的財務(wù)管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當(dāng)履行的決策程序。制度中應(yīng)包含責(zé)任追究條款，對需要進行責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認定的具體標準、處罰措施以及責(zé)任追究機構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定，責(zé)任追究應(yīng)與績效考核掛鉤。
各公司應(yīng)當(dāng)建立財務(wù)會計相關(guān)負責(zé)人管理制度，對財務(wù)負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等做出規(guī)定。財務(wù)會計相關(guān)負責(zé)人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會審議批準。
（三）各公司應(yīng)加強財務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理，保證財務(wù)信息系統(tǒng)的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務(wù)信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限；公司的財務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合會計電算化相關(guān)規(guī)定的要求，滿足公司的實際需要；公司應(yīng)加強對財務(wù)信息系統(tǒng)用戶及其權(quán)限的管理。
（四）各公司應(yīng)當(dāng)加強會計核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管安全；應(yīng)當(dāng)切實提高會計核算和財務(wù)信息披露水平，能獨立編制合并財務(wù)報表和報表附注；應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會計準則》及相關(guān)規(guī)定，合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營特點，制定明確、恰當(dāng)?shù)臅嬚?，并在財?wù)報表附注中詳細披露，不得以《企業(yè)會計準則》中的原則性規(guī)定代替公司的會計政策。
根據(jù)上述通知要求（一），我們在自查中依托財務(wù)管理組織架構(gòu)，明確了各崗位職責(zé)、優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化，及時進行了修訂更新；對集團內(nèi)各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計，了解會計人員是否具備從業(yè)資格；在2013年12月份公司組織安排了“財務(wù)部門2011年度教育訓(xùn)練計劃”。
根據(jù)上述通知要求（二），自查中公司根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，具體制定了公司內(nèi)部相關(guān)制度、具體業(yè)務(wù)實施細則，如：《財務(wù)負責(zé)人制度》等。此次整改中又補充完善了《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等制度。
根據(jù)上述通知要求（三），自查中公司規(guī)模急速發(fā)展，經(jīng)營模式的不斷創(chuàng)新，流程操作更新加快，在財務(wù)信息系統(tǒng)方面已加強建設(shè)和管理，公司erp系統(tǒng)已升級至用友8、9、0版本，人員操作權(quán)限由信息部嚴格控制，職責(zé)分明。為適應(yīng)公司發(fā)展需要，公司已增加了費用預(yù)算模塊，采用用友軟件中的集團預(yù)算應(yīng)用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預(yù)算與業(yè)務(wù)報銷都使用了該模式進行管理，從預(yù)算管理設(shè)定、預(yù)算表的編制、預(yù)算的控制與分析，以及日常報銷的業(yè)務(wù)均按照集團模式統(tǒng)一進行。這種模式有利于集團的集中管控，并能夠獨立部署預(yù)算與報銷的it系統(tǒng)，利于進行日常維護和風(fēng)險的管理。合同管理模塊，主要為設(shè)備、工程、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在erp系統(tǒng)中管理，固定資產(chǎn)請購單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù)，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報銷、委外加工、人力資源工資系統(tǒng)、供應(yīng)商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續(xù)投入使用。
