總結可以幫助我們發(fā)現(xiàn)自身的優(yōu)勢和潛力，為未來的規(guī)劃提供依據(jù)。寫總結時，要注意條理清晰，邏輯嚴密。如果你正在寫總結，以下是一些經(jīng)典范文供你參考，祝你寫作順利！
票據(jù)業(yè)務工作總結篇一
一是所有票據(jù)統(tǒng)一向市票據(jù)科購領，并及時清結票據(jù)工本費。從2004年開始，我區(qū)不再印制任何財政票據(jù)，所需票據(jù)均從市票據(jù)科購領后按程序發(fā)放給各個執(zhí)收單位。2005年共向市票據(jù)科購領財政票據(jù)4.46萬冊，其中新版財政票據(jù)3.5萬冊，89萬份；礦產品稅費票據(jù)1.96萬冊，向市非稅處交納票據(jù)工本費共計20.2萬元，沒有出現(xiàn)過拖欠現(xiàn)象，今年以來還采取了按計劃數(shù)額預交的方式。
二是進一步規(guī)范了票據(jù)發(fā)放管理。
我區(qū)從今年元月1日起，全面啟用新版票據(jù)，老版票據(jù)共計冊一律封存，并按規(guī)定程序予以了銷毀。在票據(jù)的發(fā)放程序上，實行“財政統(tǒng)管、憑證領購、以票管收、限量控制、核舊領新、票款同行、自動核銷與手工核銷相結合”的辦法。
在票據(jù)發(fā)放的程序上，今年三月份出臺的《xxx區(qū)規(guī)范非稅收入管理暫行辦法》中對鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府機構和礦產品稅費統(tǒng)征機構作了特別規(guī)定，《暫行辦法》第二十八條明確規(guī)定“鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所負責本鄉(xiāng)鎮(zhèn)非稅收入票據(jù)的統(tǒng)一管理”，第二十九條明確規(guī)定“進一步健全礦產品稅費統(tǒng)征票據(jù)管理網(wǎng)絡，完上善礦產品稅費統(tǒng)征票據(jù)監(jiān)管機制。xxx區(qū)礦產品稅費統(tǒng)征辦公室應指定一名總票管員，負責對礦產品稅費征收站、驗票站和稽查隊的票據(jù)管理監(jiān)督工作；各礦產品稅費征收站、驗票站和稽查隊應指定一名分票管員，具體負責本站、隊的票據(jù)管理工作。礦產品稅費統(tǒng)征票據(jù)由總票管員向xxx區(qū)非稅收入管理辦公室申請領用。領用票據(jù)時，總票管員應提供上次票據(jù)發(fā)放、使用和庫存情況，xxx區(qū)非稅收入管理辦公室在審核無誤的情況下給予重新領用。分票管員向總票管員申請領用和結報票據(jù)，對本站、隊票據(jù)管理負責，接受總票管員和xxx區(qū)非稅收入管理辦公室票據(jù)稽查”，由此可見，我區(qū)財政票據(jù)的發(fā)放程度是層次分明，重點突出的。
在執(zhí)行票據(jù)工本費收費標準方面，我辦以身作則，嚴格按規(guī)定標準收取，不多加一分錢，并將票據(jù)工本費項目、標準、批準文號等制成公示欄，上墻公示，同時在“xxx區(qū)非稅網(wǎng)”中公示，接收執(zhí)收單位和群眾的監(jiān)督。2005年票據(jù)工本費收入6.8萬元，全部上繳到區(qū)級國庫。對于一些臨時用票的單位，我們按臨時用票規(guī)定程序進行了審批，如2005年舉辦的跳水錦標賽用票、區(qū)委黨校中青班、科干班用票等。
執(zhí)收單位已領用的空白舊版票據(jù)，我辦在對用票單位進行年檢年查時，剪掉了票據(jù)號碼，以廢票的形式予以了繳銷。
三是嚴格把好票據(jù)核銷環(huán)節(jié)。
票據(jù)核銷是整個票據(jù)管理的關鍵環(huán)節(jié)。我們在實際操作中主要把握好了三個方面：首先，劃分部門責任，即明確物價部門負責對執(zhí)收單位已填開使用票據(jù)收費的項目、標準進行審核，財政部門負責對執(zhí)收單位票據(jù)使用份數(shù)、開票收款金額和繳財政專戶金額進行核實，財政票據(jù)核銷工作細化到了每個執(zhí)收單位的每本每份票據(jù)，各個執(zhí)收項目金額都一一記錄在冊，從而改變票據(jù)核銷時“只銷不核”的做法；其次，對重點收費單位（票據(jù)使用量大的單位），我們結合日?；楣ぷ鳎瑢⑵睋?jù)繳銷工作前移到執(zhí)收單位，既提高了工作效率和服務質量，又方便了執(zhí)收單位，得到了執(zhí)收單位的一致好評，如2005年度共上門核銷票據(jù)2000多本、10萬多份，核銷金額達3600多萬元；再次，對執(zhí)收單位長、短票據(jù)，我們要求財政票據(jù)管理員及時查明原因，劃分責任，分別處理：屬操作技術上的差錯，與執(zhí)收單位核對后及時予以糾正，屬執(zhí)收單位票管員保管不善等原因造成的短票情況，則要求執(zhí)收單位責任人寫出書面材料，詳細說明情況，經(jīng)執(zhí)收單位簽署意見，并登報申明作廢，登報資料和情況說明一并報我辦存檔，按程序給予核銷。
四是妥善進行了票據(jù)銷毀，做到了有檔可查。已廢止的舊票，我們的做法是：對尚未出庫的空白廢止票據(jù)，我辦票管員造具了清冊，經(jīng)過監(jiān)銷員一一核對后，進行了銷毀處理；對于用票單位購領后未使用的廢止票據(jù)，在日常的的票據(jù)核銷和年檢年審時核銷了單位購領數(shù)，并剪掉票據(jù)號后退執(zhí)收單位保存；對于超過五年的票據(jù)存根，由執(zhí)收單位提出銷毀申請，造具銷毀票據(jù)清冊，我辦派人監(jiān)銷，如今年區(qū)交通局銷毀已廢止的規(guī)費票據(jù)就是按上述要求進行操作的。
票據(jù)業(yè)務工作總結篇二
我辦一直對年檢年審工作高度重視，每年年檢開始前，對執(zhí)收單位下發(fā)一個年檢通知，明確年檢的時間、對象、范圍和具體要求，同時抽調人員，集中一段時間完成此項工作。2005年應檢單位159個，實檢單位151個，實檢占應檢的95%（沒有年檢的8個單位是一些臨時機構，領用的是往來結算收據(jù)）。年檢工作主要是采取以執(zhí)收單位自查送審為主，財政票據(jù)管理員進駐單位重點檢查為輔的方式進行的。
通過開展票據(jù)年檢工作，夯實了單位票據(jù)管理基礎工作，全面地掌握了單位票據(jù)管理的基本情況，促進了“以票管收”、“源頭控管”。同時，也及時發(fā)現(xiàn)了執(zhí)收單位在票據(jù)管理中存在的一些問題：鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級的票據(jù)管理相對滯后，個別單位截留非稅收入，存在票據(jù)混用現(xiàn)象，單位票管員的素質有待進一步提高，轉賬結算業(yè)務銀行不交換一般繳款書，以致與單位對賬困難，《湖南省非稅收入一般繳款書》（手工）第五聯(lián)為非稅機構記賬，一些單位開票員往往寫得太輕，字跡不太清楚，難于辨認等。
票據(jù)業(yè)務工作總結篇三
＃＃年是我行內強管理、外拓市場，全面推進“十二五”發(fā)展戰(zhàn)略的開局之年。我部積極貫徹落實年初全行工作會議精神和“兩年”活動的具體要求，努力做好本部門各項業(yè)務管理工作，取得了一定成績，同時也存在一些不足，現(xiàn)將今年以來各項工作小結如下：
一、存貸款業(yè)務運營情況。
在今年宏觀經(jīng)濟形勢趨緊情況下，我行存貸業(yè)務營運情況總體上是平穩(wěn)的，但存款形勢不容樂觀。主要呈現(xiàn)“一升二降”的態(tài)勢。
（一）存貸款較年初有所上升，上升幅度不高。截止＃＃年11月30日，我行各項存款余額億元，較年初上升了億元；存款日均億元，較年初上升億元。其中對公存款余額億元，較年初上升億元。由于xx分行新開業(yè)，凈增存款億元，成為最大的存款增長亮點。其中新增存款較多的支行有，分別新增了億元、億元和億元。我行各項貸款余額億元，較年初上升了億元；其中公司類貸款余額億元，較年初上升億元。其中新增貸款較多的支行有，分別新增了億元、億元和億元。全行存貸比%，高于去年同期的%。
（二）新增存款較去年同期下降。11月底新增存款億元，較去年同期仍少增了億元，低于去年同期的水平。
票據(jù)業(yè)務工作總結篇四
我辦六個編，現(xiàn)有工作人員六名，其中票據(jù)管理股設股長一名，專職票據(jù)管理員一名。近幾年來，我辦非稅收入管理工作牢牢抓住財政票據(jù)管理這條主線，努力夯實基礎工作，強化日常管理工作，管理制度不斷完善，管理方式日趨科學，管理水平逐年提高?，F(xiàn)按照省非稅局、市非稅處的統(tǒng)一部署和要求，我們對我區(qū)的票據(jù)管理工作進行了認真的自查，從四個方面匯報如下：
票據(jù)業(yè)務工作總結篇五
為了加強我處票據(jù)管理，規(guī)范行政事業(yè)性收費等非稅收入行為，加強票據(jù)管理，根據(jù)省局《轉發(fā)t;財政部關于對中央單位財政票據(jù)管理和使用情況開展專項檢查的通知的通知》，我處進行了認真的自查，現(xiàn)將有關情況報告如下：
票據(jù)業(yè)務工作總結篇六
一是建立健全了財政票據(jù)管理的各項內部制度。對票據(jù)的購領、發(fā)放、保管、核銷、銷毀的程序和要求都作了明確的規(guī)定，分別制定了《票據(jù)管理制度》（包括票據(jù)計劃、票據(jù)入庫、票據(jù)發(fā)放、票據(jù)工本費結賬、票據(jù)核銷、記賬、盤點、存檔、數(shù)據(jù)備份等九個方面）、《單位票據(jù)購領、使用和核銷制度》、《票據(jù)保管、安全制度》、《票據(jù)稽查制度》和《票據(jù)年審制度》。各項制度除了在票據(jù)領發(fā)辦公場所上墻公示外，我們還將其在“xxx區(qū)非稅收入網(wǎng)”網(wǎng)頁中向公眾公示，盡量能讓多數(shù)人了解我們的票據(jù)管理制度，支持配合我們的管理工作。
二是按要求設立了各項票據(jù)臺賬，及時記錄了票據(jù)購領、發(fā)放、庫存、核銷和工本費等業(yè)務信息，定期核對臺賬庫存與倉庫庫存票據(jù)數(shù)量。對票據(jù)的入庫，出庫，繳銷和結存情況分別設立了臺賬，做到了每個工作日及時登記臺賬，打印入出銷等相關憑據(jù)，每月進行一次票據(jù)盤底，核實倉庫庫存與臺賬庫存數(shù)，確保了賬庫相符。同時，區(qū)財政將票據(jù)工本費與收繳改革經(jīng)費一起納入了年初預算，為開展票據(jù)管理工作提供了有力的經(jīng)費保障。
