企業(yè)賬戶(hù)管理自查報(bào)告（匯總19篇）

報(bào)告是一種匯報(bào)和陳述工作、研究、調(diào)查等活動(dòng)結(jié)果的書(shū)面材料，它可以向他人傳達(dá)信息和分享經(jīng)驗(yàn)，我想我們需要寫(xiě)一份報(bào)告了吧。在報(bào)告的正文部分，應(yīng)該逐個(gè)展開(kāi)論述，并提供充分的事實(shí)和數(shù)據(jù)支持。報(bào)告的寫(xiě)作并非一蹴而就，需要不斷的修正和完善，希望大家能夠堅(jiān)持下去，寫(xiě)出令人滿(mǎn)意的報(bào)告。

企業(yè)賬戶(hù)管理自查報(bào)告篇一

根據(jù)上級(jí)行要求，我行對(duì)賬戶(hù)管理進(jìn)行了認(rèn)真自查?，F(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：

一、賬戶(hù)管理情況我行嚴(yán)格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》、《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》等制度和辦法要求，嚴(yán)把柜面審核關(guān)，加大賬戶(hù)管理力度。

一是合理運(yùn)用人民銀行帳戶(hù)管理系統(tǒng)、聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)，加強(qiáng)開(kāi)戶(hù)資料審查，加大對(duì)開(kāi)戶(hù)資料的真實(shí)性、完整性和合法性的審查力度。

二是對(duì)結(jié)算賬戶(hù)的開(kāi)立、使用和撤銷(xiāo)重點(diǎn)審查,對(duì)客戶(hù)身份資料的變動(dòng)及時(shí)予以更新，對(duì)客戶(hù)身份實(shí)行聯(lián)網(wǎng)核查，進(jìn)行客戶(hù)身份有效的識(shí)別，積極做好反**、客戶(hù)身份識(shí)別、大額及可疑交易數(shù)據(jù)報(bào)告工作，杜絕利用銀行結(jié)算賬戶(hù)進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)。

三是對(duì)開(kāi)戶(hù)企業(yè)訂立開(kāi)戶(hù)協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)，細(xì)化和完善相關(guān)職責(zé)。四是嚴(yán)格預(yù)留印鑒及資料的管理，并實(shí)行建立登記簿專(zhuān)人登記保管制度。五是專(zhuān)人按月向開(kāi)戶(hù)單位簽發(fā)存貸款賬戶(hù)余額對(duì)賬單，進(jìn)行明細(xì)賬務(wù)核對(duì)，對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)生頻繁、業(yè)務(wù)發(fā)生額大的賬戶(hù)，實(shí)行面對(duì)面逐筆勾對(duì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)查找原因，確保資金安全及內(nèi)外賬務(wù)相符。

二、完善內(nèi)控制度，規(guī)范崗位職責(zé)按照我行實(shí)際，比照上級(jí)行文件，完善崗位分工，規(guī)范崗位設(shè)置。做到不相容崗位相互分離、相互制約、相互監(jiān)督，對(duì)結(jié)算賬戶(hù)對(duì)賬工作實(shí)行專(zhuān)人管理，做到權(quán)責(zé)分明，責(zé)任清晰。同時(shí)對(duì)會(huì)計(jì)人員崗位定期輪換和強(qiáng)制休假制度，進(jìn)一步落實(shí)以崗位制約為主要內(nèi)容的內(nèi)控機(jī)制，防范內(nèi)控管理隱患。

三、加強(qiáng)自查力度，防范操作風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)本次檢查，對(duì)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)、開(kāi)戶(hù)資料實(shí)行重點(diǎn)檢查，對(duì)開(kāi)戶(hù)資料的有效、真實(shí)性，實(shí)行逐一梳理，不留死角，真正把賬戶(hù)管理各項(xiàng)規(guī)章制度落到實(shí)處。對(duì)在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作中的每筆大額支付匯劃往來(lái)業(yè)務(wù)、同城交換業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)進(jìn)行核查，嚴(yán)格按照操作規(guī)程，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，確保資金安全，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。在今后的工作中，我行將以上級(jí)行有關(guān)文件精神為指導(dǎo)，對(duì)賬戶(hù)開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)嚴(yán)格實(shí)行臨柜人員、坐班主任審核把關(guān)，健全完善內(nèi)控制度，加大獎(jiǎng)懲力度，進(jìn)一步提高工作的責(zé)任心，真正從源頭上防止問(wèn)題發(fā)生。

企業(yè)賬戶(hù)管理自查報(bào)告篇二

會(huì)議時(shí)，已較為充分認(rèn)識(shí)到現(xiàn)金管理的重要性，及時(shí)傳達(dá)了市聯(lián)社《xxx市農(nóng)村信用社關(guān)于做好大額現(xiàn)金管理工作的通知》、《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)人民銀行xxx市中支辦公室〈關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)人民幣銀行賬戶(hù)管理的通知〉的通知》的文件精神，多次組織職工深入學(xué)習(xí)《現(xiàn)金管理暫行條例》及《金融違法行為處罰辦法》，努力增強(qiáng)職工對(duì)加強(qiáng)現(xiàn)金管理特別是加強(qiáng)大額現(xiàn)金管理的工作意識(shí)，自覺(jué)遵守相關(guān)內(nèi)控制度，履行現(xiàn)金管理職責(zé)，在現(xiàn)金管理方面嚴(yán)格把關(guān)；xxx月份組織召開(kāi)社務(wù)會(huì)學(xué)習(xí)《中國(guó)人民銀行關(guān)于實(shí)施〈人民幣銀行結(jié)算帳戶(hù)管理辦法〉有關(guān)事項(xiàng)的通知》（銀發(fā)[20xx]163號(hào)），對(duì)賬戶(hù)現(xiàn)金支付做了規(guī)范，現(xiàn)金管理得到了進(jìn)一步加強(qiáng)；xxx月xxx日及時(shí)傳達(dá)市聯(lián)社關(guān)于加強(qiáng)現(xiàn)金管理工作的會(huì)議精神，對(duì)現(xiàn)金管理提出了更為嚴(yán)格的要求，逐步將現(xiàn)金管理引向深化。

一、落實(shí)相關(guān)制度，加強(qiáng)現(xiàn)金管理工作。

（一）各項(xiàng)內(nèi)控制度得到較好落實(shí)。

根據(jù)現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定，我社制定了一系列有關(guān)現(xiàn)金管理內(nèi)控制度，現(xiàn)已下發(fā)的相關(guān)文件有：《關(guān)于印發(fā)〈關(guān)于落實(shí)人民幣銀行結(jié)算帳戶(hù)管理辦法的幾點(diǎn)要求〉的通知》（xxx［20xx］044號(hào)）。xxx月中旬，我社組織開(kāi)展的財(cái)務(wù)、信貸、安全保衛(wèi)及文明優(yōu)質(zhì)服務(wù)四項(xiàng)檢查剛剛結(jié)束，已就相關(guān)內(nèi)控制度的執(zhí)行情況作了一次較為全面的自查，各網(wǎng)點(diǎn)職工現(xiàn)金管理工作意識(shí)有了較大提高，基本上能按現(xiàn)金管理?xiàng)l例貫徹執(zhí)行。

（二）大額現(xiàn)金支取登記備案制度得到較好落實(shí)。

1、落實(shí)儲(chǔ)蓄實(shí)名制度，嚴(yán)格客戶(hù)信息登記制度，對(duì)在儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)發(fā)生大額現(xiàn)金支付的儲(chǔ)戶(hù)提供的有效證件的合法性進(jìn)行嚴(yán)格審核，確定儲(chǔ)戶(hù)身份，相關(guān)的個(gè)人數(shù)據(jù)信息檔案較為健全。

2、臺(tái)帳制度得到較好的落實(shí)，由現(xiàn)金管理人員負(fù)責(zé)匯總并填制《開(kāi)戶(hù)單位大額現(xiàn)金支付統(tǒng)計(jì)表》，對(duì)大額現(xiàn)金支付建立臺(tái)帳，逐筆登記備查。今年1至8月份，我社發(fā)生的對(duì)公大額現(xiàn)金支出1123筆，金額25818萬(wàn)元，其中20萬(wàn)元以上的大額現(xiàn)金支出497筆，金額7萬(wàn)元，支現(xiàn)用途以建材企業(yè)業(yè)務(wù)往來(lái)為主，占現(xiàn)金支付總量的45%左右，符合當(dāng)?shù)氐漠a(chǎn)業(yè)格局。截止目前，暫未發(fā)現(xiàn)存在提取現(xiàn)金明顯超過(guò)企業(yè)應(yīng)用額度或超過(guò)現(xiàn)金使用范圍等可疑現(xiàn)象。

（三）大額現(xiàn)金支付分級(jí)審批授權(quán)制度得到較好落實(shí)。

1、基本存款帳戶(hù)開(kāi)戶(hù)單位的現(xiàn)金支付，單筆或單日累計(jì)金額超過(guò)5萬(wàn)元（含5萬(wàn)元）不足30萬(wàn)元的現(xiàn)金支取，均有主任或主任授權(quán)的分管副主任、主辦會(huì)計(jì)審批；超過(guò)30萬(wàn)元（含30萬(wàn)元）但不足50萬(wàn)元的現(xiàn)金支取，均有上報(bào)聯(lián)社業(yè)務(wù)科審批；超過(guò)50萬(wàn)元（含50萬(wàn)元）但不足100萬(wàn)元的現(xiàn)金支取，均有上報(bào)聯(lián)社分管主任審批；超過(guò)100萬(wàn)元（含100萬(wàn)元）的現(xiàn)金支取，均能上報(bào)xxx市信合辦審批。

2、臨時(shí)存款帳戶(hù)和專(zhuān)用存款帳戶(hù)開(kāi)戶(hù)單位的現(xiàn)金支付，單筆或單日累計(jì)金額超過(guò)5萬(wàn)元（含5萬(wàn)元）不足10萬(wàn)元的現(xiàn)金支取，均有主任或主任授權(quán)的分管副主任、主辦會(huì)計(jì)審批；超過(guò)10萬(wàn)元（含10萬(wàn)元）不足50萬(wàn)元的現(xiàn)金支取，均有聯(lián)社分管主任審批；50萬(wàn)元以上的現(xiàn)金支取，均能按規(guī)定上報(bào)審批。

3、個(gè)人銀行存款帳戶(hù)的現(xiàn)金管理均能?chē)?yán)格按照《現(xiàn)金管理暫行條例》中規(guī)定的現(xiàn)金使用范圍進(jìn)行管理，暫未發(fā)現(xiàn)超現(xiàn)金使用范圍支付現(xiàn)金等違規(guī)現(xiàn)象。

三、做好現(xiàn)金管理的.宣傳、解釋工作。

一是組織信貸員到各企事業(yè)單位中去，解釋上級(jí)行社關(guān)于現(xiàn)金管理工作的有關(guān)規(guī)定，爭(zhēng)取企業(yè)的諒解和支持，積極配合我社的現(xiàn)金管理工作；二是開(kāi)展信貸員下鄉(xiāng)活動(dòng)，動(dòng)員個(gè)體工商戶(hù)自覺(jué)開(kāi)立個(gè)人銀行，鼓勵(lì)企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)貸款資金通過(guò)轉(zhuǎn)帳結(jié)算，避免大額現(xiàn)金支付；三是充分利用轉(zhuǎn)帳、大同城、匯兌等結(jié)算工具，積極動(dòng)員企業(yè)將大額資金通過(guò)轉(zhuǎn)、匯結(jié)算，便于開(kāi)展大額現(xiàn)金交易監(jiān)控，保證現(xiàn)金管理工作的順利開(kāi)展。

四、加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金支付用途的審查管理工作。

重點(diǎn)檢查各網(wǎng)點(diǎn)大額現(xiàn)金支付情況，對(duì)支付用途、提取金額、交易情況進(jìn)行了較為全面的審查、分析。今年1至8月份，我社5萬(wàn)元以上的對(duì)公大額現(xiàn)金支付主要集中在建材、陶瓷、糧食加工、石油化工等支柱產(chǎn)業(yè)，提現(xiàn)用途主要用于購(gòu)置荒料、原油、糧食或其它正常經(jīng)營(yíng)往來(lái)，提取現(xiàn)金的用途、額度、頻率與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)規(guī)模基本相符。

通過(guò)此次自查，我社的現(xiàn)金管理工作得到了較大程度的加強(qiáng)，管理工作進(jìn)展順得，但還是存在某些方面不足，主要有：

（三）對(duì)《人民幣銀行結(jié)算帳戶(hù)管理辦法》的學(xué)習(xí)還不夠深入、透徹，帳戶(hù)管理有待進(jìn)一步規(guī)范。今后，我社將緊緊圍繞《現(xiàn)金管理暫行條例》的有關(guān)規(guī)定，繼續(xù)加大現(xiàn)金管理力度，主要做好以下幾項(xiàng)工作：

（五）做好企業(yè)現(xiàn)金管理的宣傳、解釋工作，確保現(xiàn)金管理工作的順利開(kāi)展。

企業(yè)賬戶(hù)管理自查報(bào)告篇三

xxx市分行：

根據(jù)上級(jí)行要求，我行對(duì)賬戶(hù)管理進(jìn)行了認(rèn)真自查?，F(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：

我行嚴(yán)格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》、《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》等制度和辦法要求，嚴(yán)把柜面審核關(guān)，加大賬戶(hù)管理力度。一是合理運(yùn)用人民銀行帳戶(hù)管理系統(tǒng)、聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)，加強(qiáng)開(kāi)戶(hù)資料審查，加大對(duì)開(kāi)戶(hù)資料的真實(shí)性、完整性和合法性的`審查力度。二是對(duì)結(jié)算賬戶(hù)的開(kāi)立、使用和撤銷(xiāo)重點(diǎn)審查,對(duì)客戶(hù)身份資料的變動(dòng)及時(shí)予以更新，對(duì)客戶(hù)身份實(shí)行聯(lián)網(wǎng)核查，進(jìn)行客戶(hù)身份有效的識(shí)別，積極做好反洗錢(qián)、客戶(hù)身份識(shí)別、大額及可疑交易數(shù)據(jù)報(bào)告工作，杜絕利用銀行結(jié)算賬戶(hù)進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)。三是對(duì)開(kāi)戶(hù)企業(yè)訂立開(kāi)戶(hù)協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)，細(xì)化和完善相關(guān)職責(zé)。四是嚴(yán)格預(yù)留印鑒及資料的管理，并實(shí)行建立登記簿專(zhuān)人登記保管制度。五是專(zhuān)人按月向開(kāi)戶(hù)單位簽發(fā)存貸款賬戶(hù)余額對(duì)賬單，進(jìn)行明細(xì)賬務(wù)核對(duì)，對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)生頻繁、業(yè)務(wù)發(fā)生額大的賬戶(hù)，實(shí)行面對(duì)面逐筆勾對(duì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)查找原因，確保資金安全及內(nèi)外賬務(wù)相符。

二、完善內(nèi)控制度，規(guī)范崗位職責(zé)。

按照我行實(shí)際，比照上級(jí)行文件，完善崗位分工，規(guī)范崗位設(shè)置。

做到不相容崗位相互分離、相互制約、相互監(jiān)督，對(duì)結(jié)算賬戶(hù)對(duì)賬工作實(shí)行專(zhuān)人管理，做到權(quán)責(zé)分明，責(zé)任清晰。同時(shí)對(duì)會(huì)計(jì)人員崗位定期輪換和強(qiáng)制休假制度，進(jìn)一步落實(shí)以崗位制約為主要內(nèi)容的內(nèi)控機(jī)制，防范內(nèi)控管理隱患。

三、加強(qiáng)自查力度，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。

通過(guò)本次檢查，對(duì)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)、開(kāi)戶(hù)資料實(shí)行重點(diǎn)檢查，對(duì)開(kāi)戶(hù)資料的有效、真實(shí)性，實(shí)行逐一梳理，不留死角，真正把賬戶(hù)管理各項(xiàng)規(guī)章制度落到實(shí)處。對(duì)在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作中的每筆大額支付匯劃往來(lái)業(yè)務(wù)、同城交換業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)進(jìn)行核查，嚴(yán)格按照操作規(guī)程，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，確保資金安全，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。

在今后的工作中，我行將以上級(jí)行有關(guān)文件精神為指導(dǎo)，對(duì)賬戶(hù)開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)嚴(yán)格實(shí)行臨柜人員、坐班主任審核把關(guān)，健全完善內(nèi)控制度，加大獎(jiǎng)懲力度，進(jìn)一步提高工作的責(zé)任心，真正從源頭上防止問(wèn)題發(fā)生。

**縣支行。

二0xx年x月xx日。

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企業(yè)賬戶(hù)管理自查報(bào)告篇四

公司根據(jù)貴局下發(fā)的[xxxx]109號(hào)《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開(kāi)展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的通知》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《通知》)要求，以及《調(diào)查問(wèn)卷》、《常見(jiàn)問(wèn)題》中對(duì)相關(guān)具體問(wèn)題的描述，我司xxxx年11月20日前開(kāi)展了第一階段的自查工作，認(rèn)真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，確定了具體整改期限，明確整改責(zé)任人，財(cái)務(wù)自查報(bào)告怎么寫(xiě)。對(duì)深圳證監(jiān)局走訪過(guò)程中提出的問(wèn)題，我們已嚴(yán)格按照要求整改。在對(duì)相關(guān)問(wèn)題整改中我們咨詢(xún)了公司外聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的意見(jiàn)、建議。本次整改以會(huì)議、郵件、現(xiàn)場(chǎng)檢查等形式督促、跟進(jìn)整改進(jìn)度，落實(shí)整改情況。

根據(jù)《通知》的目標(biāo)和要求，各公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作應(yīng)達(dá)到以下要求：

(一)各公司應(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身發(fā)展的財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu)，做到崗位職責(zé)清晰，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約;財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員具備相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識(shí)和專(zhuān)業(yè)技能，具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格;公司對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員后續(xù)教育有制度性安排。

(二)各公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司。

自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當(dāng)履行的決策程序。制度中應(yīng)包含責(zé)任追究條款，對(duì)需要進(jìn)行責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認(rèn)定的`具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施以及責(zé)任追究機(jī)構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定，責(zé)任追究應(yīng)與績(jī)效考核掛鉤。

各公司應(yīng)當(dāng)建立財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度，對(duì)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等做出規(guī)定。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)。

(三)各公司應(yīng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理，保證財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的獨(dú)立性，不得與控股股東、實(shí)際控制人共用財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實(shí)際控制人提供任何能夠查詢(xún)、修改公司財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限;公司的財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合會(huì)計(jì)電算化相關(guān)規(guī)定的要求，滿(mǎn)足公司的實(shí)際需要;公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)用戶(hù)及其權(quán)限的管理。

(四)各公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會(huì)計(jì)檔案歸檔及時(shí)、保管安全;應(yīng)當(dāng)切實(shí)提高會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)信息披露水平，能獨(dú)立編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表和報(bào)表附注;應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，制定明確、恰當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)政策，并在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中詳細(xì)披露，不得以《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》中的原則性規(guī)定代替公司的會(huì)計(jì)政策。

根據(jù)上述通知要求(一)，我們?cè)谧圆橹幸劳胸?cái)務(wù)管理組織架構(gòu)，明確了各崗位職責(zé)、優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化，及時(shí)進(jìn)行了修訂更新;對(duì)集團(tuán)內(nèi)各公司會(huì)計(jì)人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，了解會(huì)計(jì)人員是否具備從業(yè)資格;在xxxx年12月份公司組織安排了“財(cái)務(wù)部門(mén)2011年度教育訓(xùn)練計(jì)劃”。

根據(jù)上述通知要求(二)，自查中公司根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，具體制定了公司內(nèi)部相關(guān)制度、具體業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則，如：《財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人制度》等。此次整改中又補(bǔ)充完善了《會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育管理制度》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等制度。

根據(jù)上述通知要求(三)，自查中公司規(guī)模急速發(fā)展，經(jīng)營(yíng)模式的不斷創(chuàng)新，流程操作更新加快，在財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)方面已加強(qiáng)建設(shè)和管理，公司erp系統(tǒng)已升級(jí)至用友8.9.0版本，人員操作權(quán)限由信息部嚴(yán)格控制，職責(zé)分明。為適應(yīng)公司發(fā)展需要，公司已增加了費(fèi)用預(yù)算模塊，采用用友軟件中的集團(tuán)預(yù)算應(yīng)用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預(yù)算與業(yè)務(wù)報(bào)銷(xiāo)都使用了該模式進(jìn)行管理，從預(yù)算管理設(shè)定、預(yù)算表的編制、預(yù)算的控制與分析，以及日常報(bào)銷(xiāo)的業(yè)務(wù)均按照集團(tuán)模式統(tǒng)一進(jìn)行。這種模式有利于集團(tuán)的集中管控，并能夠獨(dú)立部署預(yù)算與報(bào)銷(xiāo)的it系統(tǒng)，利于進(jìn)行日常維護(hù)和風(fēng)險(xiǎn)的管理。合同管理模塊，主要為設(shè)備、工程、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在erp系統(tǒng)中管理，固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù)，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)、委外加工、人力資源工資系統(tǒng)、供應(yīng)商管理平臺(tái)等模塊，這些模塊已陸續(xù)投入使用。

針對(duì)在自查中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及具體整改情況如下：

1.財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況。

存在的問(wèn)題：財(cái)務(wù)部分人員暫未取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證。

整改措施：根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《深圳市會(huì)計(jì)條例》中對(duì)會(huì)計(jì)人員資格的相關(guān)規(guī)定，按照《深圳市會(huì)計(jì)條例》中第十條：“取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)的人員，方可從事會(huì)計(jì)工作”要求，公司對(duì)集團(tuán)內(nèi)各公司會(huì)計(jì)人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，審查各會(huì)計(jì)人員的從業(yè)資格，通知未取得會(huì)計(jì)證人員在最近一個(gè)周期考取，人事部門(mén)將此作為后續(xù)財(cái)務(wù)人員招聘錄用條件之一。

整改結(jié)果：未取得會(huì)計(jì)證人員將在2011年6月份深圳財(cái)政局會(huì)計(jì)證資格考試報(bào)名期間內(nèi)考取，12月參加財(cái)會(huì)電算化考試，預(yù)計(jì)年底可取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)。

2.會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況。

存在的問(wèn)題：對(duì)合并范圍往來(lái)定期對(duì)賬，每月一次明細(xì)賬核對(duì)，只是核對(duì)正確，未對(duì)結(jié)果簽字確認(rèn)。

整改措施：進(jìn)一步明確、規(guī)范各會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé)，完善各往來(lái)對(duì)賬手續(xù)，從此次財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查之日起銷(xiāo)售會(huì)計(jì)已按月及時(shí)與蘇州、南昌子公司往來(lái)對(duì)賬，在次月10號(hào)前完成對(duì)賬工作，由雙方簽章確認(rèn)，現(xiàn)已遵照?qǐng)?zhí)行。

整改結(jié)果：從xxxx年11月起銷(xiāo)售會(huì)計(jì)已對(duì)內(nèi)部往來(lái)對(duì)賬雙方簽章確認(rèn)，后續(xù)持續(xù)監(jiān)督執(zhí)行。

3.資金管理和控制情況。

存在問(wèn)題：

(1).出納人員獲取部分銀行未實(shí)施快遞派送的銀行對(duì)帳單;(2).部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未復(fù)核。

整改措施：

(2).監(jiān)督檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表簽批手續(xù)完整，并且指定專(zhuān)人復(fù)核，在每一賬戶(hù)銀行存款余額調(diào)節(jié)表完成后，對(duì)銀行存款余額調(diào)節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表，核對(duì)銀行存款明細(xì)科目，以防相關(guān)表檔遺漏。

整改結(jié)果：

(1).出納人員從銀行獲取銀行對(duì)賬單，已整改安排由財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)人員從銀行索取銀行對(duì)帳單。

(2).部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未有專(zhuān)人復(fù)核，已整改由資金部負(fù)責(zé)人復(fù)核，并且簽名確認(rèn)。

存在問(wèn)題：公司財(cái)務(wù)制度體系建設(shè)不完善，相關(guān)制度沒(méi)有更新，存在部分已在執(zhí)行的工作流程，沒(méi)有形成書(shū)面制度文件。

整改措施：公司依據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)制度，企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)，完善相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度，并將已經(jīng)實(shí)際執(zhí)行的制度書(shū)面固化。根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展變化，及時(shí)修訂更新相關(guān)制度。

整改結(jié)果：現(xiàn)已補(bǔ)充部分制度：如《會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育管理制度》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等。后續(xù)據(jù)實(shí)補(bǔ)充修訂，進(jìn)一步完善公司制度建設(shè)，并嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行。