根據(jù)上述通知要求（四），自查中公司進一步強調(diào)憑證填制規(guī)范要求，摘要簡明清晰、科目使用規(guī)范、合理，會計檔案及時歸檔、保管，制定了《會計檔案管理辦法》，并已遵照執(zhí)行。根據(jù)《企業(yè)會計準則》及相關(guān)規(guī)定，制定了具體明確的適合公司生產(chǎn)經(jīng)營特點的記賬基礎(chǔ)和記量屬性、外幣業(yè)務(wù)核算方法、收入確認原則、存貨核算方法等相關(guān)會計政策、會計估計、會計差錯更正方法。
針對在自查中發(fā)現(xiàn)問題及具體整改情況如下：
1、財務(wù)人員和機構(gòu)設(shè)置基本情況。
存在的`問題：財務(wù)部分人員暫未取得會計從業(yè)資格證。
整改措施：根據(jù)《會計法》、《深圳市會計條例》中對會計人員資格的相關(guān)規(guī)定，按照《深圳市會計條例》中第十條：“取得會計從業(yè)資格證書的人員，方可從事會計工作”要求，公司對集團內(nèi)各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計，審查各會計人員的從業(yè)資格，通知未取得會計證人員在最近一個周期考取，人事部門將此作為后續(xù)財務(wù)人員招聘錄用條件之一。
整改果：未取得會計證人員將在2011年6月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內(nèi)考取，12月參加財會電算化考試，預(yù)計年底可取得會計從業(yè)資格證書。
2、會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況。
存在的問題：對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細賬核對，只是核對正確，未對果簽字確認。
整改措施：進一步明確、規(guī)范各會計人員崗位職責(zé)，完善各往來對賬手續(xù)，從此次財務(wù)會計基礎(chǔ)工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月13號前完成對賬工作，由雙方簽章確認，現(xiàn)已遵照執(zhí)行。
整改果：從2013年11月起銷售會計已對內(nèi)部往來對賬雙方簽章確認，后續(xù)持續(xù)監(jiān)督執(zhí)行。
3、資金管理和控制情況。
存在問題：
（1）、出納人員獲取部分銀行未實施快遞派送的銀行對帳單；（2）、部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未復(fù)核。
整改措施：
（2）、監(jiān)督檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表簽批手續(xù)完整，并且指定專人復(fù)核，在每一賬戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表完成后，對銀行存款余額調(diào)節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表，核對銀行存款明細科目，以防相關(guān)表檔遺漏。
整改果：
（1）、出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財務(wù)部會計人員從銀行索取銀行對帳單。
（2）、部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未有專人復(fù)核，已整改由資金部負責(zé)人復(fù)核，并且簽名確認。
4、企業(yè)財務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況。
存在問題：公司財務(wù)制度體系建設(shè)不完善，相關(guān)制度沒有更新，存在部分已在執(zhí)行的工作流程，沒有形成書面制度文件。
整改措施：公司依據(jù)企業(yè)會計制度，企業(yè)會計準則，企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范等相關(guān)法律法規(guī)，合公司業(yè)務(wù)特點，完善相關(guān)財務(wù)管理制度，并將已經(jīng)實際執(zhí)行的制度書面固化。根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展變化，及時修訂更新相關(guān)制度。
整改果：現(xiàn)已補充部分制度：如《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等。后續(xù)據(jù)實補充修訂，進一步完善公司制度建設(shè)，并嚴格遵照執(zhí)行。
5、母公司對子公司財務(wù)管理和控制情況。
存在問題：公司對子公司的資金情況進行不定期的財務(wù)、審計專項檢查，財務(wù)、審計檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。
