通過制定合理的計(jì)劃，我們可以避免一些緊急情況和意外事件的發(fā)生。制定計(jì)劃時(shí)，我們還可以考慮一些限制和風(fēng)險(xiǎn)因素，以便做好相關(guān)的應(yīng)對(duì)和預(yù)案。計(jì)劃的有效執(zhí)行是成功的關(guān)鍵之一。
企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃表篇一
20_年市統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作，要繼續(xù)以黨的十x大、十x屆x中全會(huì)精神為指導(dǎo)，堅(jiān)持以國家財(cái)經(jīng)政策法規(guī)、財(cái)務(wù)管理制度為準(zhǔn)繩和依據(jù)，以規(guī)范財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合規(guī)性、效益性為前提，以轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)、創(chuàng)新工作思路為理念，以促進(jìn)財(cái)務(wù)管理、加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督、防范資金風(fēng)險(xiǎn)為目的，切實(shí)做好全市統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)的內(nèi)部審計(jì)工作。同時(shí)要按照國家統(tǒng)計(jì)局提出的“充實(shí)審計(jì)力量，改進(jìn)審計(jì)方式，增加審計(jì)頻率，提高審計(jì)質(zhì)量”的總體要求，采取切實(shí)措施，努力推進(jìn)全市統(tǒng)計(jì)部門內(nèi)審工作的健康持續(xù)發(fā)展。
(一)繼續(xù)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。認(rèn)真執(zhí)行《縣級(jí)以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時(shí)加強(qiáng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，使審計(jì)關(guān)口前移，變審計(jì)發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)行為，嘗試實(shí)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)預(yù)告制、工作聯(lián)系制、情況報(bào)告制、跟蹤落實(shí)制、結(jié)果公告制等。
(二)繼續(xù)深入開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)。按照《市統(tǒng)計(jì)局內(nèi)部審計(jì)工作暫行辦法》規(guī)定，20_年，要繼續(xù)做好局機(jī)關(guān)及下屬事業(yè)單位上一年度財(cái)務(wù)收支內(nèi)部審計(jì)工作，主要是審計(jì)和檢查預(yù)算執(zhí)行、財(cái)務(wù)收支、內(nèi)控制度及資產(chǎn)管理等相關(guān)情況。在內(nèi)審中，著重以財(cái)務(wù)收支和內(nèi)控制度為基礎(chǔ)，重點(diǎn)關(guān)注財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合法性、規(guī)范性等問題。
(三)強(qiáng)化對(duì)縣區(qū)統(tǒng)計(jì)部門中央級(jí)統(tǒng)計(jì)事業(yè)費(fèi)收支使用情況的內(nèi)部審計(jì)工作。20_年，省統(tǒng)計(jì)局將對(duì)四縣統(tǒng)計(jì)部門中央級(jí)統(tǒng)計(jì)事業(yè)經(jīng)費(fèi)收支使用情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，主要審計(jì)內(nèi)容為：一是20_年中央級(jí)統(tǒng)計(jì)事業(yè)費(fèi)收支使用情況;二是中央級(jí)第三次全國經(jīng)濟(jì)普查專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)收支使用情況;三是有關(guān)內(nèi)部控制制度的建立健全及執(zhí)行情況;四是納入中央級(jí)統(tǒng)計(jì)事業(yè)費(fèi)管理的國有資產(chǎn)管理情況。
(四)認(rèn)真抓好跟蹤審計(jì)。以審計(jì)意見、建議的落實(shí)和審計(jì)成果的運(yùn)用為重點(diǎn)，實(shí)行跟蹤審計(jì)回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計(jì)意見和建議，促進(jìn)單位財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化、法制化。
(五)進(jìn)一步加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局《統(tǒng)計(jì)部門內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范》、《省統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作實(shí)施辦法》、《市統(tǒng)計(jì)局內(nèi)部審計(jì)工作暫行辦法》等文件精神，各級(jí)統(tǒng)計(jì)部門在配備和明確內(nèi)部審計(jì)人員或兼職人員的基礎(chǔ)上，及時(shí)充實(shí)、補(bǔ)齊因工作需要而變動(dòng)的上述崗位工作人員。建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，充分發(fā)揮審計(jì)人員的職能作用，要加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)人員的職業(yè)道德教育和業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，提升內(nèi)部審計(jì)人員的職業(yè)素養(yǎng)，已適應(yīng)新形勢下內(nèi)部審計(jì)工作的需要。
三、組織實(shí)施。
根據(jù)我市統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)的實(shí)際情況和市局整體工作部署，全市統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作擬于六月份開始，全部審計(jì)任務(wù)在當(dāng)年11月底前完成，內(nèi)部審計(jì)工作具體時(shí)間另行通知。各有關(guān)單位應(yīng)充分做好迎接內(nèi)部審計(jì)的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。
企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃表篇二
質(zhì)量是審計(jì)工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手，全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。
在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，合肥供電公司以制度建設(shè)為抓手，在審計(jì)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、考核評(píng)估等方面，制定和完善了21項(xiàng)管理辦法和實(shí)施方案，詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報(bào)告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系。
在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的信息分析功能可以大大助力審計(jì)工作。該公司審計(jì)人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展erp環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作。在此基礎(chǔ)上，合肥供電公司籌建了內(nèi)部審計(jì)信息系統(tǒng)，按照資產(chǎn)從屬，自上而下梳理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程，收集機(jī)構(gòu)變動(dòng)、人事調(diào)整、文件制度、財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告等信息，通過系統(tǒng)設(shè)置，形成常態(tài)化、模式化的分析結(jié)論。這樣，就能夠在接受審計(jì)任務(wù)時(shí)，迅速提供相關(guān)支撐資料。在日常管理中，可以結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理工作準(zhǔn)確修正審計(jì)計(jì)劃，并為管理決策提供系統(tǒng)化、多樣化的輔助信息，大大提高了審計(jì)工作效能。為避免審計(jì)整改不到位、不徹底，以及被審計(jì)單位之間形成“整改信息孤島”等問題，合肥供電公司實(shí)施了審計(jì)成果的集成管理。審計(jì)部門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況按單位建檔，作為審計(jì)檔案資料庫的組成部分，輸入審計(jì)信息數(shù)據(jù)庫。同時(shí)，還建立信息綜合反饋制度，對(duì)歷年審計(jì)提出的意見和建議的整改進(jìn)展、措施落實(shí)、整改成效、建議采納等情況進(jìn)行定期監(jiān)控和報(bào)告。對(duì)近年來檢查發(fā)現(xiàn)的'問題和整改情況進(jìn)行分析研究，發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動(dòng)機(jī)制作用，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實(shí)現(xiàn)審計(jì)成果的常態(tài)化管理、研究型管理。
此外，合肥供電公司還按照審計(jì)成果運(yùn)用考核評(píng)價(jià)辦法和依法從嚴(yán)治企問責(zé)制度，將審計(jì)成果運(yùn)用信息納入年度績效考核，與各部門和單位的主要負(fù)責(zé)人業(yè)績責(zé)任考核掛鉤。
通過增強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)范化、信息化水平，加強(qiáng)成果應(yīng)用，合肥供電公司審計(jì)項(xiàng)目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高，內(nèi)審效能明顯提升。該公司共完成財(cái)務(wù)、管理類審計(jì)17項(xiàng)、工程類審計(jì)379項(xiàng)，提出各類審計(jì)意見和建議120余條，促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支1796。32萬元，真正發(fā)揮了審計(jì)在企業(yè)經(jīng)營管理中的增值作用。
合肥供電公司通過創(chuàng)新審計(jì)方法和手段，建立和完善審計(jì)人才儲(chǔ)備機(jī)制、項(xiàng)目后評(píng)估機(jī)制、工作成果轉(zhuǎn)化機(jī)制和創(chuàng)新培育機(jī)制，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)的可持續(xù)健康發(fā)展。
合肥供電公司主要負(fù)責(zé)人分管審計(jì)部，審計(jì)部門參與企業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營管理工作，職能作用得到有效發(fā)揮。審計(jì)委員會(huì)職能分工和工作程序不斷改進(jìn)和完善。通過理順管理體制，整合相關(guān)資源，建立規(guī)范、健全、順暢、可持續(xù)的審計(jì)執(zhí)行體系，使企業(yè)上下對(duì)內(nèi)部審計(jì)重要性的認(rèn)識(shí)和配合度進(jìn)一步提高，內(nèi)部審計(jì)氛圍日益濃厚。
審計(jì)任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關(guān)注并致力解決的問題。該公司在審計(jì)成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴(kuò)大建立了管理專家?guī)旌蛯徲?jì)人才庫，通過導(dǎo)師帶徒、項(xiàng)目主審競聘、審計(jì)人員評(píng)價(jià)、吸收多專業(yè)類類型的審計(jì)人員、對(duì)縣級(jí)公司項(xiàng)目主審開展項(xiàng)目督導(dǎo)等方式，開展了人才培育和儲(chǔ)備工作，大大提升了審計(jì)人員的工作能力和項(xiàng)目質(zhì)量。
另外，合肥供電公司還將評(píng)估確認(rèn)結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改進(jìn)措施中，促進(jìn)了高質(zhì)量審計(jì)成果的涌現(xiàn)，并逐步推廣到整個(gè)企業(yè)活動(dòng)的質(zhì)量自我評(píng)估中，對(duì)完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。
合肥供電公司還特別重視將工作實(shí)踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果，通過編寫審計(jì)案例和典型工作經(jīng)驗(yàn)、撰寫專題論文、開展課題研究等方式，推出了一系列理論成果。近年來，《依法治企環(huán)境下的審計(jì)成果管理》《對(duì)縣公司審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施審計(jì)督導(dǎo)》等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計(jì)理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個(gè)獎(jiǎng)項(xiàng)。
企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃表篇三
為認(rèn)真貫徹和落實(shí)《審計(jì)法》、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》和財(cái)經(jīng)法律法規(guī)，我局始終堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作思路，突出對(duì)局屬各單位內(nèi)部控制審計(jì)和群眾關(guān)心的問題開展審計(jì)及財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查，在促進(jìn)依法行政，維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序，推進(jìn)廉政建設(shè)，提升市民生活環(huán)境等方面發(fā)揮了積極的作用，較好地完成了年度各項(xiàng)工作任務(wù)。現(xiàn)就20xx年內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)如下：