5、母公司對(duì)子公司財(cái)務(wù)管理和控制情況。

存在問(wèn)題：公司對(duì)子公司的資金情況進(jìn)行不定期的財(cái)務(wù)、審計(jì)專(zhuān)項(xiàng)檢查，財(cái)務(wù)、審計(jì)檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。

整改措施：發(fā)布公司相關(guān)審計(jì)、財(cái)務(wù)檢查工作規(guī)范制度，后續(xù)對(duì)子公司檢查結(jié)果形成書(shū)面報(bào)告材料。對(duì)子公司財(cái)務(wù)人員的錄用、晉升、調(diào)動(dòng)均通過(guò)母公司集團(tuán)財(cái)務(wù)中心審核，報(bào)母公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。子公司經(jīng)營(yíng)支出須經(jīng)母公司進(jìn)行審批。由子公司填寫(xiě)申請(qǐng)審批后轉(zhuǎn)深圳財(cái)務(wù)中心進(jìn)行審批，最后經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。母公司資金部負(fù)責(zé)人對(duì)子公司日常資金進(jìn)行監(jiān)控及管理，子公司每日發(fā)銀行、現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表到母公司資金部負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)人根據(jù)資金申請(qǐng)情況郵件指令補(bǔ)充收付款所需資金。

整改結(jié)果：公司制定發(fā)布《內(nèi)部審計(jì)制度》，對(duì)子公司專(zhuān)項(xiàng)檢查結(jié)果出具了書(shū)面的內(nèi)部審計(jì)、檢查報(bào)告材料。通過(guò)整改，進(jìn)一步加強(qiáng)巡檢工作管理，規(guī)范人員招聘流程、切實(shí)履行好資金審批權(quán)限，不斷提升財(cái)務(wù)、審計(jì)檢查工作效率，保證公司資產(chǎn)安全。

深圳證監(jiān)局于xxxx年12月份對(duì)我公司現(xiàn)場(chǎng)走訪檢查了有關(guān)財(cái)務(wù)制度、資金管理、財(cái)務(wù)核算、內(nèi)部控制、信息系統(tǒng)等相關(guān)方面問(wèn)題，針對(duì)證監(jiān)局提出的問(wèn)題，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果，現(xiàn)就整改情況報(bào)告如下：

1.關(guān)于票據(jù)管理問(wèn)題。

存在問(wèn)題：支票管理登記、領(lǐng)用記錄不齊全、規(guī)范。只有領(lǐng)用記錄，未有登記購(gòu)買(mǎi)記錄。

整改措施：建立票據(jù)管理登記臺(tái)賬，嚴(yán)格登記購(gòu)買(mǎi)支票日期、數(shù)量及支票號(hào)碼、簽收人、單位等票據(jù)信息。

整改結(jié)果：票據(jù)管理在整改中已按要求改正。嚴(yán)格票據(jù)管理，完善了臺(tái)賬登記內(nèi)容，并遵照?qǐng)?zhí)行。

2.現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬登記問(wèn)題。

存在問(wèn)題：缺少手工登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬。

整改措施：專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)自查開(kāi)展時(shí)，即已安排出納補(bǔ)錄現(xiàn)金、銀行存款日記賬，貴局在走訪過(guò)程中已補(bǔ)錄了大部分月份日記賬。

整改結(jié)果：手工現(xiàn)金、銀行存款日記賬現(xiàn)已按要求補(bǔ)錄完畢，后續(xù)出納嚴(yán)格按照要求及時(shí)登記、日清月結(jié)。

3.關(guān)聯(lián)方、董高監(jiān)日常出差報(bào)銷(xiāo)用借款問(wèn)題。

存在問(wèn)題：存在關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管在公司有臨時(shí)借款，此借款全部為日常出差用的臨時(shí)借款。

整改措施：公司已通知要求有在公司借款的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管立即歸還所借日常未報(bào)銷(xiāo)完款項(xiàng)。公司發(fā)布了《防范大股東及關(guān)聯(lián)方資金占用專(zhuān)項(xiàng)制度》，并且已遵照?qǐng)?zhí)行。

整改結(jié)果：經(jīng)過(guò)整改公司在xxxx年12月31日前所有關(guān)聯(lián)方、董高監(jiān)在公司的日常出差部分借款已報(bào)銷(xiāo)，未報(bào)銷(xiāo)借款部分已全部歸還公司。

通過(guò)此次會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專(zhuān)項(xiàng)自查整改活動(dòng)，我公司根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定結(jié)合公司自身的實(shí)際財(cái)務(wù)管理情況及時(shí)修訂和完善財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)流程體系，建立了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的長(zhǎng)效機(jī)制。對(duì)公司存在的問(wèn)題進(jìn)行了深刻剖析和反思，并進(jìn)行了認(rèn)真整改，進(jìn)一步提高我公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作。今后我們將不斷學(xué)習(xí)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度，加強(qiáng)與監(jiān)管部門(mén)的聯(lián)系，不斷提高依法規(guī)范運(yùn)作的水平。

企業(yè)賬戶(hù)管理自查報(bào)告篇五

為進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范市級(jí)行政事業(yè)單位銀行賬戶(hù)管理，堵塞資金管理漏洞，從源頭上預(yù)防和治理，推動(dòng)黨風(fēng)廉政建設(shè)深入開(kāi)展，根據(jù)中央有關(guān)盤(pán)活財(cái)政存量資金的要求，參照《省財(cái)政廳、人行蘭州中心支行關(guān)于檢查清理省直預(yù)算單位銀行賬戶(hù)通知》（甘財(cái)庫(kù)【20xx】10號(hào)）的做法，市財(cái)政局決定對(duì)市直預(yù)算部門(mén)（單位）銀行賬戶(hù)進(jìn)行檢查清理?，F(xiàn)將有關(guān)事宜通知如下：

一、檢查清理范圍。

市直所有預(yù)算部門(mén)、單位（含所屬基層預(yù)算單位）在金融機(jī)構(gòu)開(kāi)設(shè)的全部賬戶(hù)，包括基本賬戶(hù)、一般存款賬戶(hù)、零余額賬戶(hù)、各類(lèi)專(zhuān)用存款賬戶(hù)。

二、檢查清理步驟。

銀行賬戶(hù)檢查清理工作采取單位自查和重點(diǎn)檢查相結(jié)合的方式，分兩個(gè)階段進(jìn)行：

1、自查階段。根據(jù)《甘肅省省直單位銀行賬戶(hù)管理暫行辦法》（甘財(cái)辦【20xx】72號(hào)）規(guī)定：市直預(yù)算部門(mén)（單位）執(zhí)行“銀行賬戶(hù)設(shè)立、變更、撤銷(xiāo)由財(cái)政審批、備案制度”。市直預(yù)算部門(mén)（單位）應(yīng)據(jù)此對(duì)本部門(mén)及所屬基層預(yù)算單位的銀行賬戶(hù)進(jìn)行全面清查。凡未經(jīng)市財(cái)政局審批開(kāi)設(shè)的賬戶(hù)，一律撤銷(xiāo)；對(duì)核算資金性質(zhì)相同，重復(fù)多頭開(kāi)設(shè)的賬戶(hù)，進(jìn)行撤并；對(duì)一年以上不發(fā)生業(yè)務(wù)的賬戶(hù)，予以撤銷(xiāo)。

2、檢查階段。市財(cái)政局將抽調(diào)專(zhuān)人組成賬戶(hù)檢查工作組，結(jié)合市直預(yù)算部門(mén)（單位）自查結(jié)果，對(duì)照市財(cái)政局已備案的賬戶(hù)信息及人行蘭州中心支行支付處協(xié)助提供的有關(guān)信息，對(duì)市直預(yù)算部門(mén)（單位）銀行賬戶(hù)管理情況進(jìn)行重點(diǎn)檢查。凡漏報(bào)、瞞報(bào)的賬戶(hù)將視同“小金庫(kù)”，依據(jù)有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。

三、工作要求。

1、認(rèn)真組織實(shí)施。為便于銀行賬戶(hù)動(dòng)態(tài)監(jiān)管，市財(cái)政局將啟用銀行賬戶(hù)管理系統(tǒng)。此次檢查清理的'所有賬戶(hù)信息均將作為基礎(chǔ)資料錄入系統(tǒng)，希望各預(yù)算部門(mén)（單位）要高度重視此次銀行賬戶(hù)檢查清理工作的重要性，加強(qiáng)對(duì)所屬基層單位的督導(dǎo)，認(rèn)真組織做好自查工作。

2、全面徹底整改。對(duì)自查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，各預(yù)算部門(mén)（單位）要全面、及時(shí)整改到位，該撤銷(xiāo)的一個(gè)不留，該合并的一個(gè)不少。

3、及時(shí)報(bào)送資料。各主管部門(mén)根據(jù)本部門(mén)及下屬單位銀行賬戶(hù)情況，如實(shí)填報(bào)附表并簽字蓋章，于20xx年5月30日前，將附表以紙質(zhì)及電子版形式并匯同其他資料（開(kāi)戶(hù)許可證復(fù)印件、組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件、法人證復(fù)印件、開(kāi)戶(hù)依據(jù)復(fù)印件、“蘭州市機(jī)關(guān)事業(yè)單位銀行賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)審批表”復(fù)印件或“蘭州市機(jī)關(guān)事業(yè)單位銀行賬戶(hù)變更審批表”復(fù)印件）加蓋公章一并報(bào)市局國(guó)庫(kù)處。

企業(yè)賬戶(hù)管理自查報(bào)告篇六

第一條為加強(qiáng)人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“銀行結(jié)算賬戶(hù)”)管理，維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融秩序穩(wěn)定，根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》)，制定本實(shí)施細(xì)則。

第二條《辦法》和本實(shí)施細(xì)則所稱(chēng)銀行，是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立，可經(jīng)營(yíng)人民幣支付結(jié)算業(yè)務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

第三條中國(guó)人民銀行是銀行結(jié)算賬戶(hù)的監(jiān)督管理部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)銀行結(jié)算賬戶(hù)的開(kāi)立、使用、變更和撤銷(xiāo)進(jìn)行檢查監(jiān)督。

第四條中國(guó)人民銀行通過(guò)人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理系統(tǒng)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“賬戶(hù)管理系統(tǒng)”)和其他合法手段，對(duì)銀行結(jié)算賬戶(hù)的開(kāi)立、使用、變更和撤銷(xiāo)實(shí)施監(jiān)控和管理。

第五條中國(guó)人民銀行對(duì)下列單位銀行結(jié)算賬戶(hù)實(shí)行核準(zhǔn)制度：

(一)基本存款賬戶(hù);。

(二)臨時(shí)存款賬戶(hù)(因注冊(cè)驗(yàn)資和增資驗(yàn)資開(kāi)立的除外);。

(三)預(yù)算單位專(zhuān)用存款賬戶(hù);。

(四)合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開(kāi)立的人民幣特殊賬戶(hù)和人民幣結(jié)算資金賬戶(hù)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“qfii專(zhuān)用存款賬戶(hù)”)。

上述銀行結(jié)算賬戶(hù)統(tǒng)稱(chēng)核準(zhǔn)類(lèi)銀行結(jié)算賬戶(hù)。

第六條《辦法》中“開(kāi)戶(hù)登記證”全部改為開(kāi)戶(hù)許可證。開(kāi)戶(hù)許可證是中國(guó)人民銀行依法準(zhǔn)予申請(qǐng)人在銀行開(kāi)立核準(zhǔn)類(lèi)銀行結(jié)算賬戶(hù)的行政許可證件，是核準(zhǔn)類(lèi)銀行結(jié)算賬戶(hù)合法性的有效證明。

中國(guó)人民銀行在核準(zhǔn)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)(因注冊(cè)驗(yàn)資和增資驗(yàn)資開(kāi)立的除外)、預(yù)算單位專(zhuān)用存款賬戶(hù)和qfii專(zhuān)用存款賬戶(hù)時(shí)分別頒發(fā)基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證、臨時(shí)存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證和專(zhuān)用存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證(附式1)。

第七條人民銀行在頒發(fā)開(kāi)戶(hù)許可證時(shí)，應(yīng)在開(kāi)戶(hù)許可證中載明下列事項(xiàng)：

(一)“開(kāi)戶(hù)許可證”字樣;。

(二)開(kāi)戶(hù)許可證編號(hào);。

(三)開(kāi)戶(hù)核準(zhǔn)號(hào);。

(四)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种匈~戶(hù)管理專(zhuān)用章;。

(五)核準(zhǔn)日期;

(六)存款人名稱(chēng);。

(七)存款人的法定代表人或單位負(fù)責(zé)人姓名;。

(八)開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng);。

(九)賬戶(hù)性質(zhì);。

(十)賬號(hào)。

臨時(shí)存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證除記載上述事項(xiàng)外，還應(yīng)記載臨時(shí)存款賬戶(hù)的有效期限。

第八條《辦法》和本實(shí)施細(xì)則所稱(chēng)“注冊(cè)地”是指存款人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照等開(kāi)戶(hù)證明文件上記載的住所地。

第二章開(kāi)戶(hù)。

第九條存款人應(yīng)以實(shí)名開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)，并對(duì)其出具的開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資料實(shí)質(zhì)內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)責(zé)，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。銀行應(yīng)負(fù)責(zé)對(duì)存款人開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審查。中國(guó)人民銀行應(yīng)負(fù)責(zé)對(duì)銀行報(bào)送的核準(zhǔn)類(lèi)銀行結(jié)算賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)資料的合規(guī)性以及存款人開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的唯一性進(jìn)行審核。

第十條境外(含港澳臺(tái)地區(qū))機(jī)構(gòu)在境內(nèi)從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的，或境內(nèi)單位在異地從事臨時(shí)活動(dòng)的，持政府有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)其從事該項(xiàng)活動(dòng)的證明文件,經(jīng)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种泻藴?zhǔn)后可開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)。

第十一條單位存款人因增資驗(yàn)資需要開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)的，應(yīng)持其基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證、股東會(huì)或董事會(huì)決議等證明文件，在銀行開(kāi)立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶(hù)。該賬戶(hù)的使用和撤銷(xiāo)比照因注冊(cè)驗(yàn)資開(kāi)立的臨時(shí)存款賬戶(hù)管理。

第十二條存款人為臨時(shí)機(jī)構(gòu)的，只能在其駐在地開(kāi)立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶(hù)，不得開(kāi)立其他銀行結(jié)算賬戶(hù)。

存款人在異地從事臨時(shí)活動(dòng)的，只能在其臨時(shí)活動(dòng)地開(kāi)立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶(hù)。

建筑施工及安裝單位企業(yè)在異地同時(shí)承建多個(gè)項(xiàng)目的，可根據(jù)建筑施工及安裝合同開(kāi)立不超過(guò)項(xiàng)目合同個(gè)數(shù)的臨時(shí)存款賬戶(hù)。

第十三條《辦法》第十七條所稱(chēng)“稅務(wù)登記證”是指國(guó)稅登記證或地稅登記證。

存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的納稅人，根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定無(wú)法取得稅務(wù)登記證的，在申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)時(shí)可不出具稅務(wù)登記證。

第十四條存款人憑《辦法》第十九條規(guī)定的同一證明文件，只能開(kāi)立一個(gè)專(zhuān)用存款賬戶(hù)。

合格境外機(jī)構(gòu)投資者申請(qǐng)開(kāi)立qfii專(zhuān)用存款賬戶(hù)應(yīng)根據(jù)《辦法》第二十條的規(guī)定出具證明文件，無(wú)須出具基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證。

第十五條自然人除可憑《辦法》第二十二條規(guī)定的證明文件申請(qǐng)開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)外，還可憑下列證明文件申請(qǐng)開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)：

(一)居住在境內(nèi)的中國(guó)公民，可出具戶(hù)口簿或護(hù)照。

(二)軍隊(duì)(武裝警察)離退休干部以及在解放軍軍事院校學(xué)習(xí)的現(xiàn)役軍人，可出具離休干部榮譽(yù)證、軍官退休證、文職干部退休證或軍事院校學(xué)員證。

(三)居住在境內(nèi)或境外的中國(guó)籍的華僑，可出具中國(guó)護(hù)照。

(四)外國(guó)邊民在我國(guó)邊境地區(qū)的銀行開(kāi)立個(gè)人銀行賬戶(hù)，可出具所在國(guó)制發(fā)的《邊民出入境通行證》。

(五)獲得在中國(guó)永久居留資格的外國(guó)人，可出具外國(guó)人永久居留證。

第十六條《辦法》第二十三條第(一)項(xiàng)所稱(chēng)出具“未開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的證明”(附式2)適用以下三種情形：

(一)注冊(cè)地已運(yùn)行賬戶(hù)管理系統(tǒng)，但經(jīng)營(yíng)地尚未運(yùn)行賬戶(hù)管理系統(tǒng)的;。

(二)經(jīng)營(yíng)地已運(yùn)行賬戶(hù)管理系統(tǒng)，但注冊(cè)地尚未運(yùn)行賬戶(hù)管理系統(tǒng)的;。

(三)注冊(cè)地和經(jīng)營(yíng)地均未運(yùn)行賬戶(hù)管理系統(tǒng)的。

第十七條存款人為單位的，其預(yù)留簽章為該單位的公章或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章加其法定代表人(單位負(fù)責(zé)人)或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。存款人為個(gè)人的，其預(yù)留簽章為該個(gè)人的簽名或者蓋章。

第十八條存款人在申請(qǐng)開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)時(shí)，其申請(qǐng)開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)的賬戶(hù)名稱(chēng)、出具的開(kāi)戶(hù)證明文件上記載的存款人名稱(chēng)以及預(yù)留銀行簽章中公章或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章的名稱(chēng)應(yīng)保持一致，但下列情形除外：

(三)沒(méi)有字號(hào)的個(gè)體工商戶(hù)開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)，其預(yù)留簽章中公章或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章應(yīng)是個(gè)體戶(hù)字樣加營(yíng)業(yè)執(zhí)照上載明的經(jīng)營(yíng)者的簽字或蓋章。

第十九條存款人因注冊(cè)驗(yàn)資或增資驗(yàn)資開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)后，需要在臨時(shí)存款賬戶(hù)有效期屆滿(mǎn)前退還資金的，應(yīng)出具工商行政管理部門(mén)的證明;無(wú)法出具證明的，應(yīng)于賬戶(hù)有效期屆滿(mǎn)后辦理銷(xiāo)戶(hù)退款手續(xù)。

第二十條《辦法》第二十七條所稱(chēng)“填制開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)”是指，存款人申請(qǐng)開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)“開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)”(附式3)，并加蓋單位公章。存款人有組織機(jī)構(gòu)代碼、上級(jí)法人或主管單位的，應(yīng)在“開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)”上如實(shí)填寫(xiě)相關(guān)信息。存款人有關(guān)聯(lián)企業(yè)的，應(yīng)填寫(xiě)“關(guān)聯(lián)企業(yè)登記表”(附式4)。存款人申請(qǐng)開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)“開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)”(附式5)，并加其個(gè)人簽章。

第二十一條中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种性诤藴?zhǔn)存款人開(kāi)立基本存款賬戶(hù)后，應(yīng)為存款人打印初始密碼，由開(kāi)戶(hù)銀行轉(zhuǎn)交存款人。

存款人可到中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种谢蚧敬婵钯~戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行，提交基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證，使用密碼查詢(xún)其已經(jīng)開(kāi)立的所有銀行結(jié)算賬戶(hù)的相關(guān)信息。

第二十二條開(kāi)戶(hù)銀行和存款人簽訂的銀行結(jié)算賬戶(hù)管理協(xié)議的內(nèi)容可在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)中列明，也可由開(kāi)戶(hù)銀行與存款人另行約定。

第二十三條存款人符合《辦法》和本實(shí)施細(xì)則規(guī)定的開(kāi)戶(hù)條件的，銀行應(yīng)為其開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)。

第三章結(jié)算賬戶(hù)的使用。

第二十四條《辦法》第三十六條所稱(chēng)“臨時(shí)存款賬戶(hù)展期”的具體辦理程序是，存款人在臨時(shí)存款賬戶(hù)有效期屆滿(mǎn)前申請(qǐng)辦理展期時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)“臨時(shí)存款賬戶(hù)展期申請(qǐng)書(shū)”(附式6)，并加蓋單位公章，連同臨時(shí)存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證及開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)時(shí)需要出具的相關(guān)證明文件一并通過(guò)開(kāi)戶(hù)銀行報(bào)送中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种小?/p>

符合展期條件的，中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种袘?yīng)核準(zhǔn)其展期，收回原臨時(shí)存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證，并頒發(fā)新的臨時(shí)存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證。不符合展期條件的，中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种胁缓藴?zhǔn)其展期申請(qǐng)，存款人應(yīng)及時(shí)辦理該臨時(shí)存款賬戶(hù)的撤銷(xiāo)手續(xù)。

第二十五條《辦法》第三十八條所稱(chēng)“正式開(kāi)立之日”具體是指：對(duì)于核準(zhǔn)類(lèi)銀行結(jié)算賬戶(hù)，“正式開(kāi)立之日”為中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种械暮藴?zhǔn)日期;對(duì)于非核準(zhǔn)類(lèi)單位銀行結(jié)算賬戶(hù)，“正式開(kāi)立之日”為銀行為存款人辦理開(kāi)戶(hù)手續(xù)的日期。

第二十六條當(dāng)存款人在同一銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)后重新開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)時(shí)，重新開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)可自開(kāi)立之日起辦理付款業(yè)務(wù)。

第二十七條《辦法》第四十一條所稱(chēng)“有下列情形之一的”，是指“有下列情形之一”，且符合“單位從其銀行結(jié)算賬戶(hù)支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)的款項(xiàng)每筆超過(guò)5萬(wàn)元”的情形。

第二十八條《辦法》第四十二條所稱(chēng)“銀行應(yīng)按第四十條、第四十一條規(guī)定認(rèn)真審查付款依據(jù)或收款依據(jù)的原件，并留存復(fù)印件”是指：對(duì)于《辦法》第四十條規(guī)定的情形，單位銀行結(jié)算賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)銀行應(yīng)認(rèn)真審查付款依據(jù)的原件，并留存復(fù)印件;對(duì)于《辦法》第四十一條規(guī)定的情形，個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)銀行應(yīng)認(rèn)真審查收款依據(jù)的原件，并留存復(fù)印件。

存款人應(yīng)對(duì)其提供的收款依據(jù)或付款依據(jù)的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)，銀行應(yīng)按會(huì)計(jì)檔案管理規(guī)定保管收款依據(jù)、付款依據(jù)的復(fù)印件。

第二十九條個(gè)人持出票人(或申請(qǐng)人)為單位且一手或多手背書(shū)人為單位的支票、銀行匯票或銀行本票，向開(kāi)戶(hù)銀行提示付款并將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)的，應(yīng)按照《辦法》第四十一條和本實(shí)施細(xì)則第二十八條的規(guī)定，向開(kāi)戶(hù)銀行出具最后一手背書(shū)人為單位且被背書(shū)人為個(gè)人的收款依據(jù)。

第三十條《辦法》第四十四條所稱(chēng)“規(guī)定期限”是指銀行與存款人約定的期限。

第四章變更與撤銷(xiāo)。

第三十一條《辦法》第四十六條所稱(chēng)“提出銀行結(jié)算賬戶(hù)的變更申請(qǐng)”是指，存款人申請(qǐng)辦理銀行結(jié)算賬戶(hù)信息變更時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)“變更銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)”(附式7)。屬于申請(qǐng)變更單位銀行結(jié)算賬戶(hù)的，應(yīng)加蓋單位公章;屬于申請(qǐng)變更個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)的，應(yīng)加其個(gè)人簽章。

第三十二條存款人申請(qǐng)變更核準(zhǔn)類(lèi)銀行結(jié)算賬戶(hù)的存款人名稱(chēng)、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的，銀行應(yīng)在接到變更申請(qǐng)后的2個(gè)工作日內(nèi)，將存款人的“變更銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)”、開(kāi)戶(hù)許可證以及有關(guān)證明文件報(bào)送中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种小?/p>

符合變更條件的，中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种泻藴?zhǔn)其變更申請(qǐng)，收回原開(kāi)戶(hù)許可證，頒發(fā)新的開(kāi)戶(hù)許可證。不符合變更條件的，中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种胁缓藴?zhǔn)其變更申請(qǐng)。

第三十三條存款人因《辦法》第四十九條第(一)、(二)項(xiàng)原因撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)的，應(yīng)先撤銷(xiāo)一般存款賬戶(hù)、專(zhuān)用存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)，將賬戶(hù)資金轉(zhuǎn)入基本存款賬戶(hù)后，方可辦理基本存款賬戶(hù)的撤銷(xiāo)。