三是做到了專人專庫專柜保管票據(jù)，確保了票據(jù)安全。局機關在辦公用房緊張的情況下，專門騰出三間房子用于存放財政票據(jù)，倉庫面積達到了15平方米，能夠充分保證財政票據(jù)存放的需要。其中一間存放行政事業(yè)性收費票據(jù)，一間存放礦產品稅費票據(jù)，另外一間備用。做到了財政票據(jù)按標簽分類存放，有序整潔易查。庫房除了安裝牢固的鐵門外，還裝置了報警器、攝像頭等監(jiān)視設備，同時還配備了干粉滅火器兩臺。凡拆封的票據(jù)均按順序排放于票據(jù)柜中，并備放好樟腦，以防蟲蛀，尚未拆封的捆邦票據(jù)，則放置于票據(jù)鐵架上，與地面保持一定的距離，以防潮濕。庫房唯一的鑰匙由票據(jù)管理員一人保管，其它人員非允許一律不準入內。通過采取以上防盜、防火、防蟲、防潮等各項措施，確保了我區(qū)財政票據(jù)安全工作萬無一失，從未出現(xiàn)過因保管措施不到位而造成票據(jù)毀損和滅失現(xiàn)象。
三是加強了與物價部門的橫向聯(lián)系，聯(lián)合行文進一步明確了非稅收入票據(jù)的購領、使用和繳銷的程序：規(guī)定從今年開始，執(zhí)收單位再次購領票據(jù)前，應將已使用的票據(jù)先到物價局審核，再到非稅辦辦理繳銷手續(xù)，若款項尚未繳入非稅收入?yún)R繳結算戶，則及時催繳，待款項繳齊后給予準購票據(jù)。通過這一措施，強化了票據(jù)的源頭控管，達到了“以票管收，票款同行”的目標。上半年，納入?yún)R繳結算戶管理的非稅收入12338萬元，較上年同期增加4006萬元，增長48%，專戶存儲率達到了100%。
票據(jù)業(yè)務工作總結篇七
我校由主管會計專人管理財政票據(jù)，建立了財政票據(jù)登記制度，設置了財政票據(jù)管理臺帳；按規(guī)定領取了《財政票據(jù)購領證》，實際領購財政票據(jù)數(shù)量及種類與《財政票據(jù)購領證》記錄相符；財政票據(jù)各欄填寫規(guī)范、準確、完整，無相互串用行為；無丟失毀損財政票據(jù)行為；無用財政票據(jù)收取經(jīng)營服務性收費行為；對使用完畢的財政票據(jù)按順序清理存根，并按規(guī)定妥善保管，定期進行票據(jù)繳銷，嚴格執(zhí)行了財政票據(jù)管理制度。
票據(jù)業(yè)務工作總結篇八
根據(jù)宛農信文[20xx]123號文件精神，為進一步規(guī)范票據(jù)業(yè)務管理、嚴防票據(jù)業(yè)務風險，切實防范風險，推動票據(jù)業(yè)務的穩(wěn)健發(fā)展，聯(lián)社高度重視，認真學習了文件精神，并迅速成立票據(jù)業(yè)務整頓規(guī)范領導小組，組織有關人員對聯(lián)社的票據(jù)業(yè)務進行了一次認真細致的自查?，F(xiàn)將自查情況匯報如下：
總體情況：銀行承兌匯票業(yè)務從20xx年11月1日至20xx年6月15日，累計辦理承兌業(yè)務筆，金額為萬元，收取保證金萬元，承兌保證金為100%，不存在敞口部分。
聯(lián)社按照有關法律法規(guī)建立了票據(jù)業(yè)務管理的的有關規(guī)章制度，為加強對票據(jù)業(yè)務的管理，規(guī)范票據(jù)行為，有效控制票據(jù)風險，維護我區(qū)資金安全，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國票據(jù)法》、《票據(jù)管理實施辦法》和《支付結算辦法》等有關規(guī)定，結合實際，制定了《聯(lián)社銀行承兌匯票業(yè)務管理辦法》和《聯(lián)社銀行承兌匯票會計核算手續(xù)》以及《聯(lián)社銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務管理暫行辦法》和《聯(lián)社銀行承兌匯票業(yè)務會計核算手續(xù)》，并以文件的形式下發(fā)各社。管理辦法對票據(jù)的保管、托收、風險控制處臵和違法違規(guī)責任追究等都進行了列示，明確了銀行承兌匯票業(yè)務的業(yè)務操作流程和職責，對審批崗的權限進行了界定，將承兌納入了統(tǒng)一授信，實施了授權管理。區(qū)聯(lián)社簽發(fā)的銀行承兌匯票實行“總量控制、比例管理”的原則核定。目前制定的各項管理制度基本覆蓋了承兌業(yè)務的各個環(huán)節(jié)和崗位。
（一）管理制度執(zhí)行情況。聯(lián)社銀行承兌匯票業(yè)務設調查崗、審查崗、審批崗、會計崗、驗票崗和兌付崗，并將業(yè)務操作流程細化到崗，各崗明確職責，做到前中后臺崗位分離，相互監(jiān)督，規(guī)范操作，以有效防范風險。票據(jù)中心審查崗對信用社調查崗和基層社主任審查的資料進行復審，重點審查提交資料的完整性、真實性和授信情況，對符合條件的根據(jù)審批權限報審批崗審批。根據(jù)審查審批表、承兌協(xié)議、擔保合同和保證金繳存憑證進行實施簽發(fā)出票通知單，會計崗實行“印、證”分管和崗位分離。會計崗根據(jù)承兌協(xié)議和審查審批表進行簽發(fā)、入賬和空白憑證管理。銀行承兌匯票的領取、使用、保管、銷毀、登記均符合空白憑證管理要求，做到了賬實相符。審查崗將資料收集整理后形成規(guī)范的承兌匯票檔案。
證金子賬戶之間的相互挪用、混用等情況。我區(qū)聯(lián)社辦理的銀行承兌匯票業(yè)務未發(fā)生過承兌墊款事件。申請人均為中小民營企業(yè)，之間未相互參股、控股，所以不存在關聯(lián)交易方相互承兌貼現(xiàn)套取資金情況。銀行承兌匯票憑證納入重要空白憑證管理，其領取、使用、銷號均按重要空白憑證管理使用，所以不存在利用銀行承兌匯票進行賬外經(jīng)營。
（三）票據(jù)甄別情況。對于到期的銀行承兌匯票，為有效防范假票、“克隆”票的詐騙活動，票據(jù)中心設有專職驗票人員，專門對到期的銀行承兌匯票進行鑒別，簽字確認后才予以解付。
（四）結算資金的安全問題。出票企業(yè)在繳納保證金時均在結算憑證上注明所劃款項屬于出票企業(yè)繳納的承兌保證金。同時，聯(lián)社專設保證金管理人員，并對保證金進行逐筆凍結，有效堵截了詐騙和挪用客戶資金案件的發(fā)生。
（五）貼現(xiàn)業(yè)務合規(guī)性情況。由于票據(jù)業(yè)務具有低風險、高流動性、高收益的特性，一些非金融機構涉足金融性經(jīng)營，利用各種不正當手段惡性競爭，分流票據(jù)市場上部分票源，造成市場利率的不穩(wěn)定，競爭程度日趨激烈；故我們在利率市場中考慮到成本問題，這就是今年沒有開展貼現(xiàn)業(yè)務的原因所在，今年的貼現(xiàn)余額為零。在以后的貼現(xiàn)業(yè)務辦理中，嚴格按照貼現(xiàn)申請的條件認真審查客戶在農信社開戶資料的真實有效性，對票據(jù)業(yè)務審查按操作流程審批；認真審查票據(jù)業(yè)務貿易背景的真實性；嚴格執(zhí)行票據(jù)查詢制度和票據(jù)空白憑證管理制度；嚴格按照票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務會計核算程序進行核算。
1.個別印章不太清晰。
2.部分承兌檔案中購銷合同填寫不規(guī)范，未加蓋企業(yè)公章及法人印鑒，購銷合同沒有約定期限。
3.有個別社同一企業(yè)同一份交易合同“化整為零”簽發(fā)銀行承兌匯票。
4.有一家企業(yè)在多家信用社辦理銀行承兌匯票現(xiàn)象。
5.存在個別社信貸資金用于辦理銀行承兌匯票保證金。
針對以上自查中存在的問題，積極加以整改，一是加強銀行承兌匯票檔案管理，要求經(jīng)辦人員盡快對已辦理的銀行承兌匯票檔案資料進行完善、補充，并明確檔案管理的規(guī)范化操作。二是在以后承兌業(yè)務辦理中，要求客戶填寫資料時書寫規(guī)范。
票據(jù)業(yè)務工作總結篇九
一是我區(qū)票據(jù)工作涉及到159個用票單位，用票量大，管理工作十分繁雜，沒有票據(jù)專用交通工具，財政票據(jù)中轉既不方便又不安全，特別是20多個礦產品稅費統(tǒng)征站都在山區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，票據(jù)的購領和繳銷十分不便，因此肯請市非稅處給予考慮，優(yōu)先給我區(qū)配置一臺票據(jù)專用車；二是礦產品稅費票據(jù)由市里統(tǒng)一印制后，票據(jù)工本費提高幅度較大，建議市票據(jù)科與承印企業(yè)商談能否降低成本。三是近年來縣市區(qū)財政從事票據(jù)管理工作的人員變換多，新手多，為了不使票管員“閉門造車”，建議市票據(jù)科統(tǒng)一組織他們到先進地區(qū)學習經(jīng)驗，提高管理水平；四是省非稅局在設計票據(jù)種類時，村級票據(jù)只有一種，滿足不了村級財務的需要；五是建議上級非稅部門與代理銀行進行協(xié)調，轉賬結算方式要求銀行傳遞《一般繳款書》；六是建議省非稅局票據(jù)處能否將《一般繳款書》（手工）非稅機構記賬聯(lián)從第五聯(lián)調到第三聯(lián)，便于與單位對賬。
票據(jù)業(yè)務工作總結篇十
風險點：票據(jù)真?zhèn)危ㄈ斯よb別，到開票行查詢）。
銀行拒絕承兌。
適用對象。
從事生產經(jīng)營活動，符合國家法律、法規(guī)及產業(yè)調整政策的企業(yè)法人、其它經(jīng)濟組織、個體工商戶。
說明。
一、貸款限額。
根據(jù)票據(jù)金額具體確定（質押率最高不超過90%）。
二、貸款期限。
自申請日至匯票到期日為止，最長期限６個月。
三、應具備的條件。
（一）在銀行開立基本賬戶或一般存款賬戶，并有穩(wěn)定的現(xiàn)金流量；
（三）申請人在設定質押背書時，必須在背書中載明“質押”字樣，并簽名蓋章；
（四）持有尚未到期且合乎法定要式、要式完整且未載明不得轉讓以及禁止“質押”銀行匯票。
四、應提供材料。
（一）企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本及正本復印件、企業(yè)代碼證復印件（首次辦理業(yè)務時提供）；
（二）經(jīng)辦人身份證原件及經(jīng)辦人和法定代表人身份證復印件；
（三）經(jīng)辦人授權申辦委托書和貸款申請書；
（四）貸款卡（原件或復印件）、密碼以及劃款賬戶證明；
（五）商業(yè)匯票及其正反面復印件；
（六）交易合同原件及其復印件；
（七）相關的稅務發(fā)票原件及其復印件；
（八）上年度經(jīng)審計的資產負債表、損益表和即期的資產負債表、損益表；
（九）本公司要求的其他材料。
辦理流程。
一、客戶申請。
二、審核客戶資料、貸款審查審批。