一、基本情況。
縣城管局為縣本級(jí)一級(jí)預(yù)算行政執(zhí)法單位。內(nèi)設(shè)辦公室、衛(wèi)生股、城管股、審批股、計(jì)財(cái)股5個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，管理縣執(zhí)法大隊(duì)、環(huán)衛(wèi)一所、環(huán)衛(wèi)二所、園林局等4個(gè)下屬事業(yè)(含參公)單位。其中執(zhí)法大隊(duì)實(shí)行“縣級(jí)一級(jí)預(yù)算，內(nèi)部二級(jí)核算”的預(yù)算和財(cái)務(wù)管理辦法，環(huán)衛(wèi)一所、環(huán)衛(wèi)二所、園林局屬一級(jí)預(yù)算全額撥款事業(yè)單位。
1.加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)健全機(jī)構(gòu)，形成有效的內(nèi)審工作機(jī)制。我局一直非常重視內(nèi)部審計(jì)工作，局黨組對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作給予高度重視和支持，20xx年局內(nèi)部成立了以局黨組書記為組長，分管領(lǐng)導(dǎo)為副組長，計(jì)財(cái)股人員為成員的審計(jì)小組，切實(shí)保證審計(jì)工作不中斷。
等進(jìn)行了財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查，并在年內(nèi)在全局進(jìn)行了兩次全面專項(xiàng)檢查。經(jīng)過審計(jì)和財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查，有利地促進(jìn)了我局財(cái)務(wù)工作的規(guī)范化，杜絕了違規(guī)違紀(jì)問題的發(fā)生，提高了財(cái)務(wù)管理工作的水平。
3.規(guī)范內(nèi)部審計(jì)程序，提高審計(jì)工作質(zhì)量。審計(jì)工作是審計(jì)人員執(zhí)行政策的過程，審計(jì)時(shí)審計(jì)人員嚴(yán)格按照內(nèi)審程序，認(rèn)真對(duì)待每一次審計(jì)過程，包括審計(jì)依據(jù)、范圍、程序、審計(jì)評(píng)價(jià)，在審計(jì)前確定審計(jì)內(nèi)容并告知下屬單位，審計(jì)過程中認(rèn)真做好審計(jì)底稿記錄，歸納問題，及時(shí)溝通反饋，堅(jiān)持依法審計(jì)，及時(shí)形成審計(jì)報(bào)告。
4.通報(bào)審計(jì)結(jié)果。審計(jì)工作結(jié)束后及時(shí)向局黨組匯報(bào)審計(jì)情況，通報(bào)審計(jì)結(jié)果，研究確定審計(jì)結(jié)論和整改意見，征求被審單位意見，提出整改意見，限期整改。對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的普遍問題在全局通報(bào)，對(duì)財(cái)務(wù)管理上存在的問題分析歸納，并從業(yè)務(wù)上進(jìn)行指導(dǎo)，要求各單位認(rèn)真整改審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，認(rèn)真執(zhí)行并及時(shí)完善各類財(cái)務(wù)管理制度。
三、存在的問題。
從審計(jì)和財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查情況看，各單位能夠不斷健全財(cái)務(wù)管理制度，會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作進(jìn)一步規(guī)范。被審計(jì)單位所有的收入和支出都已全部納入單位統(tǒng)一管理，從無設(shè)置帳外帳和“小金庫”以及以個(gè)人名義私存公款等違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為，財(cái)務(wù)收支真實(shí)，基本合規(guī)，但還存在著一些問題：一是預(yù)算執(zhí)行機(jī)制還不夠完善，未能定期對(duì)預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行分析;二是資產(chǎn)管理不夠嚴(yán)格，政府采購管理不夠完善;三是項(xiàng)目管理工作效率不高，建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度較為緩慢，項(xiàng)目實(shí)施結(jié)束后未能及時(shí)開展竣工財(cái)務(wù)決算。
1.加強(qiáng)政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和研究，特別是內(nèi)部審計(jì)專業(yè)知識(shí)的學(xué)習(xí)，提高內(nèi)審工作的水平，加強(qiáng)審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的防范。
2.繼續(xù)做好職工關(guān)心的經(jīng)濟(jì)熱點(diǎn)問題的專項(xiàng)審計(jì)檢查。在檢查中，注意點(diǎn)面結(jié)合，從宏觀著眼，微觀入手，并通過審計(jì)檢查報(bào)告，及時(shí)向局黨組領(lǐng)導(dǎo)提供信息，為局宏觀決策服務(wù);同時(shí)對(duì)反映集中的問題提出相應(yīng)的建議，完善相關(guān)內(nèi)審制度。
3.繼續(xù)做好項(xiàng)目審計(jì)工作，配合審計(jì)部門對(duì)項(xiàng)目竣工結(jié)算審計(jì)，確保審計(jì)質(zhì)量，提高審計(jì)效益。
4.進(jìn)一步完善內(nèi)部審計(jì)制度，對(duì)原有的內(nèi)部審計(jì)制度進(jìn)行修訂。
企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃表篇四
我于2021年借調(diào)至分銀行從事審計(jì)工作，在此工作期間，工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真，緊緊圍繞各項(xiàng)工作目標(biāo)，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，履行好崗位職責(zé)，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，現(xiàn)將在分銀行借調(diào)一年期間的工作情況小結(jié)如下：
為了進(jìn)一步提高自身綜合素質(zhì)，更好地做好本職工作，發(fā)揮審計(jì)工作的重要職能，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè)，在實(shí)際工作中端正思想，認(rèn)真學(xué)習(xí)，進(jìn)一步堅(jiān)定社會(huì)主義信念，自覺抑制不正之風(fēng)和腐敗現(xiàn)象的侵襲，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力，做一個(gè)合格的審計(jì)人員。
在日常工作中，我深切體會(huì)到，審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性和實(shí)踐性很強(qiáng)的工作，隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及審計(jì)環(huán)境的飛速變化，對(duì)審計(jì)工作的要求也愈加嚴(yán)格，加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計(jì)業(yè)知識(shí)和廣博的理論知識(shí)以提高業(yè)務(wù)技能，提升審計(jì)工作能力和水平，提高審計(jì)工作質(zhì)量和效率。
在此從事審計(jì)工作以來，參加了分銀行系統(tǒng)內(nèi)的物資專項(xiàng)審計(jì)，每一項(xiàng)審計(jì)工作，不僅學(xué)到了不少知識(shí)，也積累了不少經(jīng)驗(yàn)，對(duì)審計(jì)工作能力有了一定的提高。
通過審計(jì)工作，使我認(rèn)識(shí)到審計(jì)工作的重要性，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識(shí)，在總結(jié)成績的同時(shí)，也認(rèn)識(shí)到自己存在的不足，如還不能充分運(yùn)用中普審計(jì)平臺(tái)、電子商務(wù)平臺(tái)等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進(jìn)行審計(jì)、不太了解生產(chǎn)方面的知識(shí)和流程等，造成審計(jì)工作的局限性，在今后的工作中，將進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力，以便適應(yīng)更高層次審計(jì)監(jiān)督工作的需要，更好地為審計(jì)工作發(fā)揮作用。
企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃表篇五
20xx年x月x日，我?guī)е厴I(yè)證、學(xué)位證和報(bào)道證等走進(jìn)了我夢想起飛的地方——xx集團(tuán)。
現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)，不知不覺中已經(jīng)來天業(yè)工作將近5個(gè)月了，回過頭來看走過的這一段路，其中有苦也有樂，但更多的是工作崗位上的收獲與感悟，總結(jié)一下過去也是為了能走好未來的路。
20xx年7月2日，報(bào)道的第三天，就進(jìn)入天辰化工40萬噸開始了我的本科見習(xí)。剛開始參加工作，那里的一切似乎都是全新而又刺激的，面對(duì)現(xiàn)實(shí)的工作，才發(fā)現(xiàn)理論與實(shí)踐的巨大差距，顯得自己又是那么的無知，那時(shí)候再加上朝夕相處的同學(xué)們相繼離開，心情也是很郁悶。不過慢慢地在接下來的一個(gè)星期就好多了，因?yàn)橐矝]多少自己能干的活，所以就開始翻閱大量的會(huì)計(jì)憑證，一個(gè)個(gè)看似空洞的.會(huì)計(jì)分錄在現(xiàn)實(shí)當(dāng)中運(yùn)用的都是那么的巧妙，激發(fā)了自己強(qiáng)烈的求知xx，同時(shí)也驅(qū)散了剛來時(shí)候的那些不快。慢慢地，科長也讓我接觸到了實(shí)際的工作，比如訂憑證、開收據(jù)、做材料入庫的會(huì)計(jì)憑證等等，看似簡單其實(shí)操作起來也不易。在日常的工作當(dāng)中，科長對(duì)我的要求也是很嚴(yán)格的，并對(duì)我說在天業(yè)要發(fā)展，首先要能吃得苦中苦。這一句話可能要一直影響我在天業(yè)的生活了，也在無形中鼓勵(lì)著我。
企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃表篇六
我市內(nèi)審協(xié)會(huì)在市審計(jì)局、市民間組織管理局的領(lǐng)導(dǎo)下，在省內(nèi)審協(xié)會(huì)的具體指導(dǎo)下，在全體會(huì)員單位的大力支持下，較好地履行了宣傳、服務(wù)、交流、管理的職能。全市的內(nèi)部審計(jì)工作取得了新的成績。
20xx年底有專職內(nèi)審機(jī)構(gòu)158個(gè)，專職內(nèi)審人員503人。據(jù)送達(dá)年報(bào)單位的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)顯示：全年完成審計(jì)項(xiàng)目6534個(gè)(其中財(cái)務(wù)收支審計(jì)1393個(gè)、效益審計(jì)293個(gè)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)546個(gè)、基建審計(jì)139個(gè)、專項(xiàng)審計(jì)283個(gè)，內(nèi)控審計(jì)360個(gè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估4個(gè)、其他審計(jì)1516個(gè))，查出損失浪費(fèi)8028萬元，發(fā)現(xiàn)大案要案8件，增加效益15389萬元，提出審計(jì)建議意見2347條，向司法機(jī)關(guān)移送案件7件，建議給與行政處分22人，移送司法機(jī)關(guān)處理5人，財(cái)務(wù)決算審簽134個(gè)。報(bào)送優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目14個(gè)(其中送省參評(píng)7個(gè)，獲獎(jiǎng)6個(gè))，調(diào)研論文送省參評(píng)11篇并全部獲獎(jiǎng)。
20xx年我市內(nèi)審協(xié)會(huì)在會(huì)員管理、教育培訓(xùn)、業(yè)務(wù)指導(dǎo)、宣傳交流和考核激勵(lì)等方面具體做了以下幾項(xiàng)工作：
1、采取多種途徑增強(qiáng)協(xié)會(huì)活力，提高協(xié)會(huì)的凝聚力。
一是組織召開會(huì)長、秘書長、常務(wù)理事會(huì)和二屆三次理事大會(huì)。2月6日，召開了會(huì)長、秘書長會(huì)議，商討"脫鉤"后的新形勢下，我市內(nèi)審工作的發(fā)展方向，研究二屆三次理事會(huì)事宜。3月6日，又召開各區(qū)、縣(市)審計(jì)局常務(wù)理事會(huì)，通報(bào)二屆三次理事會(huì)的籌備工作，對(duì)各區(qū)、縣(市)的內(nèi)審工作提出指導(dǎo)性的建議。3月25日在市煙草公司召開二屆三次理事會(huì)。傳達(dá)省內(nèi)協(xié)三屆四次理事會(huì)議精神;布置我市20xx年度內(nèi)審工作;審議修改后的《常德市內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)章程》;增加調(diào)整團(tuán)體會(huì)員和理事、常務(wù)理事;表彰20xx-20xx年度常德市人民政府授予的先進(jìn)單位和先進(jìn)個(gè)人;通報(bào)表彰省、市評(píng)選的優(yōu)秀項(xiàng)目;通報(bào)表彰全省理論研討獲獎(jiǎng)?wù)撐摹?月9日，在市審計(jì)局召開各區(qū)、縣(市)審計(jì)局常務(wù)理事會(huì)。會(huì)上簡要回顧上半年內(nèi)審工作情況和下半年工作的設(shè)想;布置《關(guān)于收集整理我市內(nèi)部審計(jì)工作25周年有關(guān)資料》的相關(guān)調(diào)查事宜;布置20xx年cia考試報(bào)名工作;布置舉辦內(nèi)審人員后續(xù)教育培訓(xùn)班的安排;布置20xx年《中國內(nèi)部審計(jì)》雜志的征訂工作。各區(qū)、縣(市)審計(jì)局相繼召開了內(nèi)審工作會(huì)議。二是拜訪各區(qū)、縣(市)審計(jì)局的領(lǐng)導(dǎo)和走訪會(huì)員單位。從元月5日到2月20日拜訪了9個(gè)區(qū)、縣(市)審計(jì)局的領(lǐng)導(dǎo)，向他們匯報(bào)工作、征求意見、溝通思想、聯(lián)絡(luò)感情;從元月4日起，相繼走訪了市財(cái)政局、桃源縣財(cái)政局、地稅局、市電業(yè)局、市煙草專賣局、常德卷煙廠、常德紡機(jī)、常德煙機(jī)、華南光電等絕大多數(shù)會(huì)員單位，加強(qiáng)與會(huì)員單位的領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)審機(jī)構(gòu)的聯(lián)系。通過加強(qiáng)內(nèi)審協(xié)會(huì)與會(huì)員單位的互動(dòng)和協(xié)作，增強(qiáng)協(xié)會(huì)活力，提高協(xié)會(huì)的凝聚力。