第三十四條存款人因《辦法》第四十九條第(三)、(四)項(xiàng)原因撤銷(xiāo)基本存款賬戶(hù)后，需要重新開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的，應(yīng)在撤銷(xiāo)其原基本存款賬戶(hù)后10日內(nèi)申請(qǐng)重新開(kāi)立基本存款賬戶(hù)。

存款人在申請(qǐng)重新開(kāi)立基本存款賬戶(hù)時(shí)，除應(yīng)根據(jù)《辦法》第十七條的規(guī)定出具相關(guān)證明文件外，還應(yīng)出具“已開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)清單”(附式8)。

第三十五條存款人申請(qǐng)撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)“撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)”(附式9)。屬于申請(qǐng)撤銷(xiāo)單位銀行結(jié)算賬戶(hù)的，應(yīng)加蓋單位公章;屬于申請(qǐng)撤銷(xiāo)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)的，應(yīng)加其個(gè)人簽章。

第三十六條銀行在收到存款人撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)的申請(qǐng)后，對(duì)于符合銷(xiāo)戶(hù)條件的，應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)辦理撤銷(xiāo)手續(xù)。

第三十七條《辦法》第五十四條所稱(chēng)交回“開(kāi)戶(hù)登記證”是指存款人撤銷(xiāo)核準(zhǔn)類(lèi)銀行結(jié)算賬戶(hù)時(shí)應(yīng)交回開(kāi)戶(hù)許可證。

第三十八條存款人申請(qǐng)臨時(shí)存款賬戶(hù)展期，變更、撤銷(xiāo)單位銀行結(jié)算賬戶(hù)以及補(bǔ)(換)發(fā)開(kāi)戶(hù)許可證時(shí)，可由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。

由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件;授權(quán)他人辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件及其出具的授權(quán)書(shū)，以及被授權(quán)人的身份證件。

第三十九條對(duì)于按照《辦法》和本實(shí)施細(xì)則規(guī)定應(yīng)撤銷(xiāo)而未辦理銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)的單位銀行結(jié)算賬戶(hù)，銀行應(yīng)通知該單位銀行結(jié)算賬戶(hù)的存款人自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)，逾期視同自愿銷(xiāo)戶(hù)，未劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)列入久懸未取專(zhuān)戶(hù)管理。

第四十條中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种型ㄟ^(guò)賬戶(hù)管理系統(tǒng)與支付系統(tǒng)、同城票據(jù)交換系統(tǒng)等系統(tǒng)的連接，實(shí)現(xiàn)相關(guān)銀行結(jié)算賬戶(hù)信息的比對(duì)，依法監(jiān)測(cè)和查處未經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)或未向中國(guó)人民銀行備案的銀行結(jié)算賬戶(hù)。

第四十一條賬戶(hù)管理系統(tǒng)中的銀行機(jī)構(gòu)代碼是按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的編碼規(guī)則為銀行編制的，用于識(shí)別銀行身份的唯一標(biāo)識(shí)，是賬戶(hù)管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。

中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)銀行機(jī)構(gòu)代碼信息的統(tǒng)一管理和維護(hù)。銀行應(yīng)按要求準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种猩陥?bào)銀行機(jī)構(gòu)代碼信息。

第四十二條中國(guó)人民銀行應(yīng)將開(kāi)戶(hù)許可證作為重要空白憑證進(jìn)行管理，建立健全開(kāi)戶(hù)許可證的印制、保管、領(lǐng)用、頒發(fā)、收繳和銷(xiāo)毀制度。

第四十三條開(kāi)戶(hù)許可證遺失或毀損時(shí)，存款人應(yīng)填寫(xiě)“補(bǔ)(換)發(fā)開(kāi)戶(hù)許可證申請(qǐng)書(shū)”(附式10)，并加蓋單位公章，比照《辦法》和本實(shí)施細(xì)則有關(guān)開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)的規(guī)定，通過(guò)開(kāi)戶(hù)銀行向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种刑岢鲅a(bǔ)(換)發(fā)開(kāi)戶(hù)許可證的申請(qǐng)。申請(qǐng)換發(fā)開(kāi)戶(hù)許可證的，存款人應(yīng)繳回原開(kāi)戶(hù)許可證。

第四十四條單位存款人申請(qǐng)更換預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章，應(yīng)向開(kāi)戶(hù)銀行出具書(shū)面申請(qǐng)、原預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章等相關(guān)證明材料。

單位存款人申請(qǐng)更換預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章但無(wú)法提供原預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章的，應(yīng)向開(kāi)戶(hù)銀行出具原印簽卡片、開(kāi)戶(hù)許可證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本、司法部門(mén)的證明等相關(guān)證明文件。

單位存款人申請(qǐng)變更預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章，可由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件;授權(quán)他人辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件及其出具的授權(quán)書(shū)，以及被授權(quán)人的身份證件。

第四十五條單位存款人申請(qǐng)更換預(yù)留個(gè)人簽章，可由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。

由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書(shū)面申請(qǐng)以及法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件。

授權(quán)他人辦理的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書(shū)面申請(qǐng)、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件及其出具的授權(quán)書(shū)、被授權(quán)人的身份證件。無(wú)法出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書(shū)面申請(qǐng)、該單位出具的授權(quán)書(shū)以及被授權(quán)人的身份證件。

第四十六條存款人應(yīng)妥善保管其密碼。存款人在收到開(kāi)戶(hù)銀行轉(zhuǎn)交的初始密碼之后，應(yīng)到中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种谢蚧敬婵钯~戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行辦理密碼變更手續(xù)。

存款人遺失密碼的，應(yīng)持其開(kāi)戶(hù)時(shí)需要出具的證明文件和基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證到中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种猩暾?qǐng)重置密碼。

第六章附則。

第四十七條本實(shí)施細(xì)則所稱(chēng)各類(lèi)申請(qǐng)書(shū)，可由銀行參照本實(shí)施細(xì)則所附申請(qǐng)書(shū)式樣，結(jié)合本行的需要印制，但必須包含本實(shí)施細(xì)則所附申請(qǐng)書(shū)式樣中列明的記載事項(xiàng)。

第四十八條《辦法》和本實(shí)施細(xì)則所稱(chēng)身份證件，是指符合《辦法》第二十二條和本實(shí)施細(xì)則第十五條規(guī)定的身份證件。

第四十九條本實(shí)施細(xì)則由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋、修改。

第五十條本實(shí)施細(xì)則自1月31日起施行。

企業(yè)賬戶(hù)管理自查報(bào)告篇七

第一條為規(guī)范銀行賬戶(hù)的開(kāi)立和使用，維護(hù)經(jīng)濟(jì)、金融秩序，適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，制定本辦法。

第二條凡在中國(guó)境內(nèi)開(kāi)立人民幣存款賬戶(hù)的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位，個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶(hù)和個(gè)人(以下簡(jiǎn)稱(chēng)存款人)以及銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)銀行)，必須遵守本辦法的規(guī)定。

外匯存款賬戶(hù)的開(kāi)立、使用和管理，按照國(guó)家外匯管理局頒發(fā)的外匯賬戶(hù)管理規(guī)定執(zhí)行。

第三條存款賬戶(hù)分為基本存款賬戶(hù)、一般存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)和專(zhuān)用存款賬戶(hù)。

第四條基本存款賬戶(hù)是存款人辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收復(fù)的賬戶(hù)。

存款人的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取，只能通過(guò)本賬戶(hù)辦理。

第五條一般存款賬戶(hù)是存款人在基本存款賬戶(hù)以外的銀行借款轉(zhuǎn)存、與基本存款賬戶(hù)的存款人不在同一地點(diǎn)的附屬非獨(dú)立核算單位開(kāi)立的賬戶(hù)。

存款人可以通過(guò)本賬戶(hù)辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金繳存，但不能辦理現(xiàn)金支取。

第六條臨時(shí)存款賬戶(hù)是存款人因臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要開(kāi)立的賬戶(hù)。

存款人可以通過(guò)本賬戶(hù)辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和根據(jù)國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付。

第七條專(zhuān)用存款賬戶(hù)是存款人因特定用途需要開(kāi)立的賬戶(hù)。

第八條存款人只能在銀行開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶(hù)。本辦法另有規(guī)定的除外。

第九條存款人可以自主選擇銀行，銀行也可以自愿選擇存款人開(kāi)立賬戶(hù)。任何單位和個(gè)人不得干預(yù)存款人、銀行開(kāi)立或使用賬戶(hù)。

第十條存款人在其賬戶(hù)內(nèi)應(yīng)有足夠資金保證支付。

第十一條銀行應(yīng)依法為存款人保密，維護(hù)存款人資金自主支配權(quán)，不代任何單位和個(gè)人查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃存款人賬戶(hù)內(nèi)存款。國(guó)家法律規(guī)定和國(guó)務(wù)院授權(quán)中國(guó)人民銀行總行的監(jiān)督項(xiàng)目除外。

第十二條存款人在銀行開(kāi)立基本存款賬戶(hù)，實(shí)行由中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)核發(fā)開(kāi)戶(hù)許可證制度。

銀行對(duì)存款人開(kāi)立或撤銷(xiāo)賬戶(hù)，必須向中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)申報(bào)。

第二章賬戶(hù)設(shè)置和開(kāi)戶(hù)條件。

第十三條下列存款人可以申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)：

一、企業(yè)法人;。

二、企業(yè)法人內(nèi)部單獨(dú)核算的單位;。

三、管理財(cái)政預(yù)算資金和預(yù)算外資金的財(cái)政部門(mén);。

四、實(shí)行財(cái)政預(yù)算管理的行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位;。

五、縣級(jí)(含)以上軍隊(duì)、武警單位;。

六、外國(guó)駐華機(jī)構(gòu);。

七、社會(huì)團(tuán)體;。

八、單位附設(shè)的食堂、招待所、幼兒園;。

九、外地常設(shè)機(jī)構(gòu);。

十、私營(yíng)企業(yè)、個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶(hù)、承包戶(hù)和個(gè)人。

第十四條下列情況，存款人可以申請(qǐng)開(kāi)立一般存款賬戶(hù);。

一、在基本存款賬戶(hù)以外的銀行取得借款的;。

二、與基本存款賬戶(hù)的存款人不在同一地點(diǎn)的附屬非獨(dú)立核算單位。

第十五條下列情況，存款人可以申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)。

一、外地臨時(shí)機(jī)構(gòu);。

二、臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要的。

第十六條下列資金，存款人可以申請(qǐng)開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)：

一、基本建設(shè)的資金;。

二、更新改造的資金;。

三、特定用途，需要專(zhuān)戶(hù)的資金。

第十七條存款人申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)，應(yīng)向開(kāi)戶(hù)銀行出具下列證明文件之一：

一、當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾頇C(jī)關(guān)核發(fā)的《企業(yè)法人證書(shū)》或《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》正本;。

二、中央或地方編制委員會(huì)、人事、民政等部門(mén)的批文;。

三、軍隊(duì)軍以上、武警總隊(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)的開(kāi)戶(hù)證明;。

四、單位對(duì)附設(shè)機(jī)構(gòu)同意開(kāi)戶(hù)的證明;。

五、駐地有權(quán)部門(mén)對(duì)外地常設(shè)機(jī)構(gòu)的批文;。

六、承包雙方簽訂的承包協(xié)議;。

七、個(gè)人的居民身份證和戶(hù)口簿。

第十八條存款人申請(qǐng)開(kāi)立一般存款賬戶(hù)，應(yīng)向開(kāi)戶(hù)銀行出具下列證明文件之一：

一、借款合同或借款借據(jù);。

二、基本存款賬戶(hù)的存款人同意其附屬的非獨(dú)立核算單位開(kāi)戶(hù)的證明。

第十九條存款人申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)，應(yīng)向開(kāi)戶(hù)銀行出具下列證明文件之一：

一、當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾頇C(jī)關(guān)核發(fā)的臨時(shí)執(zhí)照;。

二、當(dāng)?shù)赜袡?quán)部門(mén)同意設(shè)立外來(lái)臨時(shí)機(jī)構(gòu)的批件。

第二十條存款人申請(qǐng)開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)，應(yīng)向開(kāi)戶(hù)銀行出具下列證明文件之一：

一、有權(quán)部門(mén)批準(zhǔn)立項(xiàng)的文件;。

二、國(guó)家有關(guān)文件的規(guī)定。

第三章賬戶(hù)開(kāi)立和撤銷(xiāo)。

第二十一條存款人申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)，應(yīng)填制開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)，提供本辦法規(guī)定的證件，送交蓋有存款人印章的印鑒卡片，經(jīng)銀行審核同意，并憑中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)核發(fā)的開(kāi)戶(hù)許可證開(kāi)立賬戶(hù)。

第二十二條存款人申請(qǐng)開(kāi)立一般存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)和專(zhuān)用存款賬戶(hù)，應(yīng)填制開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)，提供本辦法規(guī)定的證明文件，送交蓋有存款人印章的印鑒卡片，經(jīng)銀行審核同意后開(kāi)立賬戶(hù)。

第二十三條本辦法第十三條第三、四、五項(xiàng)規(guī)定的存款人，已在銀行開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶(hù)的，可以根據(jù)其資金性質(zhì)和管理需要另開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶(hù)。

第二十四條存款人申請(qǐng)改變賬戶(hù)名稱(chēng)的，應(yīng)撤銷(xiāo)原賬戶(hù)，按本辦法的規(guī)定開(kāi)立新賬戶(hù)。

第二十五條存款人撤銷(xiāo)賬戶(hù)，必須與開(kāi)戶(hù)銀行核對(duì)賬戶(hù)余額，經(jīng)開(kāi)戶(hù)銀行審查同意后，辦理銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)。

存款人銷(xiāo)戶(hù)時(shí)，應(yīng)交回各種重要空白憑證和開(kāi)戶(hù)許可證。

第二十六條存款人撤銷(xiāo)基本存款賬戶(hù)后，可以按本辦法的規(guī)定在另一家銀行開(kāi)立新賬戶(hù)。

第二十七條開(kāi)戶(hù)銀行對(duì)一年(按對(duì)月對(duì)日計(jì)算)未發(fā)生收付活動(dòng)的賬戶(hù)，應(yīng)通知存款人自發(fā)出通知起30日內(nèi)來(lái)行辦理銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)，逾期視同自愿銷(xiāo)戶(hù)。

第二十八條中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、仲裁銀行賬戶(hù)開(kāi)立和使用方面的爭(zhēng)議，監(jiān)督、稽核開(kāi)戶(hù)銀行的賬戶(hù)設(shè)置和開(kāi)立，糾正和處罰違反本辦法規(guī)定的行為，負(fù)責(zé)開(kāi)戶(hù)許可證的核發(fā)和管理。

開(kāi)戶(hù)許可證由中國(guó)人民銀行總行統(tǒng)一制作。

第二十九條開(kāi)戶(hù)銀行負(fù)責(zé)按本辦法的規(guī)定對(duì)開(kāi)立、撤銷(xiāo)的賬戶(hù)進(jìn)行審查，正確辦理開(kāi)戶(hù)和銷(xiāo)戶(hù)，建立、健全開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)登記制度，建立賬戶(hù)管理檔案，定期與存款人對(duì)賬。

開(kāi)戶(hù)銀行對(duì)基本存款賬戶(hù)的撤銷(xiāo)，一般存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)、專(zhuān)用存款賬戶(hù)的開(kāi)立或撤銷(xiāo)，應(yīng)于開(kāi)立或撤銷(xiāo)之日起7日內(nèi)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)申報(bào)。

第三十條銀行不得對(duì)未持有開(kāi)戶(hù)許可證或已開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的存款人開(kāi)立基本存款賬戶(hù)。本辦法另有規(guī)定的除外。

第三十一條銀行不得違反本辦法的規(guī)定強(qiáng)拉客戶(hù)在本行開(kāi)立賬戶(hù)。

信用社不得超出規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍，為存款人開(kāi)立賬戶(hù)。

第三十二條存款人不得違反本辦法的規(guī)定在多家銀行機(jī)構(gòu)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)。

存款人不得在同一家銀行的幾個(gè)分支機(jī)構(gòu)開(kāi)立一般存款賬戶(hù)。

第三十三條存款人不得因開(kāi)戶(hù)銀行嚴(yán)格執(zhí)行制度、執(zhí)行紀(jì)律，轉(zhuǎn)移基本存款賬戶(hù)。

存款人因前款原因轉(zhuǎn)移基本存款賬戶(hù)的，中國(guó)人民銀行不得對(duì)其核發(fā)開(kāi)戶(hù)許可證。

第三十四條存款人的賬戶(hù)只能辦理存款人本身的業(yè)務(wù)活動(dòng)，不得出租和轉(zhuǎn)讓賬戶(hù)。

第三十五條開(kāi)戶(hù)銀行、存款人違反本辦法第三十條、第三十一條、第三十二條和第三十三條第一款規(guī)定開(kāi)設(shè)賬戶(hù)的，要限期撤銷(xiāo)多余賬戶(hù)，并根據(jù)其性質(zhì)和情節(jié)按規(guī)定處以罰款。

第三十六條開(kāi)戶(hù)銀行違反本辦法第五條第二款規(guī)定為存款人支付現(xiàn)金和違反第二十九條第二款規(guī)定的，應(yīng)按規(guī)定對(duì)其處以罰款。

第三十七條存款人違反本辦法第三十四條規(guī)定的，除責(zé)令其糾正外，按規(guī)定對(duì)賬戶(hù)出租、轉(zhuǎn)讓發(fā)生的金額處以罰款，并沒(méi)收出租賬戶(hù)的非法所得。

第三十八條中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)違反本辦法規(guī)定核發(fā)開(kāi)戶(hù)許可證的，上級(jí)人民銀行應(yīng)按規(guī)定對(duì)其處以罰款。

第三十九條存款人違反本辦法第二十五條第二款規(guī)定造成后果的，應(yīng)由存款人承擔(dān)責(zé)任。

第四十條銀行工作人員違反本辦法規(guī)定，徇私舞弊、貪污受賄、縱容違法行為的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)情節(jié)輕重，給予行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰;構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第五章附則。

第四十一條本辦法由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋、修改。

第四十二條本辦法自1994年11月1日起執(zhí)行。1977年10月28日中國(guó)人民銀行頒發(fā)的《銀行賬戶(hù)管理辦法》同時(shí)廢止。

企業(yè)賬戶(hù)管理自查報(bào)告篇八

城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶(hù)是參保人員養(yǎng)老保險(xiǎn)權(quán)益記錄和計(jì)算個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金的重要依據(jù)，涉及到參保人員的切身合法利益，為規(guī)范新農(nóng)保和城居保個(gè)人賬戶(hù)管理，維護(hù)參保人員養(yǎng)老保險(xiǎn)權(quán)益，我局嚴(yán)格按照《xxx社會(huì)保險(xiǎn)管理服務(wù)中心關(guān)于開(kāi)展新農(nóng)保和城居保個(gè)人賬戶(hù)管理情況專(zhuān)項(xiàng)檢查工作的實(shí)施方案》（xxx[20xx]12號(hào)）文件要求，切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)籌安排，制定措施，邊查邊改，做到了建賬完善、記賬清楚、對(duì)賬及時(shí)、實(shí)賬管理、信息安全，并對(duì)我市城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人帳戶(hù)管理進(jìn)行自檢自查，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：

（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真抓好組織實(shí)施。為確保我市城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人帳戶(hù)管理專(zhuān)項(xiàng)檢查工作落到實(shí)處，我局認(rèn)真研究，制定檢查方案，成立了由局長(zhǎng)任組長(zhǎng)，副局長(zhǎng)任副組長(zhǎng)，各股室相關(guān)人員為成員的專(zhuān)項(xiàng)工作檢查小組，明確分工，責(zé)任到人，組長(zhǎng)靠前指揮，親自抓落實(shí)，帶頭組織檢查工作。同時(shí)，我們還爭(zhēng)取市財(cái)政局、市農(nóng)村信用社的支持，集中力量開(kāi)展檢查。在開(kāi)展檢查的過(guò)程中，我局嚴(yán)格對(duì)照文件精神和要求，深入細(xì)致地開(kāi)展自查，做到了“不留死角，不降低標(biāo)準(zhǔn)，不弄虛作假”，并針對(duì)檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的自查報(bào)告問(wèn)題和不足，研究具體整改措施，及時(shí)進(jìn)行整改，做到了不等、不靠、不拖。

（二）建章立制，個(gè)人帳戶(hù)管理規(guī)范。

為實(shí)現(xiàn)我市城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人帳戶(hù)管理的規(guī)范化、制度化，我局根據(jù)個(gè)人帳戶(hù)目標(biāo)管理要求，結(jié)合工作實(shí)際，建立了《個(gè)人賬戶(hù)管理制度》、《基金財(cái)務(wù)管理制度》、《信息及數(shù)據(jù)安全管理制度》、《內(nèi)控稽核制度》、《業(yè)務(wù)經(jīng)辦制度》等辦法和措施，不斷完善和細(xì)化業(yè)務(wù)流程，規(guī)范操作流程，確保參保登記、繳費(fèi)管理、待遇發(fā)放、個(gè)人賬戶(hù)管理、基金管理等各個(gè)環(huán)節(jié)規(guī)范運(yùn)行，做到經(jīng)辦規(guī)范、管理科學(xué)、服務(wù)到位、高效優(yōu)質(zhì)，為個(gè)人帳戶(hù)管理規(guī)范有序科學(xué)高效運(yùn)行提供了保障。

（三）開(kāi)展自查，實(shí)事求是查缺補(bǔ)漏。針對(duì)專(zhuān)項(xiàng)檢查的內(nèi)容和要求，我市新農(nóng)保和城居保個(gè)人賬戶(hù)管理自查情況如下：

前繳費(fèi)檔次、繳費(fèi)累計(jì)月數(shù)、繳費(fèi)總額），參加險(xiǎn)種信息（險(xiǎn)種類(lèi)型、參保年月、參保狀態(tài)、繳費(fèi)狀態(tài)）和綜合信息（繳費(fèi)明細(xì)信息、待遇發(fā)放信息、當(dāng)前待遇信息、待遇變更信息、特殊身份信息、人員變更信息）準(zhǔn)確、齊全。

二是記賬情況。

1.賬戶(hù)記賬：參保人員按規(guī)定繳費(fèi)后，業(yè)務(wù)系統(tǒng)將“個(gè)人繳費(fèi)”、“政府補(bǔ)貼”及時(shí)記入個(gè)人賬戶(hù)，個(gè)人賬戶(hù)記錄完整齊全準(zhǔn)確，無(wú)缺記、漏記、錯(cuò)記情況，截止20xx年6月，個(gè)人繳費(fèi)共計(jì)x萬(wàn)元，政府補(bǔ)貼x萬(wàn)元。個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金由個(gè)人賬戶(hù)儲(chǔ)存額支付，并按照分開(kāi)記錄、按比例沖減的原則分別從“個(gè)人繳費(fèi)”和“政府繳費(fèi)補(bǔ)貼”中列支，截止20xx年6月，共發(fā)放養(yǎng)老金x億元。

2.賬戶(hù)計(jì)息：個(gè)人賬戶(hù)儲(chǔ)存額從繳費(fèi)次月起開(kāi)始計(jì)息，于每年12月底結(jié)息；年內(nèi)單利，逐年復(fù)利；業(yè)務(wù)系統(tǒng)及時(shí)準(zhǔn)確地為參保人員的個(gè)人賬戶(hù)儲(chǔ)存額計(jì)算和記入利息；在一個(gè)結(jié)息年度結(jié)束時(shí)，按照規(guī)定對(duì)當(dāng)年度的個(gè)人賬戶(hù)儲(chǔ)存額進(jìn)行結(jié)算；個(gè)人賬戶(hù)儲(chǔ)存額按中國(guó)人民銀行公布的人民幣一年期存款利率計(jì)息。截止20xx年12月，為全市71.6萬(wàn)參保人分別記息，個(gè)人賬戶(hù)利息共計(jì)x萬(wàn)元。

險(xiǎn)關(guān)系和個(gè)人賬戶(hù)中全部?jī)?chǔ)存額資金（含個(gè)人賬戶(hù)累計(jì)本息），現(xiàn)階段已啟動(dòng)市內(nèi)轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)，市外轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)暫未啟動(dòng)。

4.賬戶(hù)繼承：參保人員死亡后，個(gè)人賬戶(hù)的儲(chǔ)存額尚未領(lǐng)取或未領(lǐng)取完的，個(gè)人賬戶(hù)儲(chǔ)存額或余額（不含政府補(bǔ)貼）一次性支付給法定繼承人或指定受益人，截止20xx年6月，共辦理一次性支付業(yè)務(wù)？筆，死亡注銷(xiāo)登記？人，發(fā)放喪葬補(bǔ)助x萬(wàn)元。