三、辦理質押手續(xù)。
四、與客戶簽訂借款合同。
五、發(fā)放貸款。
六、借款人按照借款合同約定償還貸款本息。
方案二：產抵押加票據(jù)質押（我方行使票據(jù)權利or借款人贖回票據(jù)？）。
票據(jù)業(yè)務工作總結篇十一
票據(jù)業(yè)務作為金融行業(yè)的一項重要業(yè)務，對于金融機構和企業(yè)來說都具有非常重要的意義。在我接觸和參與票據(jù)業(yè)務的過程中，我深刻認識到了票據(jù)的重要性和特點。首先，票據(jù)作為一種金融憑證，具有可轉讓性和流動性強的特點，可以使企業(yè)獲得流動資金的支持。其次，票據(jù)具有較高的信譽，通過銀行保函以及其他擔保措施，能夠有效地保障持票人權益。因此，對于金融機構和企業(yè)來說，合理利用票據(jù)業(yè)務可以提高企業(yè)的資金周轉效率和風險控制能力。
二、加強風控意識。
在開展票據(jù)業(yè)務過程中，風險控制是至關重要的。首先，我要加強對企業(yè)客戶的風險評估，通過了解企業(yè)的經(jīng)營狀況、財務狀況和信譽狀況來判斷其信用風險。其次，我要嚴格執(zhí)行承兌業(yè)務操作規(guī)程，確保合規(guī)經(jīng)營。同時，加強內部風險隱患的排查和整改，建立風險管理制度，規(guī)范業(yè)務流程，提高業(yè)務操作的安全性和有效性。最后，要及時關注市場動態(tài)和政策法規(guī)的變化，及時調整和改進風險管理措施，以應對市場風險的變化。
三、提高業(yè)務素養(yǎng)。
作為從事票據(jù)業(yè)務的從業(yè)人員，提高業(yè)務素養(yǎng)是至關重要的。首先，我們應該加強對票據(jù)法律法規(guī)的學習和研究，熟悉有關票據(jù)的法律法規(guī)，掌握相關的業(yè)務知識。其次，要不斷提高自身的專業(yè)水平，了解金融市場的最新動態(tài)，關注國內外金融形勢和政策變化，及時把握機遇和挑戰(zhàn)，調整業(yè)務策略和操作方法。同時，要善于學習和借鑒他人的成功經(jīng)驗，不斷完善自己的業(yè)務技能和知識水平。
四、注重客戶服務。
作為金融機構的從業(yè)人員，我們必須注重客戶服務，提高客戶滿意度。首先，我們要建立良好的客戶關系，與客戶保持密切溝通，了解客戶需求，并根據(jù)客戶需求提供相應的金融服務。其次，要加強信用管理，樹立良好的企業(yè)形象，提高企業(yè)信譽度。最后，要注重客戶投訴處理和投訴服務質量的改進，及時解決客戶的問題和困難，提升客戶服務水平。
五、做好團隊協(xié)作。
在開展票據(jù)業(yè)務的過程中，團隊協(xié)作是非常重要的。首先，我們要加強團隊的溝通和協(xié)作，明確各自的職責和任務，形成高效的合作機制。其次，要建立良好的工作氛圍，加強團隊的凝聚力和協(xié)作能力。最后，要注重團隊學習和共同進步，通過知識分享和經(jīng)驗交流，提高整個團隊的業(yè)務素質和競爭力。
總結起來，通過參與和了解票據(jù)業(yè)務，我深刻認識到了票據(jù)的重要性和特點，同時也意識到了加強風控意識、提高業(yè)務素養(yǎng)、注重客戶服務和做好團隊協(xié)作的重要性。我將繼續(xù)努力學習和提高，不斷完善自己的業(yè)務能力和素質，為金融機構和企業(yè)的發(fā)展做出更大的貢獻。
票據(jù)業(yè)務工作總結篇十二
通過開展票據(jù)年檢工作，夯實了單位票據(jù)管理基礎工作，讓領導全面地掌握了學校票據(jù)管理的基本情況，促進了“以票管收”、“源頭控管”，切實做到每期送票到財政局檢查。
總之，學校做到發(fā)現(xiàn)假財政票據(jù)的給予嚴厲批評教育，絕不使用假財政票據(jù)；財政票據(jù)專柜、財政票據(jù)發(fā)售、核銷原始記錄在冊，已使用票據(jù)的全部回收到財政局繳銷并記錄，嚴格做到“驗舊供新”，學校的票據(jù)臺帳健全。
票據(jù)業(yè)務工作總結篇十三
根據(jù)總行的檢查通知要求，我部牽頭組織客戶經(jīng)理對2011年截止6月末有余額的銀行承兌匯票及貼現(xiàn)業(yè)務進行自查，檢查面達到100%，現(xiàn)將有關情況匯報如下：
截止6月末，我行銀行承兌匯票余額為13.16億元，較年初增加2.26萬元，增幅為20.73%。截止6月末我行貼現(xiàn)余額為零。
本次我行對銀行承兌匯票采取100%檢查的方式，主要檢查截止6月末有余額的銀行承兌匯票業(yè)務，余額為13.16億元。
1、授信業(yè)務的合規(guī)性。
經(jīng)檢查，所有客戶業(yè)務資料完整，授信均在我行授信額度內，符合我行要求。放款操作環(huán)節(jié)中均能夠落實放款條件，落實保證金或其他擔保條件，敞口部分均落實足額擔保，并對所有質押的票據(jù)的真實性按規(guī)定進行審查審核，經(jīng)業(yè)務部門及有權人員審批簽章后進行放款，未出現(xiàn)越權放款的情況。
2、貿易背景真實性。
所有業(yè)務合同標的物與申請人營業(yè)執(zhí)照和章程表述的經(jīng)營范圍匹配，稅票與交易合同有關要素一致，交易金額符合申請人的經(jīng)營規(guī)模。擔保人具備擔保資格和擔保能力；擔保方式為質押的已辦妥質押手續(xù)。
3、銀行承兌匯票的簽發(fā)及帳務處理。
銀票的簽發(fā)均是在簽訂承兌協(xié)議并經(jīng)業(yè)務部門及有權人員簽批的情況下開立。保證金管理方面能夠按要求填制好進賬通知單并經(jīng)有權人簽字，并及時辦理了保證金的存入和凍結手續(xù)，未出現(xiàn)貸款資金用于銀行承兌匯票保證金的情況。
4、銀行承兌匯票業(yè)務到期兌付情況。
未出現(xiàn)發(fā)放貸款備付銀票（或償還銀票墊款）和開新票（通過貼現(xiàn)套取資金）還舊票的情況。
5、銀行承兌匯票業(yè)務資料的完備性情況。
銀行承兌匯票業(yè)務資料均能按照監(jiān)管部門及我行總行的要求簽訂相關法律文本并提供相關業(yè)務資料。我行要求客戶經(jīng)理及時追蹤企業(yè)稅票到位情況，定期收集稅票歸檔，確保票據(jù)業(yè)務的合規(guī)性，但檢查中發(fā)現(xiàn)仍有部分稅票未能及時補充，部分貿易合同上未注明以銀行承兌匯票作為結算方式，少數(shù)客戶提供了重復稅票。
2、針對以銀票作為預付款的客戶限其結算完成后補充稅票；
3、針對業(yè)務中檢查出來的重復稅票，要求做到現(xiàn)場整改，團隊長做好督辦工作；
4、少數(shù)不能提供稅票的客戶，要求其提供貨運單據(jù)等足以證明貿易真實性的材料，并不再受理此類業(yè)務。
5、對不能提供足額稅票的敞口銀票，要求其補足敞口保證金，并停止其續(xù)辦銀承業(yè)務。
下一步工作打算，我行將在今后的票據(jù)業(yè)務發(fā)展中嚴格執(zhí)行總行《關于加強銀行承兌業(yè)務風險管理的若干意見》，做到嚴控規(guī)模，將票據(jù)規(guī)?？刂圃?月末余額內；嚴審合同，確保票據(jù)開立具有真實貿易背景；嚴查發(fā)票，對客戶提供的發(fā)票做到原件查驗，由客戶經(jīng)理在客戶提供的發(fā)票原件上注明“已辦理銀行承兌匯票”字樣，防止多次使用重復票據(jù)，并要求對發(fā)票進行稅網(wǎng)核實后注明“已核實”字樣，核實比例為100%；嚴明責任，明確各操作各環(huán)節(jié)的責任人及對責任人處罰措施。
票據(jù)業(yè)務工作總結篇十四
為認真貫徹落實行《關于開展票據(jù)業(yè)務貿易背景真實性檢查的通知》文件精神，近期，我行對票據(jù)業(yè)務貿易背景真實性開展了全面自查?，F(xiàn)將有關自查情況匯報如下：
1、銀行承兌匯票。截止年月日止，我支行銀行承兌匯票余額萬元，合計筆數(shù)筆，其中100%保證金（含全額存單質押和全額保證金）筆，余額合計萬元，交50%保證金1筆，余額萬元；合同金額1000萬元（含）以上的合同筆，承兌余額合計萬元。另外，截止年月日止，共有筆已到期的銀行承兌匯票，持票人未來我支行托收，合計票面金額萬元。
2、票據(jù)貼現(xiàn)。截止年月日止，我行票據(jù)貼現(xiàn)（含商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)和保貼）余額萬元，合計筆數(shù)筆，其中合同金額1000萬元（含）以上的合同筆，貼現(xiàn)余額合計萬元。
（二）自查總體情況。
本次票據(jù)業(yè)務檢查，我行高度重視，在收到行文件后迅速召開了由行長、分管行長、風險管理部、業(yè)務管理部以及各營銷部門負責人參加的會議，專項部署了該項檢查工作，并成立了行長、分管行長為正副組長的檢查領導小組，明確了責任，具體由風險管理部牽頭組織，業(yè)務管理部門配合，檢查方式以營銷部門自查為主。從檢查總體情況看，我支行能認真執(zhí)行銀監(jiān)部門和總行相關文件和精神，審慎開展和辦理各項票據(jù)業(yè)務，風險意識進一步增強，辦理的票據(jù)業(yè)務基本依法合規(guī)，對票據(jù)的貿易真實性及申請人的資格按程序進行調查、審查和審批，未發(fā)現(xiàn)貸款轉保證金的現(xiàn)象，票據(jù)的后續(xù)管理進一步規(guī)范，檔案資料基本完整齊全。但在自查中，仍發(fā)現(xiàn)辦理的部分票據(jù)業(yè)務存在貿易背景真實性審查把關不嚴的現(xiàn)象，制度執(zhí)行存在一定缺陷，需要在今后經(jīng)營管理中進一步改進。
截止xx年xx月xx日止，我行辦理的部分票據(jù)業(yè)務存在對證明貿易背景真實性相關資料審查把關不嚴的現(xiàn)象：
（一）未按實填寫相關調查表。
票據(jù)業(yè)務均需填寫《票據(jù)業(yè)務調查表》，表中“商品交易合同和增值稅發(fā)票或稅務發(fā)票原件是否已核對”、“承兌或貼現(xiàn)金額是否超過增值稅發(fā)票或稅務發(fā)票金額”等有關涉及增值稅發(fā)票的欄目，我行所有票據(jù)業(yè)務均填寫。而至檢查日，發(fā)現(xiàn)有筆銀行承兌匯票業(yè)務，企業(yè)尚未提供增值稅發(fā)票復印件;筆銀行承兌匯業(yè)務和筆票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務，企業(yè)提供的增值稅發(fā)票不足承兌或貼現(xiàn)的票面金額。
（二）檔案資料收集不及時。