2、大力開展內(nèi)部審計(jì)調(diào)研工作，收集、整理全市內(nèi)部審計(jì)工作25周年有關(guān)資料。
6月9日召開了各區(qū)、縣(市)審計(jì)局常務(wù)理事會(huì)議，傳達(dá)貫徹省內(nèi)審協(xié)會(huì)關(guān)于做好收集、整理我省內(nèi)部審計(jì)工作25周年有關(guān)資料的通知精神。與會(huì)者認(rèn)為：收集整理內(nèi)審工作25周年有關(guān)資料是一件大好事。對(duì)內(nèi)審工作進(jìn)行全面總結(jié)，并載入史冊，有利于提高內(nèi)審工作的地位和內(nèi)審人員的榮譽(yù)感，對(duì)貫徹落實(shí)內(nèi)部審計(jì)新理念，推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)轉(zhuǎn)型，促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)發(fā)展，肯定內(nèi)部審計(jì)工作人員成績具有重大的歷史意義。與會(huì)者表示將以對(duì)內(nèi)審單位、內(nèi)審人員高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，扎扎實(shí)實(shí)地抓好此項(xiàng)工作。通過一個(gè)月的扎實(shí)工作，從主要成績、具體工作兩個(gè)方面系統(tǒng)地總結(jié)了我市內(nèi)審協(xié)會(huì)成立以來取得的成績、先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和行之有效的方式方法。
3、貫徹新理念，開展內(nèi)部審計(jì)理論研討和內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)交流。
一是理論研討。20xx年我市內(nèi)審協(xié)會(huì)配合《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的實(shí)施，組織開展"內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部控制體系建設(shè)"課題研討。在不斷深化和創(chuàng)新組織形式，增強(qiáng)理論研討效果上下功夫。具體要求是：定數(shù)量、保質(zhì)量、上水平。選送省內(nèi)審協(xié)會(huì)理論研討文章11篇，李云飛同志撰寫的《行政機(jī)關(guān)與內(nèi)部控制制度》榮獲全國優(yōu)秀論文評(píng)比優(yōu)秀獎(jiǎng)和全省優(yōu)秀論文二等獎(jiǎng)，其余9篇獲全省優(yōu)秀論文三等獎(jiǎng)、1篇獲優(yōu)秀獎(jiǎng)。
二是內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)交流。4月28日召開"物質(zhì)比質(zhì)比價(jià)采購"座談會(huì)。常德煙廠、常德煙機(jī)、常德紡機(jī)、石門大唐發(fā)電、金健米業(yè)、華南光電、市第一人民醫(yī)院參加了座談會(huì)，各自介紹經(jīng)驗(yàn)，形成共識(shí)：內(nèi)部控制是內(nèi)審工作的主體，要搞好此項(xiàng)工作：一是領(lǐng)導(dǎo)重視，二是部門合作、三是自身工作成效。他們的經(jīng)驗(yàn)已在《常德內(nèi)部審計(jì)》上分期發(fā)表。
4、堅(jiān)持不懈的組織好cia考試報(bào)名工作，推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍職業(yè)化建設(shè)。
目前，cia資格考試已成為國內(nèi)最具權(quán)威性的執(zhí)業(yè)資格考試之一。20xx年，我市內(nèi)審協(xié)會(huì)加大宣傳力度。一是6月9日召開各區(qū)、縣(市)審計(jì)局常務(wù)理事會(huì)，布置20xx年cia考試報(bào)名工作;二是在《常德內(nèi)部審計(jì)》刊物上發(fā)表漢壽縣審計(jì)局蔣道丹同志的經(jīng)驗(yàn)文章《淺談cia》并推選到《湖南內(nèi)部審計(jì)》上發(fā)表，介紹cia考試的方法和技巧，講解cia考試中的難點(diǎn)疑慮。三是上門介紹宣傳，如湖南文理學(xué)院等。通過宣傳，已有27名同志報(bào)考cia。
5、抓好教育培訓(xùn)，全面提高內(nèi)審人員職業(yè)素質(zhì)。
按照適應(yīng)轉(zhuǎn)型、轉(zhuǎn)變理念、更新知識(shí)的要求，不斷提高內(nèi)審人員的專業(yè)勝任能力。我會(huì)于3月18日(常審內(nèi)協(xié)函[20xx]5號(hào))轉(zhuǎn)發(fā)了湘審內(nèi)協(xié)字[20xx]12號(hào)文件，要求各會(huì)員單位認(rèn)真貫徹、組織實(shí)施，按照省內(nèi)審協(xié)會(huì)培訓(xùn)安排，我市共有50人參加上崗資格證考試培訓(xùn)，20人參加省內(nèi)協(xié)舉辦的后續(xù)教育培訓(xùn)，18人購買后續(xù)教育培訓(xùn)網(wǎng)卡。為了普及計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)知識(shí)，提高內(nèi)審人員的實(shí)際操作能力。7月13日至17日在常德市審計(jì)局舉辦了《信息系統(tǒng)及計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)》普及培訓(xùn)班，全市有104人參加了培訓(xùn)。桃源縣內(nèi)審協(xié)會(huì)于9月25日在縣委黨校舉辦內(nèi)審人員學(xué)習(xí)班，聘請省內(nèi)協(xié)張連華會(huì)長講解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》。此外市人民銀行、常德紡機(jī)、湖南文理學(xué)院、常德市教育局等單位分別參加了集團(tuán)總公司、上級(jí)主管部門、國家審計(jì)署舉辦的各種類型的內(nèi)審學(xué)習(xí)班。
6、狠抓審計(jì)質(zhì)量，開展優(yōu)秀項(xiàng)目評(píng)比。
9月30日常審內(nèi)協(xié)字[20xx]7號(hào)，關(guān)于開展20xx年全市內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目評(píng)比的通知中要求：一是要緊密結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)踐，注重實(shí)效，選送審計(jì)效果好的項(xiàng)目;二是要與貫徹執(zhí)行內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則相結(jié)合，選送符合《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)精要》規(guī)范要求的項(xiàng)目;三是要與現(xiàn)代內(nèi)部審計(jì)發(fā)展要求相結(jié)合，選送起點(diǎn)高、眼光遠(yuǎn)、工作實(shí)的管理與內(nèi)控方面的項(xiàng)目。根據(jù)這一要求，各區(qū)、縣(市)審計(jì)局指導(dǎo)內(nèi)審工作的同志嚴(yán)格把關(guān)，積極督促輔導(dǎo)，在審計(jì)方法、審計(jì)內(nèi)容、審計(jì)文書等方面提供業(yè)務(wù)指導(dǎo)。安鄉(xiāng)縣內(nèi)審指導(dǎo)站給每個(gè)會(huì)員單位印制內(nèi)審項(xiàng)目工作的流程圖;桃源縣內(nèi)審協(xié)會(huì)撰寫了《內(nèi)部審計(jì)程序及其文書》的小冊子，下發(fā)給各會(huì)員單位。市內(nèi)審協(xié)會(huì)有針對(duì)性的為會(huì)員單位進(jìn)行現(xiàn)場指導(dǎo)，指出問題并加以修改，取得良好的效果。通過對(duì)會(huì)員單位報(bào)送的項(xiàng)目進(jìn)行仔細(xì)評(píng)選，從中篩選了7個(gè)項(xiàng)目報(bào)省參評(píng)，獲得4個(gè)一等獎(jiǎng)，2個(gè)二等獎(jiǎng)。
一是辦好《常德內(nèi)部審計(jì)》刊物，《常德內(nèi)部審計(jì)》開辟了"內(nèi)審指導(dǎo)、經(jīng)驗(yàn)交流、內(nèi)審動(dòng)態(tài)、理論研討、學(xué)習(xí)園地"五個(gè)專欄。集服務(wù)、交流、宣傳、學(xué)習(xí)于一體。為了辦好刊物，我會(huì)采取單位約稿和聘請通訊員兩種方式，全年共收到稿件50多篇，出版刊物四期。二是向《湖南內(nèi)部審計(jì)》投稿。及時(shí)將內(nèi)審工作中的新觀點(diǎn)、新經(jīng)驗(yàn)、新成果推廣到全省乃至全國。共有5篇文章被《湖南內(nèi)部審計(jì)》刊登。三是抓好《中國內(nèi)部審計(jì)》的征訂工作，共完成征訂任務(wù)374份，超計(jì)劃67份。
8、鞏固和發(fā)展會(huì)員單位。
面臨"脫鉤"情況下的新形勢，通過宣傳、邀請、協(xié)商、拜訪等多種形式，鞏固和發(fā)展會(huì)員單位，壯大內(nèi)審協(xié)會(huì)隊(duì)伍。目前已有會(huì)員單位195個(gè)，今年新增13個(gè)。桃源縣內(nèi)審協(xié)會(huì)新增會(huì)員單位10個(gè)，達(dá)到59個(gè)。
9、組織交流、開拓視野、擴(kuò)大影響。
適度組織交流是開拓視野、學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)、宣傳信息、擴(kuò)大影響的有益之舉。為了組織好學(xué)習(xí)參觀交流，我市內(nèi)審協(xié)會(huì)于3月18日(常審內(nèi)協(xié)函[20xx]6號(hào))、4月29日(常審內(nèi)協(xié)函[20xx]9號(hào))發(fā)出通知，要求各會(huì)員單位組織成行。安鄉(xiāng)縣審計(jì)局指導(dǎo)內(nèi)審工作的同志采取普遍通知、個(gè)別征求意見、重點(diǎn)主動(dòng)爭取單位領(lǐng)導(dǎo)支持的方式組織10多名內(nèi)審人員赴云貴、海南、東北等地考察;桃源縣內(nèi)審協(xié)會(huì)組織12名內(nèi)審人員赴安徽等地考察;市內(nèi)審協(xié)會(huì)于9月17日至24日組織11人赴云南等地考察，收到了滿意的效果。
1、領(lǐng)導(dǎo)重視，支持得力。
3月25日，市政協(xié)副主席、市審計(jì)局副局長陳位明同志在常德市內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)二屆三次理事會(huì)上強(qiáng)調(diào)："進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)，促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)可持續(xù)發(fā)展"，"近年來，我市內(nèi)部審計(jì)工作取得了一定的成績，離不開各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的高度重視、關(guān)心和支持"。市審計(jì)局年終對(duì)各區(qū)、縣(市)審計(jì)局抓內(nèi)審工作的情況進(jìn)行檢查、考核。澧縣分管審計(jì)工作的常務(wù)副縣長經(jīng)常聽取內(nèi)審工作的情況匯報(bào)，多次指導(dǎo)一定要抓好內(nèi)審工作，為內(nèi)審人員壯膽打氣;審計(jì)局黨組定期召開專題會(huì)議研究內(nèi)審工作，聽取內(nèi)審工作情況匯報(bào)，排解疑難問題并保證內(nèi)審工作經(jīng)費(fèi)。臨澧縣審計(jì)局長李顯鐘同志在6月3日召開的09年內(nèi)審工作會(huì)上作了重要講話，概括起來就是"三個(gè)真心實(shí)意"一是要真心實(shí)意解決認(rèn)識(shí)問題，了解內(nèi)審工作的主要功能是"預(yù)防""揭示""抵御"和"保健";二是要真心實(shí)意解決體系問題，即設(shè)置內(nèi)審機(jī)構(gòu)，配備專職人員，授予內(nèi)審職權(quán)，解決內(nèi)審待遇，執(zhí)行權(quán)責(zé)追究;三是要真心實(shí)意解決實(shí)干問題，即內(nèi)審人員要定好"位"，做好"為"，樹好"威"。既要做"衛(wèi)士"，也要做"謀士"。桃源縣內(nèi)審協(xié)會(huì)積極向縣政府、縣委組織部門匯報(bào)，贏得了政府和組織部門對(duì)內(nèi)審工作的支持，將內(nèi)審工作列入政府工作和組織部門黨建工作的目標(biāo)考核內(nèi)容之一。津市市審計(jì)局黨組高度重視內(nèi)審工作，把內(nèi)審工作作為審計(jì)工作的重要組成部分，列入議事日程，納入崗位目標(biāo)考核。一是調(diào)整內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由局長任組長，一名副局長分管，一名老干部主抓;二是發(fā)展協(xié)會(huì)組織，壯大內(nèi)審隊(duì)伍;三是局黨組及各會(huì)員單位主要負(fù)責(zé)人主管內(nèi)審工作，全市召開2次內(nèi)部審計(jì)工作會(huì)，局長到會(huì)講話，提出工作要求，給內(nèi)審工作極大的鼓舞和支持。欣運(yùn)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)高度重視內(nèi)審工作，大力支持內(nèi)審人員依法履職，親自部署，指導(dǎo)工作，及時(shí)聽取匯報(bào)，并督促內(nèi)審結(jié)果落實(shí)。西湖管理區(qū)的內(nèi)審工作過去一直是紀(jì)委書記兼管，從今年下半年開始改為由管委會(huì)主任直接分管，保證了審計(jì)工作的正常經(jīng)費(fèi)，改善了辦公條件。武陵區(qū)教育局經(jīng)局長辦公會(huì)研究決定，新聘兩名兼職審計(jì)員協(xié)助審計(jì)室開展審計(jì)工作。石門縣民政局黨組明確紀(jì)檢組長專抓民政專項(xiàng)資金的管理、發(fā)放的專項(xiàng)審計(jì)，全年共聘請人大代表或政協(xié)委員70多人作為民政資金管理、使用監(jiān)督員。安鄉(xiāng)縣文化局把內(nèi)審作出的最后結(jié)論納入各單位的年終考評(píng)。漢壽縣教育局局長熊躍政多次在大會(huì)上強(qiáng)調(diào)內(nèi)審工作，對(duì)內(nèi)審工作提出"壓數(shù)量、保重點(diǎn)、抓質(zhì)量、上水平"的要求。
2、深入基層調(diào)研，強(qiáng)化服務(wù)指導(dǎo)。