三是對(duì)賬查詢(xún)情況。

1.與部門(mén)對(duì)賬：我局及時(shí)建立健全了財(cái)務(wù)制度和基金管理辦法，市人社局、市財(cái)政局、市農(nóng)信社聯(lián)發(fā)《xxx新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)保費(fèi)收繳管理辦法（試行）》，對(duì)城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金實(shí)行單獨(dú)記帳、單獨(dú)核算，在市農(nóng)信社開(kāi)設(shè)了城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)收入戶(hù)、支出戶(hù)、基金專(zhuān)戶(hù)，每月10日人社、財(cái)政、信用社三方集中對(duì)帳，不定期與鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對(duì)帳,做到證、表、冊(cè)、賬、錢(qián)和管理信息系統(tǒng)六相符，市、鄉(xiāng)、村一致，確保戶(hù)清、人清、賬清，做到人表相符、人賬相符、賬賬相符，賬錢(qián)相符。

（鎮(zhèn)、街道）負(fù)責(zé)人審核，市級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)復(fù)審，并保留調(diào)整前的記錄。凡參保人員對(duì)賬后書(shū)面申請(qǐng)對(duì)個(gè)人賬戶(hù)進(jìn)行核查的，其所屬鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）經(jīng)辦機(jī)構(gòu)要30日內(nèi)上報(bào)核查情況，市城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)局將視情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)稽核。

四是個(gè)人賬戶(hù)實(shí)賬管理情況。個(gè)人賬戶(hù)單獨(dú)記賬、單獨(dú)核算，并與基礎(chǔ)養(yǎng)老金分賬管理；在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中按要求對(duì)個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金支出進(jìn)行核算；不存在將個(gè)人賬戶(hù)儲(chǔ)存額挪作他用或提前支取的情況；地方財(cái)政補(bǔ)貼及時(shí)到位；在財(cái)政補(bǔ)貼到賬或收到財(cái)政部門(mén)提供的到賬通知后及時(shí)完成個(gè)人賬戶(hù)記錄；參保人員個(gè)人繳費(fèi)額到賬后，個(gè)人繳費(fèi)額和地方各級(jí)財(cái)政對(duì)參保人員的繳費(fèi)補(bǔ)貼同時(shí)記入個(gè)人賬戶(hù)；地方財(cái)政對(duì)參保人員的繳費(fèi)補(bǔ)貼與參保人員個(gè)人繳費(fèi)資金同步計(jì)息。

五是信息化與數(shù)據(jù)安全管理情況。我局建立了業(yè)務(wù)經(jīng)辦、財(cái)務(wù)管理、數(shù)據(jù)管理等制度；個(gè)人賬戶(hù)依托信息系統(tǒng)進(jìn)行建賬、記賬、管理、結(jié)算與查詢(xún)；信息系統(tǒng)具備權(quán)限管理、口令控制等功能，專(zhuān)人負(fù)責(zé)；制定了信息系統(tǒng)安全防護(hù)辦法，在裝有信息系統(tǒng)的計(jì)算機(jī)上安裝了防火墻和殺毒軟件，及時(shí)備份數(shù)據(jù)，有效地確保了信息系統(tǒng)的安全。

（四）制定措施，確保整改及時(shí)到位。針對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和不足，我局進(jìn)行專(zhuān)題研究，制定了以下整改措施。

萬(wàn)元的.利息差。針對(duì)這一問(wèn)題，我局牽頭聯(lián)系市財(cái)政局、市農(nóng)信社研究基金保值增值辦法，擬定《xxx城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理服務(wù)協(xié)議》，計(jì)劃于今年7月三方共同簽署服務(wù)協(xié)議，市財(cái)政局將基金專(zhuān)戶(hù)中除備用金之外的基金轉(zhuǎn)為3-5年定期存款，市農(nóng)信社對(duì)收入戶(hù)、支出戶(hù)、基金專(zhuān)戶(hù)的滯留資金按1年期存款利率計(jì)息。

二是宣威參保人數(shù)多，涉及個(gè)人賬戶(hù)對(duì)賬約57.4萬(wàn)人，定期與參保人員對(duì)賬工作量大，且外出務(wù)工人員多，無(wú)法與本人簽字確認(rèn)，所以，目前我局只能采取信息公示、設(shè)立監(jiān)督舉報(bào)電話(huà)、不定期對(duì)有疑問(wèn)的參保人進(jìn)行對(duì)賬等方式與參保人進(jìn)行對(duì)賬。

三是為確保個(gè)人賬戶(hù)做實(shí)、做細(xì)、做準(zhǔn)，制定長(zhǎng)期的個(gè)人賬戶(hù)管理檢查制度，聯(lián)合業(yè)務(wù)股室、財(cái)務(wù)股室、市財(cái)政局、農(nóng)村信用社等單位，將個(gè)人賬戶(hù)管理檢查作為城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)工作的一項(xiàng)重要內(nèi)容來(lái)抓，做到定期檢查、隨時(shí)整改，確保個(gè)人賬戶(hù)管理工作規(guī)范有序。此次，個(gè)人賬戶(hù)管理專(zhuān)項(xiàng)檢查是加強(qiáng)城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)管理、提高經(jīng)辦能力、實(shí)現(xiàn)精確管理的一個(gè)重要舉措，規(guī)范新農(nóng)保和城居保個(gè)人賬戶(hù)管理，有利于維護(hù)參保人員的養(yǎng)老保險(xiǎn)權(quán)益，調(diào)動(dòng)參保人員的繳費(fèi)積極性。我局將嚴(yán)格按照此次檢查活動(dòng)的要求，查缺補(bǔ)漏，認(rèn)真落實(shí)整改措施，切實(shí)把新農(nóng)保和城居保個(gè)人賬戶(hù)管理工作提升到一個(gè)新水平，維護(hù)參保人員的合法權(quán)益，推動(dòng)新農(nóng)保和城居保制度健康有序發(fā)展。

企業(yè)賬戶(hù)管理自查報(bào)告篇九

第一條為規(guī)范外匯帳戶(hù)的開(kāi)立和使用，加強(qiáng)外匯帳戶(hù)的監(jiān)督管理，根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》和《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》，特制定本規(guī)定。

第二條國(guó)家外匯管理局及其分、支局(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“外匯局”)為外匯帳戶(hù)的管理機(jī)關(guān)。

第三條境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)、個(gè)人及來(lái)華人員開(kāi)立、使用、關(guān)閉外匯帳戶(hù)適用本規(guī)定。

開(kāi)戶(hù)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定辦理外匯帳戶(hù)的開(kāi)立、關(guān)閉手續(xù)并監(jiān)督收付。

第四條本規(guī)定下列用語(yǔ)的含義：

“開(kāi)戶(hù)金融機(jī)構(gòu)”是指經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。

“外匯帳戶(hù)”是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)、個(gè)人及來(lái)華人員以可自由兌換貨幣在開(kāi)戶(hù)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立的帳戶(hù)。

第五條境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)一般不允許開(kāi)立外幣現(xiàn)鈔帳戶(hù)。個(gè)人及來(lái)華人員一般不允許開(kāi)立用于結(jié)算的外匯帳戶(hù)。

第二章經(jīng)常項(xiàng)目外匯帳戶(hù)及其開(kāi)立、使用。

第六條下列經(jīng)常項(xiàng)目外匯，可以開(kāi)立外匯帳戶(hù)保留外匯：

(二)從事代理對(duì)外或者境外業(yè)務(wù)的境內(nèi)機(jī)構(gòu)代收代付的外匯;。

(五)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)受理外匯保險(xiǎn)、需向境外分保以及尚未結(jié)算的保費(fèi);。

(六)根據(jù)協(xié)議規(guī)定需用于境外支付的境外捐贈(zèng)、資助或者援助的外匯;。

(七)免稅品公司經(jīng)營(yíng)免稅品業(yè)務(wù)收入的外匯;。

(九)國(guó)際旅行社收取的、國(guó)外旅游機(jī)構(gòu)預(yù)付的、在外匯局核定保留比例內(nèi)的外匯。

(十)外商投資企業(yè)在外匯局核定的最高金額以?xún)?nèi)的經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下外匯;。

(十一)境內(nèi)機(jī)構(gòu)用于償付境內(nèi)外外匯債務(wù)利息及費(fèi)用的外匯;。

(十二)駐華機(jī)構(gòu)由境外匯入的外匯經(jīng)費(fèi);。

(十三)個(gè)人及來(lái)華人員經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下收入的外匯;。

(十四)境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)外匯局批準(zhǔn)允許保留的經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下的其他外匯。

第七條境內(nèi)機(jī)構(gòu)按照本規(guī)定第六條(一)至(十)及(十四)規(guī)定開(kāi)立的外匯帳戶(hù)，其收入為來(lái)源于經(jīng)常項(xiàng)目的外匯，支出用于經(jīng)常項(xiàng)目支出或者經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的資本項(xiàng)目支出。

第八條駐華機(jī)構(gòu)按照本規(guī)定第六條(十二)開(kāi)立的外匯帳戶(hù)，其收入為來(lái)源于境外匯入的辦公經(jīng)費(fèi)，支出用于辦公費(fèi)用。

第九條個(gè)人及來(lái)華人員可以按照本規(guī)定第六條(十三)開(kāi)立個(gè)人外匯或者外幣現(xiàn)鈔存款帳戶(hù)。

第十條境內(nèi)機(jī)構(gòu)開(kāi)立經(jīng)常項(xiàng)目外匯帳戶(hù)應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯局批準(zhǔn)。

第十一條境內(nèi)機(jī)構(gòu)(外商投資企業(yè)除外)應(yīng)當(dāng)持下列材料向外匯局申請(qǐng)開(kāi)戶(hù)，并填寫(xiě)《國(guó)家外匯管理局開(kāi)立外匯帳戶(hù)批準(zhǔn)書(shū)》(附表一)，經(jīng)批準(zhǔn)后在中資開(kāi)戶(hù)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立外匯帳戶(hù)，開(kāi)戶(hù)后5日內(nèi)憑開(kāi)戶(hù)回執(zhí)向外匯局領(lǐng)取《外匯帳戶(hù)使用證》(附表二)：

(一)申請(qǐng)開(kāi)立外匯帳戶(hù)的報(bào)告;。

(三)國(guó)務(wù)院授權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的批件;。

(四)外匯局要求提供的相應(yīng)合同、協(xié)議或者其他有關(guān)材料。

中資開(kāi)戶(hù)金融機(jī)構(gòu)為境內(nèi)機(jī)構(gòu)開(kāi)立外匯帳戶(hù)后，應(yīng)當(dāng)在開(kāi)戶(hù)回執(zhí)上注明帳號(hào)、幣種和開(kāi)戶(hù)日期，并加蓋該金融機(jī)構(gòu)戳記。

第十二條外商投資企業(yè)開(kāi)立經(jīng)常項(xiàng)目下外匯帳戶(hù)應(yīng)當(dāng)持申請(qǐng)開(kāi)立外匯帳戶(hù)的報(bào)告、《外商投資企業(yè)外匯登記證》向外匯局申請(qǐng)，持外匯局核發(fā)的“開(kāi)戶(hù)通知書(shū)”和《外商投資企業(yè)外匯登記證》到開(kāi)戶(hù)金融機(jī)構(gòu)辦理開(kāi)戶(hù)手續(xù)。開(kāi)戶(hù)金融機(jī)構(gòu)為外商投資企業(yè)開(kāi)立外匯帳戶(hù)后，應(yīng)當(dāng)在《外商投資企業(yè)外匯登記證》相應(yīng)欄目中注明帳號(hào)、幣種和開(kāi)戶(hù)日期，并加蓋該金融機(jī)構(gòu)戳記。

第十三條境內(nèi)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開(kāi)戶(hù)時(shí)，外匯局應(yīng)當(dāng)根據(jù)外匯帳戶(hù)的用途，規(guī)定帳戶(hù)的收支范圍、使用期限及相應(yīng)的結(jié)匯方式或者核定最高金額，并在《外匯帳戶(hù)使用證》或者《外商投資企業(yè)外匯登記證》中注明。

第十四條駐華機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)持有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)構(gòu)的文件及工商登記證到外匯局登記備案，領(lǐng)取《駐華機(jī)構(gòu)外匯帳戶(hù)備案表》(附表三)后，憑《駐華機(jī)構(gòu)外匯帳戶(hù)備案表》到開(kāi)戶(hù)銀行辦理開(kāi)戶(hù)手續(xù)。

第十五條個(gè)人及來(lái)華人員外匯或者外幣現(xiàn)鈔存取自由，對(duì)于超過(guò)等值1萬(wàn)美元以上的大額外幣現(xiàn)鈔存取，應(yīng)當(dāng)向開(kāi)戶(hù)銀行提供身份證或者護(hù)照，開(kāi)戶(hù)銀行應(yīng)當(dāng)逐筆登記備案。

第十六條境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)開(kāi)立的經(jīng)常項(xiàng)目外匯帳戶(hù)，應(yīng)當(dāng)按照《外匯帳戶(hù)使用證》、《外商投資企業(yè)外匯登記證》或者《駐華機(jī)構(gòu)外匯帳戶(hù)備案表》規(guī)定的收支范圍辦理收付。

第十七條外商投資企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入進(jìn)入外匯結(jié)算帳戶(hù)的，在外匯局核定的最高金額內(nèi)保留外匯;超過(guò)最高金額的外匯，應(yīng)當(dāng)賣(mài)給外匯指定銀行或者通過(guò)外匯調(diào)劑中心賣(mài)出。

開(kāi)戶(hù)金融機(jī)構(gòu)收到外商投資企業(yè)超過(guò)外匯結(jié)算帳戶(hù)最高金額的經(jīng)常項(xiàng)目外匯，可以暫時(shí)予以入帳，同時(shí)通知外商投資企業(yè)在5個(gè)工作日內(nèi)辦理結(jié)匯或者通過(guò)外匯調(diào)劑中心賣(mài)出。逾期不辦理的，開(kāi)戶(hù)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)抄報(bào)當(dāng)?shù)赝鈪R局，由外匯局責(zé)令強(qiáng)制結(jié)匯。外匯局根據(jù)外商投資企業(yè)實(shí)投資本和經(jīng)常項(xiàng)目外匯資金周轉(zhuǎn)的需要，調(diào)整核定外匯結(jié)算帳戶(hù)最高金額的原則。

第十八條其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照《外匯帳戶(hù)使用證》規(guī)定的結(jié)匯方式辦理外匯帳戶(hù)內(nèi)資金的結(jié)匯。

第十九條開(kāi)戶(hù)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定外匯開(kāi)證保證金帳戶(hù)統(tǒng)一管理辦法，報(bào)外匯局備案，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制的需要按照?qǐng)?bào)備的管理辦法為境內(nèi)機(jī)構(gòu)開(kāi)立外匯開(kāi)證保證金帳戶(hù)。

外匯開(kāi)證保證金帳戶(hù)不得用于其他任何用途。

第三章資本項(xiàng)目外匯帳戶(hù)及其開(kāi)立、使用。

第二十條下列資本項(xiàng)目外匯，可以開(kāi)立外匯帳戶(hù)保留外匯：

(一)境內(nèi)機(jī)構(gòu)借用的外債、外債轉(zhuǎn)貸款和境內(nèi)中資金融機(jī)構(gòu)的外匯貸款;。

(二)境內(nèi)機(jī)構(gòu)用于償付境內(nèi)外外匯債務(wù)本金的外匯;。

(三)境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)行股票收入的外匯;。

(四)外商投資企業(yè)中外投資方以外匯投入的資本金;。

(五)境外法人或者自然人為籌建外商投資企業(yè)匯入的外匯;。

(六)境內(nèi)機(jī)構(gòu)資產(chǎn)存量變現(xiàn)取得的外匯;。

(七)境外法人或者自然人在境內(nèi)買(mǎi)賣(mài)b股的外匯;。

(八)經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的其他資本項(xiàng)目下的外匯。

第二十一條按照本規(guī)定第二十條(一)開(kāi)立的貸款專(zhuān)戶(hù)，其收入為外債、外債轉(zhuǎn)貸款或者外匯貸款的合同款;支出用于貸款協(xié)議規(guī)定的用途。

第二十二條按照本規(guī)定第六條(十一)、第二十條(二)開(kāi)立的還貸專(zhuān)戶(hù)，其收入為經(jīng)批準(zhǔn)用人民幣購(gòu)買(mǎi)的外匯、經(jīng)批準(zhǔn)的貸款專(zhuān)戶(hù)轉(zhuǎn)入的資金及經(jīng)批準(zhǔn)保留的外匯收入;支出用于償還債務(wù)本息及相關(guān)費(fèi)用。

第二十三條按照本規(guī)定第二十條(三)開(kāi)立的外幣股票專(zhuān)戶(hù)，其收入為外幣股票發(fā)行收入，支出用于經(jīng)證券監(jiān)督管理部門(mén)批準(zhǔn)的招股說(shuō)明書(shū)規(guī)定的用途。

第二十四條按照本規(guī)定第二十條(四)開(kāi)立的外商投資企業(yè)外匯資本金帳戶(hù)，其收入為外商投資企業(yè)中外投資方以外匯投入的資本金;支出為外商投資企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯支出和經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的資本項(xiàng)目外匯支出。

第二十五條按照本規(guī)定第二十條(五)開(kāi)立的臨時(shí)專(zhuān)戶(hù)，其收入為境外法人或者自然人為籌建外商投資企業(yè)匯入的外匯;支出為籌建外商投資企業(yè)的開(kāi)辦費(fèi)用及其他相關(guān)費(fèi)用。企業(yè)成立后，臨時(shí)帳戶(hù)的資金余額可以轉(zhuǎn)為外商投資款劃入企業(yè)資本金帳戶(hù)。如果企業(yè)未成立，經(jīng)外匯局核準(zhǔn)資金可以匯出境外。

第二十六條按照本規(guī)定第二十條(六)開(kāi)立的外匯帳戶(hù)，其收入為境內(nèi)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓現(xiàn)有資產(chǎn)收入的外匯;支出為經(jīng)批準(zhǔn)的資金用途。

第二十七條按照本規(guī)定第二十條(七)開(kāi)立的外匯帳戶(hù)，其收入為境外法人或者自然人買(mǎi)賣(mài)股票收入的外匯和境外匯入或者攜入的外匯，支出用于買(mǎi)賣(mài)股票。

第二十八條開(kāi)立資本項(xiàng)目外匯帳戶(hù)(按照本規(guī)定第二十條(七)開(kāi)立的外匯帳戶(hù)除外)應(yīng)當(dāng)持開(kāi)立外匯帳戶(hù)的申請(qǐng)報(bào)告和下列相關(guān)文件及資料向外匯局申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后持外匯局核發(fā)的“開(kāi)戶(hù)通知書(shū)”到開(kāi)戶(hù)金融機(jī)構(gòu)辦理開(kāi)戶(hù)手續(xù)：

(二)境內(nèi)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開(kāi)立股票專(zhuān)戶(hù)，持證券監(jiān)督管理部門(mén)批準(zhǔn)的招股說(shuō)明書(shū)等資料;。

(三)外商投資企業(yè)申請(qǐng)開(kāi)立資本金帳戶(hù)，持《外商投資企業(yè)外匯登記證》和其他資料;。

(四)境外法人或者自然人申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)專(zhuān)戶(hù)，持匯款憑證和簽訂的投資意向書(shū);。

第二十九條境外法人或者自然人按照本規(guī)定第二十條(七)開(kāi)立的b股帳戶(hù)，持境外機(jī)構(gòu)法人資格證明或者境外個(gè)人身份證明直接到證券公司開(kāi)戶(hù)。

第三十條境內(nèi)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開(kāi)立資本項(xiàng)目外匯帳戶(hù)時(shí)，外匯局應(yīng)當(dāng)規(guī)定外匯帳戶(hù)的收支范圍、使用期限和核定帳戶(hù)最高金額，并在“開(kāi)戶(hù)通知書(shū)”中注明。

第三十一條開(kāi)戶(hù)金融機(jī)構(gòu)為外商投資企業(yè)開(kāi)立資本項(xiàng)目外匯帳戶(hù)后，應(yīng)當(dāng)在《外商投資企業(yè)外匯登記證》相應(yīng)欄目中注明帳號(hào)、幣種和開(kāi)戶(hù)日期，并加蓋該金融機(jī)構(gòu)戳記。

第三十二條境內(nèi)機(jī)構(gòu)可以根據(jù)貸款協(xié)議中規(guī)定的用途使用貸款專(zhuān)戶(hù)資金，不需經(jīng)外匯局批準(zhǔn)。

還貸專(zhuān)戶(hù)的資金余額不得超過(guò)最近兩期償還本息總額，支出應(yīng)當(dāng)逐筆報(bào)外匯局審批。

第三十三條境內(nèi)機(jī)構(gòu)通過(guò)還貸專(zhuān)戶(hù)償還外債、外債轉(zhuǎn)貸款本息及費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)持外債登記憑證、債權(quán)人還本付息通知單，提前5個(gè)工作日向所在地外匯局申請(qǐng)，領(lǐng)取“還本付息核準(zhǔn)件”。開(kāi)戶(hù)金融機(jī)構(gòu)憑外匯局核發(fā)的“還本付息核準(zhǔn)件”辦理支付手續(xù)。

第三十四條境內(nèi)機(jī)構(gòu)通過(guò)還貸專(zhuān)戶(hù)償還境內(nèi)中資金融機(jī)構(gòu)外匯貸款本息及費(fèi)用，可以持《外匯(轉(zhuǎn))貸款登記證》、債權(quán)人還本付息通知單、借款合同直接到開(kāi)戶(hù)金融機(jī)構(gòu)辦理。

第三十五條境內(nèi)機(jī)構(gòu)資本項(xiàng)目外匯帳戶(hù)內(nèi)資金轉(zhuǎn)換為人民幣，應(yīng)當(dāng)報(bào)外匯局批準(zhǔn);境外法人或者自然人按照第二十條(七)開(kāi)立的外匯帳戶(hù)內(nèi)的資金，不得轉(zhuǎn)換為人民幣使用。

第四章外匯帳戶(hù)的監(jiān)管。

第三十六條境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向注冊(cè)地外匯局申請(qǐng)開(kāi)戶(hù)。需要在境內(nèi)其他地區(qū)開(kāi)立外匯帳戶(hù)的，按照以下規(guī)定辦理：

(四)駐華機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)分別向注冊(cè)地和開(kāi)戶(hù)地外匯局領(lǐng)取《駐華機(jī)構(gòu)外匯帳戶(hù)備案表》。

第三十七條境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)如需變更《外匯帳戶(hù)使用證》、《外商投資企業(yè)外匯登記證》或者《駐華機(jī)構(gòu)外匯帳戶(hù)備案表》“開(kāi)戶(hù)通知書(shū)”中外匯帳戶(hù)相關(guān)內(nèi)容的，應(yīng)當(dāng)持有關(guān)材料向外匯局提出申請(qǐng)，辦理變更手續(xù)。

第三十八條境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)如需關(guān)閉外匯帳戶(hù)，應(yīng)當(dāng)在辦理清戶(hù)手續(xù)后10個(gè)工作日內(nèi)將開(kāi)戶(hù)金融機(jī)構(gòu)關(guān)閉帳戶(hù)的證明及《外匯帳戶(hù)使用證》、外債登記憑證、《外商投資企業(yè)外匯登記證》或者《駐華機(jī)構(gòu)外匯帳戶(hù)備案表》送交外匯局，辦理關(guān)閉帳戶(hù)手續(xù)。

境內(nèi)機(jī)構(gòu)關(guān)閉外匯帳戶(hù)后，其外匯帳戶(hù)余額屬于外商投資者所有的或者經(jīng)批準(zhǔn)可以保留的，可以轉(zhuǎn)移或者匯出;其余外匯應(yīng)當(dāng)全部結(jié)匯。

駐華機(jī)構(gòu)關(guān)閉外匯帳戶(hù)后，其外匯帳戶(hù)余額可以轉(zhuǎn)移或者匯出。

第三十九條外匯局對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)及駐華機(jī)構(gòu)的外匯帳戶(hù)實(shí)行年檢制度。

第四十條開(kāi)戶(hù)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)外匯局要求向所在地外匯局報(bào)送外匯帳戶(hù)變動(dòng)情況。

第四十一條凡應(yīng)當(dāng)撤銷(xiāo)的外匯帳戶(hù)，由外匯局對(duì)開(kāi)戶(hù)金融機(jī)構(gòu)及開(kāi)戶(hù)單位下達(dá)《撤銷(xiāo)外匯帳戶(hù)通知書(shū)》，并按照規(guī)定對(duì)該外匯帳戶(hù)余額做出明確處理，限期辦理撤戶(hù)手續(xù)。

