寫(xiě)心得體會(huì)可以激發(fā)我們的思考，反思自己的行為和做事方式，有助于個(gè)人成長(zhǎng)。寫(xiě)心得體會(huì)時(shí)，我們應(yīng)該注重邏輯性和條理性，將個(gè)人經(jīng)歷與普遍規(guī)律相結(jié)合，形成有說(shuō)服力的觀點(diǎn)。如果你正在寫(xiě)心得體會(huì)，可以參考下面的范文，或許能夠提供一些思路。
小金庫(kù)專項(xiàng)治理心得體會(huì)篇一
按照中央、省和我市治理“小金庫(kù)”工作安排部署，我局（寫(xiě)上正確單位名稱）高度重視，迅速行動(dòng)，采取有力措施，精心組織實(shí)施，專項(xiàng)治理工作開(kāi)局良好，初見(jiàn)成效。透過(guò)自查自糾和“回頭看”工作的開(kāi)展，我局領(lǐng)導(dǎo)和全體干部群眾進(jìn)一步提高了加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的意識(shí)，促進(jìn)了收支管理的進(jìn)一步規(guī)范，強(qiáng)化了對(duì)財(cái)經(jīng)法規(guī)政策的認(rèn)識(shí)，尤其是對(duì)規(guī)范“收支兩條線”管理起到了用心作用?，F(xiàn)將我局“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理“回頭看”工作狀況匯報(bào)如下：
我局用心將“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理“回頭看”問(wèn)題與學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)有機(jī)結(jié)合起來(lái)，認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)中央、省、市開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理的有關(guān)文件精神，全面安排部署“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理“回頭看”工作，把深入開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理“回頭看”工作，作為源頭上防治腐敗和深入貫徹落實(shí)建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系的一項(xiàng)重要舉措。透過(guò)學(xué)習(xí)，我局充分認(rèn)識(shí)“小金庫(kù)”治理“回頭看”工作的重要性和緊迫性，“小金庫(kù)”的存在，擾亂了財(cái)經(jīng)工作秩序和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，影響國(guó)家財(cái)政資金的安全，誘發(fā)、滋生腐敗行為，嚴(yán)重?cái)狞h風(fēng)政風(fēng)和社會(huì)風(fēng)氣。治理“小金庫(kù)”工作既是加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的重要資料，也是建立懲治和預(yù)防腐敗體系的重大舉措。對(duì)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理，要認(rèn)識(shí)到位、組織得力，決不能虎頭蛇尾、草草收兵，要強(qiáng)化“小金庫(kù)”治理工作的深度、質(zhì)量和整體成果，高度重視“回頭看”工作，結(jié)合自查自糾和重點(diǎn)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，采取行之有效的措施，認(rèn)真做好“回頭看”工作。
我局透過(guò)學(xué)習(xí)明確目標(biāo)，確定“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理的指導(dǎo)思想，要以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，按照中央治理“小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo)的講話精神和市委、市政府的要求，在抓好自查自糾、重點(diǎn)問(wèn)題整改，以及防治“小金庫(kù)”長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)的同時(shí)，堅(jiān)持突出重點(diǎn)、統(tǒng)籌兼顧的原則，在薄弱部門(mén)和薄弱環(huán)節(jié)上下功夫、搞突破，有序、有力、有效地抓好專項(xiàng)治理“回頭看”工作，努力實(shí)現(xiàn)徹底清理“小金庫(kù)”的目標(biāo)要求。
我局透過(guò)分析研究，確定“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理“回頭看”工作資料：一是“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理“回頭看”宣傳動(dòng)員工作要到位，解決干部群眾對(duì)治理工作不了解，參檢人員對(duì)檢查的要求和政策不掌握的問(wèn)題；二是自查自糾工作要全面深入開(kāi)展，解決檢查“留死角”和“走過(guò)場(chǎng)”問(wèn)題；三是認(rèn)真嚴(yán)格進(jìn)行重點(diǎn)檢查，解決檢查面和檢查質(zhì)量沒(méi)有到達(dá)上級(jí)的要求、檢查不深不透的問(wèn)題；四是自查問(wèn)題務(wù)必糾正、重點(diǎn)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要處理處分處罰的，務(wù)必處理處分處罰，處理處分處罰必須要到位；五是建立“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作的長(zhǎng)效機(jī)制，有切實(shí)可行的方案、有具體操作的方法。
根據(jù)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)部門(mén)有關(guān)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理“回頭看”工作精神與要求，我局對(duì)本次“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理“回頭看”工作分三個(gè)階段進(jìn)行。
1、動(dòng)員部署階段
我局召開(kāi)局領(lǐng)導(dǎo)和各部門(mén)主要負(fù)責(zé)人會(huì)議，傳達(dá)上級(jí)有關(guān)精神和要求，部署“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理“回頭看”工作資料。各部門(mén)要全面宣傳“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作的重要好處、工作資料和政策法規(guī)，鼓勵(lì)廣大干部群眾用心參與“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，要在前一階段工作的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步深入、細(xì)致地開(kāi)展清理清查，務(wù)求不留死角，扎實(shí)推進(jìn)此項(xiàng)工作，取得“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理“回頭看”工作的實(shí)質(zhì)成效。
2、“回頭看”自查自糾階段
我局要求各部門(mén)按照上級(jí)的統(tǒng)一要求，認(rèn)真組織自查自糾“回頭看”工作。部門(mén)負(fù)責(zé)人是第一職責(zé)人，對(duì)自查自糾“回頭看”工作負(fù)完全職責(zé)，要如實(shí)報(bào)告上次檢查漏報(bào)以及新發(fā)生狀況，認(rèn)真填報(bào)《單位“小金庫(kù)”自查自糾狀況報(bào)告表》并寫(xiě)出自查自糾“回頭看”總結(jié)報(bào)告，前報(bào)局治理“小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。
3、“回頭看”重點(diǎn)檢查階段
我局“小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室在全面梳理前一階段自查發(fā)現(xiàn)各類“小金庫(kù)”問(wèn)題的基礎(chǔ)上，透過(guò)調(diào)研、核查、督導(dǎo)等方式，對(duì)重點(diǎn)部門(mén)進(jìn)行重點(diǎn)檢查，及時(shí)了解掌握狀況，督促各部門(mén)全面認(rèn)真地進(jìn)行“回頭看”，發(fā)揮重點(diǎn)檢查對(duì)自查自糾工作的促進(jìn)作用，透過(guò)重點(diǎn)檢查深入推進(jìn)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理“回頭看”工作，務(wù)求實(shí)效。