按照銀監(jiān)和總行相關文件規(guī)定，辦理銀行承兌匯票業(yè)務，應在出票日兩個月內收集企業(yè)增值稅發(fā)票或普通稅務發(fā)票并留存發(fā)票復印件存檔保管。檢查發(fā)現(xiàn)，共有3筆業(yè)務存在收集的發(fā)票開票日超過出票日兩個月。
（三）稅票為變造票，貿易背景不真實。
（四）稅票被作廢，貿易背景不真實。
（五）稅票為他行重復使用，貿易背景有不真實的可疑。
（六）票據(jù)用途不合規(guī)。
對自查發(fā)現(xiàn)的問題，我支行主要采取了以下整改措施：
（一）自查自糾，加大處罰。對自查中發(fā)現(xiàn)的所有不合規(guī)操作行為，我行按照《違規(guī)管理辦法》，對責任人的違規(guī)行為進行了登記。對事后能有效整改的問題和缺陷要求各個責任部門即時整改和限期整改，不能整改的，核實相關責任人，加大違規(guī)處罰力度，在行內通報批評并予以一定的經(jīng)濟處罰。
（二）依法合規(guī)，審慎經(jīng)營。對票據(jù)業(yè)務，我支行重申了以下幾點意見：
1、加強票據(jù)業(yè)務基礎管理工作。加強對員工的教育和輔導，強化合規(guī)經(jīng)營意識，正確處理好業(yè)務發(fā)展與合規(guī)經(jīng)營的關系，要求相關部門在業(yè)務流程中強化對貿易背景真實性的審查，把握好三個嚴禁：嚴禁辦理沒有真實貿易背景的票據(jù)業(yè)務，嚴禁要求企業(yè)存款回報等為名，為企業(yè)簽發(fā)銀行承兌匯票，嚴禁授信客戶將貸款轉為保證金。
2、進一步完善票據(jù)業(yè)務獎懲考核激勵機制，提高員工遵章守制的積極性、主動性。
票據(jù)業(yè)務工作總結篇十五
根據(jù)總行的檢查通知要求，我部牽頭組織客戶經(jīng)理對20xx年截止6月末有余額的銀行承兌匯票及貼現(xiàn)業(yè)務進行自查，檢查面達到100%，現(xiàn)將有關情況匯報如下：
截止6月末，我行銀行承兌匯票余額為13.16億元，較年初增加2.26萬元，增幅為20.73%。截止6月末我行貼現(xiàn)余額為零。
本次我行對銀行承兌匯票采取100%檢查的方式，主要檢查截止6月末有余額的銀行承兌匯票業(yè)務，余額為13.16億元。
1、授信業(yè)務的合規(guī)性。
經(jīng)檢查，所有客戶業(yè)務資料完整，授信均在我行授信額度內，符合我行要求。放款操作環(huán)節(jié)中均能夠落實放款條件，落實保證金或其他擔保條件，敞口部分均落實足額擔保，并對所有質押的票據(jù)的真實性按規(guī)定進行審查審核，經(jīng)業(yè)務部門及有權人員審批簽章后進行放款，未出現(xiàn)越權放款的情況。
2、貿易背景真實性。
所有業(yè)務合同標的物與申請人營業(yè)執(zhí)照和章程表述的經(jīng)營范圍匹配，稅票與交易合同有關要素一致，交易金額符合申請人的經(jīng)營規(guī)模。擔保人具備擔保資格和擔保能力；擔保方式為質押的已辦妥質押手續(xù)。
3、銀行承兌匯票的簽發(fā)及帳務處理。
銀票的簽發(fā)均是在簽訂承兌協(xié)議并經(jīng)業(yè)務部門及有權人員簽批的情況下開立。保證金管理方面能夠按要求填制好進賬通知單并經(jīng)有權人簽字，并及時辦理了保證金的存入和凍結手續(xù)，未出現(xiàn)貸款資金用于銀行承兌匯票保證金的情況。
4、銀行承兌匯票業(yè)務到期兌付情況。
未出現(xiàn)發(fā)放貸款備付銀票（或償還銀票墊款）和開新票（通過貼現(xiàn)套取資金）還舊票的情況。
5、銀行承兌匯票業(yè)務資料的完備性情況。
銀行承兌匯票業(yè)務資料均能按照監(jiān)管部門及我行總行的要求簽訂相關法律文本并提供相關業(yè)務資料。我行要求客戶經(jīng)理及時追蹤企業(yè)稅票到位情況，定期收集稅票歸檔，確保票據(jù)業(yè)務的合規(guī)性，但檢查中發(fā)現(xiàn)仍有部分稅票未能及時補充，部分貿易合同上未注明以銀行承兌匯票作為結算方式，少數(shù)客戶提供了重復稅票。
2、針對以銀票作為預付款的客戶限其結算完成后補充稅票；
3、針對業(yè)務中檢查出來的重復稅票，要求做到現(xiàn)場整改，團隊長做好督辦工作；
4、少數(shù)不能提供稅票的客戶，要求其提供貨運單據(jù)等足以證明貿易真實性的材料，并不再受理此類業(yè)務。
5、對不能提供足額稅票的敞口銀票，要求其補足敞口保證金，并停止其續(xù)辦銀承業(yè)務。
下一步工作打算，我行將在今后的票據(jù)業(yè)務發(fā)展中嚴格執(zhí)行總行《關于加強銀行承兌業(yè)務風險管理的若干意見》，做到嚴控規(guī)模，將票據(jù)規(guī)模控制在7月末余額內；嚴審合同，確保票據(jù)開立具有真實貿易背景；嚴查發(fā)票，對客戶提供的發(fā)票做到原件查驗，由客戶經(jīng)理在客戶提供的發(fā)票原件上注明“已辦理銀行承兌匯票”字樣，防止多次使用重復票據(jù)，并要求對發(fā)票進行稅網(wǎng)核實后注明“已核實”字樣，核實比例為100%；嚴明責任，明確各操作各環(huán)節(jié)的責任人及對責任人處罰措施。
xx分行。
二〇一xx八月六日。
票據(jù)業(yè)務工作總結篇十六
為切實加強我校財政票據(jù)管理，根據(jù)《xx縣財政局關于開展2015年財政票據(jù)年檢工作的通知》精神，鎮(zhèn)中心學校高度重視，及時組織財務工作人員對我校2015年度財政票據(jù)使用和管理情況深入開展了認真自查。通過自查，我單位票據(jù)管理規(guī)范，無違規(guī)問題，現(xiàn)將自查情況報告如下：
學校行政高度重視票據(jù)管理工作，為切實搞好這次票據(jù)自查工作，校行政召開專題會議，指定財務人員負責對2015年度財政票據(jù)使用情況進行認真自查。
為確保自查工作的有效開展，學校財務人員將票據(jù)管理自查工作與本職工作緊密結合起來，做到自查工作和日常工作“兩不誤”。
學校財務人員在自查工作中重點突出了使用票據(jù)所執(zhí)行的文件依據(jù)是否合法、是否建立財政票據(jù)管理制度、財政非稅收入（單位執(zhí)收）是否按規(guī)定及時足額上繳財政等內容。
我校20xx年度共有xx省非稅收入收款收據(jù)451份，使用432份，其中4份作廢；2015年度共有xx省行政事業(yè)單位1往來結算票據(jù)451份，使用437份，其中6份作廢；2015年度共有xx省非稅收入一般繳款書6份，使用4份，其中2份作廢。
在領購和使用的財政票據(jù)方面，文件依據(jù)合法有效，在收費過程中不存在自立收費項目、擴大收費范圍，提高收費標準、亂收費等現(xiàn)象。財政票據(jù)填寫規(guī)范、完整，無相互串用行為；無擅自印制或涂改、偽造財政票據(jù)等現(xiàn)象；票據(jù)所開金額與收取金額完全一致，不存在利用財政票據(jù)亂收費、超出規(guī)定范圍收費現(xiàn)象；無丟失損毀財政票據(jù)行為。我校財政票據(jù)管理制度完善。指定了專人管理票據(jù)，建立健全了票據(jù)管理制度，設置了票據(jù)管理臺賬。
通過這次自查，我們充分認識到了財政票據(jù)管理的重要性和嚴肅性，今后我校將繼續(xù)健全和完善票據(jù)管理長效機制，在財政票據(jù)的領、用、銷、存方面進一步加強管理，逐年提高管理水平，使我校的財政票據(jù)管理更加規(guī)范。
票據(jù)業(yè)務工作總結篇十七
第一條為加強xxx銀行（以下簡稱“我行”）商業(yè)匯票業(yè)務管理，規(guī)范業(yè)務操作，有效防范風險，依據(jù)《_票據(jù)法》、《支付結算辦法》、《票據(jù)管理實施辦法》、《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》、《商業(yè)銀行內部控制指引》等相關法律法規(guī)及我行相關規(guī)定，結合本行實際情況，制定本管理辦法。
第二條本辦法所稱的票據(jù)業(yè)務，是指紙質商業(yè)匯票的承兌、貼現(xiàn)、轉貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)和代理貼現(xiàn)業(yè)務。
第三條商業(yè)匯票的承兌業(yè)務，根據(jù)承兌人不同分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票：
（一）銀行承兌匯票是指出票人簽發(fā)的，由銀行承兌并承諾在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。
（二）商業(yè)承兌匯票是指由付款人或收款人簽發(fā)，付款人作為承兌人承諾在匯票到期日，對收款人或持票人無條件支付匯票金額的票據(jù)。
金的一種方式。商業(yè)匯票的貼現(xiàn)分為銀行承兌匯票貼現(xiàn)、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)。
第五條轉貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行在出現(xiàn)資金需求時，將已經(jīng)貼現(xiàn)但仍未到期的票據(jù)，轉讓給其他商業(yè)銀行或貼現(xiàn)機構以取得融通資金的票據(jù)行為。
第六條再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行在出現(xiàn)資金需求時，通過向中國人民銀行轉讓已貼現(xiàn)但尚未到期的商業(yè)匯票取得融通資金的票據(jù)行為。
第七條票據(jù)代理貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的持票人委托其代理人在銀行代為辦理票據(jù)貼現(xiàn)手續(xù)，銀行審核無誤辦理貼現(xiàn)后，直接將貼現(xiàn)款項支付給持票人的業(yè)務。
第八條本辦法適用于xxx銀行營業(yè)部、各分（支）行，營銷一部、營銷二部、營銷三部及總行各相關部室，以下統(tǒng)稱“經(jīng)辦機構”。
第九條各經(jīng)辦機構開辦本辦法所述業(yè)務時，除總行相關部室外，須經(jīng)總行公司銀行部核準后,報風險管理部統(tǒng)一授權，未經(jīng)核準和授權，任何經(jīng)辦機構均不得開辦本辦法所述的票據(jù)業(yè)務；同時，對于經(jīng)核準和授權開辦本辦法所述票據(jù)業(yè)務的經(jīng)辦機構須指定專門的部門和人員負責此項業(yè)務，并報總行公司銀行部備案。
第二部分組織與職責。
第十條總行公司銀行部職責：