桃源縣內(nèi)審協(xié)會(huì)竭盡全力指導(dǎo)全縣內(nèi)審工作。一是舉辦《內(nèi)部審計(jì)工作的程序及其文書的撰寫》講座，9月將講稿印發(fā)到各內(nèi)審單位，從內(nèi)審單位最基礎(chǔ)和最實(shí)用的地方進(jìn)行指導(dǎo);二是印發(fā)《關(guān)于內(nèi)部審計(jì)處理處罰的幾個(gè)問題》，從內(nèi)審單位最迫切需要解決的問題進(jìn)行指導(dǎo);三是請專家、學(xué)者講解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《中國政府間財(cái)政關(guān)系改革》，從內(nèi)審單位普遍關(guān)心的問題進(jìn)行指導(dǎo)。鼎城區(qū)審計(jì)局深入調(diào)查各內(nèi)審單位的工作現(xiàn)狀、面臨的困難和今后的設(shè)想，在審計(jì)方法、審計(jì)內(nèi)容、審計(jì)文書規(guī)范等方面提供專業(yè)指導(dǎo)。宣傳有關(guān)內(nèi)部審計(jì)的法律法規(guī)，積極指導(dǎo)設(shè)立內(nèi)審機(jī)構(gòu)，不斷擴(kuò)充內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍。武陵區(qū)審計(jì)局對(duì)內(nèi)審單位調(diào)查摸底，進(jìn)行分類指導(dǎo)，組織業(yè)務(wù)交流，現(xiàn)場觀摩指導(dǎo)。安鄉(xiāng)縣通過開展"十個(gè)一"活動(dòng)(年度計(jì)劃、后續(xù)教育、內(nèi)審項(xiàng)目講評(píng)、內(nèi)審優(yōu)秀項(xiàng)目、內(nèi)審信息論文、訂閱《中國內(nèi)部審計(jì)》、繳納會(huì)費(fèi)、內(nèi)審考察、年終總結(jié)、年度報(bào)表)，展示了對(duì)內(nèi)審的號(hào)召力和凝聚力，促進(jìn)內(nèi)審健康發(fā)展;參與和協(xié)助內(nèi)審機(jī)構(gòu)實(shí)施內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目的全過程，作為貫徹落實(shí)中國內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則的全過程，按《準(zhǔn)則》規(guī)定的程序、步驟和方法環(huán)環(huán)緊扣，步步到位，編制模擬項(xiàng)目，制成u盤發(fā)送到每個(gè)部門和單位的內(nèi)審機(jī)構(gòu)，規(guī)范操作程序。澧縣審計(jì)局深入到縣教育局、民政局指導(dǎo)優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)檔案。臨澧縣審計(jì)局從后續(xù)教育、調(diào)研課題、學(xué)習(xí)考察、優(yōu)秀項(xiàng)目參評(píng)等盡心盡力為內(nèi)審單位服務(wù)。石門縣審計(jì)局以會(huì)代訓(xùn)的形式組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)，講解內(nèi)部審計(jì)程序、方法及質(zhì)量控制，對(duì)一些部門的下屬單位審計(jì)時(shí)邀請被審計(jì)單位的內(nèi)審人員參加。津市市審計(jì)局除開會(huì)調(diào)研之外，平時(shí)經(jīng)常上門指導(dǎo)，電話聯(lián)系，有針對(duì)性的具體指導(dǎo)。漢壽縣審計(jì)局把內(nèi)審工作對(duì)口劃分給各業(yè)務(wù)股，做到對(duì)內(nèi)審人員提出的業(yè)務(wù)咨詢及時(shí)、認(rèn)真、熱情地予以解答，使指導(dǎo)工作落到實(shí)處。
3、以內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向，積極開展內(nèi)控審計(jì)，提升內(nèi)部審計(jì)價(jià)值。
常德電信公司審計(jì)部針對(duì)c網(wǎng)收購后公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)，按照內(nèi)部控制重要性原則，精心組織，周密部署，扎實(shí)推進(jìn)內(nèi)控自我評(píng)估工作，將用戶預(yù)存服務(wù)費(fèi)和用戶欠費(fèi)業(yè)財(cái)差異、業(yè)務(wù)受理、手工合同列收、營業(yè)資金管理、存貨可變現(xiàn)價(jià)值、終端管理、固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)固、成本費(fèi)用、移動(dòng)業(yè)務(wù)等確認(rèn)為重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，以重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)為導(dǎo)向進(jìn)行評(píng)估，通過評(píng)估，提高了員工的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，增強(qiáng)了內(nèi)控意識(shí)，達(dá)到了自我評(píng)估的預(yù)期目標(biāo);對(duì)電信卡業(yè)財(cái)差異、用戶欠費(fèi)業(yè)財(cái)差異、用戶預(yù)存服務(wù)費(fèi)業(yè)財(cái)差異等企業(yè)的重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展內(nèi)控評(píng)估，查找和釋放預(yù)收賬款和欠費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)，還原財(cái)務(wù)指標(biāo)的真實(shí)性，促進(jìn)企業(yè)提高收入質(zhì)量，確保會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性，促進(jìn)了電信卡業(yè)務(wù)規(guī)范化管理。常德卷煙廠審計(jì)部積極探索開展以內(nèi)部控制為重點(diǎn)的管理審計(jì)。今年對(duì)常德芙蓉大亞化纖有限公司內(nèi)部控制制度建設(shè)的執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查，包括公司貨幣資金控制、銷售與收款控制、采購與付款控制、存貨控制、成本費(fèi)用控制、工薪與人事控制、工程項(xiàng)目控制、預(yù)算管理等，提出了三條審計(jì)建議并被公司采納;在石板灘倉庫擴(kuò)建(二期)工程一、二標(biāo)段招標(biāo)時(shí)，采用綜合評(píng)價(jià)法設(shè)定上限值，將項(xiàng)目實(shí)施、結(jié)算階段可能發(fā)生的150萬元的投資風(fēng)險(xiǎn)在合同階段得到了規(guī)避，有效保證了工程的實(shí)施進(jìn)度。金健米業(yè)審計(jì)中心對(duì)41個(gè)股權(quán)投資和資本運(yùn)作項(xiàng)目實(shí)施投資效果審計(jì)評(píng)估，于年底在公司重要會(huì)議上予以通報(bào)，引起參會(huì)高管人員震驚，會(huì)上就資本運(yùn)作"得"與"失"的問題開展專題討論，為總公司和子公司的決策者打了一針"免疫劑"。常德市地方稅務(wù)局審計(jì)科嚴(yán)審細(xì)促抓監(jiān)督：財(cái)務(wù)審計(jì)揭隱患，促規(guī)范。對(duì)7個(gè)單位進(jìn)行交叉審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題26個(gè)，違規(guī)金額347.58萬元，提出審計(jì)建議19條;離任審計(jì)明責(zé)任，促發(fā)展。對(duì)4個(gè)單位的負(fù)責(zé)人進(jìn)行任期經(jīng)責(zé)審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題14個(gè)，違規(guī)金額448.24萬元，提出建議13條;基建審計(jì)保安全，促效益。一是嚴(yán)把程序關(guān)，從立項(xiàng)、招投標(biāo)、簽約、實(shí)施、竣工驗(yàn)收全程監(jiān)控，二是嚴(yán)把造價(jià)關(guān)，確保工程項(xiàng)目數(shù)據(jù)真實(shí)可靠。共審計(jì)25個(gè)基建項(xiàng)目，審減金額181.21萬元，審減率13.94%;后續(xù)審計(jì)看落實(shí)，促整改。對(duì)審計(jì)過的單位進(jìn)行回頭看，落實(shí)整改建議，市局發(fā)文通報(bào)，提高了各單位對(duì)整改的重視程度;政府采購嚴(yán)程序，把關(guān)口。對(duì)采購項(xiàng)目注重程序?qū)彶?，保證采購項(xiàng)目合規(guī)合法，參與審查16個(gè)政府采購項(xiàng)目，節(jié)約資金129.46萬元，進(jìn)一步規(guī)范了政府采購行為，降低了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。安鄉(xiāng)縣人民醫(yī)院內(nèi)控審計(jì)項(xiàng)目獲全省優(yōu)秀項(xiàng)目一等獎(jiǎng)。常德紡機(jī)審計(jì)部積極參與風(fēng)險(xiǎn)管理與控制，對(duì)應(yīng)收賬款訴訟時(shí)效、逾期欠款的催收進(jìn)行檢查，采取發(fā)律師函、補(bǔ)簽還款協(xié)議等法律手段加強(qiáng)催收力度，降低企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。常德市人民銀行內(nèi)審科有效推進(jìn)內(nèi)控建設(shè)，維護(hù)央行穩(wěn)定，一是積極介入重要風(fēng)險(xiǎn)管理，參與大額采購審計(jì);二是參與人民幣發(fā)行庫達(dá)標(biāo)升級(jí)專項(xiàng)檢查;三是繼續(xù)修改補(bǔ)充《基礎(chǔ)業(yè)務(wù)操作規(guī)程及風(fēng)險(xiǎn)防范指引》，進(jìn)一步規(guī)范操作流程;四是嚴(yán)格內(nèi)控報(bào)告制度，抓好內(nèi)控管理評(píng)價(jià)工作。
4、加強(qiáng)投資審計(jì)，規(guī)范投資行為，提高建設(shè)資金的使用效益。常德電信公司c網(wǎng)基站及營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)工程項(xiàng)目點(diǎn)多面廣，審計(jì)人員不管山有多高，路有多遠(yuǎn)，都親臨現(xiàn)場拉尺丈量，審計(jì)覆蓋率達(dá)100%，全年完成土建工程230個(gè)，核減金額434.84萬元，審減率達(dá)到33.95%。常德電業(yè)局審計(jì)部完成工程決算和合同簽證審計(jì)49項(xiàng)，審減金額1272.7萬元，審減率5.66%。金健米業(yè)審計(jì)中心審減工程決算款412.24萬元，直接為公司減少中介機(jī)構(gòu)審計(jì)咨詢費(fèi)27萬元。欣運(yùn)集團(tuán)將審計(jì)關(guān)口前移，促進(jìn)了工程質(zhì)量、進(jìn)度、投資三大控制，深入現(xiàn)場跟蹤審計(jì)，審減金額433.4萬元，審減率22.5%，切實(shí)維護(hù)了企業(yè)的利益。常德市教育局開展基建、維修預(yù)決算審計(jì)24個(gè)，審減金額1910萬元。西洞庭管理區(qū)審計(jì)局對(duì)南環(huán)路、一中科教樓、機(jī)關(guān)車庫三項(xiàng)工程審減工程造價(jià)62萬元。
5、努力開拓審計(jì)領(lǐng)域，積極探索審計(jì)技術(shù)，促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作的持續(xù)發(fā)展。
樹立科學(xué)審計(jì)理念，切實(shí)推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作的轉(zhuǎn)型，要從傳統(tǒng)的單純財(cái)務(wù)收支審計(jì)中走出來，積極向"以財(cái)務(wù)審計(jì)為基礎(chǔ)，強(qiáng)化管理審計(jì)、績效審計(jì)、責(zé)任追究"的綜合審計(jì)方向發(fā)展。要積極探索審計(jì)技術(shù)，以"方法"提高"質(zhì)量"。常德市地稅局審計(jì)科恪盡職守，強(qiáng)基固本抓管理。一是實(shí)現(xiàn)"四個(gè)到位"即執(zhí)行法律法規(guī)、政策、制度到位，執(zhí)行審計(jì)工作程序到位，執(zhí)行審計(jì)工作內(nèi)部標(biāo)準(zhǔn)到位，執(zhí)行審計(jì)整改措施到位，進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)行為，提高審計(jì)質(zhì)量。二是大力優(yōu)化審計(jì)制度和考核機(jī)制，對(duì)審計(jì)工作考核辦法、審計(jì)操作規(guī)程考核指標(biāo)細(xì)化、量化和硬化，力求考核公開、公平、公正。三是全力推動(dòng)計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)。大大提高了工作效率，為全省地稅運(yùn)用計(jì)算機(jī)實(shí)施日常審計(jì)工作打下了良好基礎(chǔ)。臨澧縣總工會(huì)內(nèi)審人員創(chuàng)新思維方式，創(chuàng)新工作模式，全縣的計(jì)撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)審計(jì)稽核工作模式進(jìn)一步完善，并已提升為常德內(nèi)審模式在全省工會(huì)系統(tǒng)推介。
企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃表篇七
組織審計(jì)人員有計(jì)劃對(duì)公司及關(guān)聯(lián)企業(yè)了解基本情況。了解的內(nèi)容主要有：
1、企業(yè)發(fā)展史、關(guān)聯(lián)企業(yè)產(chǎn)業(yè)性質(zhì)、主營業(yè)務(wù)、投資規(guī)模、相關(guān)稅種等。
2、公司及關(guān)聯(lián)企業(yè)相互之間股權(quán)控制情況，股權(quán)結(jié)構(gòu)。
3、企業(yè)的內(nèi)部控制制度是否健全，是否科學(xué)有效。
4、會(huì)計(jì)制度是否建立健全；是否符合企業(yè)核算要求；會(huì)計(jì)核算是否規(guī)范；是否有因會(huì)計(jì)處理錯(cuò)誤導(dǎo)致管理失職現(xiàn)象；測量稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；存貨管理是否安全、進(jìn)出貨品的流程是否科學(xué)無漏洞；固定資產(chǎn)、低值易耗、物料用品的管理是否規(guī)范；債權(quán)債務(wù)等往來科目的使用是否謹(jǐn)慎并及時(shí)處理；成本及費(fèi)用核算是否合理等。
5、經(jīng)營目標(biāo)的制定是否切合實(shí)際；核定依據(jù)是什么；目標(biāo)是否明確；是否便于考核總現(xiàn)；實(shí)際執(zhí)行情況。
6、費(fèi)用預(yù)算的報(bào)審依據(jù)是否合理，執(zhí)行情況。
7、大項(xiàng)投資及工程建設(shè)項(xiàng)目的基本情況；是否執(zhí)行招投標(biāo)制度；項(xiàng)目預(yù)算的審核情況；工程實(shí)施過程的了解；合同的'簽訂是否嚴(yán)謹(jǐn)；審批權(quán)限了解；工程決算是否嚴(yán)格把關(guān)等。
8、關(guān)聯(lián)企業(yè)間業(yè)務(wù)往來的核算是否清晰；了解核算辦法是否合理；
1、在了解公司經(jīng)營、財(cái)務(wù)核算、內(nèi)部控制管理、目標(biāo)考核情況后，將采取以下措施：
對(duì)已審計(jì)各關(guān)聯(lián)企業(yè)存在的問題進(jìn)行歸納總結(jié)，區(qū)分主要問題和次要問題.