對(duì)本次“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理“回頭看”工作，按照上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)部門(mén)要求，實(shí)行“三公、兩核、一承諾”，我局將對(duì)各部門(mén)自查自糾和重點(diǎn)檢查狀況公示，自覺(jué)理解廣大干部群眾的監(jiān)督。公示時(shí)間7天，公示期間接到舉報(bào)投訴的，將按照相關(guān)要求及時(shí)進(jìn)行查實(shí)糾正。各部門(mén)要嚴(yán)格按照各階段任務(wù)要求，完成“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理“回頭看”工作，并及時(shí)報(bào)送“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理“回頭看”工作材料。
“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理“回頭看”工作時(shí)間緊、任務(wù)重、政策性強(qiáng)，各部門(mén)要高度重視，精心組織，周密安排，做到職責(zé)明確，要求明確，方法步驟明確，完成時(shí)限明確。要加大力度，扎實(shí)推進(jìn)專項(xiàng)治理“回頭看”工作，鞏固和擴(kuò)大治理成效。
1、進(jìn)一步提高“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理“回頭看”工作重要性的認(rèn)識(shí)
我局要求各部門(mén)高度重視，增強(qiáng)政治敏銳性，進(jìn)一步提高“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理“回頭看”工作重要性的認(rèn)識(shí)。要深入開(kāi)展宣傳教育，把深入開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理回頭看工作作為源頭上防治腐敗和深入貫徹落實(shí)建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系的一項(xiàng)重要舉措，要克服畏難情緒和厭戰(zhàn)情緒，切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。各部門(mén)負(fù)責(zé)人要親自抓，要全面覆蓋，務(wù)必如實(shí)報(bào)告狀況，不能瞞報(bào)、漏報(bào)，對(duì)自查自糾“回頭看”工作負(fù)完全職責(zé)，確?！靶〗饚?kù)”專項(xiàng)治理“回頭看”工作不走過(guò)場(chǎng)。
2、層層落實(shí)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理“回頭看”工作職責(zé)
我局要求各部門(mén)精心組織，周密安排，要做到分工明確、職責(zé)到位，一級(jí)抓一級(jí)，層層抓落實(shí)，務(wù)必做好“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理“回頭看”工作，經(jīng)得起上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)部門(mén)的檢查，經(jīng)得起干部群眾的監(jiān)督。
3、建立“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理的長(zhǎng)效機(jī)制
我局將健全和加強(qiáng)制度建設(shè)，進(jìn)一步完善各項(xiàng)管理制度。各部門(mén)要嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家、省市財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度，加強(qiáng)部門(mén)經(jīng)費(fèi)使用與管理。透過(guò)自查自糾工作，要針對(duì)不同的“小金庫(kù)”資金來(lái)源渠道，結(jié)合日常工作，認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，制定和完善相關(guān)的管理措施，從源頭上防止和杜絕“小金庫(kù)”問(wèn)題的發(fā)生。
為抓好這次“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理“回頭看”工作，確保專項(xiàng)治理“回頭看”工作取得實(shí)效，我局制定“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理“回頭看”工作保障措施。
1、明確目標(biāo)，完善職責(zé)
各部門(mén)和有關(guān)人員要根據(jù)本次“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理“回頭看”工作要求，明確目標(biāo)，完善職責(zé)，做到人人發(fā)動(dòng)，人人參與，保證專項(xiàng)治理“回頭看”工作如期開(kāi)展，取得良好成效。
2、廣泛發(fā)動(dòng)，營(yíng)造氛圍
我局運(yùn)用多種形式，廣泛宣傳“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理“回頭看”工作的重大好處，提高大家的參與意識(shí)，增強(qiáng)搞好專項(xiàng)治理“回頭看”工作的緊迫感、職責(zé)感，營(yíng)造濃厚的工作氛圍，為搞好項(xiàng)治理“回頭看”工作，取得實(shí)質(zhì)成效打下扎實(shí)的基礎(chǔ)。
我局在“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理“回頭看”中，認(rèn)真努力工作，雖然取得了較好成績(jī)，但是我們清醒地認(rèn)識(shí)到與上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)部門(mén)的要求相比，還是需要繼續(xù)努力和提高。今后，我局要繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高認(rèn)識(shí)，徹底做好“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，建立懲治和預(yù)防腐敗體系做出貢獻(xiàn)。
小金庫(kù)專項(xiàng)治理心得體會(huì)篇二
根據(jù)《中共中央辦公廳國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于深入開(kāi)展“小金庫(kù)”治理工作的意見(jiàn)》（中辦發(fā)[2009]18號(hào)）及中共中央紀(jì)委、監(jiān)察部、財(cái)政部、審計(jì)署和國(guó)資委聯(lián)合印發(fā)《國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理實(shí)施辦法》（中紀(jì)發(fā)[2010]29號(hào)）精神，按照國(guó)資委《關(guān)于開(kāi)展中央企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作的通知》（國(guó)資發(fā)評(píng)價(jià)[2010]107號(hào)）和《關(guān)于進(jìn)一步做好中央企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作有關(guān)事項(xiàng)的通知》（國(guó)資發(fā)評(píng)價(jià)[2010]175號(hào)）要求，中國(guó)華能集團(tuán)公司（以下簡(jiǎn)稱公司）從深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的高度，充分認(rèn)識(shí)開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作的重要意義，全面貫徹中央企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作的總體要求和基本原則，嚴(yán)格按照中央企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作步驟，廣泛動(dòng)員，精心部署，認(rèn)真組織，穩(wěn)步推進(jìn)，扎實(shí)開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理各項(xiàng)工作，自查自糾和落實(shí)整改存在的“小金庫(kù)”問(wèn)題，著力建立健全防治“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制，取得明顯成效?，F(xiàn)將情況報(bào)告如下：