（一）負責全行票據(jù)業(yè)務的規(guī)劃管理、制度建設和票據(jù)業(yè)務產品的研發(fā)推廣與培訓；
（二）負責票據(jù)業(yè)務的統(tǒng)計和檢查，督導各經(jīng)辦機構開展全行不良票據(jù)的管理和清收工作；
（三）根據(jù)本行營運目標，制定票據(jù)業(yè)務發(fā)展計劃，并根據(jù)市場變化情況進行合理調整；
（四）負責各經(jīng)辦機構開辦票據(jù)業(yè)務資格的審核，并報風險管理部審批授權。
第十一條總行風險管理部職責：
（一）負責審核票據(jù)業(yè)務的合同范文，提出審查意見規(guī)避法律風險，并統(tǒng)一印制合同文本；
（二）負責對各經(jīng)辦機構票據(jù)業(yè)務授權管理；
（三）負責指導、協(xié)調、檢查、監(jiān)督全行票據(jù)業(yè)務的風險管理工作，及牽頭全行票據(jù)業(yè)務的風險處置工作。
第十二條總行同業(yè)金融部負責職責：
（一）參與對各經(jīng)辦機構票據(jù)貼現(xiàn)、轉貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務的培訓和技術指導工作；
（三）根據(jù)票據(jù)市場總體情況，結合我行流動性管理要求，定期發(fā)布貼現(xiàn)、系統(tǒng)內轉貼現(xiàn)指導利率。
第十三條總行授信評審部職責：
（一）負責我行商業(yè)匯票授信業(yè)務的審查、審批；
（二）負責我行商業(yè)匯票授信限額及額度管理。
第十四條總行審計部負責對票據(jù)業(yè)務全過程進行獨立的內部審查和評價。
第十五條總行運營管理部負責制定票據(jù)業(yè)務的會計核算制度及相關操作規(guī)程，并監(jiān)督會計核算流程。
第十六條總行科技信息部負責票據(jù)業(yè)務操作系統(tǒng)的研發(fā)、維護，保障業(yè)務的發(fā)展和正常運行。
第十七條各經(jīng)辦機構主要職責：
（一）負責票據(jù)業(yè)務的營銷、客戶關系的維護及日常客戶的管理工作；
（五）負責貼現(xiàn)票據(jù)的相關會計處理工作，包括承兌、貼現(xiàn)、轉貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)的記賬、以及票據(jù)的保管、托收、對賬工作等。
（六）負責本機構不良票據(jù)業(yè)務的管理和清收工作。
第三部分商業(yè)匯票的承兌。
第一章概述。
第十八條本部分商業(yè)匯票的承兌僅指銀行承兌匯票。第十九條銀行承兌匯票的期限：
銀行承兌匯票期限從出票日至到期日最長不得超過6個月；
第二十條金額與費用。
（一）每張承兌匯票票面金額原則上不超過1000萬元人民幣。
（二）費用。
1、手續(xù)費：按銀行承兌匯票票面金額的萬分之五一次性收取承兌手續(xù)費。
2、逾期利息：出票人如到期未能兌付匯票款項，致使我行墊款的，自墊付之日起轉成出票人的逾期貸款，并按照日利率萬分之五計收逾期利息。
3、風險敞口承諾費（風險負擔費），各經(jīng)辦機構可視客戶的風險情況、擔保情況及償還能力等情況，按銀行承兌匯票敞口金額的0—2‰一次性收取，并計入承諾手續(xù)費（5111000010）科目。（在相關合同或協(xié)議中，風險敞口承諾費亦稱為風險負擔費）。
第二章申請和受理。
第二十一條出票人必須具備以下條件：
（一）在我行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶；
（三）依法從事經(jīng)營活動，具有真實合法的交易背景；
（四）我行規(guī)定的其他條件。
第二十二條對存在以下情形之一的出票人嚴禁辦理承兌業(yè)務：
（一）逃避銀行債務的；
（二）有承兌墊款余額的；
（三）曾以非法手段騙取金融機構承兌的；
（四）法律法規(guī)及我行規(guī)定的其他嚴禁辦理承兌業(yè)務的情形。
第二十三條客戶向我行提出承兌業(yè)務申請，須提交的材料：
（一）基礎資料。
1、經(jīng)年檢有效的營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位法人證書，組織機構代碼證，稅務登記證；
2、法定代表人（負責人）身份證明；
3、有權部門批準的公司章程、驗資證明；
4、人民銀行頒發(fā)的經(jīng)年檢的有效貸款卡，開戶許可證；
5、提供董事會（股東會）同意辦理該業(yè)務的決議；
7、特殊行業(yè)或按規(guī)定應取得環(huán)保許可的，還應持有有權部門的相應批準文件；
8、有行業(yè)資質分類的企業(yè)需提供資質等級證書；
10、尚未在我行辦理過任何業(yè)務的新客戶還需提供已加蓋預留印鑒的印鑒卡、法定代表人簽字樣本（留存復印件）。
（二）客戶除了提供上述基礎資料之外，還須提交以下資料：
1．《xxx銀行業(yè)務申請書》（留存原件）；
2．交易雙方簽訂的合法、有效的交易合同（留存原件或復印件，復印件應與原件核對）；
3．經(jīng)辦機構認為需要提供的其他資料。
（三）對不以信用方式辦理的承兌業(yè)務，應與客戶簽訂擔保合同并完善擔保手續(xù)。對于提供擔保的，需提交與擔保相關的資料，具體資料需依照我行信貸業(yè)務擔保管理辦法的相關規(guī)定執(zhí)行，提交資料包括：
1、保證擔保：保證人為法人、其他組織的，應提供以下資料：
（6）或有負債清單及情況說明；
（7）經(jīng)辦機構認為需要提交的其他材料。
2、抵押擔保：抵押人為法人或其他組織的，除比照上款第（1）至（2）項規(guī)定提交材料外，還應提交下列材料：
（1）抵押物的權屬證明；
（3）經(jīng)辦機構認為需要提交的其他材料。
3、質押擔保：比照抵押擔保所需提供的資料。
（四）上述客戶資料如已具備并仍然有效的，可不要求客戶重復提供，但應由經(jīng)辦機構對已具備并仍有效的資料復印存檔。
第二十四條經(jīng)審查后對符合條件的業(yè)務，客戶經(jīng)理對業(yè)務進行調查，并出具詳實的調查報告；對不符合我行要求的，及時告知客戶，將材料及時返還客戶，并做好解釋溝通工作。
第三章業(yè)務初審。
第二十五條客戶經(jīng)理對符合條件的業(yè)務進行材料初審，初審完成后提交授信評審部門審批。
第二十六條基本情況調查。
對出票人提供的主體資格資料的完整性、真實性和有效性進行調查核實：
（二）稅務登記證應由稅務部門辦理年檢手續(xù)；
（五）客戶法定代表人和授權代理人的簽章、簽字應真實、有效；
（七）貸款卡：調查貸款卡應在有效期內并經(jīng)年審合格；
（八）賬戶開立：出票人應在我行開立基本賬戶或一般賬戶；
第二十七條信用狀況調查。
（三）調查出票人的商業(yè)信用狀況。
2、調查出票人稅務登記證及年審記錄，確認其是否按章納稅，及有無偷漏稅記錄。
第二十八條經(jīng)營和財務狀況調查。
（一）生產經(jīng)營狀況分析：
2、出票人與交易對象之間交易的商品應適銷對路；
3、出票人的貨款回籠周期與銀行承兌匯票期限應匹配；
4、出票人生產經(jīng)營應當正常，銷售貨款回籠應順暢；
5、出票人為物資貿易或批發(fā)企業(yè)的，其所購貨物應已落實銷售對象或客戶群體，先貨后款方式清算的貨物在運輸中未出現(xiàn)毀損。
（二）財務狀況分析。
2、通過趨勢分析、橫向分析、總量分析和比率分析等方法認真分析出票人的償債能力、營運能力和盈利能力狀況。重點分析出票人的短期償債能力，特別是出票人的流動比率、速動比率、流動資產周轉率、利息保障倍數(shù)等主要流動性指標的變化及原因；分析出票人現(xiàn)金流量及其主要變化原因，預測全年度現(xiàn)金流趨勢，分析客戶按期兌付匯票的合理性、可行性。
第二十九條真實交易關系調查。
匯票是否建立在真實合法的交易基礎上，是否給付對價，交易是否真實存在，杜絕只重形式審查，無視其實質貿易背景的現(xiàn)象。主要調查要點包括：
（一）從客戶生產經(jīng)營情況分析。
1、交易內容應在營業(yè)執(zhí)照的經(jīng)營范圍內；
3、對出票人多次申請辦理承兌的，應調查出票人以往辦理承兌業(yè)務所對應交易合同的履行情況。
（二）從交易合同分析。
1、交易合同的簽訂應符合國家有關法律和政策，符合合同法的規(guī)定，符合經(jīng)濟運行規(guī)律；
2、交易合同的供需雙方的名稱應與銀行承兌匯票的付款人、收款人的名稱一致；
3、交易合同必須具備合同標的；
4、交易合同供需雙方簽章、簽字應清晰；
5．如交易合同已記載履約的有效期限，則應在其有效期內辦理承兌業(yè)務；
9、交易合同若為分期執(zhí)行（付款）合同，本次承兌業(yè)務應在合同規(guī)定的分期執(zhí)行階段。
對于確無交易合同的客戶，以下能證明交易背景真實性的材料可視為交易合同：
3、對于水、電、煤、油、燃氣等公用企事業(yè)單位作為收款人，如出票人因特殊原因不能提供與其相關的商業(yè)交易合同，上述公用企事業(yè)單位出具并加蓋公章的能證明真實貿易背景的材料，可視為交易合同。
第三十條保證金的調查。
（一）辦理承兌業(yè)務應按規(guī)定比例收取保證金。辦理承兌業(yè)務原則上應當收取不低于承兌金額30%的保證金。如有特殊情況，須報總行授信評審部審批。
（二）保證金來源調查。
1、保證金來源必須合規(guī)合法，對保證金來源不合法的，一律不得辦理承兌；
2、向出票人發(fā)放的貸款不能作為承兌保證金。第三十一條擔保情況調查。
對經(jīng)總行批準可以發(fā)放信用貸款的客戶，經(jīng)授信評審部門批準，可視情況以信用方式辦理承兌。否則，應對保證金與承兌金額的差額部分，提供足額有效的擔保。
抵（質）押物應屬可抵（質）押財產，權屬應當清晰，權屬證明材料應當齊全、有效。
（二）擔?？煽啃哉{查：
2、擔保方式為抵（質）押的：應根據(jù)評估情況客觀判斷抵（質）押物價值，確定抵（質）押率，在確定時應當綜合考慮客戶的資信狀況、償債能力，信貸業(yè)務的期限、風險度，抵押物所處位置、使用年限、新舊程度、功能狀況、經(jīng)濟效益、估價可信度、抵（質）押期長短、變現(xiàn)難易程度、變現(xiàn)貶值可能、變現(xiàn)費稅等因素，在我行授信業(yè)務相關規(guī)定的抵（質）押率范圍內合理確定實際抵（質）押率，同時結合我行授信業(yè)務相關規(guī)定的抵（質）押率，確定抵（質）押物最大擔保能力，抵（質）押物擔保數(shù)額應不超過其最大擔保能力。