整改措施：發(fā)布公司相關(guān)審計、財務(wù)檢查工作規(guī)范制度，后續(xù)對子公司檢查果形成書面報告材料。對子公司財務(wù)人員的錄用、晉升、調(diào)動均通過母公司集團財務(wù)中心審核，報母公司總經(jīng)理批準后執(zhí)行。子公司經(jīng)營支出須經(jīng)母公司進行審批。由子公司填寫申請審批后轉(zhuǎn)深圳財務(wù)中心進行審批，最后經(jīng)董事長批準。母公司資金部負責(zé)人對子公司日常資金進行監(jiān)控及管理，子公司每日發(fā)銀行、現(xiàn)金日報表到母公司資金部負責(zé)人，負責(zé)人根據(jù)資金申請情況郵件指令補充收付款所需資金。
整改果：公司制定發(fā)布《內(nèi)部審計制度》，對子公司專項檢查果出具了書面的內(nèi)部審計、檢查報告材料。通過整改，進一步加強巡檢工作管理，規(guī)范人員招聘流程、切實履行好資金審批權(quán)限，不斷提升財務(wù)、審計檢查工作效率，保證公司資產(chǎn)安全。
深圳證監(jiān)局于2013年12月份對我公司現(xiàn)場走訪檢查了有關(guān)財務(wù)制度、資金管理、財務(wù)核算、內(nèi)部控制、信息系統(tǒng)等相關(guān)方面問題，針對證監(jiān)局提出的問題，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果，現(xiàn)就整改情況報告如下：
1、關(guān)于票據(jù)管理問題。
存在問題：支票管理登記、領(lǐng)用記錄不齊全、規(guī)范。只有領(lǐng)用記錄，未有登記購買記錄。
整改措施：建立票據(jù)管理登記臺賬，嚴格登記購買支票日期、數(shù)量及支票號碼、簽收人、單位等票據(jù)信息。
整改果：票據(jù)管理在整改中已按要求改正。嚴格票據(jù)管理，完善了臺賬登記內(nèi)容，并遵照執(zhí)行。
2、現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬登記問題。
存在問題：缺少手工登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬。
整改措施：專項活動自查開展時，即已安排出納補錄現(xiàn)金、銀行存款日記賬，貴局在走訪過程中已補錄了大部分月份日記賬。
整改果：手工現(xiàn)金、銀行存款日記賬現(xiàn)已按要求補錄完畢，后續(xù)出納嚴格按照要求及時登記、日清月。
3、關(guān)聯(lián)方、董高監(jiān)日常出差報銷用借款問題。
存在問題：存在關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管在公司有臨時借款，此借款全部為日常出差用的臨時借款。
整改措施：公司已通知要求有在公司借款的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管立即歸還所借日常未報銷完款項。公司發(fā)布了《防范大股東及關(guān)聯(lián)方資金占用專項制度》，并且已遵照執(zhí)行。
整改果：經(jīng)過整改公司在2013年12月31日前所有關(guān)聯(lián)方、董高監(jiān)在公司的日常出差部分借款已報銷，未報銷借款部分已全部歸還公司。
通過此次會計基礎(chǔ)工作專項自查整改活動，我公司根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定合公司自身的實際財務(wù)管理情況及時修訂和完善財務(wù)會計流程體系，建立了財務(wù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的長效機制。對公司存在的問題進行了深刻剖析和反思，并進行了認真整改，進一步提高我公司財務(wù)會計管理工作。今后我們將不斷學(xué)習(xí)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度，加強與監(jiān)管部門的聯(lián)系，不斷提高依法規(guī)范運作的水平。
財務(wù)自查問題報告篇九
如下。
（一）專項治理工作“排查去存”顯成效。2018年是全區(qū)深化扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理開局之年，也是扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理三年行動計劃“排查去存年”，我辦根據(jù)上級安排部署，結(jié)合本縣實際制定方案，通過主責(zé)部門大排查、巡察部門大巡察、專責(zé)部門大督查、問題線索大排查等方式對扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題進行大排查、大起底，深挖細查一批群眾反映突出的問題線索，嚴肅查處一批案件，全縣上下形成治理扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題的強大震懾，達到教育警示、排查去存的目標。截至目前，我縣扶貧領(lǐng)域立案xx件，結(jié)案xx件，給予黨紀政務(wù)處分xx人，誡勉談話xx人。
掘中采取更貼地氣方法解決“等米下鍋”問題，在干部腐敗預(yù)防宣傳教育工作中，我們以全覆蓋的思路開展了廉政警示教育活動。在線索挖掘和預(yù)防宣教工作中，取得較為突出的成效。