第四十二條境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定申請(qǐng)和辦理開(kāi)戶(hù)手續(xù)，并按照外匯局核定的收支范圍、使用期限、最高金額使用外匯帳戶(hù)。不得擅自開(kāi)立外匯帳戶(hù);不得出租、出借或者串用外匯帳戶(hù);不得利用外匯帳戶(hù)代其他單位或者個(gè)人收付、保存或者轉(zhuǎn)讓外匯;不得將單位外匯以個(gè)人名義私存;不得擅自超出外匯局核定的使用期限、最高金額使用外匯帳戶(hù)。

第四十三條開(kāi)戶(hù)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定為境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)、個(gè)人及來(lái)華人員辦理帳戶(hù)的開(kāi)立、收付及關(guān)閉手續(xù)，監(jiān)督開(kāi)戶(hù)單位及個(gè)人對(duì)其外匯帳戶(hù)的使用。不得擅自為境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)、個(gè)人及來(lái)華人員開(kāi)立外匯帳戶(hù)或者超范圍辦理資金收付。

第四十四條境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)、個(gè)人及來(lái)華人員有下列違反外匯帳戶(hù)管理規(guī)定行為的，由外匯局責(zé)令改正，撤銷(xiāo)外匯帳戶(hù)，通報(bào)批評(píng)，并處5萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下的罰款：

(一)擅自在境內(nèi)開(kāi)立外匯帳戶(hù);。

(二)出借、串用、轉(zhuǎn)讓外匯帳戶(hù);。

(三)擅自改變外匯帳戶(hù)使用范圍;。

(四)擅自超出外匯局核定的外匯帳戶(hù)最高金額、使用期限使用外匯帳戶(hù);。

(五)其他違反本規(guī)定行為。

第四十五條開(kāi)戶(hù)金融機(jī)構(gòu)擅自為境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)、個(gè)人及來(lái)華人員開(kāi)立外匯帳戶(hù)，擅自超過(guò)外匯局核定內(nèi)容辦理帳戶(hù)收付或者違反其他外匯帳戶(hù)管理規(guī)定，由外匯局責(zé)令改正，通報(bào)批評(píng)，并處10萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下的罰款。

第五章附則。

第四十六條境內(nèi)持有工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照的外資非法人經(jīng)濟(jì)組織外匯帳戶(hù)的開(kāi)立、使用，按照本規(guī)定有關(guān)外商投資企業(yè)條款辦理。

第四十七條以下帳戶(hù)不適用本規(guī)定：

(一)金融機(jī)構(gòu)同業(yè)外匯存款帳戶(hù)。

(二)具有外交豁免權(quán)的外國(guó)使領(lǐng)館、國(guó)際組織駐華代表機(jī)構(gòu)在境內(nèi)開(kāi)立的外匯帳戶(hù)。

第四十八條本規(guī)定由國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。

第四十九條本規(guī)定自10月15日起施行。

中國(guó)人民銀行1994年4月1日發(fā)布的《外匯帳戶(hù)管理暫行辦法》、國(guó)家外匯管理局1994年5月30日發(fā)布的《關(guān)于〈外匯帳戶(hù)管理暫行辦法〉有關(guān)問(wèn)題的通知》、1994年6月22日發(fā)布的《外債、外匯(轉(zhuǎn))貸款還本付息開(kāi)立帳戶(hù)操作規(guī)程》、6月28日發(fā)布的《外商投資企業(yè)境內(nèi)外匯帳戶(hù)管理暫行辦法》同時(shí)廢止。

企業(yè)賬戶(hù)管理自查報(bào)告篇十

第一條為完善對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外外匯帳戶(hù)的管理，根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》和《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》，特制定本規(guī)定。

第二條境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外外匯帳戶(hù)的開(kāi)立、使用及撤銷(xiāo)的管理適用本規(guī)定。

第三條國(guó)家外匯管理局及其分局(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“外匯局”)為境外外匯帳戶(hù)的管理機(jī)關(guān)。

第四條境內(nèi)機(jī)構(gòu)符合下列條件的，可以在境外開(kāi)立外匯帳戶(hù)：

(一)在境外有經(jīng)常性零星收入，需在境外開(kāi)立外匯帳戶(hù)，將收入集整后匯回境內(nèi)的;。

(二)在境外有經(jīng)常性零星支出，需在境外開(kāi)立外匯帳戶(hù)的;。

(三)從事境外承包工程項(xiàng)目，需在境外開(kāi)立外匯帳戶(hù)的;。

(四)在境外發(fā)行外幣有價(jià)證券，需在境外開(kāi)立外匯帳戶(hù)的;。

(五)因業(yè)務(wù)上特殊需要必須在境外開(kāi)立外匯帳戶(hù)的。

第五條境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外開(kāi)立外匯帳戶(hù)，應(yīng)當(dāng)持下列文件和資料向外匯局申請(qǐng)：

(二)工商行政管理部門(mén)頒發(fā)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本及其復(fù)印件;。

(三)境外帳戶(hù)使用的內(nèi)部管理規(guī)定;。

(四)外匯局要求提供的其他文件和資料。

從事境外承包工程業(yè)務(wù)的，除提供上述文件和資料外，還應(yīng)當(dāng)提供有關(guān)項(xiàng)目合同;外商投資企業(yè)在境外開(kāi)立外匯帳戶(hù)的，除提供上述文件和資料外，還應(yīng)當(dāng)提供《外商投資企業(yè)外匯登記證》和注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)證的注冊(cè)資本金已全部到位的驗(yàn)資證明。

第六條外匯局應(yīng)當(dāng)自收到前條規(guī)定的文件和資料起30個(gè)工作日內(nèi)予以答復(fù)。

第七條經(jīng)外匯局批準(zhǔn)后，境內(nèi)機(jī)構(gòu)方可在境外開(kāi)立外匯帳戶(hù)。

第八條境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)以自己名義在境外開(kāi)立外匯帳戶(hù)。未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)不得以個(gè)人或者其他法人名義在境外開(kāi)立外匯帳戶(hù)。

第九條境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)選擇其外匯收支主要發(fā)生國(guó)家或者地區(qū)資信較好的銀行開(kāi)立境外外匯帳戶(hù)。

第十條境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在開(kāi)立境外外匯帳戶(hù)后30個(gè)工作日內(nèi)，持境外外匯帳戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)、帳號(hào)、開(kāi)戶(hù)人名稱(chēng)等資料到外匯局備案。

第十一條境內(nèi)機(jī)構(gòu)通過(guò)境外外匯帳戶(hù)辦理資金的收付，應(yīng)當(dāng)遵守開(kāi)戶(hù)所在國(guó)或者地區(qū)的規(guī)定，并對(duì)境外外匯帳戶(hù)資金安全采取切實(shí)有效的管理措施。

第十二條境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照外匯局批準(zhǔn)的帳戶(hù)收支范圍、帳戶(hù)最高金額和使用期限使用境外外匯帳戶(hù)，不得出租、出借、串用境外外匯帳戶(hù)。

第十三條境內(nèi)機(jī)構(gòu)變更境外外匯帳戶(hù)的開(kāi)戶(hù)行、收支范圍、帳戶(hù)最高金額和使用期限等內(nèi)容的，應(yīng)當(dāng)事先向外匯局申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后，方可變更。

第十四條境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在境外外匯帳戶(hù)使用期限到期后30個(gè)工作日內(nèi)，將境外外匯帳戶(hù)的銀行銷(xiāo)戶(hù)通知書(shū)報(bào)外匯局備案，余款調(diào)回境內(nèi)，并提供帳戶(hù)清單;需要延期使用的，應(yīng)當(dāng)在到期前30個(gè)工作日內(nèi)向外匯局提出書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)外匯局批準(zhǔn)后，方可繼續(xù)使用。

第十五條境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保存其境外外匯帳戶(hù)完整的會(huì)計(jì)資料。境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每季度初15個(gè)工作日內(nèi)向外匯局提供開(kāi)戶(hù)銀行上季度對(duì)帳單復(fù)印件;每年1月30日前向外匯局提供上年度資金使用情況書(shū)面說(shuō)明。

第十六條境內(nèi)機(jī)構(gòu)有下列行為之一的，由外匯局責(zé)令改正，撤銷(xiāo)境外外匯帳戶(hù)，通報(bào)批評(píng)，并處以5萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下的罰款：

(一)違反本規(guī)定第七、十四條的規(guī)定，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自開(kāi)立或者延期使用境外外匯帳戶(hù)的;。

(二)違反本規(guī)定第八條的規(guī)定，擅自以他人名義開(kāi)立境外外匯帳戶(hù)的;。

(四)違反本規(guī)定第五、十、十三、十四、十五條的規(guī)定，提供虛假文件和資料的;。

(五)違反本規(guī)定第十、十四、十五條的規(guī)定，未向外匯局提供文件和資料的;。

(六)其他違反本規(guī)定的行為。

第十七條金融機(jī)構(gòu)在境外開(kāi)立外匯帳戶(hù)不適用本規(guī)定。

第十八條本規(guī)定由國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。

第十九條本規(guī)定自1月1日起施行。1989年1月7日國(guó)家外匯管理局發(fā)布的《關(guān)于外商投資企業(yè)境外外匯帳戶(hù)的管理規(guī)定》同時(shí)廢止。

企業(yè)賬戶(hù)管理自查報(bào)告篇十一

農(nóng)村信用社亟需加強(qiáng)同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)合規(guī)管理前，部分農(nóng)村信用社法人機(jī)構(gòu)同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)依然比較突出，尤其是同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)管理較為混亂，沒(méi)有認(rèn)真落實(shí)《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》（中國(guó)人民銀行令[20xx]第5號(hào)發(fā)布）、《中國(guó)人民銀行關(guān)于加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)人民幣同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)管理的通知》（銀發(fā)[20xx]178號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)通知）等相關(guān)要求。為進(jìn)一步加強(qiáng)同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)的規(guī)范性管理，對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行分析，并提出解決問(wèn)題的辦法。

（一）部分農(nóng)村信用社沒(méi)有建立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)管理的專(zhuān)項(xiàng)制度。對(duì)于同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)的內(nèi)部授權(quán)管理、內(nèi)部控制管理、部門(mén)間的職責(zé)劃分、賬戶(hù)開(kāi)立后的預(yù)警監(jiān)測(cè)管理等，均沒(méi)有建立專(zhuān)項(xiàng)制度規(guī)定。

（二）部分農(nóng)村信用社開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)相關(guān)資料不全。他行在本機(jī)構(gòu)開(kāi)立的同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)缺少營(yíng)業(yè)證照、稅務(wù)登記證、金融許可證和基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證等證明文件及復(fù)印件；首次開(kāi)戶(hù)未嚴(yán)格執(zhí)行面簽、雙人復(fù)核制度；開(kāi)戶(hù)資料中無(wú)授權(quán)委托書(shū)、以簽報(bào)代替同業(yè)業(yè)務(wù)授權(quán)書(shū)等。

（三）部分農(nóng)村信用社在人民銀行同業(yè)賬戶(hù)管理系統(tǒng)中開(kāi)戶(hù)信息正常，但未在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中開(kāi)戶(hù)，賬戶(hù)管理信息化管理十分滯后，內(nèi)外部信息不匹配。

（四）部分農(nóng)村信用社未在人民銀行同業(yè)賬戶(hù)管理系統(tǒng)中開(kāi)戶(hù)或開(kāi)戶(hù)信息已撤銷(xiāo)，但在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中狀態(tài)正常，信息一致性出現(xiàn)問(wèn)題給同業(yè)賬戶(hù)管理帶來(lái)麻煩和風(fēng)險(xiǎn)；部分農(nóng)村信用社在他行開(kāi)立的同業(yè)賬戶(hù)已銷(xiāo)戶(hù)，未在本行核心系統(tǒng)中銷(xiāo)戶(hù)。

（五）部分農(nóng)村信用社開(kāi)戶(hù)單位法定代表人未在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)、賬戶(hù)管理協(xié)議以及授權(quán)委托書(shū)中簽字，給農(nóng)村信用社同業(yè)銀行業(yè)務(wù)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（一）農(nóng)村信用社要嚴(yán)格劃分結(jié)算性、投融資性賬戶(hù)并建立專(zhuān)項(xiàng)管理制度。

除開(kāi)立基本存款賬戶(hù)外，其他賬戶(hù)一律按照專(zhuān)用存款賬戶(hù)開(kāi)立。按照用途嚴(yán)格劃分為結(jié)算性和投融資性賬戶(hù)，結(jié)算性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)只能用于代理現(xiàn)金解繳、代理支付結(jié)算等支付結(jié)算業(yè)務(wù)；投融資性賬戶(hù)用于同業(yè)存款（結(jié)算性存款除外）、同業(yè)借款、買(mǎi)入返售（賣(mài)出回購(gòu)）同業(yè)投資等融資和投資業(yè)務(wù)。各法人機(jī)構(gòu)必須要制定同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)管理專(zhuān)項(xiàng)制度，明確開(kāi)立賬戶(hù)的內(nèi)部授權(quán)管理，賬戶(hù)開(kāi)立、使用、變更和撤銷(xiāo)等內(nèi)部控制管理及預(yù)警監(jiān)測(cè)管理等各項(xiàng)要求。

（二）農(nóng)村信用社要加強(qiáng)在他行開(kāi)立的同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)管理。

一是明確部門(mén)間同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)管理職責(zé)。各法人機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)條線(xiàn)部門(mén)為同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)管理的牽頭部門(mén)，金融市場(chǎng)部、運(yùn)營(yíng)部門(mén)、辦公室等承擔(dān)配合職責(zé)，并要清晰界定各自的職責(zé)范圍。在賬戶(hù)開(kāi)立、日常對(duì)賬管理等工作中，嚴(yán)禁一個(gè)部門(mén)或者一個(gè)人“一手清”現(xiàn)象發(fā)生。

二是要嚴(yán)格執(zhí)行逐戶(hù)授權(quán)、逐戶(hù)審批的規(guī)定，確保開(kāi)戶(hù)流程依法合規(guī)。同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)的開(kāi)立管理權(quán)限（包括為其他存款銀行開(kāi)立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)）僅限于法人機(jī)構(gòu)總部（聯(lián)社或總行），嚴(yán)禁下放給分支機(jī)構(gòu)。對(duì)開(kāi)立投融資性和異地（跨縣市）開(kāi)立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)，必須由理（董）事長(zhǎng)親自審批。

三是對(duì)外開(kāi)立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行必須為二級(jí)分行及以上營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，嚴(yán)禁到支行及以下機(jī)構(gòu)開(kāi)立投資性同業(yè)結(jié)算賬戶(hù)。四是在他行開(kāi)立投融資性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)的，須按照要求，做好事前備案工作。

（三）農(nóng)村信用社要加強(qiáng)他行在本機(jī)構(gòu)開(kāi)立同業(yè)結(jié)算賬戶(hù)的管理。

一是嚴(yán)格審核存款銀行的內(nèi)部授權(quán)情況。在為存款銀行分支機(jī)構(gòu)開(kāi)立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)逐戶(hù)獲得該銀行一級(jí)法人的內(nèi)部書(shū)面授權(quán)。存款銀行一級(jí)法人應(yīng)當(dāng)以正式發(fā)文形式進(jìn)行授權(quán)，明確分支機(jī)構(gòu)開(kāi)立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)銀行、賬戶(hù)名稱(chēng)、用途以及經(jīng)辦人員等。對(duì)于存款銀行為全國(guó)性銀行的，可以由一級(jí)分行進(jìn)行授權(quán)。

二是嚴(yán)格存款銀行開(kāi)立投融資性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)的審核。為存款銀行開(kāi)立投融資性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)的，原則上應(yīng)當(dāng)由開(kāi)戶(hù)銀行一級(jí)法人和一級(jí)分行開(kāi)立，二級(jí)分行確有開(kāi)立需要的，應(yīng)當(dāng)由一級(jí)法人進(jìn)行授權(quán)，不得轉(zhuǎn)由一級(jí)分行授權(quán)。

三是嚴(yán)格控制為存款銀行開(kāi)立投融資性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)。為其他存款銀行開(kāi)立投融資性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)，僅限于機(jī)構(gòu)總部（聯(lián)社或總行），嚴(yán)禁下放給分支機(jī)構(gòu)。

四是嚴(yán)格存款銀行申請(qǐng)開(kāi)立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)資料審核。除按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》等銀行賬戶(hù)制度規(guī)定出具有關(guān)開(kāi)戶(hù)證明文件外，還應(yīng)當(dāng)出具銀行業(yè)監(jiān)督管理部門(mén)頒發(fā)的金融許可證和經(jīng)營(yíng)范圍批準(zhǔn)文件；非一級(jí)法人開(kāi)戶(hù)的，還應(yīng)當(dāng)出具一級(jí)法人（或者一級(jí)分行）授權(quán)書(shū)原件。對(duì)開(kāi)立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)用途超越經(jīng)營(yíng)范圍的，應(yīng)當(dāng)拒絕辦理。同時(shí)，要認(rèn)真審查法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）身份證件的真?zhèn)?，其中居民身份證應(yīng)當(dāng)通過(guò)聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)核實(shí)，其他身份證件通過(guò)向公安機(jī)關(guān)查詢(xún)等方式進(jìn)一步核實(shí)。有條件的地區(qū)，通過(guò)工商、稅務(wù)和銀行業(yè)監(jiān)督管理部門(mén)的政府信息公開(kāi)網(wǎng)站查詢(xún)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證件和金融許可證的有效性。

五是認(rèn)真落實(shí)首次開(kāi)戶(hù)面簽和雙人復(fù)核制度。要由開(kāi)戶(hù)銀行兩名以上工作人員共同親見(jiàn)存款銀行法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)和銀行賬戶(hù)管理協(xié)議上簽名確認(rèn)。同時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行開(kāi)戶(hù)證明文件原件的審核要求，不得以審核復(fù)印件或影印件代替，必須采取雙人復(fù)核制度。

六是認(rèn)真落實(shí)對(duì)存款銀行開(kāi)戶(hù)意愿真實(shí)性的核實(shí)措施。要至少采取一是通過(guò)大額支付系統(tǒng)向存款銀行一級(jí)法人進(jìn)行核實(shí)；二是到存款銀行上門(mén)核實(shí)兩種方式對(duì)開(kāi)戶(hù)意愿真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)，并完整留存對(duì)開(kāi)戶(hù)意愿和開(kāi)戶(hù)證明文件真實(shí)性核實(shí)的紙質(zhì)、視頻、電話(huà)等記錄。

七是開(kāi)戶(hù)銀行在受理開(kāi)戶(hù)后必須按照規(guī)定把開(kāi)戶(hù)信息向人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理系統(tǒng)進(jìn)行備案。

八是開(kāi)戶(hù)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行開(kāi)戶(hù)生效日制度，同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)自正式開(kāi)立之日起三個(gè)工作日后方可辦理付款業(yè)務(wù)。

（四）農(nóng)村信用社要加強(qiáng)他行在本機(jī)構(gòu)開(kāi)立同業(yè)結(jié)算賬戶(hù)的對(duì)賬等日常管理。

一是開(kāi)戶(hù)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定與存款銀行及?r對(duì)賬，對(duì)賬地址（聯(lián)系地址）應(yīng)當(dāng)為存款銀行經(jīng)營(yíng)所在地或者工商注冊(cè)地的地址。二是開(kāi)戶(hù)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行久懸管理制度。因業(yè)務(wù)開(kāi)展需要等特殊情況的，開(kāi)戶(hù)銀行可以不予撤銷(xiāo)久懸賬戶(hù)，但應(yīng)當(dāng)停止賬戶(hù)支付；停止支付時(shí)間超過(guò)5年的，應(yīng)當(dāng)銷(xiāo)戶(hù)。三是開(kāi)戶(hù)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行年檢制度。對(duì)于不符合開(kāi)立條件的，應(yīng)當(dāng)立即停止支付，并通知存款銀行辦理銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)。

（五）農(nóng)村信用社要加強(qiáng)對(duì)同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)的日常監(jiān)測(cè)檢查。

各農(nóng)村信用社法人機(jī)構(gòu)要至少每季度從人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理系統(tǒng)、核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)核查比對(duì)同業(yè)賬戶(hù)開(kāi)立和使用情況，對(duì)于發(fā)現(xiàn)異常開(kāi)立的同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知開(kāi)戶(hù)銀行予以撤銷(xiāo)，確屬冒名開(kāi)立的，及時(shí)向開(kāi)戶(hù)銀行所在地人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)告并向公安機(jī)關(guān)報(bào)案。對(duì)于分支機(jī)構(gòu)違規(guī)開(kāi)立的同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)，應(yīng)當(dāng)對(duì)其主要負(fù)責(zé)人和相關(guān)人員進(jìn)行嚴(yán)肅處理。

（六）農(nóng)村信用社要全面排查存量同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)情況。

一是對(duì)我行在他行開(kāi)立的同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)，要通過(guò)人民銀行賬戶(hù)管理系統(tǒng)、核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行逐戶(hù)核查，重點(diǎn)核查同業(yè)專(zhuān)營(yíng)部門(mén)以外的其他部門(mén)或分支機(jī)構(gòu)開(kāi)立同業(yè)賬戶(hù)情況、被冒名開(kāi)立同業(yè)賬戶(hù)的情況、一直未使用閑置賬戶(hù)情況、核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)未同步開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)情況以及開(kāi)戶(hù)流程不合規(guī)情況等，對(duì)核查中存在問(wèn)題的賬戶(hù)要主動(dòng)上門(mén)核實(shí)或通過(guò)大額支付系統(tǒng)向存款銀行一級(jí)法人進(jìn)行核實(shí)。

企業(yè)賬戶(hù)管理自查報(bào)告篇十二

不經(jīng)意間，工作已經(jīng)告一段落，回顧這段時(shí)間的工作存在了許多問(wèn)題，為此一定要做好。

總結(jié)。

為了保障我公司辦公環(huán)境的防火、防盜安全，根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排布置，綜合辦公室負(fù)責(zé)人帶領(lǐng)辦公室有關(guān)人員組成安全檢查小組，于12月12日下午對(duì)公司辦公樓和樓下露天停車(chē)場(chǎng)的消防安全和防盜工作進(jìn)行了嚴(yán)格的檢查，現(xiàn)將檢查情況匯報(bào)如下：

一、安全檢查總體情況。

檢查小組首先對(duì)辦公樓內(nèi)部各樓層的門(mén)窗、用電電路及開(kāi)關(guān)、樓道消防安全通道、消防設(shè)施、環(huán)境衛(wèi)生等情況進(jìn)行了檢查。然后對(duì)大樓外的露天停車(chē)場(chǎng)、綠化帶及照明設(shè)施進(jìn)行了檢查。檢查小組通過(guò)全面地排查，檢查結(jié)果總體情況良好，無(wú)重大安全隱患。

二、存在的問(wèn)題。

2、閱覽室內(nèi)堆有雜物，堆放雜亂，存在消防安全隱患。

3、整棟大樓僅配有2個(gè)干粉滅火器，且滅火器中的干粉保質(zhì)期不詳；

各樓層的消防栓均被上鎖，但鑰匙不知去向，未能檢查消防栓是否能正常使用。存在消防安全隱患。

三、

整改措施及建議。

4、再一次強(qiáng)調(diào)各樓層辦公室下班后必須反鎖門(mén)窗的規(guī)定。

針對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的安全隱患，檢查小組將聯(lián)系相關(guān)人員及時(shí)進(jìn)行整改，確保消防安全不留死角，防盜安全不留漏洞，為公司員工營(yíng)造一個(gè)安定、安全的工作和生活環(huán)境。

為深入貫徹落實(shí)吉林省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳關(guān)于《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)城市市政公用行業(yè)和建筑施工安全生產(chǎn)的緊急通知》指示精神，深刻吸取事故教訓(xùn)，落實(shí)安全職責(zé)，強(qiáng)化防范措施，切實(shí)做好公司安全生產(chǎn)工作，有效防范和堅(jiān)決遏制事故發(fā)生，公司安全生產(chǎn)委員會(huì)按照《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)城市市政公用行業(yè)和建筑施工安全生產(chǎn)的緊急通知》要求，檢查安全職責(zé)和制度落實(shí)狀況、安全宣傳教育和培訓(xùn)狀況、落實(shí)安全職責(zé)和隱患整改狀況、應(yīng)急預(yù)案制定和演練狀況。

一、安全制度和職責(zé)的落實(shí)狀況。

公司的安全生產(chǎn)管理制度備案存檔工作完整，各制度健全，應(yīng)急預(yù)案完整，演練可行，各項(xiàng)操作規(guī)程考核效果較好，各級(jí)干部職工自覺(jué)遵守制度和規(guī)程資料，無(wú)違章現(xiàn)象。