一、工作開(kāi)展情況。
（一）高度重視，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，全面動(dòng)員部署專項(xiàng)治理工作。
1、迅速動(dòng)員部署，提高思想認(rèn)識(shí)。
7月19日，國(guó)資委召開(kāi)中央企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作會(huì)議，公司高度重視，迅速成立專門(mén)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，制定工作方案，于7月26日召開(kāi)公司系統(tǒng)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作電視電話會(huì)議。公司總經(jīng)理曹培璽和黨組書(shū)記黃永達(dá)分別在會(huì)上作重要講話，傳達(dá)學(xué)習(xí)黨中央、國(guó)務(wù)院和國(guó)資委有關(guān)文件和會(huì)議精神，全面部署了公司系統(tǒng)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，要求各單位按時(shí)保質(zhì)完成專項(xiàng)治理工作，徹底根除“小金庫(kù)”的思想根源、制度根源和資金根源，建立防治“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制。
會(huì)后，系統(tǒng)各單位立即行動(dòng)，層層部署，迅速落實(shí)，在7月底前將中央、國(guó)資委和集團(tuán)公司關(guān)于“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理的政策要求傳達(dá)到了系統(tǒng)全體職工，提高全體干部職工對(duì)專項(xiàng)治理工作的思想認(rèn)識(shí)，營(yíng)造良好的治理環(huán)境。
2、建立組織機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)工作指導(dǎo)。
公司成立了由總經(jīng)理和黨組書(shū)記任組長(zhǎng)、總會(huì)計(jì)師和紀(jì)檢組長(zhǎng)任副組長(zhǎng)的“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)公司系統(tǒng)各單位開(kāi)展專項(xiàng)治理工作，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，主任由紀(jì)檢組長(zhǎng)兼任，成員由監(jiān)察、財(cái)務(wù)、人資和審計(jì)等部門(mén)負(fù)責(zé)人構(gòu)成，負(fù)責(zé)貫徹落實(shí)公司“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作的決策部署。辦公室還抽調(diào)專人具體落實(shí)專項(xiàng)治理日常工作，形成了順暢的溝通機(jī)制和業(yè)務(wù)指導(dǎo)機(jī)制，確保各項(xiàng)工作順利開(kāi)展。
系統(tǒng)各單位全部按照公司要求，成立了由主要領(lǐng)導(dǎo)親自掛帥，分管領(lǐng)導(dǎo)參加，有關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)參與的“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和由分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)的“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作機(jī)構(gòu)。按照“一級(jí)抓一級(jí)、層層抓落實(shí)”的原則落實(shí)工作責(zé)任，確立了公司專項(xiàng)治理工作的“五機(jī)制”，即領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制、承諾制、公示制、舉報(bào)制和問(wèn)責(zé)制。
3、做好宣傳發(fā)動(dòng)，細(xì)化實(shí)施方案。
公司通過(guò)各種渠道和方式大力宣傳治理“小金庫(kù)”的有關(guān)政策規(guī)定，在公司外網(wǎng)開(kāi)設(shè)了“小金庫(kù)專項(xiàng)治理”專欄，公布有關(guān)政策和信息。公司及系統(tǒng)各單位都設(shè)立專項(xiàng)治理舉報(bào)電話和電子信箱，在專欄醒目位置登載了國(guó)資委和公司的舉報(bào)電話、郵箱，廣泛發(fā)動(dòng)群眾，鼓勵(lì)群眾舉報(bào)。
公司印發(fā)了《“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理實(shí)施方案》，系統(tǒng)各單位結(jié)合實(shí)際也相應(yīng)制訂了專項(xiàng)治理工作方案，明確了各階段的工作目標(biāo)、任務(wù)和措施。公司在開(kāi)展專項(xiàng)治理工作上要求各單位注重“四結(jié)合”，即要與日常監(jiān)察舉報(bào)掌握的問(wèn)題、與內(nèi)部審計(jì)揭示的問(wèn)題、與年度決算發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、與內(nèi)控評(píng)審反映的問(wèn)題相結(jié)合，有計(jì)劃、有針對(duì)性地開(kāi)展工作。
（二）全面開(kāi)展自查自糾，狠抓工作落實(shí)。
1、深入發(fā)動(dòng)，扎實(shí)推進(jìn)自查自糾工作。
8月31日，在專項(xiàng)治理工作進(jìn)展到自查自糾的關(guān)鍵階段，公司再次召開(kāi)全系統(tǒng)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理自查自糾工作電視電話會(huì)議?？偨Y(jié)動(dòng)員部署階段工作，進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)部署公司系統(tǒng)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理自查自糾階段各項(xiàng)工作。公司總經(jīng)理、“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)曹培璽主持會(huì)議并作重要講話，要求各單位高度重視專項(xiàng)治理工作，從講政治、識(shí)大體、顧大局的高度出發(fā)，從維護(hù)公司政治安全、經(jīng)營(yíng)安全、形象安全的高度出發(fā)，認(rèn)真開(kāi)展自查自糾，主動(dòng)暴露問(wèn)題，把專項(xiàng)治理工作提升到事關(guān)公司全局的工作來(lái)抓，不但要抓好、抓實(shí)，而且要確確實(shí)實(shí)抓出成效。
2、落實(shí)責(zé)任，實(shí)行雙承諾。
在自查自糾工作開(kāi)始階段，公司要求總部各部門(mén)負(fù)責(zé)人、系統(tǒng)各單位負(fù)責(zé)人簽署過(guò)程承諾書(shū)：承諾按照國(guó)資委及公司要求，確保自查工作面覆蓋所有下屬單位，不走過(guò)場(chǎng)，不留死角；確保專項(xiàng)治理內(nèi)容沒(méi)有遺漏，自查徹底，糾正及時(shí)，上報(bào)信息真實(shí)、完整，不發(fā)生隱瞞不報(bào)現(xiàn)象；確保將自查自糾情況在本單位內(nèi)部以不同形式進(jìn)行公示，嚴(yán)格接受職工群眾監(jiān)督。在自查自糾工作結(jié)束時(shí)，公司要求負(fù)責(zé)人簽署結(jié)果承諾書(shū)：對(duì)于自查沒(méi)有“小金庫(kù)”的要進(jìn)行承諾，對(duì)于自查發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”的，還要承諾再無(wú)其它“小金庫(kù)”，即對(duì)是否存在瞞報(bào)、漏報(bào)的情況進(jìn)行承諾。公司總部各部門(mén)負(fù)責(zé)人、系統(tǒng)各單位負(fù)責(zé)人均簽署了過(guò)程承諾書(shū)及結(jié)果承諾書(shū)。雙承諾制結(jié)合公示制，確保專項(xiàng)治理工作接受各方監(jiān)督。
3、創(chuàng)新工作方法，確保工作成效。