一是蹲點督查辦案，解決“等米下鍋”。以暗訪方式蹲點，明確蹲點督查重點，主動下訪，采取“訪、找、核”辦法開展蹲點督查活動，重點查找主體責(zé)任落實不到位問題，職能部門履職不力、監(jiān)管缺失問題，干部脫貧攻堅工作作風(fēng)不實問題，項目資金管理使用違紀問題，監(jiān)督執(zhí)紀“寬松軟”問題，扶貧領(lǐng)域涉黑涉惡腐敗問題六個方面問題線索。今年以來，全縣紀檢監(jiān)察干部通過主動下沉xx人次，對全縣xx個鄉(xiāng)鎮(zhèn)xx個行政村xx個屯xx戶開展蹲訪。截至目前，全縣紀檢監(jiān)察干部通過蹲訪，共收到意見建議xx條，發(fā)現(xiàn)問題線索xx條，初核xx條。取得了較為明顯的效果。
二是廉政警示教育全覆蓋，筑牢黨員干部防腐思想堤壩。通過到自治區(qū)警示教育基地xx監(jiān)獄開展警示教育活動和給黨政干部上廉政黨課，接受**人員現(xiàn)身說法和以案明紀，告誡廣大黨員干部必須時刻保持警醒，必須要有敬畏之心，必須要有底線意識，從思想上、源頭上根除腐敗的念頭，不斷增強防腐拒變的能力。今年以來，我縣給各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、縣直各單位上廉政黨課xx場，xx人次。
紀委監(jiān)委工作職能和職責(zé)專項工作內(nèi)容等三個方面宣傳通過“三個突出”實現(xiàn)宣傳全覆蓋。自開展扶貧領(lǐng)域腐敗問題專項治理工作以來全縣共懸掛標語條幅xx多條制作大型戶外廣告牌xx塊出版板報、宣傳欄xx多塊印發(fā)專項治理工作監(jiān)督卡等宣傳資料xx萬余份編發(fā)廉政短信xx余條宣傳延伸到鄉(xiāng)、村、屯做到家喻戶曉。
（四）“掃黑除惡”深入開展，典型案例通報懾人心。掃黑除惡專項斗爭開展以來，自治縣紀委監(jiān)委立足紀檢監(jiān)察機關(guān)職責(zé)定位，不折不扣貫徹落實上級黨委決策部署，提高政治站位，主動協(xié)作配合，強化對黨員領(lǐng)導(dǎo)干部的監(jiān)督執(zhí)紀工作，采取有力措施，把掃黑除惡同反腐敗斗爭和基層“拍蠅”結(jié)合起來，作為整治群眾身邊腐敗問題的一個重點，加強領(lǐng)導(dǎo)、壓實責(zé)任、明確重點，有力有序推進掃黑除惡專項斗爭深入開展，取得較好階段性成果。今年以來，自治縣紀委監(jiān)委收到涉黑涉惡信訪舉報xx件，公安局移交線索xx條涉及xx人，現(xiàn)立案xx人，結(jié)案x件。同時，將1起黨員涉黑涉惡問題典型案例進行點名通報曝光，起到了震懾、教育作用。
一是辦案力量不足，辦案人員業(yè)務(wù)水平有待進一步提高；
二是群眾怕打擊報復(fù)，參與積極性不高，主動配合意識不強；
三是群眾外出務(wù)工人員較多，案情涉及人員眾多，調(diào)查取證困難。
一是常態(tài)化抓監(jiān)督。繼續(xù)將監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)貫穿扶貧領(lǐng)域始終，堅持脫貧攻堅工作開展到哪里監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)就延伸到哪里，通過常抓監(jiān)督實現(xiàn)思想上有不敢腐向不想腐的轉(zhuǎn)變，用常態(tài)化監(jiān)督執(zhí)紀問責(zé)為打贏脫貧攻堅戰(zhàn)提供貼的紀律保障。
二是強化規(guī)章制度執(zhí)行。自治縣紀委監(jiān)委、各專項治理工作成員單位要對照區(qū)、市、縣各項規(guī)章、制度和實施方案，各司其職，密切配合，主動擔(dān)當(dāng)，服從安排，共同推進專項治理工作取得新成效。
三是不斷提高群眾滿意度。群眾滿意度是檢驗專項治理工作重要指標，下一步將繼續(xù)以查處發(fā)生在群眾身邊的腐敗問題為抓手，大力推進扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理工作，從而不斷提高群眾獲得感、幸福感，提升群眾對專項治理工作的滿意度。
財務(wù)自查問題報告篇十
為了加強學(xué)校財務(wù)管理與監(jiān)督，促進學(xué)校教育和建設(shè)的發(fā)展，切實做到公平、公正、公開，提高學(xué)校經(jīng)費使用的效益和透明度，根據(jù)20xx年區(qū)文教體局重點工作安排的有關(guān)精神，我校近期積極組織，對上半年財務(wù)公開情況進行了充分徹底的自查，現(xiàn)將此項工作匯報如下：
1、學(xué)校成立有理財領(lǐng)導(dǎo)小組，由徐貴生校長擔(dān)任組長，組員由工會、財務(wù)、黨員及教職工代表組成，職責(zé)明確，監(jiān)督有力。
2、堅持“實際、實用、實效”的原則，財務(wù)管理制度化、規(guī)范化、科學(xué)化、民主化。
3、設(shè)立學(xué)校財務(wù)公開欄，及時向全校公布和說明學(xué)校收支情況。
4、學(xué)校根據(jù)區(qū)教體局和財政局的具體安排，按照各項支出的比例要求，經(jīng)理財小組全體成員的商議，編制一年一度的收支預(yù)算，并向全體教職工征求意見修訂后付諸實施。年度結(jié)束時，決算全年度的收支情況，分析、發(fā)現(xiàn)、總結(jié)問題，作為下一年度的預(yù)算參考。