企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃表篇八
xxxx年公司將根據(jù)政府的工作部署，按區(qū)委區(qū)政府要求，圍繞“強(qiáng)基礎(chǔ)、重服務(wù)、促發(fā)展”工作目標(biāo)，深化落實(shí)《審計(jì)法實(shí)施條例》、《國家審計(jì)準(zhǔn)則》、《北京市內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》、《關(guān)于加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作意見》的各項(xiàng)要求，推動(dòng)我公司內(nèi)審工作實(shí)現(xiàn)法制化、規(guī)范化、現(xiàn)代化。同時(shí)，加大對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作指導(dǎo)，提高內(nèi)審人員素質(zhì)，探索內(nèi)部審計(jì)新技術(shù)，拓展內(nèi)部審計(jì)新領(lǐng)域，促進(jìn)內(nèi)審職能作用的全面發(fā)揮，繼續(xù)推進(jìn)內(nèi)審信息化建設(shè)，使其成為內(nèi)審轉(zhuǎn)型工作的重要推動(dòng)力。
首先，繼續(xù)動(dòng)員財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支金額較大，所屬項(xiàng)目較多或有財(cái)政預(yù)算二次分配權(quán)的國家機(jī)關(guān)、事業(yè)組織。其次，加強(qiáng)內(nèi)審知識(shí)宣傳普及工作，提高有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識(shí)，促使各區(qū)域公司逐步建立起完善的內(nèi)部審計(jì)工作機(jī)制。再次，公司批按照現(xiàn)代企業(yè)制度建立起來的準(zhǔn)上市企業(yè)，由于自身發(fā)展對(duì)內(nèi)部審計(jì)的需求較為迫切，我們將努力做好工作，積極幫助其建立內(nèi)審機(jī)構(gòu)，為其按期成功上市打好基礎(chǔ)。
審計(jì)技術(shù)方法和審計(jì)方式作為內(nèi)部審計(jì)信息化、現(xiàn)代化的重要技術(shù)手段，探索先進(jìn)實(shí)用的審計(jì)技術(shù)方法的科學(xué)的審計(jì)方式已成為現(xiàn)代內(nèi)審改革的發(fā)展方向。xxxx年，公司將組織有關(guān)內(nèi)審會(huì)員單位和人員積極探索“以分析風(fēng)險(xiǎn)入手確定審計(jì)目標(biāo)、范圍和程序，以財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和業(yè)務(wù)運(yùn)行、管理流程為審計(jì)路徑，以檢查和改善內(nèi)部控制有效性為審計(jì)核心，以監(jiān)督和評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)表現(xiàn)、業(yè)務(wù)成果和內(nèi)部控制能力為審計(jì)成果，以管理信息化和計(jì)算機(jī)技術(shù)為審計(jì)支撐”的內(nèi)部審計(jì)方式，促使內(nèi)審工作實(shí)現(xiàn)四亇轉(zhuǎn)変，即從“查錯(cuò)糾弊”觀念向“管理+效益”審計(jì)理念的轉(zhuǎn)變、從“監(jiān)督者”向“控制者”的轉(zhuǎn)變、由“傳統(tǒng)審計(jì)”向“風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)”的轉(zhuǎn)變，使我公司成為內(nèi)部審計(jì)創(chuàng)新和探索的先行者。
宣傳工作作為內(nèi)部審計(jì)工作的重要職責(zé)，加強(qiáng)宣傳力度，從不同角度、同不方式對(duì)新時(shí)期內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)審指導(dǎo)工作等進(jìn)行全面宣傳，通過宣傳，使廣大內(nèi)審人員明確新時(shí)期內(nèi)審工作的方向、任務(wù)和重點(diǎn)，增加做好內(nèi)審工作的信心和決心。今后要加強(qiáng)對(duì)單位、企業(yè)負(fù)責(zé)人的宣傳，在召開各種會(huì)議時(shí)，邀請有關(guān)單位、企業(yè)負(fù)責(zé)人參加會(huì)議，讓企業(yè)負(fù)責(zé)人從自身角度談對(duì)內(nèi)審工作的認(rèn)識(shí)和體會(huì)，擴(kuò)大內(nèi)部審計(jì)的社會(huì)影響，xxxx年集團(tuán)公司還將充分利用內(nèi)部審計(jì)的各種信息平臺(tái)，如名類內(nèi)審刊物和網(wǎng)站，投送、發(fā)布內(nèi)部審計(jì)工作在實(shí)踐中的最新成果、理論中的最新探索，從而提升集團(tuán)內(nèi)審的社會(huì)知名度。
首先，充分發(fā)揮內(nèi)審分會(huì)作為聯(lián)絡(luò)國家審計(jì)機(jī)關(guān)、社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)及各內(nèi)審會(huì)員單位的媒介作用，積極保持與內(nèi)審單位的聯(lián)系，在前幾年內(nèi)審聯(lián)系工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，今后要強(qiáng)化內(nèi)審聯(lián)系工作力度，逐步形成工作制度化。
其次，以內(nèi)審分會(huì)的名義，用定期如開如區(qū)屬上市公司內(nèi)審工作研討會(huì)、區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作座談會(huì)等會(huì)議的形式，加強(qiáng)各會(huì)員單位內(nèi)審工作理論、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的交流，促進(jìn)各單位內(nèi)審工作在加強(qiáng)內(nèi)部管理、提高經(jīng)濟(jì)效益等方面發(fā)揮作用。
除積極安排內(nèi)審人員參加市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的經(jīng)常性培訓(xùn)外，明年我們以不定期各種培訓(xùn)，以邀請專家、教授來我公司講學(xué)，組織考察內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)典型等方式，培訓(xùn)我公司的內(nèi)審人員，提高內(nèi)審人員的政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)和操作水平，使我集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)上一個(gè)新的臺(tái)階。
企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃表篇九
xxxx年成華區(qū)審計(jì)局認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十八大精神，緊緊圍繞市局、區(qū)委、區(qū)政府年初工作安排部署，在拓寬審計(jì)視野、把握審計(jì)重點(diǎn)、理清審計(jì)思路、改進(jìn)審計(jì)方式、增強(qiáng)審計(jì)能力、提高審計(jì)質(zhì)量上下功夫，審計(jì)工作為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的深入發(fā)展作出了積極貢獻(xiàn)。緊緊圍繞這一目標(biāo)，我區(qū)積極發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的預(yù)防和建設(shè)作用，在完善財(cái)經(jīng)制度、維護(hù)群眾利益、促進(jìn)管理水平提高、推進(jìn)廉政建設(shè)等方面做出了積極的貢獻(xiàn)。
按照《四川省內(nèi)部審計(jì)條例》的要求，我局法規(guī)科負(fù)責(zé)監(jiān)督指導(dǎo)全區(qū)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)工作，并確定3名同志為專職人員。xxxx年，通過多種方式，加強(qiáng)對(duì)本區(qū)內(nèi)部審計(jì)人員的指導(dǎo)。一是充分利用各個(gè)審計(jì)項(xiàng)目的現(xiàn)場實(shí)施階段，向各單位內(nèi)審人員宣傳審計(jì)工作程序、方法和經(jīng)驗(yàn)；二是隨時(shí)對(duì)內(nèi)審人員遇到的困難提供幫助，xxxx年我局向各內(nèi)審機(jī)構(gòu)提供了大量參考意見和資料，對(duì)內(nèi)審機(jī)構(gòu)工作開展進(jìn)行指導(dǎo)，幫助其完善制度和相應(yīng)工作流程；三是以新《審計(jì)法實(shí)施條例》、《國家審計(jì)準(zhǔn)則》的頒布為宣傳教育突破口，大力宣傳審計(jì)法律法規(guī)；四是針對(duì)共性問題，我局進(jìn)行專題研究，并提出相應(yīng)改進(jìn)意見。根據(jù)村級(jí)公共服務(wù)和管理專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問題，我局建議各街道加強(qiáng)對(duì)社區(qū)工作的指導(dǎo)，確保村級(jí)公共服務(wù)項(xiàng)目的有序開展和推進(jìn)，特別應(yīng)加強(qiáng)對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目的發(fā)包、質(zhì)量監(jiān)督、進(jìn)度控制、竣工驗(yàn)收等工作環(huán)節(jié)的指導(dǎo)和監(jiān)督。
今年，我區(qū)內(nèi)部審計(jì)工作主要集中在對(duì)社區(qū)基礎(chǔ)建設(shè)資金和財(cái)務(wù)收支審計(jì)方面，截止11月，完成內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目96項(xiàng)，其中基本建設(shè)審計(jì)49項(xiàng)、財(cái)務(wù)收支審計(jì)18項(xiàng)、效益審計(jì)1項(xiàng)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)14項(xiàng)、內(nèi)部控制評(píng)審3項(xiàng)、其他類審計(jì)項(xiàng)目12項(xiàng)。
為突出內(nèi)部審計(jì)工作重點(diǎn)，我局要求各部門、各街道側(cè)重專項(xiàng)資金的`監(jiān)管和審查，全區(qū)下?lián)艿母黝悓ｍ?xiàng)資金務(wù)必納入內(nèi)審監(jiān)管范圍，確保專項(xiàng)資金管理無盲區(qū)。同時(shí)，切實(shí)發(fā)揮自身職能特點(diǎn)，積極指導(dǎo)和幫助全區(qū)各部門、各街道加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)。
各部門內(nèi)審人員在加強(qiáng)內(nèi)部檢查和督促整改的同時(shí)，針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行認(rèn)真總結(jié)，積極提出制度修訂或修改意見20條，不斷促進(jìn)本單位財(cái)務(wù)控制制度的完善，取得了良好的效果。
全區(qū)各相關(guān)單位十分重視內(nèi)審工作，在日常工作中切實(shí)保障內(nèi)審機(jī)構(gòu)依法取得審計(jì)信息資料和獨(dú)立行使審計(jì)監(jiān)督權(quán)，發(fā)揮內(nèi)審人員在各單位重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的決策參謀作用，為內(nèi)部審計(jì)發(fā)揮重要作用奠定了良好的基礎(chǔ)。
（一）對(duì)內(nèi)審工作指導(dǎo)還有待進(jìn)一步加強(qiáng)，部分單位對(duì)內(nèi)審工作的作用認(rèn)識(shí)不夠，致使個(gè)別內(nèi)審機(jī)構(gòu)形同虛設(shè)，未能切實(shí)開展工作。
（二）部分單位內(nèi)審工作開展無計(jì)劃、審計(jì)程序不夠規(guī)范、操作實(shí)務(wù)未遵循相關(guān)審計(jì)準(zhǔn)則，原因是大多數(shù)內(nèi)審機(jī)構(gòu)人員是兼職且業(yè)務(wù)水平有限。
（一）加強(qiáng)《四川省內(nèi)部審計(jì)條例》的學(xué)習(xí)貫徹，尤其要向各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)宣傳條例內(nèi)容，使其了解內(nèi)部審計(jì)的必要性和重要性，以取得支持；加大我區(qū)內(nèi)審機(jī)構(gòu)建設(shè)力度，進(jìn)一步擴(kuò)大覆蓋面。
（二）加強(qiáng)與市審計(jì)局的聯(lián)系，接受指導(dǎo)和培訓(xùn)，不斷提高我區(qū)內(nèi)審工作管理水平，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督、預(yù)防作用。
（三）積極組織內(nèi)審審計(jì)人員參加各類培訓(xùn)，搭建、完善內(nèi)審機(jī)構(gòu)間的交流平臺(tái)，促進(jìn)內(nèi)審隊(duì)伍理論水平和工作能力的不斷提高。
企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃表篇十
今年在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，審計(jì)部嚴(yán)格遵守國家各項(xiàng)法律、法規(guī)，認(rèn)真履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計(jì)管理制度》。根據(jù)集團(tuán)公司20xx年度工作的總體要求和審計(jì)計(jì)劃，內(nèi)部審計(jì)工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心，加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點(diǎn)，切實(shí)履行職責(zé)，較好地完成了全年審計(jì)工作計(jì)劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)任務(wù)，現(xiàn)就20xx年度審計(jì)工作總結(jié)如下:。
20xx年共完成審計(jì)項(xiàng)目97項(xiàng)，其中年度財(cái)務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)12項(xiàng)，專項(xiàng)經(jīng)營考核審計(jì)1項(xiàng)，任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)2項(xiàng)，投資企業(yè)財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)3項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)41項(xiàng)，為完善集團(tuán)經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn)。
1、預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)并軌同行。
預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì)，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時(shí)，針對(duì)財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時(shí)與各單位，針對(duì)審計(jì)報(bào)告的存在問題，提出相關(guān)建議，指導(dǎo)整改。20xx年度完成上年度財(cái)務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計(jì)12項(xiàng)，發(fā)現(xiàn)問題41項(xiàng)，提出建議36項(xiàng)。10-11月份審計(jì)部對(duì)年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行審計(jì)回訪，特別是針對(duì)整改不到位單位，提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實(shí)執(zhí)行。通過審計(jì)，嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度與財(cái)經(jīng)紀(jì)律，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲(chǔ)備了動(dòng)力。
2、開展專項(xiàng)經(jīng)營考核審計(jì)。
20xx年7月，公司為扭轉(zhuǎn)xx汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核責(zé)任書。為配合集團(tuán)經(jīng)營管理，審計(jì)部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營情況，與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報(bào)請主管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終確認(rèn)xx汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果，維護(hù)公司經(jīng)營考核嚴(yán)肅性，同時(shí)也肯定了二級(jí)企業(yè)勤奮、積極的經(jīng)營成果。
3、完善投資企業(yè)審計(jì)，提供投資評(píng)估依據(jù)。