為確保自查自糾取得實(shí)效，系統(tǒng)各單位結(jié)合實(shí)際，多形式、多層次、多角度地開(kāi)展專項(xiàng)治理工作。華能股份公司組織所屬37家單位召開(kāi)了自查自糾工作交流座談會(huì)，華能股份公司“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室成員，工程部、生產(chǎn)部、多經(jīng)部等部門(mén)負(fù)責(zé)人分別與37家單位負(fù)責(zé)人進(jìn)行“一對(duì)一”交流座談。華能山東公司對(duì)一廠多制、存在多個(gè)核算主體、管理單位較多、現(xiàn)有基建任務(wù)以及新加入單位等占所屬單位60%的12家單位進(jìn)行了檢查督導(dǎo)，確保專項(xiàng)治理工作成效。
通過(guò)宣傳發(fā)動(dòng)、責(zé)任落實(shí)、創(chuàng)新方法等工作措施，確保了系統(tǒng)各單位自查范圍涵蓋了財(cái)務(wù)、人資、基建、燃供等各個(gè)部門(mén)，三產(chǎn)、檢修、后勤服務(wù)及其它表內(nèi)表外全部企業(yè)，收入、支出、資產(chǎn)的確認(rèn)和計(jì)量以及發(fā)票、合同、票據(jù)的真實(shí)性、合理性等各個(gè)領(lǐng)域。
（三）開(kāi)展重點(diǎn)檢查，夯實(shí)自查自糾成果。
1、周密安排，制定檢查方案。
為做好重點(diǎn)檢查工作，確保檢查質(zhì)量，公司結(jié)合實(shí)際，認(rèn)真研究，印發(fā)了《“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理重點(diǎn)檢查工作實(shí)施方案》，確定了公司重點(diǎn)檢查工作目標(biāo)、程序、內(nèi)容和方法等。重點(diǎn)檢查工作方案確定了三項(xiàng)檢查要點(diǎn)、五類檢查內(nèi)容、八種檢查方法及四點(diǎn)具體要求等。
2、抓細(xì)抓實(shí)，統(tǒng)一檢查要求。
根據(jù)重點(diǎn)檢查工作實(shí)施方案，公司進(jìn)一步細(xì)化了開(kāi)展重點(diǎn)檢查工作程序和檢查內(nèi)容，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、程序，增強(qiáng)了重點(diǎn)檢查工作開(kāi)展的操作性和針對(duì)性。公司重點(diǎn)檢查的統(tǒng)一程序?yàn)椋海?）召開(kāi)進(jìn)點(diǎn)見(jiàn)面會(huì)，明確重點(diǎn)檢查工作目標(biāo)、工作程序和配合要求；（2）召開(kāi)干部、職工大會(huì)，對(duì)中央和國(guó)資委開(kāi)展專項(xiàng)治理的政策和工作進(jìn)行再宣傳和再動(dòng)員，鼓勵(lì)群眾舉報(bào)和監(jiān)督；（3）發(fā)放調(diào)查問(wèn)卷，了解被檢查單位治理工作開(kāi)展情況；（4）重點(diǎn)檢查公示，第一時(shí)間將公示張貼在被檢查單位辦公場(chǎng)所，公示內(nèi)容包括檢查時(shí)間、內(nèi)容、要求，國(guó)資委和公司舉報(bào)電話、檢查組組長(zhǎng)電話，以及舉報(bào)“小金庫(kù)”獎(jiǎng)勵(lì)政策等；（5）開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查工作，通過(guò)重點(diǎn)訪談、翻閱已有審計(jì)成果、查看會(huì)議紀(jì)要、核實(shí)財(cái)務(wù)賬簿等方式排查“小金庫(kù)”；（6）總結(jié)分析，形成重點(diǎn)檢查報(bào)告。
3、精心組織，確保檢查成效。
重點(diǎn)檢查范圍涵蓋公司所屬全部重要區(qū)域產(chǎn)業(yè)公司，在各區(qū)域產(chǎn)業(yè)公司的基礎(chǔ)上再抽查若干家基層企業(yè)，做到了全面檢查和重點(diǎn)檢查同時(shí)兼顧。公司組織派出了25個(gè)檢查組、一百余人，對(duì)所屬12家產(chǎn)業(yè)區(qū)域公司及其71家基層單位進(jìn)行了重點(diǎn)檢查，二級(jí)產(chǎn)業(yè)公司覆蓋面達(dá)48%，總體覆蓋達(dá)30%。
重點(diǎn)檢查組每到一處即就貫徹中央和國(guó)資委關(guān)于“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理政策和工作要求進(jìn)行再宣傳、再動(dòng)員。通過(guò)重點(diǎn)檢查，進(jìn)一步夯實(shí)了自查自糾工作成果，為圓滿完成“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作任務(wù)奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
（四）認(rèn)真整改落實(shí)，不斷深化鞏固專項(xiàng)治理成果。
1、制定工作方案，分步實(shí)施，逐項(xiàng)落實(shí)。
為進(jìn)一步做好“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，確保整改落實(shí)階段各項(xiàng)工作順利開(kāi)展，保證治理效果，鞏固治理成果，公司印發(fā)了《“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理整改落實(shí)工作實(shí)施方案》，明確了六大目標(biāo)，布置了六項(xiàng)任務(wù)，提出了四點(diǎn)要求，使“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理整改落實(shí)工作堅(jiān)持高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，以求真務(wù)實(shí)的精神，分步實(shí)施，扎實(shí)推進(jìn)，一項(xiàng)一項(xiàng)抓落實(shí)，切實(shí)增強(qiáng)整改工作的針對(duì)性和實(shí)效性，不斷深化鞏固專項(xiàng)治理成果。
2、提高認(rèn)識(shí)，迅速落實(shí)，扎實(shí)開(kāi)展專項(xiàng)治理“回頭看”工作。
12月初，《關(guān)于進(jìn)一步做好中央企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作有關(guān)事項(xiàng)的通知》（國(guó)資發(fā)評(píng)價(jià)[2010]175號(hào)）下發(fā)后，公司迅速行動(dòng)，進(jìn)一步加大“回頭看”工作力度，公司領(lǐng)導(dǎo)通過(guò)召開(kāi)公司系統(tǒng)視頻會(huì)議專門(mén)部署，務(wù)求實(shí)效。系統(tǒng)各單位高度重視，積極行動(dòng)，在認(rèn)真分析自查自糾結(jié)果的基礎(chǔ)上，繼續(xù)加大“小金庫(kù)”界定政策和處理政策的宣傳力度，重點(diǎn)關(guān)注重點(diǎn)單位、重點(diǎn)業(yè)務(wù)，主要采取了“六看三追五不放過(guò)”的做法，通過(guò)“六看”對(duì)自查自糾工作進(jìn)行了回顧和檢查，通過(guò)“三追”對(duì)自查自糾工作進(jìn)行了查缺補(bǔ)漏，通過(guò)“五不放過(guò)”對(duì)“小金庫(kù)”問(wèn)題進(jìn)行了整改落實(shí)，同時(shí)鼓勵(lì)主動(dòng)申報(bào)，鼓勵(lì)員工舉報(bào)，不斷深化和鞏固“小金庫(kù)”治理成果。
3、采取有效措施，鞏固治理成果，建立健全防治“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制。
公司高度重視整改工作，系統(tǒng)各單位認(rèn)真分析本企業(yè)發(fā)現(xiàn)的“小金庫(kù)”問(wèn)題，結(jié)合管理隱患排查結(jié)果，組織制訂整改落實(shí)工作方案，結(jié)合單位實(shí)際情況，明確整改要求、整改措施、責(zé)任人和完成時(shí)限，確保整改工作事實(shí)清楚、定性準(zhǔn)確、處理得當(dāng)、整改到位，不留死角和隱患，堅(jiān)決杜絕“查而不糾”和“前清后亂”。對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的“小金庫(kù)”，在認(rèn)真核實(shí)余額的基礎(chǔ)上，及時(shí)納入了單位規(guī)定賬簿核算，規(guī)范進(jìn)行了財(cái)務(wù)、稅務(wù)處理；對(duì)于小團(tuán)體私分、挪用的“小金庫(kù)”，及時(shí)進(jìn)行了追繳；對(duì)自查上報(bào)的“小金庫(kù)”，按照自查自糾有關(guān)處理原則，對(duì)責(zé)任單位和責(zé)任人員進(jìn)行了必要處理。各單位針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，緊密結(jié)合企業(yè)內(nèi)部管理現(xiàn)狀，深入剖析產(chǎn)生問(wèn)題的原因，查找容易出現(xiàn)“小金庫(kù)”的薄弱環(huán)節(jié)，及時(shí)采取了切實(shí)有效的整改措施，建立健全相關(guān)管理制度，防止“小金庫(kù)”問(wèn)題的再次發(fā)生。