5、嚴格執(zhí)行收費政策，免收學(xué)雜費、課本費，堅決杜絕亂收補課費、資料費和統(tǒng)一代收保險費、校服費、報刊費等現(xiàn)象，自覺接受師生、家長的監(jiān)督。
6、嚴格執(zhí)行區(qū)文教體局規(guī)定的開支范圍及標準，各項支出均據(jù)實列報，票物相符、票事相符、一票一章（理財小組印章），無序列虛報，無私設(shè)“小金庫”等違規(guī)行為。
7、涉及大額支出的購置、維修費、勞務(wù)費、培訓(xùn)費等時，需經(jīng)理財小組商議同意、中心學(xué)校校長簽字、主管局長簽字后方可實施，研究過程記入會議記錄。
8、大額購置支出必須辦理政府采購手續(xù)。
財務(wù)自查問題報告篇十一
根據(jù)財政局文件【20xx】號文件要求，為進一步加強事業(yè)單位財務(wù)管理工作，規(guī)范事業(yè)單位管理行為，提高財務(wù)管理質(zhì)量，學(xué)校成立了自查領(lǐng)導(dǎo)小組，由總務(wù)主任牽頭對20xx年度財務(wù)收支情況、資產(chǎn)帳目進行了認真地自查，對自查情況報告如下：
一、學(xué)校費用收取情況。
（一）學(xué)生費用收取。
我校收取學(xué)生費用按學(xué)期收取，在開學(xué)初，由總務(wù)處分組統(tǒng)一收取，收費標準為：學(xué)費每學(xué)期400元/生，住宿費80元/生，書費根據(jù)各專業(yè)不同由教務(wù)處預(yù)算出書費，總務(wù)處統(tǒng)一收取，學(xué)期后期統(tǒng)一結(jié)算，多退少補。
在收費過程中，嚴格按照收費有關(guān)規(guī)定進行公示，掛牌收費。當(dāng)天所收費用匯總后均全部交由學(xué)校出納員開起財政部門統(tǒng)一印發(fā)收據(jù)，如數(shù)存入財政專戶。嚴禁學(xué)校各處室、學(xué)部、教師個人向?qū)W生再收取任何費用。
（二）勤工儉學(xué)收入。
我校勤工儉學(xué)收入來源主要有：學(xué)生食堂、小賣部、基地。學(xué)校按年核定向管理者收取管理費，校內(nèi)設(shè)立勤工儉學(xué)專帳，并將所收管理費按時存入財政專戶，嚴格按照勤工儉學(xué)“433”制列支使用。
（三）教職工的房租費、水電費及其他學(xué)校零星收入，均按月或?qū)W期進行統(tǒng)一收取存入專戶。
二、學(xué)校經(jīng)費列支情況。
學(xué)校所需列支經(jīng)費均按照有關(guān)規(guī)定按月向主管部門申請，由會計統(tǒng)一列支。
事業(yè)單位財務(wù)自查報告三篇事業(yè)單位財務(wù)自查報告三篇。
學(xué)校支出實行校長負責(zé)制，在購買所需物品時，超千元以上的須由領(lǐng)導(dǎo)班子討論報縣采購中心批準后采購，在經(jīng)費支出中，所產(chǎn)生的票據(jù)由經(jīng)辦人簽字，校長核實簽字認可后，方可報銷。
三、資產(chǎn)管理情況。
由于學(xué)校校舍緊張，沒有統(tǒng)一的保管室，所購進物資均由總務(wù)處嚴格進行資產(chǎn)登記，并作好借出登記。由使用教師從總務(wù)處領(lǐng)出，保管使用，在期末或年末由總務(wù)處統(tǒng)一清理，并將不再使用的物資統(tǒng)一收回管理，開學(xué)初再按需發(fā)放到使用教師手中。
四、學(xué)生各種補助管理情況。
學(xué)生國家助學(xué)金及各種學(xué)生助學(xué)金，學(xué)校均設(shè)專門帳戶和管理人員，做到了?？顚Ｈ藢Ｓ?，同時，嚴格按照相關(guān)文件規(guī)定和相應(yīng)操作程序設(shè)立臺帳支付給學(xué)生。
五、培訓(xùn)經(jīng)費管理使用情況。
學(xué)校培訓(xùn)經(jīng)費嚴格按照文件規(guī)定和培訓(xùn)列支程序進行列支。具體由學(xué)校財務(wù)室、招生就業(yè)辦根據(jù)培訓(xùn)計劃和培訓(xùn)進程對所需經(jīng)費報校長審批，總務(wù)處統(tǒng)一采購耗材，學(xué)員補助費由培訓(xùn)班主任報招生就業(yè)辦公室匯總，報校長簽字，財務(wù)室統(tǒng)一發(fā)放。
六、上級劃撥資金管理情況。
上級劃撥的各種資金，均通過財政專戶嚴格實行“專款專用”，無截留、挪用違規(guī)行為。
學(xué)校每學(xué)期均由總務(wù)處牽頭，以校長為組長各處室、工青婦負責(zé)人組成查帳小組對學(xué)校財務(wù)收支進行檢查，并在全職會上進行帳目公布，絡(luò)列大筆資金的支出情況。
經(jīng)過學(xué)校的認真自查、清理，我校均無亂收費、私設(shè)“小金庫”，虛報、坐支、挪用公款、公款私存、資產(chǎn)抵押擔(dān)保等違規(guī)行為。
財務(wù)自查問題報告篇十二
根據(jù)《省總工會關(guān)于安排布置全省工會財務(wù)工作大檢查的通知》精神，集團工會(以下簡稱“集團工會”)結(jié)合實際財務(wù)情況，嚴格按照通知中規(guī)定的財務(wù)檢查重點，對本級工會及所屬各基層工會的財務(wù)工作進行了認真檢查?，F(xiàn)報告如下：