各項(xiàng)目部與生產(chǎn)一線(xiàn)各班組組長(zhǎng)簽訂了《班組長(zhǎng)安全生產(chǎn)職責(zé)書(shū)》，各班組負(fù)責(zé)人安全生產(chǎn)意識(shí)較強(qiáng)，切實(shí)貫徹安全生產(chǎn)人人有責(zé)的思想，職工在自我崗位上認(rèn)真履行各自的安全生產(chǎn)職責(zé)，為安全生產(chǎn)各項(xiàng)措施的落實(shí)，帶給了有力的`保證。

二、安全教育和培訓(xùn)狀況。

公司根據(jù)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的整體安排，組織開(kāi)展了多種形式的宣教活動(dòng)。一是深入開(kāi)展普法教育，透過(guò)召開(kāi)安全生產(chǎn)會(huì)議等形式，宣傳和學(xué)習(xí)《安全生產(chǎn)法》等法律法規(guī)。二是豐富宣傳活動(dòng)形式，透過(guò)組織職工進(jìn)行安全知識(shí)教育，并利用宣傳欄、橫幅、標(biāo)語(yǔ)等宣傳各種安全知識(shí)、及安全法規(guī)。使廣大員工深入了解安全，廣泛重視安全，極大提高了全員安全生產(chǎn)意識(shí)。

透過(guò)各種形式（警示牌、宣傳欄、標(biāo)語(yǔ)等）使員工明確自我崗位存在的危害因素及預(yù)防措施，明確在危害發(fā)生時(shí)的救護(hù)措施。培養(yǎng)員工熟練掌握小型工傷的緊急處理技能，將傷害控制在最小程度。使職工能夠熟練的使用勞動(dòng)衛(wèi)生防護(hù)用品，降低職業(yè)病危害，預(yù)防職業(yè)病的發(fā)生。使職工能在突發(fā)事故中正確熟練地采取自救和互救措施。

公司共組織安全生產(chǎn)知識(shí)培訓(xùn)多次，經(jīng)常召開(kāi)安全生產(chǎn)會(huì)議，總結(jié)安全生產(chǎn)工作中存在的隱患，針對(duì)存在的安全隱患制定整改與預(yù)防措施，交流安全工作經(jīng)驗(yàn)，傳達(dá)安全生產(chǎn)方面的文件，布置有關(guān)安全工作，通報(bào)安全檢查狀況。

三、落實(shí)安全職責(zé)和隱患整改狀況。

設(shè)備、安全防護(hù)裝置及上料平臺(tái)、護(hù)欄、腳手架等防護(hù)設(shè)施的保養(yǎng)維護(hù)記錄齊全有效。各種安全消防設(shè)施配備齊全、合格有效，操作人員按規(guī)定穿戴勞保防護(hù)用品。

電氣設(shè)備的安裝和維修，由電工操作，非電工不準(zhǔn)裝修電氣設(shè)備和線(xiàn)路，對(duì)易發(fā)生事故的電氣設(shè)備有專(zhuān)人管理，職責(zé)到人。電工人員作業(yè)時(shí)能夠按規(guī)定配備勞動(dòng)保護(hù)用品，按操作規(guī)程作業(yè)，并定時(shí)檢查線(xiàn)路及一切電器設(shè)備，所有高壓危險(xiǎn)場(chǎng)所，都設(shè)置了防護(hù)設(shè)施和警示標(biāo)志，非電工作業(yè)人員嚴(yán)禁進(jìn)入配電房或電氣設(shè)備護(hù)欄內(nèi)、嚴(yán)禁私拉亂掛、嚴(yán)禁靠近高壓危險(xiǎn)場(chǎng)所。

安全生產(chǎn)委員會(huì)小組成員按照要求，分階段開(kāi)展了多次安全生產(chǎn)大檢查。檢查出的各類(lèi)隱患作出整改及治理方案，真正消除了事故隱患。每月進(jìn)行一次自查。在檢查過(guò)程中，我們堅(jiān)持安全第一、預(yù)防為主、綜合治理原則，針對(duì)薄弱環(huán)節(jié)和可能出現(xiàn)的問(wèn)題，認(rèn)真進(jìn)行全面排查，重點(diǎn)檢查安全制度是否落實(shí)，安全措施是否到位，安全防護(hù)設(shè)施設(shè)備是否齊全完好，漏洞隱患是否糾正。

四、應(yīng)急預(yù)案制定和演練狀況。

為防止突發(fā)事故的產(chǎn)生，公司安全生產(chǎn)委員會(huì)小組針對(duì)部門(mén)員工進(jìn)行了多次突發(fā)事故預(yù)案的學(xué)習(xí)，在學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)上針對(duì)單位生產(chǎn)的特殊性，模擬了突發(fā)安全事故演練和火災(zāi)消防演練。在演練上著重考察了員工應(yīng)對(duì)突發(fā)事故的潛力、對(duì)突發(fā)事件的排查處理及人員自我防護(hù)措施等狀況。透過(guò)實(shí)地開(kāi)展應(yīng)急預(yù)案演練，提高員工和管理人員的安全思想意識(shí)，使員工清楚認(rèn)識(shí)到了安全在生產(chǎn)上的重要性，增強(qiáng)了員工應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的潛力，逐步健全和完善應(yīng)急救援預(yù)案，提高員工應(yīng)急處理及實(shí)地救援的技能。

針對(duì)今年上半年，我省的安全生產(chǎn)形勢(shì)非常嚴(yán)峻，為全面貫徹省、市安全生產(chǎn)工作會(huì)議精神，由公司決定組織公司安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)全公司進(jìn)行安全生產(chǎn)大檢查工作。

一、檢查安全制度建設(shè)。

對(duì)公司的安全生產(chǎn)管理制度檢查，發(fā)現(xiàn)備案存檔工作較好，各制度健全，應(yīng)急預(yù)案完整，演練可行，各項(xiàng)操作規(guī)程公布考核成果較好，制度得到落實(shí)，并在實(shí)踐中得到不斷更新，各級(jí)機(jī)構(gòu)及干部職工自覺(jué)遵守制度和規(guī)程內(nèi)容，無(wú)違章現(xiàn)象。

二、安全教育工作。

公司生產(chǎn)部門(mén)每周開(kāi)展安全總結(jié)會(huì)議，分析總結(jié)安全生產(chǎn)工作的成績(jī)和問(wèn)題，公司每月對(duì)各部門(mén)進(jìn)行安全考核與教育，實(shí)際制度落實(shí)較好，對(duì)突出問(wèn)題敢于及時(shí)發(fā)現(xiàn)及時(shí)報(bào)告，安全教育上墻公司情況良好，警示教育時(shí)刻長(zhǎng)抓，教育注重成效，不達(dá)標(biāo)準(zhǔn)不放過(guò)。

三、各項(xiàng)安全硬件設(shè)施情況。

消防栓有部分沒(méi)有水龍帶或個(gè)別沒(méi)有噴頭，個(gè)別消防箱陳舊，沒(méi)有人看管，分部職工對(duì)消防器材使用不熟悉。安全防護(hù)用品配備較充足，可滿(mǎn)足安全生產(chǎn)要求，現(xiàn)場(chǎng)施工標(biāo)志牌缺少，介工人對(duì)標(biāo)志牌的使用擺設(shè)較熟悉。水廠氯氣消毒車(chē)間已安排專(zhuān)職人員看管操作，配電設(shè)備良好，沒(méi)拉亂接現(xiàn)象。礦泉水廠臭氯發(fā)生器操作配備專(zhuān)職人員，并配有防護(hù)用具。電廠對(duì)高壓源按規(guī)范設(shè)置有效的隔離措施。但電廠的陂頭擋土墻出現(xiàn)下陷斷裂，存在安全隱患。

四、安全意識(shí)。

各部門(mén)的安全意識(shí)較以前有所加強(qiáng)，粗心大意現(xiàn)象較少，杜絕了盲目作業(yè)現(xiàn)象，操作記錄較齊全，對(duì)問(wèn)題的存在有記錄，并存整改意見(jiàn)與成效記錄。

五、安全監(jiān)控。

各部門(mén)對(duì)安全生產(chǎn)職責(zé)和責(zé)任制有較深認(rèn)識(shí)，落實(shí)各制度、規(guī)程的自覺(jué)性較強(qiáng)，監(jiān)控框架結(jié)構(gòu)健全，操作效用性較強(qiáng)，并有嚴(yán)格的獎(jiǎng)懲制度，對(duì)危險(xiǎn)源認(rèn)識(shí)和處理機(jī)制，處理能力得到加強(qiáng)，監(jiān)控工作較以前成效較好。

企業(yè)賬戶(hù)管理自查報(bào)告篇十三

前，部分農(nóng)村信用社法人機(jī)構(gòu)同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)依然比較突出，尤其是同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)管理較為混亂，沒(méi)有認(rèn)真落實(shí)《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》（中國(guó)人民銀行令[2003]第5號(hào)發(fā)布）、《中國(guó)人民銀行關(guān)于加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)人民幣同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)管理的通知》（銀發(fā)[2014]178號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)通知）等相關(guān)要求。為進(jìn)一步加強(qiáng)同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)的規(guī)范性管理，對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行分析，并提出解決問(wèn)題的辦法。

一、存在的主要問(wèn)題。

（一）部分農(nóng)村信用社沒(méi)有建立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)管理的專(zhuān)項(xiàng)制度。對(duì)于同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)的內(nèi)部授權(quán)管理、內(nèi)部控制管理、部門(mén)間的職責(zé)劃分、賬戶(hù)開(kāi)立后的預(yù)警監(jiān)測(cè)管理等，均沒(méi)有建立專(zhuān)項(xiàng)制度規(guī)定。

（二）部分農(nóng)村信用社開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)相關(guān)資料不全。他行在本機(jī)構(gòu)開(kāi)立的同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)缺少營(yíng)業(yè)證照、稅務(wù)登記證、金融許可證和基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證等證明文件及復(fù)印件；首次開(kāi)戶(hù)未嚴(yán)格執(zhí)行面簽、雙人復(fù)核制度；開(kāi)戶(hù)資料中無(wú)授權(quán)委托書(shū)、以簽報(bào)代替同業(yè)業(yè)務(wù)授權(quán)書(shū)等。

（三）部分農(nóng)村信用社在人民銀行同業(yè)賬戶(hù)管理系統(tǒng)中開(kāi)戶(hù)信息正常，但未在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中開(kāi)戶(hù)，賬戶(hù)管理信息化管理十分滯后，內(nèi)外部信息不匹配。

（四）部分農(nóng)村信用社未在人民銀行同業(yè)賬戶(hù)管理系統(tǒng)中開(kāi)戶(hù)或開(kāi)戶(hù)信息已撤銷(xiāo)，但在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中狀態(tài)正常，信息一致性出現(xiàn)問(wèn)題給同業(yè)賬戶(hù)管理帶來(lái)麻煩和風(fēng)險(xiǎn)；部分農(nóng)村信用社在他行開(kāi)立的同業(yè)賬戶(hù)已銷(xiāo)戶(hù)，未在本行核心系統(tǒng)中銷(xiāo)戶(hù)。

（五）部分農(nóng)村信用社開(kāi)戶(hù)單位法定代表人未在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)、賬戶(hù)管理協(xié)議以及授權(quán)委托書(shū)中簽字，給農(nóng)村信用社同業(yè)銀行業(yè)務(wù)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)隱患。

二、關(guān)于加強(qiáng)同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)管理的合規(guī)要點(diǎn)。

除開(kāi)立基本存款賬戶(hù)外，其他賬戶(hù)一律按照專(zhuān)用存款賬戶(hù)開(kāi)立。按照用途嚴(yán)格劃分為結(jié)算性和投融資性賬戶(hù)，結(jié)算性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)只能用于代理現(xiàn)金解繳、代理支付結(jié)算等支付結(jié)算業(yè)務(wù)；投融資性賬戶(hù)用于同業(yè)存款（結(jié)算性存款除外）、同業(yè)借款、買(mǎi)入返售（賣(mài)出回購(gòu)）同業(yè)投資等融資和投資業(yè)務(wù)。各法人機(jī)構(gòu)必須要制定同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)管理專(zhuān)項(xiàng)制度，明確開(kāi)立賬戶(hù)的內(nèi)部授權(quán)管理，賬戶(hù)開(kāi)立、使用、變更和撤銷(xiāo)等內(nèi)部控制管理及預(yù)警監(jiān)測(cè)管理等各項(xiàng)要求。

一是明確部門(mén)間同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)管理職責(zé)。各法人機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)條線(xiàn)部門(mén)為同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)管理的牽頭部門(mén)，金融市場(chǎng)部、運(yùn)營(yíng)部門(mén)、辦公室等承擔(dān)配合職責(zé)，并要清晰界定各自的職責(zé)范圍。在賬戶(hù)開(kāi)立、日常對(duì)賬管理等工作中，嚴(yán)禁一個(gè)部門(mén)或者一個(gè)人“一手清”現(xiàn)象發(fā)生。

二是要嚴(yán)格執(zhí)行逐戶(hù)授權(quán)、逐戶(hù)審批的規(guī)定，確保開(kāi)戶(hù)流程依法合規(guī)。同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)的開(kāi)立管理權(quán)限（包括為其他存款銀行開(kāi)立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)）僅限于法人機(jī)構(gòu)總部（聯(lián)社或總行），嚴(yán)禁下放給分支機(jī)構(gòu)。對(duì)開(kāi)立投融資性和異地（跨縣市）開(kāi)立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)，必須由理（董）事長(zhǎng)親自審批。

三是對(duì)外開(kāi)立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行必須為二級(jí)分行及以上營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，嚴(yán)禁到支行及以下機(jī)構(gòu)開(kāi)立投資性同業(yè)結(jié)算賬戶(hù)。四是在他行開(kāi)立投融資性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)的，須按照要求，做好事前備案工作。

一是嚴(yán)格審核存款銀行的內(nèi)部授權(quán)情況。在為存款銀行分支機(jī)構(gòu)開(kāi)立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)逐戶(hù)獲得該銀行一級(jí)法人的內(nèi)部書(shū)面授權(quán)。存款銀行一級(jí)法人應(yīng)當(dāng)以正式發(fā)文形式進(jìn)行授權(quán)，明確分支機(jī)構(gòu)開(kāi)立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)銀行、賬戶(hù)名稱(chēng)、用途以及經(jīng)辦人員等。對(duì)于存款銀行為全國(guó)性銀行的，可以由一級(jí)分行進(jìn)行授權(quán)。

二是嚴(yán)格存款銀行開(kāi)立投融資性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)的審核。為存款銀行開(kāi)立投融資性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)的，原則上應(yīng)當(dāng)由開(kāi)戶(hù)銀行一級(jí)法人和一級(jí)分行開(kāi)立，二級(jí)分行確有開(kāi)立需要的，應(yīng)當(dāng)由一級(jí)法人進(jìn)行授權(quán)，不得轉(zhuǎn)由一級(jí)分行授權(quán)。

三是嚴(yán)格控制為存款銀行開(kāi)立投融資性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)。為其他存款銀行開(kāi)立投融資性同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)，僅限于機(jī)構(gòu)總部（聯(lián)社或總行），嚴(yán)禁下放給分支機(jī)構(gòu)。

四是嚴(yán)格存款銀行申請(qǐng)開(kāi)立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)資料審核。除按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》等銀行賬戶(hù)制度規(guī)定出具有關(guān)開(kāi)戶(hù)證明文件外，還應(yīng)當(dāng)出具銀行業(yè)監(jiān)督管理部門(mén)頒發(fā)的金融許可證和經(jīng)營(yíng)范圍批準(zhǔn)文件；非一級(jí)法人開(kāi)戶(hù)的，還應(yīng)當(dāng)出具一級(jí)法人（或者一級(jí)分行）授權(quán)書(shū)原件。對(duì)開(kāi)立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)用途超越經(jīng)營(yíng)范圍的，應(yīng)當(dāng)拒絕辦理。同時(shí)，要認(rèn)真審查法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）身份證件的真?zhèn)危渲芯用裆矸葑C應(yīng)當(dāng)通過(guò)聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)核實(shí)，其他身份證件通過(guò)向公安機(jī)關(guān)查詢(xún)等方式進(jìn)一步核實(shí)。有條件的地區(qū)，通過(guò)工商、稅務(wù)和銀行業(yè)監(jiān)督管理部門(mén)的政府信息公開(kāi)網(wǎng)站查詢(xún)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證件和金融許可證的有效性。

五是認(rèn)真落實(shí)首次開(kāi)戶(hù)面簽和雙人復(fù)核制度。要由開(kāi)戶(hù)銀行兩名以上工作人員共同親見(jiàn)存款銀行法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)和銀行賬戶(hù)管理協(xié)議上簽名確認(rèn)。同時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行開(kāi)戶(hù)證明文件原件的審核要求，不得以審核復(fù)印件或影印件代替，必須采取雙人復(fù)核制度。

六是認(rèn)真落實(shí)對(duì)存款銀行開(kāi)戶(hù)意愿真實(shí)性的核實(shí)措施。要至少采取一是通過(guò)大額支付系統(tǒng)向存款銀行一級(jí)法人進(jìn)行核實(shí)；二是到存款銀行上門(mén)核實(shí)兩種方式對(duì)開(kāi)戶(hù)意愿真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)，并完整留存對(duì)開(kāi)戶(hù)意愿和開(kāi)戶(hù)證明文件真實(shí)性核實(shí)的紙質(zhì)、視頻、電話(huà)等記錄。

七是開(kāi)戶(hù)銀行在受理開(kāi)戶(hù)后必須按照規(guī)定把開(kāi)戶(hù)信息向人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理系統(tǒng)進(jìn)行備案。

八是開(kāi)戶(hù)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行開(kāi)戶(hù)生效日制度，同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)自正式開(kāi)立之日起三個(gè)工作日后方可辦理付款業(yè)務(wù)。

一是開(kāi)戶(hù)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定與存款銀行及?r對(duì)賬，對(duì)賬地址（聯(lián)系地址）應(yīng)當(dāng)為存款銀行經(jīng)營(yíng)所在地或者工商注冊(cè)地的地址。二是開(kāi)戶(hù)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行久懸管理制度。因業(yè)務(wù)開(kāi)展需要等特殊情況的，開(kāi)戶(hù)銀行可以不予撤銷(xiāo)久懸賬戶(hù)，但應(yīng)當(dāng)停止賬戶(hù)支付；停止支付時(shí)間超過(guò)5年的，應(yīng)當(dāng)銷(xiāo)戶(hù)。三是開(kāi)戶(hù)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行年檢制度。對(duì)于不符合開(kāi)立條件的，應(yīng)當(dāng)立即停止支付，并通知存款銀行辦理銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)。

各農(nóng)村信用社法人機(jī)構(gòu)要至少每季度從人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理系統(tǒng)、核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)核查比對(duì)同業(yè)賬戶(hù)開(kāi)立和使用情況，對(duì)于發(fā)現(xiàn)異常開(kāi)立的同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知開(kāi)戶(hù)銀行予以撤銷(xiāo)，確屬冒名開(kāi)立的，及時(shí)向開(kāi)戶(hù)銀行所在地人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)告并向公安機(jī)關(guān)報(bào)案。對(duì)于分支機(jī)構(gòu)違規(guī)開(kāi)立的同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)，應(yīng)當(dāng)對(duì)其主要負(fù)責(zé)人和相關(guān)人員進(jìn)行嚴(yán)肅處理。

一是對(duì)我行在他行開(kāi)立的同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)，要通過(guò)人民銀行賬戶(hù)管理系統(tǒng)、核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行逐戶(hù)核查，重點(diǎn)核查同業(yè)專(zhuān)營(yíng)部門(mén)以外的其他部門(mén)或分支機(jī)構(gòu)開(kāi)立同業(yè)賬戶(hù)情況、被冒名開(kāi)立同業(yè)賬戶(hù)的情況、一直未使用閑置賬戶(hù)情況、核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)未同步開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)情況以及開(kāi)戶(hù)流程不合規(guī)情況等，對(duì)核查中存在問(wèn)題的賬戶(hù)要主動(dòng)上門(mén)核實(shí)或通過(guò)大額支付系統(tǒng)向存款銀行一級(jí)法人進(jìn)行核實(shí)。

二是對(duì)他行在我行開(kāi)立的同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)，特別是系統(tǒng)外機(jī)構(gòu)開(kāi)立的賬戶(hù)，要嚴(yán)格對(duì)開(kāi)戶(hù)證明文件的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性以及存款銀行開(kāi)戶(hù)意愿真實(shí)性進(jìn)行審核，逐戶(hù)與存款銀行進(jìn)行詳細(xì)核實(shí)。對(duì)不符合開(kāi)立要求的同業(yè)銀行結(jié)算賬戶(hù)要及時(shí)停止業(yè)務(wù)，各農(nóng)村信用社要法人機(jī)構(gòu)每年年底前必須進(jìn)行全面賬戶(hù)的清理工作。

企業(yè)賬戶(hù)管理自查報(bào)告篇十四

xx縣信用合作聯(lián)社：為貫徹省聯(lián)社[今年]60號(hào)文件《關(guān)于開(kāi)展財(cái)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)檢查工作的通知》精神，根據(jù)縣聯(lián)社的安排，我社于今年6月2日，組織財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員，分別對(duì)我社上年1月1日至上年12月30日，今年1月1日至3月30日的費(fèi)用開(kāi)支情況，進(jìn)行了認(rèn)真的專(zhuān)項(xiàng)檢查，現(xiàn)將檢查情況報(bào)告如下：

一：上年1月1日至12月30日財(cái)務(wù)費(fèi)用列支情況：

不同意計(jì)發(fā)外，其余都符合列支規(guī)定并經(jīng)聯(lián)社審批。

2822.20元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)3762.93元。經(jīng)審查符合計(jì)提范圍和標(biāo)準(zhǔn)，無(wú)超范圍、超比例計(jì)提現(xiàn)象。3、低值易耗品攤銷(xiāo)；二00五年列支30713.00元，系購(gòu)買(mǎi)檔案柜、辦公桌椅等低值易耗品，且經(jīng)聯(lián)社審批，無(wú)在其中列支固定資產(chǎn)和與之不屬于列支或攤銷(xiāo)的項(xiàng)目。4、其他營(yíng)業(yè)管理費(fèi)用：均按《xx農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)收支及成本費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定列支，大額費(fèi)用經(jīng)聯(lián)社審批后列支。并嚴(yán)格控制額度和比例。5、專(zhuān)項(xiàng)獎(jiǎng)金：二00五年列支57122.00元，其中業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的專(zhuān)項(xiàng)獎(jiǎng)金列支29279.00元，政府出具政策的獎(jiǎng)金27843.00元。都經(jīng)聯(lián)社審查批準(zhǔn)列支。

（三）、其他營(yíng)業(yè)支出：二00五年共列支136446.80元，其中固定資產(chǎn)折舊、呆賬準(zhǔn)備金等計(jì)提，均按《xx縣農(nóng)村信用社二00五年都會(huì)計(jì)決算工作指導(dǎo)意見(jiàn)》和相關(guān)精神執(zhí)行；其他營(yíng)業(yè)支出124454.25元經(jīng)聯(lián)社審查列支。

（四）、營(yíng)業(yè)外支出：二00五年列支39150.00元，其中非常損失。

33735.00元系經(jīng)批準(zhǔn)處理歷史遺留問(wèn)題，其他營(yíng)業(yè)外支出5415.00元均符合有關(guān)規(guī)定或經(jīng)聯(lián)社審批列支。

二、今年1至3月費(fèi)用開(kāi)支情況。

（一）、手續(xù)費(fèi)支出26082.40元，其中代辦儲(chǔ)蓄手續(xù)費(fèi)列支3484.00元，系支付的二個(gè)代辦員的基本生活保障費(fèi)，一季度儲(chǔ)蓄存款凈增870萬(wàn)元，手續(xù)費(fèi)半年考核計(jì)發(fā)；代辦其他業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)列支22598.40元，符合開(kāi)支范圍并經(jīng)聯(lián)社審查批準(zhǔn)。

（二）、營(yíng)業(yè)費(fèi)用開(kāi)支164538.57元，均按《xx縣農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)收支及成本費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》的`相關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提、審批、列支，其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)列支3764.20元，實(shí)列支9718.00元，多列支5923.80元。

60000.00元，其他營(yíng)業(yè)支出40687.00元符合開(kāi)支范圍并經(jīng)聯(lián)社審批。

（四）、其他營(yíng)業(yè)外支出1900.00元，經(jīng)查符合開(kāi)支范圍，并經(jīng)聯(lián)社審批。

三、存在的問(wèn)題及原因。

出勤工資11580.00元.