（三）確定擔保最佳方案：客戶經(jīng)理在客戶能夠且愿意提供的多種擔保中，應當爭取代償能力最充足、最易實現(xiàn)的擔保方式，形成最佳擔保方案。同時，單個（種）擔保不具備足夠代償能力的，可以同時采用符合我行信貸業(yè)務擔保管理辦法規(guī)定的多個（種）擔保方式的組合擔保。
第四章審查和審批。
第三十二條授信評審部門負責對上報的銀行承兌匯票業(yè)務按照我行授信業(yè)務審批流程進行逐級審查審批。
第三十三條審查內容。
（一）信貸資料完整性審查。審查人員應對客戶經(jīng)理移交的承兌資料與交接清單逐一核對，對承兌資料的完整性進行認定。主要包括：
2、擔保資料。主要包括有關擔保人主體資格證明、擔保物權屬證明等是否齊全；
3、銀行內部審批資料。主要包括《xxx銀行業(yè)務申請書》、《xxx銀行業(yè)務審批書》和調查報告等。
（二）出票人基本情況審查。主要包括：
1、主體資格的合法性審查；
3、信用狀況審查。包括對出票人的法人代表人和主要經(jīng)營管理人員的基本情況和信用記錄情況，出票人銀行信用狀況和商業(yè)信用狀況等的審查。
（三）信貸政策和制度審查。主要包括：
1、是否符合國家產業(yè)政策和社會發(fā)展規(guī)劃要求；
2、承兌業(yè)務是否符合我行授權管理的要求，承兌人是否符合我行基本條件；
3、企業(yè)是否已進行統(tǒng)一授信并在授信額度內，企業(yè)信用等級是否符合制度要求。
（四）企業(yè)財務狀況審查。主要包括：
1、出票人財務報表完整性和合理性；
2、財務規(guī)范性審查；
3、出票人經(jīng)營狀況和財務狀況是否良好，重點審查出票人的短期償債能力和現(xiàn)金流量情況，判斷出票人按期償付匯票的能力。
（五）真實交易關系審查。主要審查：
1、交易內容是否在企業(yè)營業(yè)執(zhí)照的經(jīng)營范圍內；
2、客戶銀行承兌匯票簽發(fā)量是否與其實際經(jīng)營狀況和業(yè)務規(guī)模相匹配；
4、商業(yè)交易是否符合經(jīng)濟運行規(guī)律。
（六）擔保情況審查。
1、保證金來源是否合法；
2、保證人是否具備保證資格和能力；
3、抵（質）押物是否權屬清晰、抵（質）押物是否有效、抵（質）押物是否足值等。
第三十四條審批。
授信評審部門按規(guī)定對承兌業(yè)務的合法、合規(guī)性、承兌主體資格、市場和財務狀況、貿易背景、擔保情況、風險狀況等進行審議，尤其是對調查、審查環(huán)節(jié)提示的風險事項及審查意見進行審議審批，并填制《xxx銀行業(yè)務審批書》。超過審批權限的，按信貸業(yè)務流程逐級報批。
第五章票據(jù)承兌。
第三十五條審批同意后，經(jīng)辦機構根據(jù)審批意見落實限制性意見、與出票人簽訂合同、辦理擔保手續(xù)、繳存保證金，并進行放款前審核。經(jīng)辦機構柜面人員（柜臺）接到本機構客戶經(jīng)理送交的放款通知書等承兌資料，認真審核無誤，辦理出票手續(xù)。
第三十六條簽訂合同。
（一）經(jīng)辦機構承兌業(yè)務經(jīng)有權審批人審批同意，客戶經(jīng)理按有權審批人審批同意的金額、期限、保證金比例以及有關條件等，與出票人簽訂《xxx銀行最高額綜合授信合同》、《xxx銀行銀行承兌匯票授信合同》或《銀行承兌匯票協(xié)議》。
押須登記的，需辦理抵質押登記手續(xù)，經(jīng)辦客戶經(jīng)理應與客戶一同到相關有權行政管理機關進行登記；需要辦理保險和公證等手續(xù)的，及時辦理。抵押他項權證及質押權利憑證應交經(jīng)辦機構相關部門保管。以匯票、支票、本票、公司債券出質的，應要求出質人在質押權利憑證上背書記載“質押”字樣并簽章。
對申請綜合授信及銀行承兌匯票授信業(yè)務的客戶，可根據(jù)需要核定其在一定期限內的最高承兌限額，并辦理最高額擔保的，在限額內辦理銀行承兌匯票可不再逐筆辦理擔保；對在最高承兌限額未辦理最高擔保的，應在辦理單筆承兌業(yè)務時，簽訂相應的單筆業(yè)務擔保合同。
第三十七條一份銀行承兌協(xié)議項下，新票出票日期應為同一日，新票出票日期不同的，不得在同一份承兌協(xié)議項下辦理。
第三十八條保證金交存。
銀行承兌匯票保證金應專戶管理。在保證金科目下按客戶設立承兌匯票保證金戶，在該專戶下按每個承兌合同（或每筆銀行承兌匯票）逐筆設立序號，建立一一對應關系。
保證金專戶用于支付對應到期的銀行承兌匯票，客戶應及時補足敞口保證金。嚴禁發(fā)生保證金專戶與客戶結算戶串用等行為。該保證金不得提前支取。
第三十九條銀行承兌匯票的出票指我行經(jīng)辦機構對出票人簽發(fā)的匯票承諾見票付款并將其交付給出票人的票據(jù)行為。
銀行承兌匯票的出票、領用和記載。
（一）匯票出票：客戶經(jīng)理向會計人員送交出票通知書，審核無誤后，辦理出票；
（三）匯票領用：出票人領用銀行承兌匯票須與會計人員辦理交接手續(xù)。
第六章質押。
第四十條銀行承兌匯票質押業(yè)務，是指根據(jù)客戶申請，以未到期銀行承兌匯票作為質押，我行按照質押票面金額的一定比例，為承兌申請人另行開具一張或多張銀行承兌匯票（或發(fā)放貸款）的融資業(yè)務。
第四十一條銀行承兌匯票在質押時應將我行作為被背書人，在背書欄記載“質押”字樣，并加蓋客戶印鑒章。在質押的銀行承兌匯票上不得有“不得轉讓”字樣。
申請人保證金專戶，作為新票的保證金（或用于償還貸款），剩余款項劃入申請人結算賬戶。
對于原票晚于新票（或貸款）到期的，新票（或貸款）到期前，承兌申請人須將應付票款足額存入保證金專戶（或足額償還貸款），才能辦理原票的質押解除手續(xù)；如發(fā)生墊款（或貸款逾期），應從原票托收款項中扣收墊款及罰息（或逾期貸款及罰息）,剩余款項劃入申請人結算賬戶。
第四十三條銀行承兌匯票質押率原則上最高為銀行承兌匯票票面金額的80%，如需放寬質押率標準，須報總行授信評審部審批。
第七章授信后管理。
第四十四條經(jīng)辦機構負責承兌后的跟蹤檢查和管理，貸后檢查的方式和頻率按照我行授信后管理規(guī)定執(zhí)行。
（一）檢查時間：經(jīng)辦機構要定期和不定期對授信使用人和擔保人（包括抵質押物）進行現(xiàn)場檢查，自授信使用之日起30日內進行一次授信后檢查，以后每三個月內進行一次授信后檢查。每次檢查要有被檢查單位（含擔保人）在《貸后檢查表》上簽字蓋章確認。
（二）檢查內容要求。
2、授信使用人的目前基本情況、生產經(jīng)營情況或項目進展情況、財務狀況分析、授信資金使用監(jiān)管情況、授信使用人目前融資和或有債務情況、保證人或抵質押物的當前情況等。授信后檢查中發(fā)現(xiàn)授信使用人、保證人生產經(jīng)營情況等發(fā)生重大變化或抵質押物存在安全隱患，可能會影響授信業(yè)務的安全運行，應及時向總行相關條線業(yè)務管理部門和風險管理部報告。
（三）總行相關條線業(yè)務管理部門對經(jīng)辦機構銀行承兌匯票業(yè)務的授信后管理情況進行定期或不定期的檢查、監(jiān)督、指導。檢查每年不低于兩次，檢查內容主要包括業(yè)務單位是否按上述要求做了授信后檢查，通過審查業(yè)務單位的檢查報告，從而判斷授信業(yè)務是否存在風險或有潛在風險。
（四）總行風險管理部定期和不定期對銀行承兌匯票授信業(yè)務的授信后檢查管理工作進行檢查、監(jiān)督、評價、考核。
第八章匯票解付及墊款。
第四十五條匯票解付。
（一）票款備付。
客戶經(jīng)理應及時查看銀行承兌匯票到期時間，并于銀行承兌匯票到期日前10天檢查出票人在我行的全部存款情況。
若賬戶存款不足以支付票款的，客戶經(jīng)理應及時通知出票人按票面金額將資金存入經(jīng)辦機構客戶存款賬戶。
（二）匯票審查。
經(jīng)辦機構接到收款人（或持票人）開戶銀行委托收款憑證及匯票后，會計人員對匯票進行認真審查。
1、審查要點：
（1）匯票的真實性及記載事項、基本信息無更改；（2）背書應連續(xù)，簽章符合規(guī)定；
（3）委托收款憑證記載事項與匯票記載事項相符；（4）匯票未超過10天的提示付款期。
銀行承兌匯票的持票人超過提示付款期提示付款，但在票據(jù)權利的期間內（銀行承兌匯票的票據(jù)權利期間為票據(jù)到期日起2年），持票人在作出書面說明（說明需加蓋持票人公章）后，仍可以向承兌人請求付款，在這種情況下，經(jīng)辦機構仍應當繼續(xù)對收款人（持票人）承擔付款責任。
銀行承兌匯票的持票人超過銀行承兌匯票的票據(jù)權利期間提示付款的，持票人喪失付款請求權，經(jīng)辦機構可以拒絕付款。
2、審查后的處理。
（1）經(jīng)辦機構經(jīng)審查無誤，應在匯票到期日或到期日后的見票當日支付票款；
（2）經(jīng)辦機構經(jīng)審查確認匯票存在法律、法規(guī)或合同中約定的拒絕付款的情況，經(jīng)辦機構應自接到匯票的次日起3個工作日內，作退票理由書，連同銀行承兌匯票送還持票人開戶銀行轉交持票人。退票理由書應當包括下列事項：所退匯票的主要內容、退票的事實依據(jù)和法律依據(jù)、退票時間和退票人簽章。
（三）兌付票款。
2、墊款的處理。
銀行承兌匯票到期時，出票人未在經(jīng)辦機構賬戶（存款賬戶及該筆承兌對應的保證金賬戶）內存放足以支付票款金額的，經(jīng)辦機構可先從出票人在我行開立的保證金賬戶及存款賬戶扣劃票款，若仍不能足額支付票款的，還應繼續(xù)向持票人（收款人）付款，付款后經(jīng)辦機構柜面人員應將墊款情況通知客戶經(jīng)理，并由經(jīng)辦機構追索墊款。
定處置抵（質）押物，向保證人追索，并將所得款項優(yōu)先償付所墊資金的利息后歸還墊款。
發(fā)生銀行承兌匯票墊款后，各經(jīng)辦機構應將其納入不良貸款管理，制定清收計劃，落實清收責任，積極開展清收工作。銀行承兌匯票項下墊款未清償之前，不得為該客戶提供新的信用。
第四部分。
商業(yè)匯票的貼現(xiàn)、轉貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)。
第一章銀行承兌匯票的貼現(xiàn)。
第一節(jié)概述第四十六條貼現(xiàn)申請人及經(jīng)辦機構條件。
（一）貼現(xiàn)申請人必須同時具備以下條件：
1、在我行開立基本賬戶、一般賬戶或臨時賬戶；
2、與出票人或直接前手之間具有真實合法的交易關系；
3、經(jīng)有權機關核準登記的企業(yè)法人或其他經(jīng)濟組織，持有尚未到期且要式完整的銀行承兌匯票。
（二）辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務的經(jīng)辦機構必須同時具備以下條件：
1、經(jīng)上級行授權或轉授權；
2、內部管理完善，制度健全；