為評(píng)價(jià)對(duì)外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排對(duì)投資企業(yè)進(jìn)行審計(jì)，對(duì)20xx年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)，深入、綜合評(píng)價(jià)投資公司的管理效益。特別是太壹公司經(jīng)營合同到期，需對(duì)今后一段時(shí)間進(jìn)行經(jīng)營預(yù)測，為投資決策提供依據(jù)。
4、加強(qiáng)離任審計(jì)，提供人事管理參考。
20xx年，寶xx原總經(jīng)理、新x湖副總經(jīng)理崗位變動(dòng)，根據(jù)集團(tuán)公司安排進(jìn)行離任審計(jì)，對(duì)其任期內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評(píng)價(jià)，為集團(tuán)人事考核提供參考。
5、完善基建工程審計(jì)。
20xx年，基建工程項(xiàng)目多，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計(jì)任務(wù)繁重。工程審計(jì)人員深入工程項(xiàng)目現(xiàn)場，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計(jì)等，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯(cuò)誤，做到實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式。20xx年完成基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng)，預(yù)算金額843.44萬元，核減金額286.84萬元;基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)40項(xiàng)，結(jié)算報(bào)審金額1,392.40萬元，核減金額384.39萬元。
根據(jù)集團(tuán)公司要求，對(duì)工程結(jié)算超過百萬的基建項(xiàng)目，引進(jìn)外部腦力與市場信息，公平、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核。20xx年引進(jìn)外部力量進(jìn)行工程造價(jià)審核1項(xiàng)，結(jié)算報(bào)審金額228.13萬元，核減金額119.93萬元。為集團(tuán)降低了工程造價(jià)，節(jié)省大量的'資金。
20xx年度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下，克服審計(jì)部自有人手不足等困難，成功從二級(jí)企業(yè)借調(diào)財(cái)務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援，二級(jí)企業(yè)財(cái)務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程，給審計(jì)工作進(jìn)展帶來一定便利，推動(dòng)年度審計(jì)工作順利完成。
2、加強(qiáng)過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量。
質(zhì)量是內(nèi)部審計(jì)工作的生命。審計(jì)部從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手，全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。
在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，審計(jì)部在審計(jì)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、審計(jì)檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實(shí)施方案，詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報(bào)告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系。
在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計(jì)工作。審計(jì)人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展erp環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作。
3、延伸審計(jì)項(xiàng)目，合并審計(jì)目的，注重審計(jì)存在問題整改落實(shí)。
20xx年，由于審計(jì)人手不足，我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì)，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時(shí)，針對(duì)財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時(shí)與各單位溝通，提出相關(guān)建議，指導(dǎo)整改。
1、存在問題。
由于目前審計(jì)部僅有財(cái)務(wù)審計(jì)2人，工程審計(jì)1人，疲于應(yīng)付近30家孫子公司財(cái)務(wù)收支與年度預(yù)算審計(jì)等及大量基建項(xiàng)目施工預(yù)、結(jié)算審計(jì)，審計(jì)力量難以精細(xì)到效益審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、內(nèi)控評(píng)審等中去，對(duì)集團(tuán)管理精細(xì)化的貢獻(xiàn)力量有限。
集團(tuán)母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反復(fù)、超預(yù)算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。
2、今后打算。
堅(jiān)持學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識(shí)與專業(yè)應(yīng)用能力。針對(duì)集團(tuán)公司審計(jì)人員與借調(diào)助審人員都是從財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)崗而來，審計(jì)專業(yè)知識(shí)相對(duì)薄弱，審計(jì)技巧、審計(jì)溝通等專業(yè)能力有所欠缺，審計(jì)人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的相關(guān)培訓(xùn)，一邊和協(xié)會(huì)內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流，在實(shí)踐中積極探索，積累經(jīng)驗(yàn)。堅(jiān)持不懈學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識(shí)與專業(yè)能力，為集團(tuán)審計(jì)工作發(fā)展積攢力量。
20xx年在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，審計(jì)工作克服很多困難并取得一些成績，但內(nèi)審工作目前仍局限與財(cái)務(wù)、工程審計(jì)，管理類審計(jì)涉入不多，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強(qiáng)，根據(jù)審計(jì)工作發(fā)展需要不斷審計(jì)創(chuàng)新，完善審計(jì)，豐富審計(jì)手段，使審計(jì)工作在集團(tuán)內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用。
企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃表篇十一
審計(jì)是一項(xiàng)具有專業(yè)性、獨(dú)立性和約束力的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督活動(dòng)，但審計(jì)工作和人員本土化，使審計(jì)的客觀獨(dú)立性和審計(jì)效果不可避免的受到本鄉(xiāng)本土、人情面子等因素干擾，對(duì)比之下，異地交叉審計(jì)的優(yōu)越性顯現(xiàn)出來。今年一季度，我被抽調(diào)參與了房縣穩(wěn)增長審計(jì)，在親身經(jīng)歷了這次異地審計(jì)工作后，感受尤為深刻。
交叉審計(jì)有助于提高審計(jì)的獨(dú)立性和嚴(yán)肅性。當(dāng)前，地區(qū)內(nèi)干部近親任職較多。加之審計(jì)人員生活在當(dāng)?shù)?，親戚熟人比較多，審計(jì)中難免有些顧忌，不利于當(dāng)?shù)貙徲?jì)人員心無旁騖地開展工作。而異地交叉審計(jì)，工作人員人生地疏，不必顧忌人情面子，避免了地方保護(hù)主義和人情關(guān)系的干擾，讓審計(jì)人員輕裝上陣，嚴(yán)格按照審計(jì)規(guī)程工作，嚴(yán)格按照審計(jì)要求上報(bào)審計(jì)情況，嚴(yán)格按照法律規(guī)定處理違紀(jì)違規(guī)問題，提高了審計(jì)的獨(dú)立性和嚴(yán)肅性，使審計(jì)工作的真實(shí)性、公正性得以充分體現(xiàn)。
交叉審計(jì)有助于提高工作效率。開展交叉審計(jì)時(shí)，審計(jì)人員遠(yuǎn)離家鄉(xiāng)，沒有在當(dāng)?shù)毓ぷ鞯拈e雜事務(wù)和家庭方面的干擾，一心一意投入工作，工作熱情進(jìn)一步提升。像我們審計(jì)組，有時(shí)為了盡快完成任務(wù)，還要加班加點(diǎn)處理數(shù)據(jù)、匯總資料。晚上還經(jīng)常開小組會(huì)，分別匯報(bào)當(dāng)天的工作，審計(jì)組長及主審再根據(jù)實(shí)際情況研究部署第二天的工作?！鞍准雍凇?、“五加二”的工作方法，縮短了審計(jì)時(shí)間，加快了審計(jì)進(jìn)度，同時(shí)，由于交叉審計(jì)往往使被審單位在思想和行動(dòng)上更重視，這又有助于提高審計(jì)工作效率。
交叉審計(jì)有利于提高審計(jì)人員業(yè)務(wù)能力。異地審計(jì)能接觸新情況、新問題，擴(kuò)展審計(jì)人員的知識(shí)面，鍛煉了審計(jì)隊(duì)伍，也培養(yǎng)了能吃苦、能戰(zhàn)斗的作風(fēng)，從而增強(qiáng)其綜合業(yè)務(wù)能力。像我們審計(jì)組，是由市審計(jì)局和縣局審計(jì)人員組成的，交叉審計(jì)還能夠加強(qiáng)審計(jì)組成員之間的交流，相互學(xué)習(xí)，取長補(bǔ)短，從審計(jì)中增長審計(jì)人員的業(yè)務(wù)知識(shí)和業(yè)務(wù)技能，對(duì)每位參審人員來說都是來之不易的學(xué)習(xí)和鍛煉的機(jī)會(huì)。在這次審計(jì)中，我也深深地感覺到審計(jì)實(shí)踐能力的不足，多向老審計(jì)人員請教和學(xué)習(xí)，特別是向市審計(jì)局的同志學(xué)習(xí)，讓我受益匪淺。
交叉審計(jì)取得較好成效的同時(shí)，值得注意的是，在實(shí)際交叉審計(jì)中，也不同層面存在對(duì)審計(jì)環(huán)境陌生、對(duì)審計(jì)內(nèi)容的真實(shí)性不易掌握、易失密、廉政風(fēng)險(xiǎn)大等諸多問題。如何克服，確保交叉審計(jì)的成效，根據(jù)審計(jì)實(shí)踐，我談一下自己粗淺的看法：
一是要科學(xué)分工。
交叉審計(jì)組不僅是個(gè)審計(jì)小組，更應(yīng)是職能完善的戰(zhàn)斗團(tuán)體。這次交叉審計(jì)，我們組長根據(jù)審計(jì)組各成員的實(shí)力強(qiáng)弱和方案的要求，將審計(jì)組分成三個(gè)小組，明確了任務(wù)和職責(zé)，并在工作過程中，根據(jù)實(shí)際情況適時(shí)調(diào)整，做好協(xié)調(diào)和分工。這為審計(jì)工作的順利開展和最終能夠按時(shí)保質(zhì)保量完成審計(jì)任務(wù)奠定了基礎(chǔ)。
二是要熟讀方案。
交叉審計(jì)的政策性強(qiáng)，要求審計(jì)組緊緊圍繞大方案的審計(jì)目標(biāo)、重點(diǎn)，搞好審前調(diào)查，深入細(xì)致的了解被審單位的總體情況，制定具體的實(shí)施方案。在此次審計(jì)過程中，審計(jì)組長多次要求我們熟讀方案，反復(fù)揣摩，從而形成具體的工作思路，這樣確實(shí)解決了許多工作中的困惑，提高了效率。
三是要廉潔從審。
外出審計(jì)，更應(yīng)謹(jǐn)記審計(jì)“八不準(zhǔn)”。這次交叉審計(jì)，我們審計(jì)組成立了臨時(shí)黨支部，強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)、密切協(xié)調(diào)配合，組織生活會(huì)上也多次強(qiáng)調(diào)廉潔紀(jì)律。交叉審計(jì)中，如何處理正常情感交流，又不違反審計(jì)“八不準(zhǔn)”規(guī)定，確實(shí)值得我們深思。
四是要安全保密。
由于人生地不熟，以及審計(jì)對(duì)象的不確定性和復(fù)雜化，都或多或少地隱含著一些不安全因素，要求我們要有警覺性，遇事及時(shí)溝通，及時(shí)匯報(bào)，確保安全。同時(shí)要做好保密工作，要切實(shí)保管好審計(jì)文書資料，做到公文包不離手，筆記本電腦不離人，更要嚴(yán)禁審計(jì)業(yè)務(wù)資料接入互聯(lián)網(wǎng)，保證審計(jì)過程中審計(jì)資料的安全完整。
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企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃表篇十二
在外人看來，審計(jì)工作是一項(xiàng)輕松而又簡單的工作，而實(shí)際卻又是一項(xiàng)艱巨而又復(fù)雜的工作，在新常態(tài)下，如何干好審計(jì)，是我們審計(jì)人經(jīng)常思索的問題，干好審計(jì)工作主要從以下三方面著手：
干好審計(jì)工作要學(xué)會(huì)“學(xué)”。加強(qiáng)學(xué)習(xí)是干好審計(jì)工作的前提。審計(jì)人員身居一線，肩負(fù)維護(hù)國家財(cái)經(jīng)法紀(jì)的重任，既要堅(jiān)持原則，秉公執(zhí)法，又要加強(qiáng)業(yè)務(wù)技能學(xué)習(xí)，增強(qiáng)本領(lǐng)。充分發(fā)揮審計(jì)的“免疫系統(tǒng)”功能，只有勤于學(xué)習(xí)，善于總結(jié)，不斷汲取營養(yǎng)，豐富大腦，才能提高分析問題，解決問題的能力。學(xué)習(xí)審計(jì)業(yè)務(wù)，要有撿起西瓜又不漏掉芝麻的思想，要在干中學(xué)，學(xué)中干，才能不斷積累經(jīng)驗(yàn)，增長才氣，既要向有經(jīng)驗(yàn)的領(lǐng)導(dǎo)和同志們學(xué)習(xí)，又要向理論實(shí)踐學(xué)習(xí)，真正做到干到老、學(xué)到老。
干好審計(jì)工作要學(xué)會(huì)“思”。學(xué)會(huì)思考是干好審計(jì)工作的基礎(chǔ)。思考是一種能力?？鬃釉唬骸皩W(xué)而不思則罔，思而不學(xué)則殆?！敝粚W(xué)習(xí)，不思考，就不能把所學(xué)知識(shí)轉(zhuǎn)化為能力。只有加強(qiáng)思考，才能不斷從錯(cuò)綜復(fù)雜的問題中找到規(guī)律；只有獨(dú)立思考，才能不斷提出自己的見解和主張；只有善于思考，才能使自己思維更深邃，凡事更有主見。只有學(xué)會(huì)思考，才能早日承擔(dān)起審計(jì)事業(yè)的重?fù)?dān)。
干好審計(jì)工作要學(xué)會(huì)“悟”。悟性的高與低是決定干好審計(jì)工作的保障。每個(gè)人的悟性千差萬別，個(gè)人的悟性與學(xué)習(xí)、生活、工作等日常積累有很大關(guān)系，悟性的高低與得到的工作實(shí)效和質(zhì)量也不徑相同。老子曾經(jīng)說過：“天下難事，必作于易，天下大事，必作于細(xì)”，審計(jì)工作尤其需要細(xì)致入微的悟性，用自己細(xì)致入微的做人標(biāo)準(zhǔn)和人格魅力影響周邊的同事，用智慧來調(diào)動(dòng)一切積極因素營造良好的工作環(huán)境。在經(jīng)濟(jì)社會(huì)高速發(fā)展時(shí)期，審計(jì)工作尤為重要，新形勢下，需要我們審計(jì)人員要不斷學(xué)習(xí)、不斷反思、不斷創(chuàng)新、不斷進(jìn)步，才能成為新時(shí)期的復(fù)合型人才。
企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃表篇十三