四、整改措施：對(duì)過(guò)去費(fèi)用開(kāi)支中出現(xiàn)的問(wèn)題，聯(lián)社于二00五年十二月組織人員，對(duì)全縣二00五年度財(cái)務(wù)情況進(jìn)了大檢查，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題以《xx信聯(lián)發(fā)（20xx）267號(hào)文件通報(bào)全縣：對(duì)未經(jīng)批準(zhǔn)計(jì)發(fā)加班費(fèi)的信用社主任處罰款200元，對(duì)超支業(yè)務(wù)招待費(fèi)，化雜費(fèi)，水電費(fèi)，郵電費(fèi)等限額比例費(fèi)用的社根據(jù)《xx縣農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)收支及成本費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定，由責(zé)任人（信用社三長(zhǎng)）按比例進(jìn)行賠償。其比例是業(yè)務(wù)招待費(fèi)按超支金額的10%賠償；公雜費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)按超支金額的20%賠償；責(zé)任人的賠償比例是：主任為50%，副主任、監(jiān)事長(zhǎng)各20%、主辦會(huì)計(jì)10%。在手續(xù)費(fèi)、其它營(yíng)業(yè)支出、其它營(yíng)業(yè)外支出中列支營(yíng)業(yè)費(fèi)用的，處主任、主辦會(huì)計(jì)罰款各300元，以此引以為戒，警示信用社“三長(zhǎng)”切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格費(fèi)用開(kāi)支，真實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算。我社除認(rèn)真執(zhí)行聯(lián)社處罰決定外，對(duì)自查中存在的問(wèn)題提出以下整改措施；1、認(rèn)真加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算，努力開(kāi)源節(jié)流，以增加收入來(lái)擴(kuò)大正常費(fèi)用開(kāi)支額度。保證業(yè)務(wù)正常發(fā)展。2、認(rèn)真加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格費(fèi)用開(kāi)支，特別是嚴(yán)格壓縮非業(yè)務(wù)性開(kāi)支，降低經(jīng)營(yíng)成本。3、認(rèn)真加強(qiáng)財(cái)務(wù)制度和管理辦法的學(xué)習(xí)，正確列支財(cái)務(wù)費(fèi)用，真實(shí)反映經(jīng)營(yíng)成果。4、對(duì)未經(jīng)批準(zhǔn)開(kāi)支計(jì)提的超任務(wù)工資，轉(zhuǎn)入資本公積科目，增加資本實(shí)力。通過(guò)自查，我社在費(fèi)用管理上，能按照《農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理制度》和《xx縣農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)收支及成本費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》等規(guī)定列支費(fèi)用，按照“勤儉辦社，厲行節(jié)約”的方針管理財(cái)務(wù)收支，大額費(fèi)用按規(guī)定報(bào)批列支，各項(xiàng)提留按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或指導(dǎo)意見(jiàn)計(jì)提。我社將在今后的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中，繼續(xù)嚴(yán)格財(cái)務(wù)費(fèi)用的管理，認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)核算制度，依法合規(guī)列支費(fèi)用，努力提高經(jīng)營(yíng)效益，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展。

企業(yè)賬戶(hù)管理自查報(bào)告篇十五

按照xxx集團(tuán)人力資源部的要求，我公司進(jìn)行了認(rèn)真自查。自查時(shí)間范圍自公司成立（20xx年11月12日）至今，自查情況如下：

（一）工資、福利、獎(jiǎng)金相關(guān)政策。

一、我公司原薪酬體制于20xx年1月25審批后實(shí)施。三項(xiàng)補(bǔ)貼（交通補(bǔ)貼、通訊補(bǔ)貼、誤餐補(bǔ)貼）于20xx年2月21日審批后實(shí)施。

二、我公司現(xiàn)行薪酬政策按xxx字[20xx]20號(hào)文執(zhí)行，并于20xx年4開(kāi)始實(shí)施。

三、我公司人員工資構(gòu)成有：工資及補(bǔ)貼。

（二）政策執(zhí)行情況。

一、我公司嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)薪酬政策，每月都保存完整的工資發(fā)放資料備查。

二、我公司不存在自行提高工資標(biāo)準(zhǔn)和擴(kuò)大實(shí)施范圍，在薪酬規(guī)定的政策之外新設(shè)津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金項(xiàng)目、私自提高公司規(guī)定的津貼補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，利用各種理由在規(guī)定之外發(fā)放各種獎(jiǎng)金和實(shí)物等現(xiàn)象。

二、發(fā)放的工資所需的.資料，抽查符合規(guī)定。發(fā)放的工資、績(jī)效、獎(jiǎng)金都是經(jīng)過(guò)公司綜合管理部、財(cái)務(wù)管理部核算，并在xx集團(tuán)人力資源部審核后發(fā)放。

三、發(fā)放的員工福利是按照xx集團(tuán)工會(huì)相關(guān)節(jié)日福利發(fā)放的通知執(zhí)行，并無(wú)在其他科目下超發(fā)或者多發(fā)的現(xiàn)象。

（三）人員變動(dòng)等工資管理情況。

公司人員職級(jí)變動(dòng)，工資變動(dòng)，人員調(diào)入調(diào)出等都及時(shí)向相關(guān)部門(mén)報(bào)告，不存在工資處理不及時(shí)現(xiàn)象。公司無(wú)以長(zhǎng)期請(qǐng)假、停薪留職等名義，不向綜合管理部報(bào)告，故意隱瞞情況虛報(bào)冒領(lǐng)工資、補(bǔ)貼的行為。公司員工離職后按相關(guān)手續(xù)辦理，工資以《離職結(jié)算單》為依據(jù)及時(shí)結(jié)算，無(wú)拖拉拖欠現(xiàn)象。

企業(yè)賬戶(hù)管理自查報(bào)告篇十六

我公司堅(jiān)持以“三個(gè)代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，深入貫徹上級(jí)關(guān)于做好保密工作的要求，認(rèn)真執(zhí)行《保密法》及其實(shí)施細(xì)則的有關(guān)條款，加強(qiáng)對(duì)保密工作的領(lǐng)導(dǎo)，嚴(yán)抓各項(xiàng)制度建設(shè)和落實(shí)，開(kāi)展了多種形式的保密宣傳教育，使我公司保密隊(duì)伍的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)明顯提高，全公司沒(méi)有發(fā)生失、泄密現(xiàn)象，確保了國(guó)家秘密在我公司的安全?，F(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：

一、強(qiáng)化政策理論學(xué)習(xí)，提高對(duì)保密工作的認(rèn)識(shí)。

領(lǐng)導(dǎo)班子非常重視領(lǐng)導(dǎo)班子的自身建設(shè)，認(rèn)真堅(jiān)持中心組學(xué)習(xí)制度，及時(shí)對(duì)保密工作的方針、政策、法規(guī)，制定了落實(shí)措施，使公司的保密工作始終和上級(jí)要求保持一致，確保了公司保密工作的受控狀態(tài)。在指導(dǎo)基層單位的保密工作上，公司在年初就把保密工作作為全年工作中的一項(xiàng)重要內(nèi)容列入全公司工作的議事日程，對(duì)一年來(lái)的保密工作作出了具體安排。

二、優(yōu)化完善組織機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)對(duì)保密工作的領(lǐng)導(dǎo)。

為加強(qiáng)對(duì)保密工作的領(lǐng)導(dǎo)，公司適時(shí)根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)班子變動(dòng)情況和部門(mén)調(diào)整情況，及時(shí)對(duì)公司保密工作領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行了調(diào)整，對(duì)各級(jí)保密組織機(jī)構(gòu)進(jìn)行了進(jìn)一步的完善，明確了各級(jí)保密組織機(jī)構(gòu)成員，并進(jìn)一步加強(qiáng)了組織領(lǐng)導(dǎo)。公司領(lǐng)導(dǎo)班子堅(jiān)持把保密工作列入全年的工作計(jì)劃，并根據(jù)形勢(shì)變化和上級(jí)要求及時(shí)將其列入重要議事日程，保密領(lǐng)導(dǎo)小組多次組織召開(kāi)會(huì)議學(xué)習(xí)落實(shí)上級(jí)有關(guān)精神，聽(tīng)取有關(guān)人員對(duì)保密工作匯報(bào)，認(rèn)真分析當(dāng)前公司的保密工作狀況，確定重點(diǎn)保密部位，指導(dǎo)全公司的保密工作。為加強(qiáng)對(duì)全公司保密工作的領(lǐng)導(dǎo)，凡是有可能接觸和產(chǎn)生國(guó)家秘密的部門(mén)我們都設(shè)置了保密工作人員，確保業(yè)務(wù)工作拓展到哪里，保密工作就延伸到哪里，使保密工作和全公司業(yè)務(wù)工作同部署、同考核，確保了國(guó)家秘密和企業(yè)秘密的安全受控狀態(tài)。

三、

完善保密制度及設(shè)施，切實(shí)保證密級(jí)文件及信息的安全。

為確保密級(jí)文件的安全，公司里專(zhuān)門(mén)為取文件的專(zhuān)職人員隨時(shí)提供車(chē)輛，從而杜絕了文件在取送過(guò)程中失密的可能。保密工作人員均配有保險(xiǎn)柜或密碼保密鐵柜，檔案室、復(fù)印室、保衛(wèi)部、生技部、信息中心等部門(mén)均專(zhuān)門(mén)裝置了防盜門(mén)、報(bào)警器等防盜設(shè)施。公司保密工作制度明確規(guī)定載有秘密信息的計(jì)算機(jī)不得聯(lián)入互聯(lián)網(wǎng)，在手機(jī)通訊中不得談?wù)撋婕皣?guó)家及企業(yè)秘密的問(wèn)題。同時(shí)還對(duì)涉密部門(mén)的涉密部位進(jìn)行經(jīng)常性的檢查，對(duì)全公司計(jì)算機(jī)進(jìn)行普查，制定了相應(yīng)的計(jì)算機(jī)管理制度，嚴(yán)禁把涉及國(guó)家秘密的事項(xiàng)聯(lián)入互聯(lián)網(wǎng)，對(duì)需要進(jìn)行網(wǎng)上發(fā)布的內(nèi)容需嚴(yán)格經(jīng)過(guò)部門(mén)考查或組織鑒定，確認(rèn)不涉及國(guó)家秘密后方可網(wǎng)上發(fā)布。在公文處理中，公司保密工作人員對(duì)涉及國(guó)家秘密的公文進(jìn)行慎重處理，保證了密級(jí)公文在公文流轉(zhuǎn)的各個(gè)環(huán)節(jié)上的安全。

四、加強(qiáng)對(duì)保密工作人員教育，切實(shí)提高新形勢(shì)對(duì)密級(jí)事項(xiàng)的運(yùn)用和處理能力。

為加強(qiáng)保密工作力度，公司以加強(qiáng)密級(jí)文件管理為重點(diǎn)，每年對(duì)涉密人員進(jìn)行教育。根據(jù)各部門(mén)工作特點(diǎn)，公司同形勢(shì)相結(jié)合，同抓重點(diǎn)部門(mén)、重點(diǎn)人員相結(jié)合，同重大節(jié)日活動(dòng)相結(jié)合，同企業(yè)管理責(zé)任制相結(jié)合，同表彰先進(jìn)、查處失泄密事件相結(jié)合，認(rèn)真落實(shí)上級(jí)對(duì)保密工作的指示精神，積極做好保密教育工作。

公司積極組織保密組織成員進(jìn)行學(xué)習(xí)，利用每年3月份“法制教育月”的機(jī)會(huì)，舉辦法律、法規(guī)學(xué)習(xí)班，并有側(cè)重地組織保密組織成員對(duì)《保密法》進(jìn)行學(xué)習(xí)，認(rèn)真學(xué)習(xí)《保密知識(shí)讀本》，利用《保密工作》中的典型事跡和典型案件，對(duì)涉密工作人員進(jìn)行新時(shí)期的保密教育，使保密組織成員受到了較為全面的、系統(tǒng)的保密知識(shí)教育，增強(qiáng)了保密工作人員的保密意識(shí)，提高了業(yè)務(wù)素質(zhì)，為公司保密工作的順利開(kāi)展提供了人員保證。

總之，公司在上級(jí)單位的正確領(lǐng)導(dǎo)和公司黨政領(lǐng)導(dǎo)班子關(guān)心指導(dǎo)下，保密工作順利開(kāi)展，圓滿(mǎn)完成了各類(lèi)保密工作任務(wù)，確保了國(guó)家秘密事項(xiàng)和企業(yè)秘密的安全，為推動(dòng)企業(yè)的健康發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。

根據(jù)《關(guān)于印發(fā)"六五"保密法制宣傳教育中期檢查督導(dǎo)工作方案的通知》精神，深刻領(lǐng)會(huì)新形勢(shì)下加強(qiáng)保密工作的重要性。經(jīng)過(guò)落實(shí)檢查，現(xiàn)將我處保密工作情況說(shuō)明如下。

一、高度重視，切實(shí)加強(qiáng)保密管理工作。

組織處室成員認(rèn)真學(xué)習(xí)各項(xiàng)規(guī)章制度和保密制度，并加強(qiáng)文檔保管和計(jì)算機(jī)的安全使用與管理。并在具體落實(shí)中，對(duì)處室成員進(jìn)行了逐機(jī)、逐項(xiàng)自查，不留死角，確保安全工作到位。

二、明確責(zé)任，嚴(yán)格要求。

1、我處嚴(yán)格執(zhí)行保密管理制度，指定專(zhuān)人保管和收發(fā)文檔，對(duì)涉密文件保持高度警覺(jué)，嚴(yán)格按程序辦理并及時(shí)歸檔。處室重要文件資料指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管，對(duì)過(guò)期沒(méi)有保存價(jià)值的文件資料也必須交由廳指定人員進(jìn)行銷(xiāo)毀處理。

2、我處無(wú)涉密計(jì)算機(jī);。

3、我處個(gè)人計(jì)算機(jī)已全部安裝反病毒軟件，并設(shè)置定期升級(jí)、定期全盤(pán)殺毒，以確保個(gè)人計(jì)算機(jī)安全無(wú)漏洞。

4、已落實(shí)設(shè)置雙硬盤(pán)隔離措施，所有涉密文件都只存放于辦公系統(tǒng)內(nèi)網(wǎng)，確保了涉密計(jì)算機(jī)不上網(wǎng)，上網(wǎng)計(jì)算機(jī)不涉密。

5、個(gè)人u盤(pán)或移動(dòng)硬盤(pán)不存放涉密資料，以防資料外泄。

三、進(jìn)一步加強(qiáng)保密管理工作，確保保密工作落到實(shí)效。

通過(guò)自查，我處的保密工作做到制度到位、管理到位、檢查到位，但也存在一定的問(wèn)題，主要是計(jì)算機(jī)防范技術(shù)有待學(xué)習(xí)提高，參加法律法規(guī)的宣傳和教育活動(dòng)不夠。

我們將繼續(xù)加強(qiáng)保密法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，以增強(qiáng)處室成員的保密意識(shí)和法制觀念，牢固樹(shù)立保密無(wú)小事的思想，進(jìn)一步提高保密管理水平。

為做好涉密文件信息資料保密管理工作，我局結(jié)合實(shí)際工作，對(duì)照檢查目錄表，逐條自查，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：

一、保密工作落實(shí)情況。

我局所收到文件，指定專(zhuān)人進(jìn)行了妥善的處理，保證了涉密文件、記錄、信息等在傳遞、使用過(guò)程中的安全，未出現(xiàn)過(guò)失、泄密問(wèn)題。

我局設(shè)有信息化機(jī)房，使用內(nèi)外網(wǎng)分離的方法，同時(shí)所有電腦都配備了殺毒軟件，定期殺毒與升級(jí)，并指定專(zhuān)人從事計(jì)算機(jī)保密管理工作。通過(guò)自查，我局的計(jì)算機(jī)保密工作基本做到制度到位、管理到位、檢查到位。

二、主要做法。

(一)高度重視，強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)。我局領(lǐng)導(dǎo)剛度重視，并成立了保密領(lǐng)導(dǎo)小組，嚴(yán)格落實(shí)保密工作。領(lǐng)導(dǎo)班子成員以身作則，自覺(jué)學(xué)習(xí)、掌握保密制度，做到懂法、知法、執(zhí)法，在廣大干部職工中，真正樹(shù)立起有法必依、有章必循、違法必究、令行禁止的作風(fēng)。

(二)重點(diǎn)突出，狠抓工作落實(shí)。我局定期以主要部門(mén)和主要領(lǐng)導(dǎo)為重點(diǎn)檢查對(duì)象，對(duì)計(jì)算機(jī)和移動(dòng)存儲(chǔ)介質(zhì)違規(guī)外聯(lián)和特種木馬為檢查重點(diǎn)，以查促管，及時(shí)采取防范措施，堅(jiān)決切斷涉密信息流向互聯(lián)網(wǎng)的所有渠道。

(三)宣傳教育，增強(qiáng)保密意識(shí)。為加強(qiáng)我局涉密人員保密安全意識(shí)，我局采取多種方式，多渠道相關(guān)人員進(jìn)行宣傳教育，并將各類(lèi)保密學(xué)習(xí)文件予以轉(zhuǎn)發(fā)至各股室，要求結(jié)合實(shí)際，認(rèn)真組織學(xué)習(xí)，并抓好貫徹落實(shí)，確保計(jì)算機(jī)及其網(wǎng)絡(luò)安全。

(四)完善措施，嚴(yán)格制度規(guī)范。加強(qiáng)制度建設(shè)，是做好計(jì)算機(jī)保密管理的保障。為了構(gòu)筑科學(xué)嚴(yán)密的制度防范體系，我局不斷完善各項(xiàng)規(guī)章制度，規(guī)范計(jì)算機(jī)及其網(wǎng)絡(luò)的保密管理，我局主要采取了以下幾項(xiàng)措施：一是計(jì)算機(jī)貫徹執(zhí)行上級(jí)保密部門(mén)文件的有關(guān)項(xiàng)規(guī)定和要求，不斷增強(qiáng)依法做好計(jì)算機(jī)保密管理的能力;二是制定局各項(xiàng)涉密及非涉密計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)管理制度;三是嚴(yán)格涉密信息流轉(zhuǎn)的規(guī)范性，嚴(yán)格執(zhí)行“涉密信息不上網(wǎng)，上網(wǎng)信息不涉密”的原則。

(五)督促檢查，堵塞管理漏洞。為了確保計(jì)算機(jī)及其網(wǎng)絡(luò)保密管理工作各項(xiàng)規(guī)章制度的落實(shí)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)計(jì)算機(jī)保密工作中存在的泄密隱患，堵塞管理漏洞，我局十分重視對(duì)計(jì)算機(jī)及其網(wǎng)絡(luò)保密工作的督促檢查，采取自查與抽查相結(jié)合，常規(guī)檢查與重點(diǎn)檢查相結(jié)合，定期檢查與突擊檢查相結(jié)合等方式，對(duì)計(jì)算機(jī)進(jìn)行防范措施的落實(shí)情況進(jìn)行檢查。

在今后的工作中，我局將進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)保密工作的重視，強(qiáng)化對(duì)涉密內(nèi)容的管理，力爭(zhēng)保密工作取得新成績(jī)，確保保密工作的順利開(kāi)展。

企業(yè)賬戶(hù)管理自查報(bào)告篇十七

根據(jù)xxx市總工會(huì)《關(guān)于企業(yè)民主管理工作調(diào)研檢查的通知》要求，結(jié)合我公司實(shí)際進(jìn)行了自查，近幾年來(lái)，我工會(huì)在上級(jí)工會(huì)組織的領(lǐng)導(dǎo)下，加強(qiáng)基層工會(huì)組織建設(shè)，積極維護(hù)職工權(quán)益，積極發(fā)揮工會(huì)的作用。主要工作情況匯報(bào)如下：

xx分會(huì)成立于20××年12月成立，全體員工32人，女工6人，工會(huì)委員5名，工會(huì)主席作為職工董事進(jìn)入董事會(huì)；2名職工進(jìn)入監(jiān)事會(huì)，廠務(wù)公開(kāi)、職代會(huì)建制得到了有效落實(shí)，職工的知情權(quán)、參與權(quán)、表達(dá)權(quán)、監(jiān)督權(quán)得到了有效保障。

一是組織領(lǐng)導(dǎo)到位。在上級(jí)工會(huì)組織的領(lǐng)導(dǎo)下，成立了分會(huì)組織，健全了組織機(jī)構(gòu)?？偣竟?huì)、開(kāi)發(fā)區(qū)工會(huì)始終高度重視，積極引導(dǎo)，我工會(huì)堅(jiān)持把企業(yè)民主管理工作列入基層民主政治建設(shè)和反腐倡廉工作的重要議程。有力推動(dòng)了企業(yè)民主管理工作的規(guī)范和深化，進(jìn)一步健全和完善了領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制和工作機(jī)制。二是制度保障到位。魯潤(rùn)工會(huì)建立健全了工會(huì)工作制度及職責(zé)，成立了職工之家，為實(shí)現(xiàn)企業(yè)民主管理工作的程序化、規(guī)范化、科學(xué)化，為切實(shí)保障職工的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

企業(yè)工會(huì)是職工代表大會(huì)的工作機(jī)構(gòu)，組織職工參與本企業(yè)的民主管理活動(dòng)。只有不斷加強(qiáng)基層工會(huì)組織建設(shè)才能確保這些職責(zé)落實(shí)到位。一是堅(jiān)持“黨建帶工建，工建促黨建”，在公司黨委的領(lǐng)導(dǎo)下?tīng)?zhēng)取方方面面對(duì)企業(yè)工會(huì)組建的支持，真正形成“黨委領(lǐng)導(dǎo)、工會(huì)運(yùn)作、各方配合”的工會(huì)組建格局。二是健全基層工會(huì)組織機(jī)構(gòu)，按照基層工會(huì)規(guī)范化建設(shè)“有領(lǐng)導(dǎo)班子、有獨(dú)立賬戶(hù)、有經(jīng)費(fèi)保障、有年度計(jì)劃、有工作制度、有活動(dòng)場(chǎng)所、有正?；顒?dòng)、有明顯作用”的要求，理順完善管理體制。三是建立充分體現(xiàn)群眾化、民主化要求的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和工作制度。在上級(jí)工會(huì)的指導(dǎo)下，建立健全以職代會(huì)為基本形式的'民主管理制度，并逐步提升職代會(huì)質(zhì)量，切實(shí)落實(shí)職工的知情權(quán)、參與權(quán)、表達(dá)權(quán)和監(jiān)督權(quán)等民主權(quán)利。

上級(jí)高度重視，將工會(huì)工作納入年度工作目標(biāo)考核。我們按照要求進(jìn)一步健全完善職代會(huì)制度，堅(jiān)持廠務(wù)公開(kāi)常態(tài)化，嚴(yán)格按照企業(yè)民主管理?xiàng)l例，不斷增加需要向職工公開(kāi)的內(nèi)容，增加企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的透明度，特別是涉及職工切身利益的一些重大問(wèn)題和規(guī)章制度等，堅(jiān)持涉及職工切身利益的制度、規(guī)定和改革方案必須經(jīng)過(guò)職代會(huì)審議通過(guò)，切實(shí)維護(hù)職工合法權(quán)益。

一是維護(hù)了職工的合法權(quán)益。認(rèn)真抓好落實(shí)《企業(yè)民主管理?xiàng)l例》，積極推進(jìn)企業(yè)民主管理制度規(guī)范化建設(shè)，建立健全了職代會(huì)、廠務(wù)公開(kāi)、職工董事職工監(jiān)事等企業(yè)民主管理制度。在涉及職工重大利益關(guān)切上，充分發(fā)揮職工民主參與權(quán)。在競(jìng)聘上崗、工資發(fā)放、工資增長(zhǎng)幅度、加班工資、企業(yè)規(guī)章制度的制定、獎(jiǎng)懲、福利待遇等問(wèn)題上，都發(fā)揮了積極作用。在企業(yè)規(guī)章制度的制定上，工資、資金分配制度上都實(shí)行了民主公開(kāi)制度。二是構(gòu)建了和諧勞動(dòng)關(guān)系。企業(yè)實(shí)行民主管理、確立了勞動(dòng)者與經(jīng)營(yíng)者的平等關(guān)系，搭建了企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)與職工溝通的平臺(tái)，廠務(wù)公開(kāi)讓職工知廠情，使全體職工更多地了解到公司的發(fā)展現(xiàn)狀和面臨的困難，進(jìn)一步增強(qiáng)了職工與企業(yè)共謀發(fā)展，共創(chuàng)輝煌的信心和決心，激發(fā)了職工創(chuàng)新工作的積極性，營(yíng)造了公司穩(wěn)定和諧發(fā)展的良好局面。

通過(guò)對(duì)我公司企業(yè)民主管理工作進(jìn)行督查考評(píng)和這次自檢自查，可以看到推進(jìn)企業(yè)民主管理工作開(kāi)展正常，效果明顯，但同時(shí)我們也發(fā)現(xiàn)存在一些不容忽視的問(wèn)題：