二、取得的主要成效。
（一）摸清了“小金庫(kù)”資金來(lái)源，發(fā)現(xiàn)了管理薄弱環(huán)節(jié)。
公司系統(tǒng)通過(guò)對(duì)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)和業(yè)務(wù)處理進(jìn)行徹底排查發(fā)現(xiàn)，所屬27家企業(yè)存在“小金庫(kù)”72個(gè)，2007年底“小金庫(kù)”滾存余額1,059.14萬(wàn)元，2008年后新增金額1,503.03萬(wàn)元，累計(jì)金額2,562.17萬(wàn)元；2008年后支出金額1,673.11萬(wàn)元，2010年10月底“小金庫(kù)”余額899.36萬(wàn)元。截至目前，發(fā)現(xiàn)的“小金庫(kù)”已全部停止運(yùn)作，并納入了單位法定賬簿管理或按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定處理。
通過(guò)對(duì)“小金庫(kù)”問(wèn)題的分析，發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”設(shè)立形式主要包括：
1、通過(guò)隱匿收入設(shè)立“小金庫(kù)”，資金來(lái)源主要包括對(duì)外提供機(jī)組大修勞務(wù)收入、廢舊資產(chǎn)處置收入、灰渣處置收入、資產(chǎn)出租收入、稅費(fèi)手續(xù)費(fèi)返還收入等。
2、通過(guò)虛列支出設(shè)立“小金庫(kù)”，主要包括虛列管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用等期間費(fèi)用、人工成本等。
3、其他原因設(shè)立“小金庫(kù)”，主要包括產(chǎn)權(quán)瑕疵無(wú)法入賬資產(chǎn)和安全風(fēng)險(xiǎn)等抵押金收入。
（二）積累了工作經(jīng)驗(yàn)，夯實(shí)了工作基礎(chǔ)。
在自查自糾“小金庫(kù)”，分析成因，摸清“小金庫(kù)”的資金來(lái)源渠道，查找管理薄弱環(huán)節(jié)的基礎(chǔ)上，同時(shí)取得以下成效：
1、進(jìn)一步提高了對(duì)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作重要性、艱巨性、長(zhǎng)期性的認(rèn)識(shí)，堅(jiān)定了鏟除“小金庫(kù)”的信心和決心。公司系統(tǒng)開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作以來(lái)，各級(jí)單位廣泛動(dòng)員，積極行動(dòng)，“小金庫(kù)”治理工作取得階段性成果。公司系統(tǒng)各單位通過(guò)加強(qiáng)政策學(xué)習(xí)，深刻領(lǐng)會(huì)中央精神，切實(shí)認(rèn)識(shí)“小金庫(kù)”的危害性，進(jìn)一步深化了開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作重要性、艱巨性、長(zhǎng)期性的認(rèn)識(shí)，再接再厲，樹(shù)立信心，堅(jiān)定決心，繼續(xù)把“小金庫(kù)”治理工作推向深入。一是將防治“小金庫(kù)”納入本單位財(cái)務(wù)工作的年度計(jì)劃和長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃，列為內(nèi)部審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察工作的重要內(nèi)容；二是把“小金庫(kù)”防治工作作為年度績(jī)效考核內(nèi)容，確?！靶〗饚?kù)”防治工作的常態(tài)化。
2、通過(guò)加大政策宣傳力度，使“小金庫(kù)”治理政策盡人皆知，為建立長(zhǎng)效機(jī)制奠定了群眾基礎(chǔ)。對(duì)“小金庫(kù)”的界定政策，繼續(xù)加大力度，廣泛宣傳，堅(jiān)決、徹底地消除對(duì)“小金庫(kù)”問(wèn)題的模糊認(rèn)識(shí)，鼓勵(lì)自查和舉報(bào)，不論是誰(shuí)設(shè)的“小金庫(kù)”，不論是什么形式的“小金庫(kù)”，不論用于什么支出，都必須堅(jiān)決清除，絕不姑息。同時(shí)，對(duì)中央已經(jīng)明確的“依法依紀(jì)，寬嚴(yán)相濟(jì)”的原則和“自查從輕從寬，被查從重從嚴(yán)”的處理政策進(jìn)行大力宣傳，使“小金庫(kù)”的界定和處理政策盡人皆知，為建立長(zhǎng)效機(jī)制奠定了群眾基礎(chǔ)。依靠群眾，鼓勵(lì)監(jiān)督，一是長(zhǎng)期保留“小金庫(kù)”舉報(bào)電話、舉報(bào)郵箱，實(shí)現(xiàn)“小金庫(kù)”防治工作的制度化；二是整理“小金庫(kù)”典型案例，堅(jiān)持定期開(kāi)展警示教育，增強(qiáng)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)人員和員工的責(zé)任意識(shí)和法紀(jì)觀念；三是制定“小金庫(kù)”責(zé)任追究制度，做到常抓不懈。
3、積累了較為豐富的“小金庫(kù)”治理工作經(jīng)驗(yàn)。在“小金庫(kù)”治理工作過(guò)程中，除采用領(lǐng)導(dǎo)重視，廣泛動(dòng)員、制定方案、加強(qiáng)組織，統(tǒng)一部署、分級(jí)負(fù)責(zé)、分類指導(dǎo)等傳統(tǒng)的工作經(jīng)驗(yàn)以外，積累了較為豐富的“小金庫(kù)”治理工作經(jīng)驗(yàn)。一是“四結(jié)合”，即與日常監(jiān)察舉報(bào)掌握的問(wèn)題、與內(nèi)部審計(jì)揭示的問(wèn)題、與年度決算發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、與內(nèi)控評(píng)審反映的問(wèn)題相結(jié)合；二是“雙承諾”，在自查自糾工作工程中，公司要求總部各部門(mén)負(fù)責(zé)人、系統(tǒng)各單位負(fù)責(zé)人不但要簽署過(guò)程承諾書(shū)，承諾按照國(guó)資委及公司要求，確保自查工作全覆蓋、無(wú)遺漏，而且要簽署結(jié)果承諾書(shū)，承諾除自查發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”外再無(wú)其它“小金庫(kù)”。三是“五機(jī)制”，按照“一級(jí)抓一級(jí)、層層抓落實(shí)”的原則落實(shí)工作責(zé)任，確立了公司專項(xiàng)治理工作的“五機(jī)制”，即領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制、承諾制、公示制、舉報(bào)制和問(wèn)責(zé)制；四是“一對(duì)一”，組織所屬單位召開(kāi)了自查自糾工作交流座談會(huì)，“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員、領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室成員以及工程部、生產(chǎn)部、多經(jīng)部等部門(mén)負(fù)責(zé)人分別與各單位負(fù)責(zé)人進(jìn)行“一對(duì)一”交流座談；五是“六看三追五不放過(guò)”，通過(guò)“六看”對(duì)自查自糾工作進(jìn)行了回顧和檢查，一看思想認(rèn)識(shí)是否到位，二看宣傳動(dòng)員是否到位，三看組織領(lǐng)導(dǎo)是否到位，四看工作措施是否到位，五看責(zé)任追究是否到位，六看整改落實(shí)是否到位。通過(guò)“三追”對(duì)自查自糾工作進(jìn)行了查缺補(bǔ)漏，一追遺漏，二追空白，三追死角，主要是追查賬內(nèi)、賬外、隱匿在單位外部的“小金庫(kù)”。通過(guò)“五不放過(guò)”對(duì)“小金庫(kù)”問(wèn)題進(jìn)行了整改落實(shí)，即形成原因不查清不放過(guò)、涉及款項(xiàng)不追繳不放過(guò)、相關(guān)責(zé)任不追究不放過(guò)、警示教育不到位不放過(guò)、防范措施不落實(shí)不放過(guò)。