5、重視黨員教育，積極訂閱《支部生活》書籍，堅(jiān)持“三會(huì)一課”制度，建立“三簿二冊一表”，活躍黨內(nèi)各項(xiàng)生活;在班子建設(shè)方面，健全和完善支部管理、學(xué)習(xí)制度，始終堅(jiān)持民主集中制原則，實(shí)行集體領(lǐng)導(dǎo)、個(gè)人分工負(fù)責(zé)制度，按照中紀(jì)委《五條規(guī)定》，認(rèn)真過好黨內(nèi)民主生活會(huì)，積極開展批評(píng)和自我批評(píng)。推行黨員目標(biāo)管理，積極開展民主評(píng)議黨員工作，推行“一定三包”、“黨員聯(lián)系戶”制度，連續(xù)二年我局支部被機(jī)關(guān)黨工委評(píng)為“先進(jìn)支部”的光榮稱號(hào)。(八)扎扎實(shí)實(shí)抓好兩個(gè)文明建設(shè)，做到兩手抓、兩手硬。根據(jù)縣委、縣政府的部署，年初制定了創(chuàng)建文明單位工作計(jì)劃和綜治工作計(jì)劃，成立了文明單位創(chuàng)建領(lǐng)導(dǎo)工作小組和綜合治理領(lǐng)導(dǎo)小組，局里與每個(gè)干部職工簽訂了綜治安全責(zé)任狀。加強(qiáng)了以“創(chuàng)五優(yōu)爭先行”“創(chuàng)建文明機(jī)關(guān)、爭做人民滿意公務(wù)員”活動(dòng)為主題的精神文明建設(shè)，改善后勤保障，努力為干部職工解決實(shí)際困難，拔出數(shù)萬?？罡脑煨l(wèi)生間、自行車棚及周圍辦公場所的綠化工程，使辦公室衛(wèi)生達(dá)到“五凈”，積極營造和諧的審計(jì)工作環(huán)境。同時(shí)積極開展文明之家活動(dòng)，文明之家達(dá)100%。計(jì)生工作全面達(dá)標(biāo)。認(rèn)真做好文明共建片區(qū)和衛(wèi)生責(zé)任區(qū)的衛(wèi)生等工作，保持衛(wèi)生清潔，較好地完成了縣委、縣政府布置的各項(xiàng)任務(wù)。一份耕耘一份收獲，去年我局被縣委、縣政府評(píng)為“縣級(jí)精神文明建設(shè)單位”;被綜治委評(píng)為“社會(huì)治安綜合治理合格單位”。積極開展文體活動(dòng)，豐富職工的業(yè)余生活。今年“五一節(jié)”在經(jīng)費(fèi)較緊張的情況下，單位拔出3000多元給局工會(huì)安排好節(jié)日期間的各項(xiàng)文體活動(dòng)，通過開展各種健康的文體活動(dòng)，豐富干部職工的文化生活，增強(qiáng)了體質(zhì)，促進(jìn)了審計(jì)事業(yè)的健康蓬勃發(fā)展。堅(jiān)持以人為本的原則，實(shí)行人性化管理對(duì)家中有小孩考試、升學(xué)及其它婚喪急事，充許員工在不影響本職工作的前提下多一些時(shí)間照顧料理家事。并規(guī)定由工會(huì)代表看望慰問干部直系親屬生病住院等事宜，使他們感受到組織的關(guān)心和溫暖，實(shí)現(xiàn)對(duì)內(nèi)團(tuán)結(jié)、對(duì)外協(xié)調(diào)的良好工作環(huán)境。
(九)認(rèn)真抓好掛鉤村工作。
今年我局掛包安仁半嶺村，為確保我縣社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)工作穩(wěn)步推進(jìn)，經(jīng)局務(wù)會(huì)研究成立了掛村領(lǐng)導(dǎo)小組，確定掛村工作隊(duì)長并按照縣委的部署認(rèn)真開展“四百活動(dòng)”發(fā)放“便民服務(wù)聯(lián)系卡”深入一線，與群眾零距離地談心交心、溝通交流，做到村情民意、家事民事心中有數(shù)，為保證先進(jìn)文化進(jìn)村入戶我局支援水泥20噸協(xié)助村委建造了老年活動(dòng)中心，力所能及地幫助群眾解決生產(chǎn)生活中存在的困難和問題，增進(jìn)與群眾的感情，推動(dòng)了經(jīng)濟(jì)發(fā)展、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定、促進(jìn)社會(huì)和諧。
二、存在的不足及下一階段工作設(shè)想。
我局在兩個(gè)精神文明建設(shè)方面做了一定工作，也取得了一些成績，但與上級(jí)的要求還存在一定的差距。主要表現(xiàn)在審計(jì)人員知識(shí)結(jié)構(gòu)不盡合理，綜合素質(zhì)提高不快;經(jīng)費(fèi)緊張，計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)力度尚待加強(qiáng);審計(jì)的預(yù)防、揭露、抵御功能發(fā)揮不夠，創(chuàng)新意識(shí)不強(qiáng)，習(xí)慣于傳統(tǒng)的思維定勢還未能較好地適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)建設(shè)和審計(jì)事業(yè)發(fā)展的需要。下一階段我局將繼續(xù)努力，認(rèn)真學(xué)習(xí)，扎實(shí)工作，主要抓好以下幾個(gè)方面的工作：
1、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，建立一支高素質(zhì)的審計(jì)干部隊(duì)伍。嚴(yán)格按照“從嚴(yán)治理審計(jì)隊(duì)伍”的精神，以提升審計(jì)成果質(zhì)量為核心、以提高審計(jì)工作水平為著力點(diǎn)，以“科學(xué)發(fā)展觀”重要思想為指導(dǎo)，貫徹落實(shí)黨的xx大和全國審計(jì)工作會(huì)議精神，繼續(xù)貫徹“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的方針，認(rèn)真履行審計(jì)職責(zé)，注重培養(yǎng)精通計(jì)算機(jī)技術(shù)和審計(jì)業(yè)務(wù)的復(fù)合型人才，做到“四個(gè)強(qiáng)化和四個(gè)促進(jìn)”，即強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，促進(jìn)提高預(yù)算執(zhí)行質(zhì)量;強(qiáng)化對(duì)權(quán)力制約和監(jiān)督，加大經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的力度，促進(jìn)地方政府和政府部門依法行政和規(guī)范管理;強(qiáng)化財(cái)政收支審計(jì)，著力揭露嚴(yán)重違法違規(guī)問題和經(jīng)濟(jì)案件，防止財(cái)政資金和國有資產(chǎn)流失，提高資金的使用效益;強(qiáng)化審計(jì)基礎(chǔ)工作力度，抓好審計(jì)質(zhì)量控制和計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)的推廣應(yīng)用，增強(qiáng)審計(jì)建議的針對(duì)性，促進(jìn)審計(jì)成果的利用和提升，提高審計(jì)工作水平。
2、圍繞經(jīng)濟(jì)建設(shè)中心，扎實(shí)開展審計(jì)監(jiān)督服務(wù)工作。在完成署、省、市定審計(jì)項(xiàng)目任務(wù)基礎(chǔ)上，根據(jù)我縣經(jīng)濟(jì)工作熱點(diǎn)，適當(dāng)安排一些調(diào)查項(xiàng)目，主動(dòng)融入海西經(jīng)濟(jì)建設(shè)大局，積極開展審計(jì)調(diào)研活動(dòng)，服從和服務(wù)于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)建設(shè)，認(rèn)真做好黨政交辦的審計(jì)事項(xiàng)。針對(duì)存在問題，分析產(chǎn)生原因，并提出有針對(duì)性的意見和可行性的改進(jìn)措施，將監(jiān)督寓于服務(wù)之中，堅(jiān)持在工作上服從和服務(wù)于發(fā)展大局、按照科學(xué)發(fā)展觀的要求，圍繞保增長、擴(kuò)內(nèi)需、調(diào)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)國有資產(chǎn)保值增值、辦好惠民實(shí)事、推動(dòng)節(jié)能減排等工作重點(diǎn)加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，努力提高依法審計(jì)、創(chuàng)新審計(jì)、預(yù)警審計(jì)的能力。全面、及時(shí)、客觀、公正、如實(shí)地向決策系統(tǒng)反映問題，中肯地提出可行性的審計(jì)建議，為維護(hù)國家資金的安全、維護(hù)民生等方面發(fā)揮更加積極有效的作用。
一、指導(dǎo)思想：
認(rèn)真貫徹落實(shí)精神，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，繼續(xù)堅(jiān)持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想，牢固樹立“審計(jì)為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念，切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，發(fā)揮審計(jì)工作推進(jìn)教育發(fā)展、推進(jìn)依法行政、推進(jìn)制度創(chuàng)新的作用。
二、工作重點(diǎn)。
(一)繼續(xù)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。認(rèn)真執(zhí)行《縣級(jí)以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時(shí)加強(qiáng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，使審計(jì)關(guān)口前移，變審計(jì)發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)行為，嘗試實(shí)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)預(yù)告制、工作聯(lián)系制、情況報(bào)告制、跟蹤落實(shí)制、結(jié)果公告制等。
(二)繼續(xù)深入開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)。以自主創(chuàng)新為動(dòng)力，在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的基礎(chǔ)上實(shí)施財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益的審計(jì)，努力深化審計(jì)內(nèi)容，不斷改進(jìn)審計(jì)方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計(jì)，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。
(三)進(jìn)一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計(jì)制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。
(四)認(rèn)真抓好跟蹤審計(jì)。以審計(jì)意見、建議的落實(shí)和審計(jì)成果的運(yùn)用為重點(diǎn)，實(shí)行跟蹤審計(jì)回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計(jì)意見和建議，促進(jìn)單位財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化、法制化。
三、主要措施。
1.堅(jiān)持以人為本，以法治審的原則。加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，提高審計(jì)人員的素質(zhì)，努力學(xué)習(xí)《審計(jì)法》、《會(huì)計(jì)法》、《內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)，繼續(xù)發(fā)揚(yáng)“依法、求真、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計(jì)精神。
2.貫徹“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的方針，做到認(rèn)識(shí)到位;強(qiáng)化管理、夯實(shí)基礎(chǔ)、質(zhì)量到位;突出重點(diǎn)、落實(shí)責(zé)任，成果到位。開展文明審計(jì)樹立公開、公正、文明、廉潔的審計(jì)形象。
3.堅(jiān)持求真務(wù)實(shí)，講求實(shí)效的要求，堅(jiān)持一切從實(shí)際出發(fā)，實(shí)事求是，以科學(xué)發(fā)展觀來正確對(duì)待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。
4.發(fā)揚(yáng)“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、一絲不茍”的作風(fēng)，把它貫穿到審計(jì)業(yè)務(wù)的全過程，力求做到從審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方案、審計(jì)取證、審計(jì)報(bào)告的撰寫到審計(jì)成果利用，都嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，以避免審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。
企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃表篇十四
傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)體制實(shí)行高度集中的經(jīng)營管理方式，一切都要按照企業(yè)需要對(duì)口設(shè)立機(jī)構(gòu)，內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)也被當(dāng)作行政部門設(shè)置，其根本出發(fā)點(diǎn)就是在所有者缺位的情況下，把內(nèi)部審計(jì)工作作為一種行政管理手段，行使財(cái)產(chǎn)所有者對(duì)企業(yè)經(jīng)營者的監(jiān)督權(quán);另一方面，由于企業(yè)內(nèi)部審計(jì)同時(shí)又受企業(yè)行政領(lǐng)導(dǎo)主管，內(nèi)部審計(jì)工作無法對(duì)其監(jiān)督，工作質(zhì)量很難有保證。而現(xiàn)代企業(yè)的一個(gè)顯著特點(diǎn)就是在財(cái)產(chǎn)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的前提條件下，以科學(xué)管理為手段，實(shí)行企業(yè)自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自我發(fā)展、自我約束，監(jiān)督的手段也越來越趨于法制化、規(guī)范化。內(nèi)部審計(jì)不再也不應(yīng)是一個(gè)行政管理機(jī)構(gòu)，它以國家法律法規(guī)和企業(yè)最高權(quán)力機(jī)構(gòu)(股東會(huì))決議為前提，在不侵犯所有者權(quán)利的前提下，對(duì)經(jīng)營管理者的經(jīng)營業(yè)績作出客觀、公正、不偏不倚的評(píng)價(jià)，保證企業(yè)財(cái)務(wù)信息和業(yè)務(wù)信息充分可靠，維護(hù)股東利益不受侵犯，從而達(dá)到實(shí)現(xiàn)股東財(cái)富最大化的目標(biāo)。
由于在傳統(tǒng)企業(yè)制度府履行經(jīng)營者職能，同時(shí)又缺乏科學(xué)的激勵(lì)和約束機(jī)制，使得權(quán)利與責(zé)任失衡，常常產(chǎn)生“內(nèi)部人控制”問題。在這種行政管理模式下，內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的設(shè)置也帶上了行政管理的色彩，內(nèi)部審計(jì)置于企業(yè)負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，形同虛設(shè)，越來越不適合市場經(jīng)濟(jì)和內(nèi)部審計(jì)工作發(fā)展的需要。
眾所周知，獨(dú)立性是審計(jì)的重要特征之一。同樣，內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置也必須將獨(dú)立性原則作為首要的、最重要的原則。在這一原則的指導(dǎo)下，內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)在組織、人員、經(jīng)費(fèi)等方面都應(yīng)該獨(dú)立于被審計(jì)單位，不受其他職能部門和個(gè)人的干預(yù)，以充分體現(xiàn)審計(jì)的客觀性、公正性和有效性。這也是國際審計(jì)界的共同經(jīng)驗(yàn)和主張。
現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部審計(jì)的一個(gè)特點(diǎn)是，內(nèi)部審計(jì)的范圍不僅涉及企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績、資產(chǎn)狀況等，而且還將觸角伸向資本經(jīng)營和管理層面?，F(xiàn)代內(nèi)部審計(jì)要適應(yīng)社會(huì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，審計(jì)領(lǐng)域應(yīng)由單純的查錯(cuò)防弊的財(cái)務(wù)審計(jì)進(jìn)入到供、產(chǎn)、銷、人、財(cái)、物等領(lǐng)域，甚至還應(yīng)該進(jìn)入到衍生資本擴(kuò)張、資本運(yùn)營、管理層的道德品格和企業(yè)文化等領(lǐng)域，從而將企業(yè)的綜合風(fēng)險(xiǎn)降到最低限。
四、更新內(nèi)部審計(jì)方法、手段。
我國實(shí)行公司制以來，各方面都得到了長足的發(fā)展，社會(huì)化程度也越來越高。企業(yè)作為社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中的一個(gè)經(jīng)濟(jì)單元，在以經(jīng)濟(jì)效益為中心的前提下，其業(yè)務(wù)的涉及面也越來越廣。企業(yè)不管是調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)還是對(duì)原有設(shè)備技術(shù)和經(jīng)濟(jì)上的論證;不管是從事產(chǎn)品的生產(chǎn)營銷還是從事資本運(yùn)作，通常都會(huì)用到各種各樣的現(xiàn)代管理決策方法和手段，如經(jīng)濟(jì)學(xué)、數(shù)學(xué)、法律、運(yùn)籌學(xué)以及計(jì)算機(jī)輔助管理決策等。作為內(nèi)部審計(jì)工作的一項(xiàng)重要任務(wù)，對(duì)企業(yè)決策方案進(jìn)行全面細(xì)致的調(diào)查研究從而選出最佳方案，不僅要求內(nèi)部審計(jì)從財(cái)務(wù)收支擴(kuò)大到非財(cái)務(wù)方面，還要求內(nèi)部審計(jì)掌握一系列的現(xiàn)代分析、決策方法和手段。只有如此，內(nèi)部審計(jì)部門才有可能從品種、數(shù)量、質(zhì)量、成本、市場狀況、政策界限等方面對(duì)決策方案進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析，評(píng)價(jià)其必要性、可靠性，也才能使內(nèi)部審計(jì)服務(wù)于企業(yè)的職能得到發(fā)揮。