集團工會高度重視工會經(jīng)費收繳工作，不斷改革創(chuàng)新工作方式，加強經(jīng)費的收繳工作。20xx年，集團所屬各成員企業(yè)職工工資大幅上升，經(jīng)費收入穩(wěn)步增長。全年共上繳經(jīng)費1,279,491.46元;集團工會收到省總反撥經(jīng)費共993,289.44元，其中：產(chǎn)業(yè)留成319,872.76元;截止到2019年底返撥下屬各基層單位金額602,448.45元，剩余未返撥金額已于2019年下?lián)堋?/p>
集團工會倡導(dǎo)在所屬基層工會中建立健全內(nèi)部控制體系，按“不相容職務(wù)相互分離”的原則，完善崗位責(zé)任制度和內(nèi)部稽核制度，并建立嚴格的經(jīng)費開支程序和堅持“一支筆”審批制度。做到管好、用好工會經(jīng)費，保證資金使用符合法律規(guī)定;做到?？顚Ｓ?，經(jīng)費使用合理。
新工會會計制度實施以來，集團工會及所屬基層工會順利做好新舊制度銜接工作，目前集團工會已全部執(zhí)行新的會計制度。各級工會按照新會計制度的規(guī)定進行會計核算，并做到會計賬簿設(shè)置齊全、會計記賬準確合規(guī)、資金定期核對等。
理
集團工會積極強化預(yù)算管理，嚴格按照《工會預(yù)算管理辦法》的規(guī)定要求各級工會編制預(yù)算及進行預(yù)算調(diào)整，并狠抓預(yù)算執(zhí)行。下級工會上報預(yù)算時，集團工會嚴格進行審查監(jiān)督，重點審查費用支出的合理性，以控制成本費用開支，提高經(jīng)費資金使用效率。預(yù)算執(zhí)行時，實時跟蹤基層工會的財務(wù)數(shù)據(jù)，密切監(jiān)視預(yù)算的完成情況。
自從工會經(jīng)費的收繳模式改為地稅代收后，經(jīng)費收繳的效率得到了明顯提高，省總向基層工會反撥經(jīng)費也更加及時高效。但在經(jīng)費征繳過程中，由于部分企業(yè)對各季度經(jīng)費上繳征期的不了解，經(jīng)常出現(xiàn)經(jīng)費上繳不及時，從而導(dǎo)致該部分企業(yè)工會經(jīng)費反撥滯后延期的現(xiàn)象。
20xx年集團工會將在各個征期內(nèi)及時督促集團所屬企業(yè)上繳經(jīng)費，保證經(jīng)費及時上繳和反撥。
在會計核算和財務(wù)管理方面，集團工會嚴格執(zhí)行《工會會計制度》、《集團工會財務(wù)會計管理規(guī)范》，規(guī)范財務(wù)會計管理工作。但集團工會在具體業(yè)務(wù)方面缺少相應(yīng)的管理制度，財務(wù)制度體系亟需進一步完善。今后，集團工會應(yīng)結(jié)合自己的實際情況，不斷建立健全完善的財務(wù)管理制度體系。
財務(wù)自查問題報告篇十三
今年以來，我處按照管委會黨組《關(guān)于開展xxxx年度黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制檢查考核的通知》要求，能夠認真學(xué)習(xí)和貫徹落實市委市政府、管委會黨組及紀檢監(jiān)察部門有關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)的部署和要求，能夠注重從學(xué)習(xí)有關(guān)廉政建設(shè)原文做起，切實不斷增強廉政服務(wù)意識，提高黨風(fēng)廉政建設(shè)理論素質(zhì)，不斷提升黨員干部自覺遵紀守法和廉潔從政質(zhì)量，較好地完成了年度各項經(jīng)費保障任務(wù)，現(xiàn)將自查情況報告如下：
在認真抓好理論學(xué)習(xí)教育、不斷提升自身素質(zhì)的基礎(chǔ)上，主要組織學(xué)習(xí)了以下內(nèi)容：一是熟悉掌握xxxx年管委黨組黨風(fēng)廉政建設(shè)工作要點，堅持以預(yù)防為主、重在教育的關(guān)鍵理念，確保黨員干部在政治上清政廉潔，不斷營造風(fēng)清氣正的良好工作氛圍;二是原文學(xué)習(xí)《中國共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準則》;三是學(xué)習(xí)《中國共產(chǎn)黨黨章》有關(guān)內(nèi)容;四是學(xué)習(xí)了管委會下發(fā)的《黨風(fēng)廉政建設(shè)學(xué)習(xí)資料》以及《制度匯編》的部分業(yè)務(wù)工作流程;五是根據(jù)開展會計人員繼續(xù)教育的工作安排，專題學(xué)習(xí)了《會計職業(yè)道德》的有關(guān)內(nèi)容和要求;主要有《會計法》、《會計職業(yè)道德規(guī)范》以及《會計師職業(yè)基本準則》等章節(jié)內(nèi)容。通過學(xué)習(xí)，結(jié)合在黨風(fēng)廉政建設(shè)中擔(dān)負的職責(zé)和任務(wù)分工，不僅提高了政治思想理論水平，也進一步筑牢了拒腐防變的思想意識，更進一步提升了對廉潔從政重要性的認識和理解，樹立了良好的政府部門辦事形象。也使大家深刻認識到，廉潔從政不僅關(guān)系到黨的形象和黨的事業(yè)成敗，也關(guān)系到一個單位的隊伍作風(fēng)建設(shè)和事業(yè)發(fā)展，更是關(guān)系到每個黨員干部的榮辱進步、素質(zhì)養(yǎng)成等問題。