4、促進(jìn)了基礎(chǔ)管理，堵塞了管理漏洞，提高了管理水平。公司系統(tǒng)各單位根據(jù)發(fā)現(xiàn)的“小金庫(kù)”問(wèn)題和排查特殊管理資金（資產(chǎn)）暴露出來(lái)的各類管理隱患，按照“標(biāo)本兼治、堵疏結(jié)合、懲防并舉、綜合治理”的方針和“更加注重治本，更加注重預(yù)防，更加注重制度建設(shè)”的要求，通過(guò)完善體制、深化改革、健全制度和強(qiáng)化監(jiān)管，綜合采取完善治理結(jié)構(gòu)、推進(jìn)預(yù)算管理、改革分配制度、健全內(nèi)控體系、強(qiáng)化資金管理、規(guī)范職務(wù)消費(fèi)、加強(qiáng)警示教育、細(xì)化處罰措施等辦法，“開(kāi)前門(mén)，關(guān)后門(mén)、堵旁門(mén)”，多措并舉、綜合治理，注重源頭治理，促進(jìn)了基礎(chǔ)管理，堵塞了管理漏洞，提高了管理水平。一是加強(qiáng)制度建設(shè)，制定、修訂了財(cái)務(wù)、審計(jì)、投資、評(píng)價(jià)、人事等黨政制度85項(xiàng)；二是內(nèi)部審計(jì)工作深入開(kāi)展，公司系統(tǒng)全年共完成審計(jì)項(xiàng)目1076項(xiàng)，提出整改建議1968項(xiàng)，完成整改1628項(xiàng)，設(shè)備檢修、更新改造專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查、基建工程審計(jì)等取得積極成效。
三、下一步的工作。
（一）對(duì)管理薄弱環(huán)節(jié)有針對(duì)性地進(jìn)一步加強(qiáng)管理。
1、堅(jiān)持?？顚Ｓ?，進(jìn)一步加強(qiáng)保險(xiǎn)防災(zāi)費(fèi)及各類代辦手續(xù)費(fèi)收入管理。
公司下發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)保險(xiǎn)防災(zāi)費(fèi)和各類代辦手續(xù)費(fèi)收入管理的通知》（華能財(cái)[2010]295號(hào)），要求系統(tǒng)各單位進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)相關(guān)收入的管理，將保險(xiǎn)公司支付的保險(xiǎn)防災(zāi)費(fèi)及開(kāi)展代理業(yè)務(wù)收取的代辦手續(xù)費(fèi)全額入賬，并?？顚Ｓ?，杜絕產(chǎn)生“小金庫(kù)”的可能。
2、理順業(yè)務(wù)流程，進(jìn)一步加強(qiáng)廢舊資產(chǎn)處置、資產(chǎn)出租管理。
隱匿廢舊資產(chǎn)處置收入發(fā)生“小金庫(kù)”問(wèn)題的情況相對(duì)密集，各單位應(yīng)按照集團(tuán)公司有關(guān)規(guī)定，規(guī)范廢舊物資處理和資產(chǎn)出租管理，理順有關(guān)業(yè)務(wù)流程，完善內(nèi)控制度，明確關(guān)鍵控制崗位，落實(shí)責(zé)任人及獎(jiǎng)懲制度，各有關(guān)部門(mén)密切配合，互相監(jiān)督，確保該類收入入賬及時(shí)、完整。
3、嚴(yán)格審批程序，進(jìn)一步加強(qiáng)保證金、押金類收入管理。
對(duì)于保證金、押金類收入，各單位應(yīng)將收取的款項(xiàng)通過(guò)單位法定賬簿核算處理，規(guī)范審批程序，嚴(yán)格發(fā)放、退還手續(xù)，杜絕形成賬外資金。
4、規(guī)范關(guān)聯(lián)交易，進(jìn)一步加強(qiáng)多經(jīng)企業(yè)管理。
由于歷史等原因，多經(jīng)企業(yè)與主業(yè)存在著千絲萬(wàn)縷的聯(lián)系，管理有待進(jìn)一步規(guī)范。各單位應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)多經(jīng)企業(yè)管理，理順投資管理關(guān)系，規(guī)范關(guān)聯(lián)交易，鏟除“小金庫(kù)”滋生土壤。
（二）著力于建立防治“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制。
“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理的目的就是要發(fā)現(xiàn)、糾正、防治，最終消滅“小金庫(kù)”。對(duì)于“小金庫(kù)”問(wèn)題，要“拔掉草、除掉根、鏟掉土”，不但要堅(jiān)決予以糾正和查處，而且要根據(jù)“標(biāo)本兼治、堵疏結(jié)合、懲防并舉、綜合治理”的方針和“更加注重治本，更加注重預(yù)防，更加注重制度建設(shè)”的原則，以專項(xiàng)治理工作為契機(jī)，通過(guò)完善體制、健全制度和強(qiáng)化監(jiān)管，按照“劃清線、筑牢壩、修好渠、堵死漏”的思路，從根本上清除“小金庫(kù)”的思想根源和制度根源，仔細(xì)排查和堅(jiān)決阻斷“小金庫(kù)”的資金來(lái)源渠道，鏟除滋生“小金庫(kù)”的土壤，建立防治“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制。
1、加強(qiáng)思想教育。進(jìn)一步加大界定“小金庫(kù)”的政策和防范“小金庫(kù)”的制度的宣傳工作，提高制度的透明度、影響力和知曉率，把規(guī)章制度內(nèi)化為道德信念和行為準(zhǔn)則，在思想上“劃清線”。要采取各種行之有效的形式，如網(wǎng)絡(luò)、報(bào)紙、專題會(huì)議、職工大會(huì)等，增強(qiáng)法治理念和制度意識(shí)，增強(qiáng)按制度辦事的行為意識(shí)，筑牢遵紀(jì)守法的思想基礎(chǔ)，讓公司員工養(yǎng)成帶頭學(xué)習(xí)制度、嚴(yán)格執(zhí)行制度、自覺(jué)維護(hù)制度，按制度辦事的良好習(xí)慣，營(yíng)造人人知曉制度、人人遵守制度的良好氛圍。通過(guò)加強(qiáng)思想教育，使其不愿設(shè)立“小金庫(kù)”。
2、健全內(nèi)控制度。制度自身完善，是制度執(zhí)行取得預(yù)期效果的前提。“小金庫(kù)”問(wèn)題之所以存在，很大程度上就是制度缺失、執(zhí)行缺失、監(jiān)督缺失造成的。因此，要進(jìn)一步完善內(nèi)控制度，在行為規(guī)范上“筑牢壩”。制定制度既要考慮制度本身的系統(tǒng)性、有效性和可操作性，又要兼顧相關(guān)制度之間的配套與協(xié)調(diào)，防止出現(xiàn)制度與制度之間相互矛盾的問(wèn)題，建立和完善結(jié)構(gòu)合理、相互關(guān)聯(lián)、良性互動(dòng)的制度體系。通過(guò)健全內(nèi)控制度，使其不能設(shè)立“小金庫(kù)”。公司目前正在試點(diǎn)建設(shè)的“財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化信息平臺(tái)”就是要依托sap系統(tǒng)，搭建縱向到底、橫向到邊的信息交換、共享平臺(tái)?？v向到底就是到最基層企業(yè)，橫向到邊就是到業(yè)務(wù)源頭，形成一個(gè)縱橫全覆蓋的無(wú)縫信息網(wǎng)，切實(shí)加強(qiáng)公司對(duì)基層單位的管控力度。
3、完善體制機(jī)制。建立科學(xué)、合理的體制機(jī)制，是公司得以健康、有序運(yùn)轉(zhuǎn)的前提。有些“小金庫(kù)”問(wèn)題是因?yàn)轶w制機(jī)制不合理，該辦、必須辦的事情在現(xiàn)有的體制機(jī)制里辦不了，鋌而走險(xiǎn)想出來(lái)的辦法。因此，要對(duì)不合理的體制機(jī)制進(jìn)行評(píng)估、改進(jìn)和完善，在疏導(dǎo)合理需求方面“修好渠”，建立分工負(fù)責(zé)、職責(zé)明晰的體制，形成運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、科學(xué)有效的機(jī)制。通過(guò)完善體制機(jī)制，使其不必設(shè)立“小金庫(kù)”。目前公司正在逐步建立和完善三級(jí)管理體系，明確了公司總部、區(qū)域/產(chǎn)業(yè)公司和基層單位的管理定位，清晰了管理界面，細(xì)化了管理權(quán)責(zé)，優(yōu)化了管理流程。
4、強(qiáng)化監(jiān)督懲處。加強(qiáng)監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)懲處，是構(gòu)建防治“小金庫(kù)”長(zhǎng)效機(jī)制的重要保障。要進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督、監(jiān)察監(jiān)督的職責(zé)，配備監(jiān)督力量，整合監(jiān)督資源，加大監(jiān)督投入，在管理的各個(gè)環(huán)節(jié)“堵死漏”，使監(jiān)督制度落到實(shí)處。對(duì)于個(gè)別設(shè)立和使用“小金庫(kù)”的人和事要下猛藥、動(dòng)真格、出重拳，樹(shù)立制度執(zhí)行堅(jiān)強(qiáng)有力的組織權(quán)威。要堅(jiān)持處理人和處理事相結(jié)合，在對(duì)“小金庫(kù)”問(wèn)題責(zé)成整改和嚴(yán)肅查處的基礎(chǔ)上，要認(rèn)真追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和人員的責(zé)任，促進(jìn)制度規(guī)定不折不扣地落實(shí)到位。通過(guò)責(zé)任追究和高壓嚴(yán)懲，使其不敢設(shè)立“小金庫(kù)”。