五、規(guī)范內(nèi)部審計(jì)工作。
科學(xué)管理是現(xiàn)代企業(yè)制度的一個(gè)重要特征。實(shí)行科學(xué)管理的一個(gè)重要前提就是企業(yè)各項(xiàng)管理必須規(guī)范，包括制度規(guī)范、工作人員行為規(guī)范、業(yè)務(wù)流程規(guī)范，最終實(shí)現(xiàn)經(jīng)營結(jié)果或工作成績規(guī)范。我國內(nèi)部審計(jì)工作起步較晚，水平參差不齊，由于沒有統(tǒng)一的內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范，造成了內(nèi)部審計(jì)工作隨意性較強(qiáng)，對(duì)審計(jì)工作質(zhì)量產(chǎn)生了較大的影響。為了使內(nèi)部審計(jì)工作得到長足的發(fā)展，應(yīng)該借鑒獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則建立現(xiàn)代的內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范，使內(nèi)部審計(jì)工作的程序、過程控制規(guī)范化，使審計(jì)結(jié)論更加客觀、公正、有效，更好地為企業(yè)發(fā)展服務(wù)。
人員素質(zhì)的高低是影響工作質(zhì)量的一個(gè)重要因素。從現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作要求來看，內(nèi)部審計(jì)人員僅通曉財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)知識(shí)是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，必須接受過財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、銀行、證券、法律等方面的教育;在涉及到工程技術(shù)等專業(yè)要求較高的業(yè)務(wù)、項(xiàng)目時(shí)，還應(yīng)要求資深工程技術(shù)人員參與審計(jì)項(xiàng)目。只有這樣，內(nèi)部審計(jì)人員素質(zhì)才會(huì)提高，內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量才會(huì)有保證。
如果將上述幾點(diǎn)貫穿起來，我們可以這樣認(rèn)為：內(nèi)部審計(jì)理念是指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)工作的中心思想，內(nèi)部審計(jì)組織構(gòu)架是否科學(xué)、合理是內(nèi)部審計(jì)工作的前提。有了這兩點(diǎn)，還需要運(yùn)用適合內(nèi)部審計(jì)工作的方法、手段，并有一套科學(xué)的規(guī)范來保證工作質(zhì)量，而這一切都有賴于內(nèi)部審計(jì)人員的素質(zhì)?？梢哉f，內(nèi)部審計(jì)人員素質(zhì)現(xiàn)代化是深化內(nèi)部審計(jì)工作的基礎(chǔ)，有了這樣的基礎(chǔ)，審計(jì)工作才能做好。
企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃表篇十五
20xx年，我縣內(nèi)部審計(jì)工作在市內(nèi)審協(xié)會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)和各單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)的支持下，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，認(rèn)真貫徹落實(shí)十七屆五中全會(huì)精神，堅(jiān)持“管理、宣傳、服務(wù)、交流”的工作方針，努力探索新形勢下內(nèi)審工作的新路子，有力地促進(jìn)了全縣內(nèi)審工作開展，為保障全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展做出積極貢獻(xiàn)?，F(xiàn)將20xx年內(nèi)部審計(jì)工作匯報(bào)如下：
我局黨組把內(nèi)部審計(jì)作為審計(jì)工作的重要組成部分，用心抓內(nèi)審工作。
要求各內(nèi)審機(jī)構(gòu)首先在指導(dǎo)思想上要突出“內(nèi)向性”，就是要緊緊圍繞本部門、本單位的中心工作，圍繞領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注的問題開展內(nèi)審工作；其次在審計(jì)目標(biāo)上要突出“效益性”，要在保證本單位財(cái)務(wù)收支真實(shí)、合法的基礎(chǔ)上，努力促進(jìn)增收節(jié)支，提高經(jīng)濟(jì)效益；三是在審計(jì)內(nèi)容上要突出“真實(shí)性”，要從過去以檢查會(huì)計(jì)資料為主，逐步向以檢查內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理情況為主轉(zhuǎn)移；四是在審計(jì)手段上，要從過去以翻賬本為主的手工審計(jì)方式，逐步向計(jì)算機(jī)審計(jì)和計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)方式轉(zhuǎn)移。
（一）大力宣傳和支持內(nèi)部審計(jì)。明確了專職內(nèi)審指導(dǎo)工作人員，確定由一名副局長主管，建立了內(nèi)審質(zhì)量考評(píng)小組，使內(nèi)審宣傳有人抓，指導(dǎo)有人管，檢查有人評(píng)，事務(wù)有人做，廣泛宣傳內(nèi)部審計(jì)工作，為內(nèi)部審計(jì)工作營造了良好的輿論氛圍，有效調(diào)動(dòng)了內(nèi)部審計(jì)人員的工作積極性。
（二）進(jìn)一步完善制度建設(shè)。指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)工作的人員經(jīng)常深入實(shí)踐第一線，加強(qiáng)調(diào)查研究，各內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)建立健全本單位、本部門的內(nèi)部審計(jì)規(guī)章制度，進(jìn)一步規(guī)范內(nèi)部審計(jì)工作程序，推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作法制化、制度化、規(guī)范化建設(shè)。
隨著社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不斷變化，對(duì)審計(jì)工作提出了更高的要求，內(nèi)部審計(jì)工作遇到了許多新情況、新問題。其工作思路、工作重點(diǎn)、工作方法和審計(jì)技術(shù)等都發(fā)生了很大變化。對(duì)此，我們用創(chuàng)新思維指導(dǎo)內(nèi)審工作，實(shí)現(xiàn)了“四個(gè)突破”：
一是突破過去單純財(cái)務(wù)收支的審計(jì)模式，大力開展經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)、管理審計(jì)和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，進(jìn)一步發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的參謀助手作用。
二是突破傳統(tǒng)的就賬查賬的思維觀念和就事論事進(jìn)行處理處罰的做法，堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重的工作方針，使內(nèi)部審計(jì)有更加廣闊的發(fā)展空間。
三是積極推行計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)，不斷提高審計(jì)工作效率。
四是堅(jiān)持審計(jì)的關(guān)口前移，由事后審計(jì)為主向以事前、事中審計(jì)為主的方向轉(zhuǎn)變，增強(qiáng)審計(jì)工作的時(shí)效性和審計(jì)影響力。
大工作力度，查深查透，審計(jì)后著重剖析產(chǎn)生問題的原因，提出切實(shí)可行的處理意見和建議，提高了內(nèi)審工作質(zhì)量；另一方面促進(jìn)了內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)范，各內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照《審計(jì)法》、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》和內(nèi)部審計(jì)基本準(zhǔn)則及具體準(zhǔn)則等相關(guān)的法規(guī)、規(guī)章開展內(nèi)部審計(jì)工作，遵循“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、提高質(zhì)量”的要求，進(jìn)一步完善審計(jì)質(zhì)量監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正，規(guī)范了內(nèi)部審計(jì)行為。
一是內(nèi)審人員素質(zhì)參差不齊，難以適應(yīng)新形勢的要求；
二是對(duì)各內(nèi)審機(jī)構(gòu)、內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)不夠，內(nèi)審環(huán)境還有待進(jìn)一步改善，少數(shù)單位和部門對(duì)內(nèi)審工作的認(rèn)識(shí)不夠，致使個(gè)別內(nèi)審機(jī)構(gòu)形同虛設(shè)，未能切實(shí)有效地開展工作。
下步工作打算：
一是繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)內(nèi)審單位的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，幫助解決一些實(shí)際困難和問題，促使各內(nèi)審機(jī)構(gòu)有效開展內(nèi)審工作。
二是組織開展內(nèi)審項(xiàng)目評(píng)比，提高審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量；
三是加強(qiáng)服務(wù)指導(dǎo)，積極組建內(nèi)審協(xié)會(huì)，建立健全統(tǒng)一的、系統(tǒng)化的內(nèi)審制度。
企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃表篇十六
20__年是我院“三合五統(tǒng)”辦學(xué)院的第一年，審計(jì)室在院黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞學(xué)院改革發(fā)展建設(shè)的工作中心，認(rèn)真履行內(nèi)部審計(jì)“五項(xiàng)”職責(zé)，發(fā)揮教育內(nèi)審監(jiān)督與服務(wù)職能，促進(jìn)了學(xué)校黨風(fēng)廉政建設(shè)和各項(xiàng)行政工作的正常開展，為學(xué)校建設(shè)發(fā)展作出了積極的努力。
一、整章建制、促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)規(guī)范化建設(shè)。
1、學(xué)院審計(jì)室于今年年初以獨(dú)立處室開展工作，為了搞好這項(xiàng)工作，審計(jì)室強(qiáng)化了制度建設(shè)，擬定了《_____學(xué)院審計(jì)室工作職責(zé)》、《______學(xué)院審計(jì)室主任工作職責(zé)》、《______學(xué)院審計(jì)室工作人員職責(zé)》。明確了審計(jì)室的職責(zé)范圍和工作重心。
2、學(xué)院審計(jì)室根據(jù)教育部頒發(fā)的《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》，結(jié)合學(xué)院的實(shí)際擬定了《______學(xué)院內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》。進(jìn)一步明確了工作要點(diǎn)，理清了工作思路，做到了有法可依、有章可循，增強(qiáng)了工作的責(zé)任感，使內(nèi)部審計(jì)工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。
二、求真務(wù)實(shí)、切實(shí)履行內(nèi)部審計(jì)職責(zé)。
1、認(rèn)真全面地做好了學(xué)院離任院長___同志任職期間經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，制定了迎接審計(jì)工作的協(xié)調(diào)方案，加班加點(diǎn)、積極配合上級(jí)審計(jì)部門進(jìn)點(diǎn)審計(jì)，同時(shí)做好了與各處室的協(xié)調(diào)工作。為上級(jí)審計(jì)部門經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作提供了良好的服務(wù)，切實(shí)保障了___同志任職期間經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的順利完成。
2、積極配合主管領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門對(duì)學(xué)院東西兩院“三合五統(tǒng)”以前的家底進(jìn)行了全面清理，審計(jì)室負(fù)責(zé)清理基建工程項(xiàng)目，共清理大小項(xiàng)目87項(xiàng)，合計(jì)金額5644.29千萬元。
3、嚴(yán)格按程序辦理學(xué)院各部門申請購置的各項(xiàng)設(shè)備項(xiàng)目，審計(jì)室人員與設(shè)備使用部門的工作人員一同深入調(diào)研和認(rèn)證，堅(jiān)持貨比三家，把好質(zhì)量關(guān)和價(jià)格關(guān)。審計(jì)室自始至終全過程參加，充分發(fā)揮了事前、事中、事后審計(jì)的監(jiān)督作用。全年共參與審計(jì)監(jiān)督人次，累計(jì)金額為：元，為學(xué)院節(jié)省資金約為元。
4、隨著學(xué)院的改革發(fā)展，加強(qiáng)內(nèi)部管理，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制就顯得尤為重要，審計(jì)室參與各項(xiàng)工程的招投標(biāo)和重大經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督，在招投標(biāo)和重大經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目的洽談中堅(jiān)持公開、公正、公平的原則，今年共組織參與大小工程和經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目21項(xiàng)，累計(jì)金額約為2千多萬元。
6、審計(jì)室合同組織人事處、教務(wù)處對(duì)各系部執(zhí)行二級(jí)核算方案報(bào)送的教師課時(shí)津貼審批表進(jìn)行了嚴(yán)密細(xì)致的審核，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出，及時(shí)糾正，經(jīng)過幾輪的反復(fù)核算，測算出行政工勤人員的崗位津貼的基本津貼值，為院領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù)，確保了__年上期教師課時(shí)津貼和行政工勤人員崗位津貼的發(fā)放。
7、對(duì)學(xué)院各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目和招投標(biāo)工程實(shí)行了檔案管理，收集了各種經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目和招投標(biāo)工程文本資料，對(duì)有電子文檔的還進(jìn)行了數(shù)據(jù)保存，為今后的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督累積了工作資料。
三、真抓實(shí)干、加強(qiáng)監(jiān)督促其他工作。
1、審計(jì)室人員會(huì)同院紀(jì)委、辦公室和工會(huì)組成的學(xué)院工作督察組，參與了學(xué)院的督察和檢查工作。強(qiáng)化了學(xué)院的內(nèi)部管理。
2、審計(jì)室與紀(jì)檢、監(jiān)察以及工會(huì)的有關(guān)人員一起對(duì)今年對(duì)口升學(xué)考試中舞弊情況進(jìn)行了全面的調(diào)查，同時(shí)積極配合、協(xié)助___教育局和市紀(jì)委調(diào)查組成員調(diào)查我院教師參加對(duì)口升學(xué)考試的監(jiān)考情況和學(xué)生舞弊情況。
3、審計(jì)室還參與了調(diào)查了_______勤工儉學(xué)學(xué)生斗毆事件和調(diào)查協(xié)調(diào)教職工糾紛等工作。
4、按照學(xué)院的統(tǒng)一部署，院宣傳統(tǒng)戰(zhàn)部的具體要求，擴(kuò)大對(duì)外宣傳，審計(jì)室制作了______審計(jì)室網(wǎng)站，開設(shè)了對(duì)外宣傳的窗口。
企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃表篇十七
3.結(jié)合最終定版的公司內(nèi)部控制手冊內(nèi)容確認(rèn)oa、erp系統(tǒng)作業(yè)流、審批流;。
4.收集各部門反饋的內(nèi)控執(zhí)行中的問題并上報(bào);。
5.維護(hù)內(nèi)控手冊;。
6.日常督促各部門按照內(nèi)控手冊要求執(zhí)行;。
8.配合外部審計(jì)人員完成公司內(nèi)部控制審計(jì)。
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