3、貼現(xiàn)總量控制在上級行規(guī)定的經(jīng)營計劃之內。第四十七條銀行承兌匯票貼現(xiàn)期限自貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止，最長期限不超過6個月。
第四十八條銀行辦理貼現(xiàn)業(yè)務應按規(guī)定收取貼現(xiàn)利息。貼現(xiàn)利率可與客戶協(xié)商，按人民銀行的規(guī)定，在公布的再貼現(xiàn)利率基礎上浮動。
第四十九條票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務計息期限的確定。貼現(xiàn)、轉貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)的期限從其貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止，實付貼現(xiàn)金額按票面金額扣除貼現(xiàn)日至匯票到期前1日的利息計息。期限最后一日是法定休假日的，以休假日的次日為最后一日。承兌人在異地的，貼現(xiàn)、轉貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)的期限以及利息的計算應另加3天的劃款日期。
第五十條商業(yè)匯票貼現(xiàn)付息方式主要有貼現(xiàn)申請人（賣方）付息和商品交易買方付息兩種方式。
（二）買方付息的商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務，由買方支付貼現(xiàn)利息后，銀行按貼現(xiàn)匯票票面金額實付貼現(xiàn)申請人。
實付貼現(xiàn)（轉貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)）金額=票面金額－貼現(xiàn)（轉貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)）利息。
第五十二條貼現(xiàn)業(yè)務必須按照“統(tǒng)一授信、審貸分離、分級審批、責權分明”的原則辦理。
第二節(jié)業(yè)務申請及受理。
第五十三條經(jīng)辦機構客戶經(jīng)理負責銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務的拓展與營銷，及時掌握客戶需求并負責受理客戶提出的貼現(xiàn)申請。收到客戶貼現(xiàn)業(yè)務申請時，客戶經(jīng)理應對銀行承兌匯票及客戶資信進行初審，確定是否受理該筆業(yè)務。
第五十四條申請人應提供的資料：
（三）尚未到期且要式完整的銀行承兌匯票原件及正反面復印件；
稅專用發(fā)票的交易，申請人應提交其他能夠證實匯票具有真實交易背景的書面證明；
（六）近期的資產負債表、損益表；
（七）首次辦理貼現(xiàn)業(yè)務的客戶還應提供以下資料：
3、法定代表人身份證復印件及授權委托書。
（八）經(jīng)辦機構認為需提交的其他資料。
經(jīng)辦機構已有客戶第（二）項資料的，辦理貼現(xiàn)業(yè)務時可不再要求貼現(xiàn)申請人重復提供，但在建立新檔案時應留有有效期內的上述資料的復印件?？蛻籼峁┑牡冢ǘ?、（四）、（五）項資料原件，經(jīng)客戶簽字并經(jīng)銀行審查無誤后可留存復印件。對于第（四）、（五）項資料，貼現(xiàn)行在辦理貼現(xiàn)手續(xù)時原則上應在發(fā)票原件上注明“已辦理貼現(xiàn)”字樣。申請人提供的復印件，經(jīng)審查后需加蓋“與原件核對相符”章。
第五十五條資料初審。
（一）申請人提交的資料應完整、齊全；
1、貼現(xiàn)申請人名稱、法定代表人姓名應與營業(yè)執(zhí)照記載一致；
2、貼現(xiàn)申請人名稱應與銀行承兌匯票上收款人或最終被背書人名稱一致；
4、貼現(xiàn)清單中內容應與申請書及票據(jù)上相關記載內容一致。
（四）提供的財務報表應加蓋公章或財務專用章；
（五）首次辦理貼現(xiàn)業(yè)務的客戶是否在本行開立結算賬戶，對未在本行開戶的客戶，應要求并協(xié)助其在本行開立結算賬戶。
第五十六條票據(jù)初審。
（一）匯票是否為按照統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，提示付款期限是否超過；
（二）出票人、承兌人的簽章是否符合規(guī)定；
（四）背書轉讓的商業(yè)匯票其背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單的是否符合規(guī)定。
對有以下情形之一的票據(jù)，不得辦理貼現(xiàn)業(yè)務：
（一）法定要素不全；
（二）背書不連續(xù)；
（三）內容有涂改，有關簽章不符合要求；
（四）注有“不得轉讓”、“質押”字樣；
（五）匯票金額、期限等不符合規(guī)定；
（六）處于掛失止付、公示催告期內的匯票；
（七）承兌附有條件的；
（八）經(jīng)辦機構承兌的未經(jīng)背書轉讓的銀行承兌匯票；
（九）粘單不符合標準；
（十）已收到承兌人發(fā)出停止辦理貼現(xiàn)的通知；
（十一）其他不得辦理貼現(xiàn)業(yè)務的情形。
第三節(jié)查詢、審驗、審查。
第五十七條經(jīng)辦機構負責向承兌銀行進行查詢，核實匯票的真實性，并取得承兌行的書面（電子）回復，并按規(guī)定收取查詢費用。未經(jīng)查詢的銀行承兌匯票，一律不得辦理貼現(xiàn)。查詢人員在《查詢查復書》蓋名章，及結算專用章。
第五十八條基本要求。
（一）發(fā)出查詢或查復時須經(jīng)會計主管審批；
（三）發(fā)出查詢的第三個工作日仍未見查復的，應再次發(fā)出查詢；
（四）發(fā)出查詢書與收到查復書、收到查詢書與發(fā)出查復書應一一配對保管。
第五十九條查詢方式。
各經(jīng)辦機構負責對申請貼現(xiàn)的商業(yè)匯票查詢，經(jīng)辦人員對匯票的查詢結果負責。查詢方式可采用以大額支付系統(tǒng)查詢?yōu)橹?，其他查詢方式為輔；或多種查詢方式相結合的方式進行查詢。
查詢查復：銀行承兌匯票貼現(xiàn)可采用的查詢方法如下：
（四）實地查詢：如果對票據(jù)辨別結果仍有異議，經(jīng)辦。
機構應選派至少二名客戶經(jīng)理持票到承兌銀行進行實地查詢。在進行實地查詢過程中必須做到多角度、多環(huán)節(jié)查詢取證，嚴防查詢過程出現(xiàn)漏洞。
第六十條票據(jù)票面審驗。
經(jīng)辦機構在收到貼現(xiàn)申請人的承兌匯票及有關材料后，須指定專門票據(jù)審驗人員對申請貼現(xiàn)的匯票票面進行審驗。
（一）紙票審驗。
1、票面要素審查，包括但不限于：
（7）票據(jù)正面記載“不得轉讓”，背書人欄記載“質押”或“委托收款”字樣的匯票不得辦理貼現(xiàn)。
2、審驗匯票背書，包括但不限于：
（1）背書必須連續(xù)；
（2）背書簽章和名稱必須一致，不得簡化，不得涂改，清晰可辯；
（3）粘單上的第一記載人必須在匯票和粘單的粘貼騎縫處簽章（與背書印鑒一致）；
（6）單張匯票金額不能部分轉讓；
（7）背書的其他事項更改必須有原記載人的簽章證明；（8）背書不得附有條件，所附條件不具有票據(jù)上的效力。
第六十一條真?zhèn)螌忩灐?/p>
為了杜絕受理偽造、變造、克隆的票據(jù)，防范商業(yè)匯票業(yè)務操作風險的發(fā)生，驗票人員應借助驗票儀等機具，對貼現(xiàn)票據(jù)憑證的真實性進行審核。商業(yè)匯票的主要防偽點如下：
4、縮微文字線由漢語拼音字母“huipiao”組成；
5、票據(jù)規(guī)格為175*100mm，為3聯(lián)次。
（一）審驗紙張。
即審核匯票紙張的專用性。審驗人員可直接用手去摸、搓、彈被檢票據(jù)。匯票紙張應有明顯的骨質感，匯票號碼區(qū)域有明顯的凹凸感（視具體情況有所差異）。同時，應注意查看票據(jù)記載內容有無被涂改，制作紙張有無異樣，是否為變造票據(jù)。
初審防偽特征識別要點：
2、新型水印透視觀察，目視可見新型滿版無縫連接水印，由梅花圖案（白包黑水印）和“pj”組成的方孔錢圖案（黑包白水印）構成。
由于紙張纖維密度不同形成黑包白和白包黑水印圖案。在側光下觀察，可見水印圖紋的立體影像特征。
復審防偽特征識別要點：
2、全埋安全線：采用全埋式安全線設計。透光下觀察，安全線是一條帶有“pj”縮微文字的黑色實線。
（二）審驗油墨。
初審防偽特征識別要點：
2、棕黑色滲透性油墨：棕色票號第二排數(shù)字采用滲透性油墨，背面有紅色滲透性效果，且正背同步。字體為棕黑色，字跡清晰、端正，號碼間隙相等。
復審防偽特征識別要點：
2、紅外吸收油墨：在紅外光下僅有部分圖案可見。正面票號第二排可見，左右兩側的雙色底紋可見單線圖案。
（三）審驗設計印刷。
商業(yè)匯票印制由人民銀行總行統(tǒng)一格式、聯(lián)次、顏色、規(guī)格，并且在指定的印刷廠印刷。各指定印刷廠在紙張質量與套色工藝上存在細微的差別。
初審防偽特征識別要點：
1、底紋設計：藍綠雙色底紋，與“蘭花”主題圖案有機結合。具有防復印、防復制功能；
3、票據(jù)的號碼調整為16位，分上下兩排。上排8位數(shù)字所賦信息相對固定，其中前3位為銀行機構代碼，第4位為預留號（暫定為0），第5、6位為省別地區(qū)代碼（采用全國行政區(qū)劃代碼前兩位），第7位為票據(jù)種類（1為現(xiàn)金支票，2為轉賬支票，3為清分機支票，4為銀行匯票，5為銀行承兌匯票，6為商業(yè)承兌匯票，7為非清分機本票，8為清分機本票），第8位為印制識別碼；第二排8位數(shù)字為流水號，仍采用現(xiàn)有的滲透性油墨印刷。
復審防偽特征識別要點：
2、凸?。浩碧柕诙艛?shù)字采用了凸印，在側光下觀察有很強的立體感。圖紋與紙張相比，正面凹陷，背面凸起。
第六十二條真實貿易背景材料審核。
（一）貿易合同當事人是否與商業(yè)匯票當事人相對應；
（二）增值稅發(fā)票或普通發(fā)票日期、交易品種、交易金額應與合同相關內容匹配；除一張發(fā)票對應多張商業(yè)匯票，發(fā)票號碼不得重復；印章應為供貨單位發(fā)票專用章或財務專用章；發(fā)票金額不得少于匯票金額。
第四節(jié)貼現(xiàn)審批和發(fā)放。