三是職工參與企業(yè)管理的能力還有待提高。

在抓企業(yè)民主管理工作過(guò)程中，把加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高領(lǐng)導(dǎo)干部的認(rèn)識(shí)，統(tǒng)一職工群眾的思想，作為重要內(nèi)容，堅(jiān)持長(zhǎng)抓不懈，不斷提高公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)企業(yè)民主管理工作的思想認(rèn)識(shí)。進(jìn)一步健全規(guī)范工作機(jī)制，促進(jìn)企業(yè)民主管理向縱深發(fā)展。同時(shí)建立和完善相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)，使公司上下基本形成由黨政工齊抓共管，工會(huì)組織協(xié)調(diào)實(shí)施，有關(guān)部門(mén)密切配合，職工群眾廣泛參與的領(lǐng)導(dǎo)體制和工作格局。

注重保護(hù)和調(diào)動(dòng)職工群眾的主動(dòng)性、積極性和創(chuàng)造性，尊重職工群眾的首創(chuàng)精神，對(duì)企業(yè)重大決策、重大改革措施、重大建設(shè)項(xiàng)目以及大額資金使用等問(wèn)題，堅(jiān)持廠務(wù)公開(kāi)制度，通過(guò)工作會(huì)議、文件等向員工交實(shí)底，充分調(diào)動(dòng)員工參與公司轉(zhuǎn)型創(chuàng)新發(fā)展的工作熱情。同時(shí)，積極組織職工開(kāi)展提合理化建議、技術(shù)比武、崗位練兵等行之有效的群眾活動(dòng)，增強(qiáng)職工主人翁意識(shí)，激發(fā)職工干勁，構(gòu)建和諧的勞動(dòng)關(guān)系，促進(jìn)我公司穩(wěn)定有序發(fā)展。

職工代表的參政議政能力是有效行使各項(xiàng)民主權(quán)利的關(guān)鍵。要普及職工的民主管理知識(shí)和維權(quán)知識(shí)，提高分析問(wèn)題的能力；在公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展的實(shí)踐中熟悉公司安全生產(chǎn)、市場(chǎng)開(kāi)發(fā)、綜合管理等各項(xiàng)業(yè)務(wù)的全過(guò)程，這樣才能在提建議時(shí)，合情合理地表達(dá)自己的見(jiàn)解和主張，提出解決問(wèn)題的辦法和措施，更好地為公司發(fā)展獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策。

xxxxx天然氣有限公司工會(huì)。

20××年××月××日。

企業(yè)賬戶(hù)管理自查報(bào)告篇十八

為切實(shí)貫徹落實(shí)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范轄內(nèi)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)行為，規(guī)范同業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)行為，排查同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，我行根據(jù)《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于規(guī)范商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)治理的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)〔2020〕140號(hào)）及《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)同業(yè)業(yè)務(wù)的通知》（銀發(fā)〔2020〕127號(hào)）等相關(guān)文件，積極開(kāi)展同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查自查工作，主要自查情況匯報(bào)如下：

一、組織開(kāi)展情況。

為保證此次自查工作能夠順利開(kāi)展，同時(shí)為了更好了解我行同業(yè)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制、操作管理現(xiàn)狀和風(fēng)險(xiǎn)暴露情況，我行對(duì)2020年x月x日至2020年x月x日的同業(yè)業(yè)務(wù)進(jìn)行重點(diǎn)自查，確保各項(xiàng)同業(yè)業(yè)務(wù)依法合規(guī)，風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。

（一）同業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r。

目前我行同業(yè)業(yè)務(wù)品種比較單一，僅開(kāi)展了存放同業(yè)和同業(yè)存放二項(xiàng)基本業(yè)務(wù)。截止至2020年x月x日，我行存放同業(yè)業(yè)務(wù)余額為零，同業(yè)存放業(yè)務(wù)余額為x萬(wàn)元，分別為xx同業(yè)存放x萬(wàn)元與xx銀行同業(yè)存放x萬(wàn)元。

（二）內(nèi)控制度建設(shè)執(zhí)行方面。

行，一是嚴(yán)格按要求對(duì)同業(yè)投融資業(yè)務(wù)實(shí)施分類(lèi)管理并制定相應(yīng)的政策制度辦法、業(yè)務(wù)操作流程。二是簽訂同業(yè)業(yè)務(wù)授權(quán)委托書(shū)。三是對(duì)各類(lèi)同業(yè)業(yè)務(wù)的資本和撥備計(jì)提執(zhí)行相應(yīng)的制度與辦法。相關(guān)制度符合現(xiàn)行法律法規(guī)和監(jiān)管部門(mén)監(jiān)管政策要求。

2.同業(yè)業(yè)務(wù)授權(quán)授信管理情況。我行內(nèi)部審計(jì)部依據(jù)銀監(jiān)辦發(fā)[2020]140號(hào)《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于規(guī)范商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)治理的通知》的要求，已建立健全我行同業(yè)業(yè)務(wù)授權(quán)管理體系，已簽發(fā)同業(yè)業(yè)務(wù)授權(quán)書(shū)，在今后的業(yè)務(wù)操作中，我行同業(yè)業(yè)務(wù)專(zhuān)營(yíng)部門(mén)xx部將嚴(yán)格按照授權(quán)進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，嚴(yán)禁辦理未經(jīng)授權(quán)或超授權(quán)的同業(yè)業(yè)務(wù)。一是內(nèi)部審計(jì)部對(duì)合規(guī)性進(jìn)行全程跟進(jìn)，建立健全了前中后臺(tái)分設(shè)的同業(yè)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制機(jī)制。二是建立健全統(tǒng)一的同業(yè)業(yè)務(wù)授信管理政策，將同業(yè)業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一授信體系。內(nèi)部制度規(guī)定不存在繞道監(jiān)管或逃避監(jiān)管，選擇性理解或曲解監(jiān)管要求等。

我行嚴(yán)格按照有關(guān)賬戶(hù)管理規(guī)定，辦理同業(yè)賬戶(hù)及異地賬戶(hù)的開(kāi)立、變更和撤銷(xiāo)，賬戶(hù)查詢(xún)、凍結(jié)、劃扣符合相關(guān)規(guī)定。定期對(duì)同業(yè)賬戶(hù)及異地賬戶(hù)開(kāi)立情況進(jìn)行內(nèi)部檢查，對(duì)賬戶(hù)資金往來(lái)情況及時(shí)進(jìn)行臺(tái)賬登記。不存在同業(yè)賬戶(hù)出租、出借行為。不存在冒用本機(jī)構(gòu)名義非法開(kāi)立異地同業(yè)賬戶(hù)情況。不存在異地賬戶(hù)給市場(chǎng)中介公司進(jìn)行票據(jù)買(mǎi)賣(mài)提供通道，定期收取固定費(fèi)用。

（四）同業(yè)業(yè)務(wù)開(kāi)展合規(guī)方面。

同業(yè)業(yè)務(wù)治理體系較完善，落實(shí)專(zhuān)營(yíng)部門(mén)制，授權(quán)管理體系較為健全。

（一）同業(yè)業(yè)務(wù)操作復(fù)核相關(guān)規(guī)定，與具備準(zhǔn)入資格的金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)。

（二）我行按要求對(duì)同業(yè)投融資業(yè)務(wù)實(shí)施分類(lèi)管理，目前僅存在存放同業(yè)和同業(yè)存放兩種業(yè)務(wù)。

（三）我行按同業(yè)余額的0.05%計(jì)提撥備；同業(yè)業(yè)務(wù)資產(chǎn)質(zhì)量狀況較好，我行同業(yè)存款均屬正常類(lèi)資產(chǎn)，交易對(duì)手信譽(yù)均良好，未出現(xiàn)不良業(yè)務(wù)。

（四）我行不存在通過(guò)同業(yè)業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)消貸款規(guī)模、降風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)、調(diào)節(jié)利潤(rùn)等監(jiān)管套利，不存在違規(guī)利益輸送，不存在賬外存放同業(yè)；不存在虛增、隱藏、截留存放同業(yè)利息收入；我行對(duì)同業(yè)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算真實(shí)、完整、規(guī)范，不存在不合規(guī)問(wèn)題。一是各類(lèi)同業(yè)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理合規(guī)真實(shí)，會(huì)計(jì)核算規(guī)范，及時(shí)、完整、真實(shí)、準(zhǔn)確的在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)或表外記載和反映同業(yè)業(yè)務(wù)及其交易環(huán)節(jié)。二是不存在混用、錯(cuò)用、亂用、私設(shè)會(huì)計(jì)科目和賬外核算、甚至不記賬的情況。三是不存在實(shí)際承擔(dān)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)不規(guī)范不真實(shí)的會(huì)計(jì)記賬創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式規(guī)避監(jiān)管的行為。

二、自查發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（一）未建立專(zhuān)營(yíng)部門(mén)負(fù)責(zé)同業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)。

（二）我行對(duì)違反規(guī)定辦理同業(yè)業(yè)務(wù)的責(zé)任追究措施尚不健全。

三、

問(wèn)題存在的原因及分析。

由于我行規(guī)模較小，同業(yè)業(yè)務(wù)種類(lèi)單一，除同業(yè)存款業(yè)務(wù)外其他同業(yè)業(yè)務(wù)暫未開(kāi)辦，考慮到人員短缺等問(wèn)題未建立專(zhuān)營(yíng)部門(mén)。

制度尚不健全。目前我行執(zhí)行《xx人民幣同業(yè)存款業(yè)務(wù)管理辦法》，該制度中并未對(duì)違反規(guī)定辦理同業(yè)業(yè)務(wù)的責(zé)任進(jìn)行追究，我行在同業(yè)管理制度方面尚需完善。

四、整改及問(wèn)責(zé)。

隨著我行的日益發(fā)展，設(shè)立同業(yè)專(zhuān)營(yíng)部門(mén)管理同業(yè)業(yè)務(wù)是大勢(shì)所趨，成立同業(yè)專(zhuān)營(yíng)部門(mén)也將成為我行完善同業(yè)業(yè)務(wù)的一項(xiàng)重要工作。目前我行正在完善同業(yè)業(yè)務(wù)的相關(guān)制度，做到各項(xiàng)同業(yè)業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)都有章可循，合規(guī)有效，將具體追責(zé)措施納入相關(guān)制度中，對(duì)于違規(guī)辦理同業(yè)業(yè)務(wù)的行為絕不姑息。

五、下一步工作措施。

定期開(kāi)展全面自查。針對(duì)銀監(jiān)局的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題提示，該行結(jié)合自身實(shí)際情況，定期組織同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查，全面摸清自身同業(yè)業(yè)務(wù)交易背景真實(shí)性和業(yè)務(wù)合規(guī)性，排查工作實(shí)現(xiàn)重點(diǎn)科目、重點(diǎn)賬戶(hù)全覆蓋。

配，保證充分流動(dòng)性。我行也將根據(jù)同業(yè)業(yè)務(wù)的發(fā)展不斷完善各項(xiàng)管理制度，嚴(yán)格按照制度辦理業(yè)務(wù)，加強(qiáng)同業(yè)專(zhuān)營(yíng)部門(mén)的管理，將同業(yè)業(yè)務(wù)做到符合監(jiān)管部門(mén)及本行制度要求。加強(qiáng)同業(yè)知識(shí)的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，并熟練運(yùn)用到實(shí)際工作中，使同業(yè)業(yè)務(wù)操作合規(guī)有效。

企業(yè)賬戶(hù)管理自查報(bào)告篇十九

我公司堅(jiān)持以“三個(gè)代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，深入貫徹上級(jí)關(guān)于做好保密工作的要求，認(rèn)真執(zhí)行《保密法》及其實(shí)施細(xì)則的有關(guān)條款，加強(qiáng)對(duì)保密工作的領(lǐng)導(dǎo)，嚴(yán)抓各項(xiàng)制度建設(shè)和落實(shí)，開(kāi)展了多種形式的保密宣傳教育，使我公司保密隊(duì)伍的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)明顯提高，全公司沒(méi)有發(fā)生失、泄密現(xiàn)象，確保了國(guó)家秘密在我公司的安全。現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：

一、強(qiáng)化政策理論學(xué)習(xí)，提高對(duì)保密工作的認(rèn)識(shí)。

領(lǐng)導(dǎo)班子非常重視領(lǐng)導(dǎo)班子的自身建設(shè)，認(rèn)真堅(jiān)持中心組學(xué)習(xí)制度，及時(shí)對(duì)保密工作的方針、政策、法規(guī)，制定了落實(shí)措施，使公司的保密工作始終和上級(jí)要求保持一致，確保了公司保密工作的受控狀態(tài)。在指導(dǎo)基層單位的保密工作上，公司在年初就把保密工作作為全年工作中的一項(xiàng)重要內(nèi)容列入全公司工作的議事日程，對(duì)一年來(lái)的保密工作作出了具體安排。

二、優(yōu)化完善組織機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)對(duì)保密工作的領(lǐng)導(dǎo)。

為加強(qiáng)對(duì)保密工作的領(lǐng)導(dǎo)，公司適時(shí)根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)班子變動(dòng)情況和部門(mén)調(diào)整情況，及時(shí)對(duì)公司保密工作領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行了調(diào)整，對(duì)各級(jí)保密組織機(jī)構(gòu)進(jìn)行了進(jìn)一步的完善，明確了各級(jí)保密組織機(jī)構(gòu)成員，并進(jìn)一步加強(qiáng)了組織領(lǐng)導(dǎo)。公司領(lǐng)導(dǎo)班子堅(jiān)持把保密工作列入全年的工作計(jì)劃，并根據(jù)形勢(shì)變化和上級(jí)要求及時(shí)將其列入重要議事日程，保密領(lǐng)導(dǎo)小組多次組織召開(kāi)會(huì)議學(xué)習(xí)落實(shí)上級(jí)有關(guān)精神，聽(tīng)取有關(guān)人員對(duì)保密工作匯報(bào)，認(rèn)真分析當(dāng)前公司的保密工作狀況，確定重點(diǎn)保密部位，指導(dǎo)全公司的保密工作。為加強(qiáng)對(duì)全公司保密工作的領(lǐng)導(dǎo)，凡是有可能接觸和產(chǎn)生國(guó)家秘密的部門(mén)我們都設(shè)置了保密工作人員，確保業(yè)務(wù)工作拓展到哪里，保密工作就延伸到哪里，使保密工作和全公司業(yè)務(wù)工作同部署、同考核，確保了國(guó)家秘密和企業(yè)秘密的安全受控狀態(tài)。

三、完善保密制度及設(shè)施，切實(shí)保證密級(jí)文件及信息的安全。

為確保密級(jí)文件的安全，公司里專(zhuān)門(mén)為取文件的專(zhuān)職人員隨時(shí)提供車(chē)輛，從而杜絕了文件在取送過(guò)程中失密的可能。保密工作人員均配有保險(xiǎn)柜或密碼保密鐵柜，檔案室、復(fù)印室、保衛(wèi)部、生技部、信息中心等部門(mén)均專(zhuān)門(mén)裝置了防盜門(mén)、報(bào)警器等防盜設(shè)施。公司保密工作制度明確規(guī)定載有秘密信息的計(jì)算機(jī)不得聯(lián)入互聯(lián)網(wǎng)，在手機(jī)通訊中不得談?wù)撋婕皣?guó)家及企業(yè)秘密的問(wèn)題。同時(shí)還對(duì)涉密部門(mén)的涉密部位進(jìn)行經(jīng)常性的檢查，對(duì)全公司計(jì)算機(jī)進(jìn)行普查，制定了相應(yīng)的計(jì)算機(jī)管理制度，嚴(yán)禁把涉及國(guó)家秘密的事項(xiàng)聯(lián)入互聯(lián)網(wǎng)，對(duì)需要進(jìn)行網(wǎng)上發(fā)布的內(nèi)容需嚴(yán)格經(jīng)過(guò)部門(mén)考查或組織鑒定，確認(rèn)不涉及國(guó)家秘密后方可網(wǎng)上發(fā)布。在公文處理中，公司保密工作人員對(duì)涉及國(guó)家秘密的公文進(jìn)行慎重處理，保證了密級(jí)公文在公文流轉(zhuǎn)的各個(gè)環(huán)節(jié)上的安全。

四、加強(qiáng)對(duì)保密工作人員教育，切實(shí)提高新形勢(shì)對(duì)密級(jí)事項(xiàng)的運(yùn)。

用和處理能力。

為加強(qiáng)保密工作力度，公司以加強(qiáng)密級(jí)文件管理為重點(diǎn)，每年對(duì)涉密人員進(jìn)行教育。根據(jù)各部門(mén)工作特點(diǎn)，公司同形勢(shì)相結(jié)合，同抓重點(diǎn)部門(mén)、重點(diǎn)人員相結(jié)合，同重大節(jié)日活動(dòng)相結(jié)合，同企業(yè)管理責(zé)任制相結(jié)合，同表彰先進(jìn)、查處失泄密事件相結(jié)合，認(rèn)真落實(shí)上級(jí)對(duì)保密工作的指示精神，積極做好保密教育工作國(guó)有企業(yè)保密工作自查報(bào)告國(guó)有企業(yè)保密工作自查報(bào)告。

公司積極組織保密組織成員進(jìn)行學(xué)習(xí)，利用每年3月份“法制教育月”的機(jī)會(huì)，舉辦法律、法規(guī)學(xué)習(xí)班，并有側(cè)重地組織保密組織成員對(duì)《保密法》進(jìn)行學(xué)習(xí)，認(rèn)真學(xué)習(xí)《保密知識(shí)讀本》，利用《保密工作》中的典型事跡和典型案件，對(duì)涉密工作人員進(jìn)行新時(shí)期的保密教育，使保密組織成員受到了較為全面的、系統(tǒng)的保密知識(shí)教育，增強(qiáng)了保密工作人員的保密意識(shí)，提高了業(yè)務(wù)素質(zhì)，為公司保密工作的順利開(kāi)展提供了人員保證。

總之，公司在上級(jí)單位的正確領(lǐng)導(dǎo)和公司黨政領(lǐng)導(dǎo)班子關(guān)心指導(dǎo)下，保密工作順利開(kāi)展，圓滿(mǎn)完成了各類(lèi)保密工作任務(wù)，確保了國(guó)家秘密事項(xiàng)和企業(yè)秘密的安全，為推動(dòng)企業(yè)的健康發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。

根據(jù)《關(guān)于印發(fā)"六五"保密法制宣傳教育中期檢查督導(dǎo)工作方案的通知》精神，深刻領(lǐng)會(huì)新形勢(shì)下加強(qiáng)保密工作的重要性。經(jīng)過(guò)落實(shí)檢查，現(xiàn)將我處保密工作情況說(shuō)明如下。

一、高度重視，切實(shí)加強(qiáng)保密管理工作。

組織處室成員認(rèn)真學(xué)習(xí)各項(xiàng)規(guī)章制度和保密制度，并加強(qiáng)文檔保管和計(jì)算機(jī)的安全使用與管理。并在具體落實(shí)中，對(duì)處室成員進(jìn)行了逐機(jī)、逐項(xiàng)自查，不留死角，確保安全工作到位。

二、明確責(zé)任，嚴(yán)格要求。

1、我處嚴(yán)格執(zhí)行保密管理制度，指定專(zhuān)人保管和收發(fā)文檔，對(duì)涉密文件保持高度警覺(jué)，嚴(yán)格按程序辦理并及時(shí)歸檔。處室重要文件資料指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管，對(duì)過(guò)期沒(méi)有保存價(jià)值的文件資料也必須交由廳指定人員進(jìn)行銷(xiāo)毀處理。

2、我處無(wú)涉密計(jì)算機(jī);。

3、我處個(gè)人計(jì)算機(jī)已全部安裝反病毒軟件，并設(shè)置定期升級(jí)、定期全盤(pán)殺毒，以確保個(gè)人計(jì)算機(jī)安全無(wú)漏洞。

4、已落實(shí)設(shè)置雙硬盤(pán)隔離措施，所有涉密文件都只存放于辦公系統(tǒng)內(nèi)網(wǎng)，確保了涉密計(jì)算機(jī)不上網(wǎng)，上網(wǎng)計(jì)算機(jī)不涉密。

5、個(gè)人u盤(pán)或移動(dòng)硬盤(pán)不存放涉密資料，以防資料外泄。

三、進(jìn)一步加強(qiáng)保密管理工作，確保保密工作落到實(shí)效。

通過(guò)自查，我處的保密工作做到制度到位、管理到位、檢查到位，但也存在一定的問(wèn)題，主要是計(jì)算機(jī)防范技術(shù)有待學(xué)習(xí)提高，參加法律法規(guī)的宣傳和教育活動(dòng)不夠。

平。

為做好涉密文件信息資料保密管理工作，我局結(jié)合實(shí)際工作，對(duì)照檢查目錄表，逐條自查，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：

一、保密工作落實(shí)情況。

我局所收到文件，指定專(zhuān)人進(jìn)行了妥善的處理，保證了涉密文件、記錄、信息等在傳遞、使用過(guò)程中的安全，未出現(xiàn)過(guò)失、泄密問(wèn)題。

我局設(shè)有信息化機(jī)房，使用內(nèi)外網(wǎng)分離的方法，同時(shí)所有電腦都配備了殺毒軟件，定期殺毒與升級(jí)，并指定專(zhuān)人從事計(jì)算機(jī)保密管理工作。通過(guò)自查，我局的計(jì)算機(jī)保密工作基本做到制度到位、管理到位、檢查到位。

二、主要做法。

(一)高度重視，強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)。我局領(lǐng)導(dǎo)剛度重視，并成立了保密領(lǐng)導(dǎo)小組，嚴(yán)格落實(shí)保密工作。領(lǐng)導(dǎo)班子成員以身作則，自覺(jué)學(xué)習(xí)、掌握保密制度，做到懂法、知法、執(zhí)法，在廣大干部職工中，真正樹(shù)立起有法必依、有章必循、違法必究、令行禁止的作風(fēng)。

(二)重點(diǎn)突出，狠抓工作落實(shí)。我局定期以主要部門(mén)和主要領(lǐng)導(dǎo)為重點(diǎn)檢查對(duì)象，對(duì)計(jì)算機(jī)和移動(dòng)存儲(chǔ)介質(zhì)違規(guī)外聯(lián)和特種木馬為檢查重點(diǎn)，以查促管，及時(shí)采取防范措施，堅(jiān)決切斷涉密信息流向互聯(lián)網(wǎng)的所有渠道。

告。為加強(qiáng)我局涉密人員保密安全意識(shí)，我局采取多種方式，多渠道相關(guān)人員進(jìn)行宣傳教育，并將各類(lèi)保密學(xué)習(xí)文件予以轉(zhuǎn)發(fā)至各股室，要求結(jié)合實(shí)際，認(rèn)真組織學(xué)習(xí)，并抓好貫徹落實(shí)，確保計(jì)算機(jī)及其網(wǎng)絡(luò)安全。

(四)完善措施，嚴(yán)格制度規(guī)范。

加強(qiáng)制度建設(shè)，是做好計(jì)算機(jī)保密管理的保障。為了構(gòu)筑科學(xué)嚴(yán)密的制度防范體系，我局不斷完善各項(xiàng)規(guī)章制度，規(guī)范計(jì)算機(jī)及其網(wǎng)絡(luò)的保密管理，我局主要采取了以下幾項(xiàng)措施：一是計(jì)算機(jī)貫徹執(zhí)行上級(jí)保密部門(mén)文件的有關(guān)項(xiàng)規(guī)定和要求，不斷增強(qiáng)依法做好計(jì)算機(jī)保密管理的能力;二是制定局各項(xiàng)涉密及非涉密計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)管理制度;三是嚴(yán)格涉密信息流轉(zhuǎn)的規(guī)范性，嚴(yán)格執(zhí)行“涉密信息不上網(wǎng)，上網(wǎng)信息不涉密”的原則。

(五)督促檢查，堵塞管理漏洞。為了確保計(jì)算機(jī)及其網(wǎng)絡(luò)保密管理工作各項(xiàng)規(guī)章制度的落實(shí)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)計(jì)算機(jī)保密工作中存在的泄密隱患，堵塞管理漏洞，我局十分重視對(duì)計(jì)算機(jī)及其網(wǎng)絡(luò)保密工作的督促檢查，采取自查與抽查相結(jié)合，常規(guī)檢查與重點(diǎn)檢查相結(jié)合，定期檢查與突擊檢查相結(jié)合等方式，對(duì)計(jì)算機(jī)進(jìn)行防范措施的落實(shí)情況進(jìn)行檢查。

在今后的工作中，我局將進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)保密工作的重視，強(qiáng)化對(duì)涉密內(nèi)容的管理，力爭(zhēng)保密工作取得新成績(jī)，確保保密工作的順利開(kāi)展。

上文是關(guān)于國(guó)有企業(yè)工資自查報(bào)告，感謝您的閱讀，希望對(duì)您有幫助，謝謝。

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