因此，廉潔從政既是我們黨在新時代提出的執(zhí)政要求，也是我們每一名共產(chǎn)黨員以及領(lǐng)導(dǎo)干部應(yīng)該遵守的辦事原則。結(jié)合財務(wù)處的工作實際，作為地區(qū)管委會的財務(wù)主管部門，對如何貫徹落實好廉潔從政的認識尤為重要，這就要求我們必須打牢思想政治基礎(chǔ)，確保不出任何問題。要站在對單位負責(zé)、對歷史負責(zé)的高度，認真做好每項具體工作，讓大家滿意放心。通過深入對一系列的黨風(fēng)廉政建設(shè)的制度學(xué)習(xí)，切實觸及了思想，凈化了靈魂，算清了不廉潔從政帶來的各種危害，在思想上筑牢了廉潔從政的防范大堤。
(一)建立健全財務(wù)管理制度，強化風(fēng)險管理環(huán)節(jié)意識。為充分發(fā)揮各項資金、資產(chǎn)的使用效益，著力實現(xiàn)資金管控有序的管理目標任務(wù)。xxxx年度我們制定了兩項管理制度：一是《項目績效考評實施管理辦法》;二是《住房公積金及住房補貼管理辦法》。修訂完善了四項管理制度：一是《管委會財務(wù)內(nèi)部控制制度》;二是《管委會固定資產(chǎn)管理辦法(試行)》;三是《管委會經(jīng)費支出管理辦法(試行)》;四是管委會財務(wù)報銷管理規(guī)定(試行)》。通過制定完善和落實制度，有效地促進了西站地區(qū)管委會廉政建設(shè)，不斷強化了財務(wù)管理風(fēng)險防控意識，較好地完成了各項財政資金的服務(wù)保障工作。
(二)落實稽核制度，強化內(nèi)部管控措施。
規(guī)范財務(wù)管理行為，是促進落實財務(wù)稽核、實現(xiàn)監(jiān)督職能的基本要求。我們根據(jù)目前管委會財務(wù)工作崗位的實際情況(財務(wù)處編制x人，實際管理著x個獨立核算單位，共計x套賬的經(jīng)費核算管理工作。另有固定資產(chǎn)管理、職工社保管理、職工住房公積金、住房補貼管理等工作)，在財務(wù)人員編制有限的情況下，進行了財務(wù)人員業(yè)務(wù)分工和調(diào)整，改變了原來業(yè)務(wù)辦理一人管，缺少監(jiān)督稽核的實際情況。主要采取了交叉管理，互相兼職，多環(huán)節(jié)監(jiān)督，避免了監(jiān)督核查不到位、容易造成工作失察的現(xiàn)象。同時，在不斷強化監(jiān)督意識、完善稽核制度建設(shè)的情況下，有效地管控了財務(wù)管理風(fēng)險的預(yù)防，確保了各項財政資金的規(guī)范使用，實施了財務(wù)管理行為的透明公開，做到了財務(wù)管理規(guī)范有序。
我們始終堅持“風(fēng)險排查到點，預(yù)警提示到人，制度覆蓋到崗”的原則，圍繞事前預(yù)防、事中監(jiān)控、事后追蹤三個層面，不斷提高防范風(fēng)險力度，建立和健全長效的管理制度，做到風(fēng)險點在哪里，制度就約束在哪里。堅持每筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)必查，逐項工作必查，從財務(wù)預(yù)算編制、資金管理、經(jīng)費支出、項目經(jīng)費結(jié)算以及財務(wù)決算等五個層面查找風(fēng)險點x個，為規(guī)范廉潔從政行為發(fā)揮了重要作用。
(三)制定財務(wù)管理基礎(chǔ)業(yè)務(wù)工作流程。
為規(guī)范財務(wù)管理工作，實施資金細化優(yōu)化分項管理，確保各項財務(wù)管理操作程序合規(guī)，本著以實現(xiàn)基本業(yè)務(wù)工作流程透明公開，能夠接受多層面實施監(jiān)督管理的目標要求。我們依據(jù)現(xiàn)行有關(guān)財經(jīng)管理制度，制定了《財務(wù)預(yù)算工作流程圖》、《財務(wù)決算工作流程圖》、《財務(wù)報銷工作流程圖》，不僅明確了財務(wù)基本業(yè)務(wù)工作的辦理程序，還分析指出了在辦理流程上可能出現(xiàn)的風(fēng)險預(yù)防環(huán)節(jié)點，切實增強了廉政防范意識，為創(chuàng)建良好的財務(wù)管理工作環(huán)境奠定了基礎(chǔ)。
(四)查找行業(yè)風(fēng)險環(huán)節(jié)，規(guī)范廉政服務(wù)行為。
根據(jù)財務(wù)工作的行業(yè)特點，認真查找財務(wù)管理上的風(fēng)險隱患點，是進一步落實財務(wù)管理工作、實現(xiàn)高效服務(wù)廉潔保障的有效措施。特別是在資金審批、預(yù)算安排、項目資金結(jié)算、資產(chǎn)配置與使用、落實政府集中采購以及經(jīng)費報銷簽批等環(huán)節(jié)上，不僅要有很強的責(zé)任意識、敬業(yè)意識和大局意識，更要有很強的服務(wù)意識、奉獻意識和風(fēng)險意識。
(五)適時修訂完善相關(guān)管理制度。