第六十三條經(jīng)辦機構客戶經(jīng)理負責對貼現(xiàn)業(yè)務進行初審并在《商業(yè)匯票貼現(xiàn)申請審批書》中簽署意見。經(jīng)辦機構票據(jù)業(yè)務管理部門收到客戶經(jīng)理遞交的《商業(yè)匯票貼現(xiàn)申請審批書》及相關貼現(xiàn)資料后，負責對客戶經(jīng)理提交資料的合規(guī)、合法性進行審查，審查無誤后，在《商業(yè)匯票貼現(xiàn)申請審批書》中簽署意見，報有權審批人審批。
第六十四條審查內容。
經(jīng)辦機構票據(jù)業(yè)務管理部門對貼現(xiàn)資料進行審查，審查內容包括貼現(xiàn)資料的完整性、合規(guī)性及真實性：
審查貼現(xiàn)資料至少應包括以下內容：
（一）《商業(yè)匯票貼現(xiàn)申請審批書》；
（三）尚未到期且要式完整的銀行承兌匯票原件（或復印件）；
（五）商業(yè)匯票《查詢查復書》；
（六）企業(yè)近期財務報表；
（七）經(jīng)辦機構要求的其他材料。第六十五條貼現(xiàn)審批。
審查通過后，有權審批人按照審批權限逐級進行審批。第六十六條簽訂合同。
經(jīng)有權審批人審批同意后，經(jīng)辦機構客戶經(jīng)理通知貼現(xiàn)申請人按規(guī)定格式簽訂貼現(xiàn)合同，內容填寫完整，并由貼現(xiàn)申請人加蓋公章或合同專用章及法定代表人或授權代理人簽章。
第五節(jié)賬務處理。
第六十七條經(jīng)辦機構柜面人員負責銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務的賬務處理。
審批人簽批），將貼現(xiàn)憑證、貼現(xiàn)業(yè)務清單復印件移交經(jīng)辦機構柜面人員。
第六十九條經(jīng)辦機構柜面人員接到貼現(xiàn)憑證等相關資料應審查手續(xù)是否齊全、簽章是否合規(guī)、基本要素是否完整等，及審核貼現(xiàn)率及貼現(xiàn)利息計算是否正確。
第七十條柜面人員接到貼現(xiàn)憑證及相關信貸審批資料后，將貼現(xiàn)憑證、銀行承兌匯票相互核對無誤后辦理資金劃付。
第七十一條客戶經(jīng)理應及時將交易數(shù)據(jù)錄入票據(jù)業(yè)務電子化綜合處理平臺等。
第七十二條貼現(xiàn)票據(jù)作為有價單證要貫徹“證賬分管”原則，由柜面人員管賬，票據(jù)業(yè)務營銷部門管證，相互制約、相互核對。
經(jīng)辦機構柜面人員、票據(jù)業(yè)務營銷部門及票據(jù)業(yè)務管理部門定期對貼現(xiàn)票據(jù)庫存數(shù)量、金額進行檢查。
第六節(jié)票據(jù)的保管與托收。
第七十三條各經(jīng)辦機構票據(jù)業(yè)務營銷部門負責票據(jù)的保管工作。并應指定專人負責已貼現(xiàn)票據(jù)的登記、保管工作，及時入庫保管，并定期查庫，到期托收工作。
第七十四條各經(jīng)辦機構客戶經(jīng)理及柜面人員負責到期匯票的收款工作。
（一）客戶經(jīng)理或柜面人員應按商業(yè)匯票到期日排列貼現(xiàn)憑證卡片帳，于匯票到期日前匡算郵程，提前寄出委托收款憑證及托收匯票（以工作日計，一般同城提前3天，異地提前7天發(fā)出）。寄出后要落實專人電話跟蹤，特別是在票據(jù)到期前一天，提示承兌人按時付款，同時做好跟蹤記錄，減少資金在途時間。承兌人在同城的，匯票可通過中國郵政ems郵寄，并留存郵寄單據(jù)。及時向郵政部門查詢、索要簽收ems的回執(zhí)復印件。
（二）各經(jīng)辦機構應及時對票款收回情況進行監(jiān)控，及時了解掌握資金托收情況。
1、如果在規(guī)定時間內（到期日加異地3個工作日、同城1個工作日）沒有收到款項，經(jīng)辦機構客戶經(jīng)理應立即進行查詢，并及時向部門負責人報告，共同催收票款。
2、如果承兌人拖延支付，我行可依據(jù)《票據(jù)法》第105條；《支付結算辦法》第241條、第242條，依法要求承兌行支付賠償金。
3、如果經(jīng)多次催收，承兌人在無正當理由情況下拒付或者票據(jù)承兌出現(xiàn)問題，應立即報告主管行長及上級風險管理部門，并采取相應措施依法維護我行的正當權益。
第七十五條票據(jù)追索。
尚未收回部分，按逾期貸款和資產質量五級分類管理的相關規(guī)定進行管理。同時對尚未收回的部分行使追索權。
（一）追索權行使的對象。
可以對背書人、出票人以及匯票的其他債務人行使追索權。匯票的出票人、背書人、承兌人對持票人承擔連帶責任。持票人可以對其中任何一人、數(shù)人或全體行使追索權。追索金額為票據(jù)的本金和票據(jù)從到期日至實際付款日止期間的延付利息加上相關的催收費用。
（二）追索權行使的期限。
追索權必須在法定期限內行使，否則票據(jù)權利因不行使而消滅；
1、對出票人和承兌人的票據(jù)權利期限為票據(jù)到期日起2年；
2、對貼現(xiàn)申請人的追索權，自被拒絕付款之日起6個月。
（三）追索權行使的注意事項。
票人、背書人等追償。
第二章商業(yè)承兌匯票的貼現(xiàn)。
第一節(jié)概述。
第七十六條商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)期限從貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止，最長不超過6個月。
第七十七條銀行辦理貼現(xiàn)業(yè)務應按規(guī)定收取貼現(xiàn)利息。貼現(xiàn)利率可與客戶協(xié)商，按人民銀行規(guī)定，在公布的再貼現(xiàn)利率基礎上加百分點。
第七十八條授信管理。
商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務納入客戶統(tǒng)一授信管理，并落實有效擔保措施。
第七十九條商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務必須按照“統(tǒng)一授信、審貸分離、分級審批、責權分明”的原則辦理。
第八十條承兌人及商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)申請人條件。
（一）承兌人應同時具備以下條件：
1、經(jīng)有權機關核準登記的企業(yè)法人或其他經(jīng)濟組織；
2、在我行開立基本賬戶或一般賬戶；
3、生產經(jīng)營正常、財務狀況良好、上年度經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量大于零、具有兌付票款能力；
4、近三年無不良信用記錄；
5、我行要求的其他的條件。
（二）商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)申請人應同時具備以下條件：
1、經(jīng)有權機關核準登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織或個體工商戶；
2、在我行開立基本賬戶、一般賬戶或臨時賬戶；
3、與出票人（或直接前手）之間具有真實合法的交易關系；
4、持有未到期且要式完整的商業(yè)承兌匯票；
5、我行要求的其他條件。第八十一條經(jīng)辦機構條件。
辦理商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務的經(jīng)辦機構必須同時具備以下條件：
（一）經(jīng)上級行授權或轉授權；
（二）內部管理制度完善，人員配備齊全；
（三）貼現(xiàn)總量控制在上級行規(guī)定的經(jīng)營計劃之內。第八十二條商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務包括業(yè)務受理、票據(jù)審驗、授信審批、貼現(xiàn)辦理、到期收回等環(huán)節(jié)。票據(jù)審驗、貼現(xiàn)辦理及到期收回等環(huán)節(jié)可參照本辦法第四部分第一章相關內容辦理。
第二節(jié)業(yè)務申請及受理。
第八十三條經(jīng)辦機構客戶經(jīng)理負責商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)。
業(yè)務的拓展與營銷，及時掌握客戶需求并負責對客戶提出的貼現(xiàn)申請進行受理。收到客戶貼現(xiàn)業(yè)務申請時，客戶經(jīng)理應對客戶資信及商業(yè)承兌匯票進行初審。
第八十四條票據(jù)初審。
（一）匯票是否是統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，提示付款期限是否超過；
（二）出票人、承兌人的簽章是否符合規(guī)定；
（四）經(jīng)背書轉讓的商業(yè)承兌匯票其背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定，粘單是否符合規(guī)定。
對有以下情形之一的商業(yè)承兌匯票，不得辦理貼現(xiàn)業(yè)務：
（一）法定要素不全；
（二）背書不連續(xù)；
（三）內容有涂改，有關簽章不符合要求；
（四）注有“不得轉讓”、“質押”字樣的匯票；
（五）匯票金額、期限等不符合規(guī)定；
（六）已收到承兌人發(fā)出停止辦理貼現(xiàn)的通知；
（七）處于公示催告期間的匯票；
（八）承兌附有條件的匯票；
（九）粘單不符合標準；
（十）承兌人、貼現(xiàn)申請人均未在我行開立基本賬戶或一般賬戶；
（十一）其他不得辦理貼現(xiàn)業(yè)務的情形。第八十五條業(yè)務受理。
客戶經(jīng)理對新客戶，應首先要求其提供營業(yè)執(zhí)照等相關資料，確定其是否屬于貼現(xiàn)對象范圍，并根據(jù)承兌人在我行開戶情況確定貼現(xiàn)業(yè)務類型。貼現(xiàn)申請人為本行新客戶的，要按照信貸業(yè)務基本規(guī)程進行信用等級評定及客戶分類，核定授信額度后辦理商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務，也可按流程一并報批。
貼現(xiàn)申請人與出票人為同一人時，為防止客戶套取銀行信用，該商業(yè)承兌匯票不得辦理貼現(xiàn)。業(yè)務部門在確定受理商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務，應將票據(jù)正反面進行復印，派雙人對票據(jù)進行實地查詢。
第三節(jié)查詢、審查。
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