小金庫(kù)專項(xiàng)治理心得體會(huì)篇三
按照縣監(jiān)察局、縣財(cái)政局、縣審計(jì)局、縣物價(jià)局、縣民政局、縣國(guó)資局聯(lián)合發(fā)的《關(guān)于開(kāi)展“收支兩條線”規(guī)定執(zhí)行情況、涉企收費(fèi)暨“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理檢查的通知》的通知精神，我局認(rèn)真開(kāi)展了清理“小金庫(kù)”工作，現(xiàn)將自查自糾工作情況總結(jié)如下：
為確保此次專項(xiàng)治理工作順利進(jìn)行，我局成立了以局長(zhǎng)任組長(zhǎng)、副局長(zhǎng)***任副組長(zhǎng)的“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，辦公室財(cái)務(wù)部門(mén)具體負(fù)責(zé)實(shí)施此次專項(xiàng)治理工作。
針對(duì)“小金庫(kù)”這項(xiàng)專項(xiàng)治理工作，領(lǐng)導(dǎo)小組要求大家從深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀的高度正確認(rèn)識(shí)開(kāi)展此項(xiàng)活動(dòng)的重大意義，加強(qiáng)廉政建設(shè)，規(guī)范財(cái)務(wù)收支活動(dòng)，從源頭上遏制和防止腐敗。組織有關(guān)處室和人員認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)文件和會(huì)議精神，一方面是加強(qiáng)警示，另一方面要求大家認(rèn)真自查自糾，切實(shí)做到不走過(guò)場(chǎng)、不留死角，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題。
我局“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，明確了具體聯(lián)絡(luò)員，公布了有關(guān)文件和材料，確保件件有交待、事事有著落，營(yíng)造了濃厚的治理工作氛圍。
按照通知要求，我局著重圍繞清理內(nèi)容開(kāi)展清查活動(dòng)，對(duì)各類帳戶、帳據(jù)進(jìn)行了認(rèn)真細(xì)致的清查。
1．我局財(cái)務(wù)管理均按照國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)執(zhí)行，收入、支出全部納入本單位財(cái)務(wù)部門(mén)法定帳目統(tǒng)一核算，未侵占、截留國(guó)家和單位收入，沒(méi)有單獨(dú)帳戶，未設(shè)任何形式的“小金庫(kù)”。
2．我局財(cái)務(wù)部門(mén)嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)管理制度有關(guān)規(guī)定執(zhí)行各項(xiàng)工作流程，從無(wú)設(shè)置帳外帳和小金庫(kù)以及以個(gè)人名義私存公款等違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為。
3．各類票據(jù)均管理規(guī)范，并建立相應(yīng)的備查簿。
4．按照財(cái)政集中支付要求，現(xiàn)金管理采取備用金制度，按照現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)禁設(shè)“小金庫(kù)”。財(cái)務(wù)報(bào)銷嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度執(zhí)行，杜絕坐支行為。嚴(yán)格控制財(cái)政資金支出，沒(méi)有以任何形式進(jìn)行私存私放。
5．清查結(jié)果進(jìn)行了通報(bào)，并予以公示。在認(rèn)真清查的基礎(chǔ)上，按照規(guī)定，認(rèn)真填報(bào)相關(guān)表格。我們將建立長(zhǎng)效監(jiān)督機(jī)制，提高財(cái)務(wù)透明度，嚴(yán)防“小金庫(kù)”的出現(xiàn)。
步完善相關(guān)財(cái)務(wù)制度，加強(qiáng)腐敗預(yù)防懲治力度，力爭(zhēng)做到清理工作不留死角，反腐敗工作有更大提高。
小金庫(kù)專項(xiàng)治理心得體會(huì)篇四
為深入貫徹落實(shí)黨的十七屆四中全會(huì)和十七屆中央紀(jì)委第六次全會(huì)精神，繼續(xù)深化“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，根據(jù)《涼州區(qū)20xx年“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》的通知精神，我校積極開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，現(xiàn)將工作情況匯報(bào)如下：
為了認(rèn)真貫徹落實(shí)《涼州區(qū)20xx年“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案》的通知要求，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)我?！靶〗饚?kù)”專項(xiàng)治理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，確保我?！靶〗饚?kù)”專項(xiàng)治理工作取得實(shí)效，經(jīng)校委會(huì)討論，決定成立中壩鎮(zhèn)上壩小學(xué)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，研究制定治理措施，協(xié)調(diào)解決有關(guān)問(wèn)題。
領(lǐng)導(dǎo)小組組成人員如下：
組長(zhǎng)：上壩小學(xué)校長(zhǎng)：呂生愛(ài)
副組長(zhǎng)：史光茂
成員：景生永
王金虎
徐秀蘭
我校成立了“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，健全工作機(jī)制，全面深入推進(jìn)我?！靶〗饚?kù)”專項(xiàng)治理工作，堅(jiān)決掃除專項(xiàng)治理工作死角，始終抓住構(gòu)建和完善防治“小金庫(kù)”長(zhǎng)效機(jī)制這個(gè)根本任務(wù)，建立健全長(zhǎng)效機(jī)制，探索從源頭上根治的有效途徑。
1、為確保我?！靶〗饚?kù)”專項(xiàng)治理工作取得實(shí)效，我校成立中壩鎮(zhèn)上壩小學(xué)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組。
2、定期對(duì)學(xué)校財(cái)務(wù)情況進(jìn)行自查自糾。
學(xué)校組織“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員，對(duì)照下列問(wèn)題定期進(jìn)行自查自糾：
（1）未納入總賬管理、隱瞞收入、往來(lái)賬中列收列支的；
（2）擅自增加收費(fèi)項(xiàng)目、改變范圍收費(fèi)的；
（3）坐收坐支；
（4）未經(jīng)國(guó)有資產(chǎn)管理局批準(zhǔn)，擅自核銷國(guó)有資產(chǎn)的；
（5）應(yīng)繳非稅專戶而未繳的；
（6）學(xué)校房屋、農(nóng)（林）場(chǎng)、設(shè)備等資產(chǎn)出租和處置收入設(shè)立“小金庫(kù)”的；
（7）勤工儉學(xué)等其他收入未納入規(guī)定賬簿的；
（8）用假xx等非法票據(jù)套取資金的；
（9）扣發(fā)教師工資、獎(jiǎng)金設(shè)立“小金庫(kù)”的。
3、定期對(duì)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作情況進(jìn)行公示，接受全體教職工監(jiān)督。
4、向上級(jí)管理部門(mén)做出鄭重承諾。
我校不存在本次專項(xiàng)治理所述的“小金庫(kù)”，并保證今后嚴(yán)格遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)規(guī)定，堅(jiān)決杜絕設(shè)立“小金庫(kù)”行為。今后若發(fā)現(xiàn)我校有“小金庫(kù)”，愿意承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，并接受組織相應(yīng)的處理。