根據(jù)財務(wù)工作分管領(lǐng)導(dǎo)的調(diào)整，為進一步規(guī)范業(yè)務(wù)管理流程，對相關(guān)財務(wù)管理制度，進行了補充修訂和完善。一是對《管委會財務(wù)報銷管理規(guī)定》進行了修改，共修改了六條，通過修改，進一步明確了資金予借、結(jié)算方式、經(jīng)費報銷辦理程序，明確了經(jīng)費使用部門與財務(wù)管理部門以及審批程序的責(zé)任區(qū)分;二是修改了《管委會經(jīng)費支出管理辦法》，主要從三個方面涉及的經(jīng)費支出審批程序上，進一步細化了支出數(shù)額、開支范圍、使用渠道、報批手續(xù)等內(nèi)容的修改。
(六)按照“三定”方案，落實經(jīng)費收支分管制度
根據(jù)市編辦制定的三定工作方案，為進一步加大資金監(jiān)管力度，更好地落實“管用分開、收支分開”的要求，我們擬調(diào)整部分經(jīng)費支出管理權(quán)限。即將現(xiàn)在由財務(wù)部門管理的有關(guān)經(jīng)費支出管理，如項目經(jīng)費中的武警中隊日常經(jīng)費;基本支出中的三項經(jīng)費(一是辦公大樓運轉(zhuǎn)支出的水電燃氣費、供暖制冷物業(yè)費;二是職工宿舍支出的供暖費和物業(yè)費;三是會議費、印刷費、差旅費、招待費、郵電費)。根據(jù)不同情況，移交有關(guān)部門管理，以使支出管理更加規(guī)范，更加符合上級要求，更好地發(fā)揮財務(wù)工作的監(jiān)督職能，切實把財務(wù)工作重點更好地轉(zhuǎn)移到經(jīng)濟活動的事前監(jiān)督、事中監(jiān)控、事后審計的全程管理上。
(七)落實年度經(jīng)費收支預(yù)算公開
xxxx年度財政經(jīng)費預(yù)算，在管委會門戶網(wǎng)站實行了對社會公開。xxxx年收入預(yù)算xxxx。xx萬元，其中：財政撥款xxxx。xx萬元，其他資金xxxx萬元，為出站系統(tǒng)國有資產(chǎn)經(jīng)營收益。xxxx年支出預(yù)算安排xxxx。xx萬元。其中：基本支出預(yù)算xxxx。xx元，項目經(jīng)費xxxx。xx萬元，三公經(jīng)費xxx。xx萬元。
(八)落實項目經(jīng)費分部門分類管理
目前管委會的項目經(jīng)費管理，主要管理方式是采取部門實施分類管理。即項目經(jīng)費預(yù)算由業(yè)務(wù)部門根據(jù)年度工作任務(wù)進行編報，待上報市財政局審批后，業(yè)務(wù)部門即可編制項目經(jīng)費使用計劃，經(jīng)管委辦公會研究批準，方可安排項目經(jīng)費支出。
一是要大力弘揚依法廉政典型事跡，以模范先進事跡鼓勵人、激勵人，不斷增強立足本職、自覺履行依法行政的責(zé)任感和使命感。二是要采取不同形式，開展內(nèi)容豐富、印象深刻、具有針對性的教育活動，以使黨員干部時刻保持良好的廉潔從政形象，樹立牢固的拒腐防變意識。三是要不斷創(chuàng)新廉政建設(shè)管理機制，探索行之有效的監(jiān)督檢察方法措施，形成縱向銜接一致、橫向協(xié)調(diào)有序的科學(xué)合理手段。
財務(wù)自查問題報告篇十四
近年來，院認真貫徹《中華人民共和國會計法》、《政府采購法》、《國有資產(chǎn)管理辦法》和《湖北省會計建賬監(jiān)督管理暫行辦法》，并結(jié)合我院目前的財務(wù)管理實際，進行了一次深入的自查，自查情況如下：
目前，我院在勘測費用收取上，嚴格執(zhí)行物價部門文件收取，從未出現(xiàn)過違規(guī)收取現(xiàn)象，并做到測繪收入全部進入市非稅收入管理局賬戶，杜絕私設(shè)“小金庫”，不存在利用國有資產(chǎn)生產(chǎn)和內(nèi)部服務(wù)項目的收費隱瞞不報、坐收坐支情況。在票據(jù)管理上，嚴格執(zhí)行票據(jù)領(lǐng)購、保管、使用及核銷等具體管理規(guī)定，并做到票款相符。
近年來，我院每年都會按照規(guī)定在年末制定下一年財務(wù)預(yù)算，不存在超標準支出情況，在會計報表管理上，確保報表數(shù)據(jù)真實、完整，并按要求編制、報送、存檔。在固定資產(chǎn)管理方面，我院定期對固定資產(chǎn)進行盤查，通過清查盤點及時發(fā)現(xiàn)和堵塞管理中的漏洞，妥善處理和解決管理中出現(xiàn)的各種問題，確保做到賬實相符，堅決杜絕擅自處置固定資產(chǎn)或降低變價收入等不良現(xiàn)象，在采購工作上，嚴格按照先批后購置的程序辦理，未出現(xiàn)違反政府采購規(guī)定和未經(jīng)審批購置設(shè)備等違規(guī)操作。
在日常財務(wù)工作中，我院始終堅持黨政“一把手”對財務(wù)管理負總責(zé)、不直接經(jīng)手錢物、重大財務(wù)事項由領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論決定的原則，認真落實各項財務(wù)管理制度，不存在用公款大吃大喝、私客公待情況，不存在巧立名目超范圍、超標準發(fā)放獎金補貼等不良現(xiàn)象。
在今后的工作過程中，我們要繼續(xù)健全各項財務(wù)制度，通過發(fā)現(xiàn)工作中的不足加以整改使財務(wù)管理工作更加完善，做到有法可依，有章可循，實現(xiàn)管理的規(guī)范化、制度化，對一切開支嚴格按財務(wù)制度辦理，提高資金的使用效益，達到節(jié)約支出的目的。
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