涼州區(qū)中壩鎮(zhèn)上壩小學(xué)
小金庫(kù)專項(xiàng)治理心得體會(huì)篇五
根據(jù)兗礦紀(jì)發(fā)〔20xx〕15 號(hào)《20xx 年集團(tuán)公司“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作實(shí)施意見(jiàn)》通知要求，公司積極貫徹落實(shí)文件精神，認(rèn)真、細(xì)致地開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，建立長(zhǎng)效機(jī)制，全面總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，專項(xiàng)治理工作取得實(shí)效，現(xiàn)將專項(xiàng)治理情況匯告如下：
公司領(lǐng)導(dǎo)高度重視“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，認(rèn)真組織學(xué)習(xí)集團(tuán)公司、實(shí)業(yè)公司相關(guān)文件，使廣大干部職工深刻認(rèn)識(shí)到“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理不僅是清理不規(guī)范的資產(chǎn)，強(qiáng)化公司經(jīng)營(yíng)管理工作，消除多種風(fēng)險(xiǎn)危害的重要措施，更是公司規(guī)模再擴(kuò)大、效益再提高的重要保障。為此，公司成立了“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理日常組織實(shí)施工作。及時(shí)下發(fā)了貫徹集團(tuán)公司《實(shí)施意見(jiàn)》的通知，明確要求各單位認(rèn)真自查分析問(wèn)題，嚴(yán)格按原則、按步驟做好專項(xiàng)治理工作，確保不留死角。組織召開(kāi)公司治理“小金庫(kù)”動(dòng)員部署大會(huì)和公司財(cái)務(wù)工作會(huì)議，對(duì)公司系統(tǒng)的專項(xiàng)治理工作進(jìn)行專項(xiàng)部署，切實(shí)把專項(xiàng)治理的各項(xiàng)任務(wù)落到實(shí)處。同時(shí)，不斷加大對(duì)專項(xiàng)治理工作的動(dòng)員、宣傳力度，及時(shí)將上級(jí)的精神和公司要求進(jìn)行宣傳貫徹，務(wù)必使每位職工都能了解治理工作的重要意義和有力措施。為暢通群眾舉報(bào)渠道，我們?cè)O(shè)立了舉報(bào)電話和舉報(bào)郵箱，隨時(shí)接受群眾監(jiān)督。
認(rèn)真組織對(duì)自查自糾階段發(fā)現(xiàn)的涉及可能誘發(fā)“小金庫(kù)”范疇的問(wèn)題和事項(xiàng)進(jìn)行了認(rèn)真地全面復(fù)查，復(fù)查面達(dá)100%。為使“小金庫(kù)”苗頭消滅在萌芽狀態(tài)，我們嚴(yán)格落實(shí)公示制、承諾制和問(wèn)責(zé)制，并明確責(zé)任，接受職工群眾監(jiān)督。同時(shí)對(duì)基層各單位相關(guān)管理工作進(jìn)行全面梳理，對(duì)相關(guān)管理制度及執(zhí)行情況進(jìn)行深入檢查和分析，努力查找現(xiàn)行制度與實(shí)際管理中存在的缺陷，在完善制度、深化改革等方面出臺(tái)科學(xué)有效的對(duì)策措施，切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部制度建設(shè)，全面規(guī)范內(nèi)部管理。建立治理核查和專項(xiàng)檢查機(jī)制，不定期檢查各單位整改情況，對(duì)整改不到位或效果不好的，督促其重新整改。對(duì)全面復(fù)查中發(fā)現(xiàn)的“小金庫(kù)”問(wèn)題和各類違法違規(guī)問(wèn)題，及時(shí)整改糾正，徹底消除“小金庫(kù)”滋生的土壤。
為做好“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，鞏固專項(xiàng)治理整改成果，我們將按照“標(biāo)本兼治、懲防并舉”原則，全面、深入地剖析檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。從管理制度和管理體制，單位內(nèi)部控制制度，紀(jì)檢監(jiān)督和民主監(jiān)督的方式等多個(gè)方面，進(jìn)一步完善內(nèi)部管理制度。加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督，規(guī)范財(cái)務(wù)管理，把防范“小金庫(kù)”長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)作為專項(xiàng)治理工作的重點(diǎn)任務(wù)來(lái)抓，并貫穿于經(jīng)營(yíng)工作的全過(guò)程和各個(gè)環(huán)節(jié)。緊密結(jié)合公司管理要求和標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)，進(jìn)一步深化經(jīng)營(yíng)管理，制定并完善各類管理標(biāo)準(zhǔn)，杜絕事隨人變等情況的發(fā)生，實(shí)施制度化經(jīng)營(yíng)，追求管控效果，不斷加強(qiáng)內(nèi)控和監(jiān)督機(jī)制建設(shè)，督促基層各單位規(guī)范并嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，努力把防治“小金庫(kù)”工作納入常態(tài)化、規(guī)范化軌道。
通過(guò)此次專項(xiàng)治理工作，公司完善了內(nèi)控監(jiān)督制度，嚴(yán)肅了組織紀(jì)律，加強(qiáng)了法制教育，強(qiáng)化了財(cái)務(wù)管理，確保了資金的合理使用。干部職工依法經(jīng)營(yíng)、廉潔從業(yè)意識(shí)得到進(jìn)一步增強(qiáng)，財(cái)務(wù)管理進(jìn)一步規(guī)范，從源頭上鏟除“小金庫(kù)”的措施更加有力，公司資金管控水平得到全面提升。
小金庫(kù)專項(xiàng)治理心得體會(huì)篇六
隨著公司的發(fā)展壯大，小金庫(kù)的治理問(wèn)題日益凸顯。作為公司的資金管理部門(mén)，我們?cè)陂L(zhǎng)期的工作實(shí)踐中積累了一些關(guān)于公司小金庫(kù)治理的心得體會(huì)。在這篇文章中，我將分享我們的理念和做法，以期能為其他公司在小金庫(kù)治理方面提供一些參考和借鑒。我們的經(jīng)驗(yàn)歸納為五個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)：明確目標(biāo)、建立規(guī)范、加強(qiáng)監(jiān)管、優(yōu)化流程、做好變動(dòng)控制。
首先，明確目標(biāo)是小金庫(kù)治理的基礎(chǔ)。公司小金庫(kù)的目標(biāo)應(yīng)該以實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化為導(dǎo)向，同時(shí)考慮到風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性的平衡。為此，我們將小金庫(kù)的主要投資品種分為低風(fēng)險(xiǎn)、中風(fēng)險(xiǎn)和高風(fēng)險(xiǎn)三類，并根據(jù)不同的投資目標(biāo)和期限來(lái)分配投資比例。在這個(gè)基礎(chǔ)上，我們建立了一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理系統(tǒng)，以幫助我們監(jiān)控和控制投資風(fēng)險(xiǎn)。
其次，建立規(guī)范是小金庫(kù)治理的重要一環(huán)。在公司小金庫(kù)的操作中，我們制定了一系列的規(guī)章制度和操作手冊(cè)，明確了各種操作事項(xiàng)的流程和要求。例如，在資金調(diào)撥方面，我們規(guī)定了必須由兩名以上授權(quán)人員進(jìn)行操作，并進(jìn)行記錄和審計(jì)。在投資決策方面，我們建立了一個(gè)決策委員會(huì)，由不同部門(mén)的代表組成，集思廣益，共同參與決策，保證了決策的公正性和科學(xué)性。
第三，加強(qiáng)監(jiān)管是小金庫(kù)治理的重要手段。公司小金庫(kù)的操作必須要有相應(yīng)的監(jiān)督和審計(jì)機(jī)制，確保操作的合規(guī)性和規(guī)范性。為此，我們建立了一個(gè)內(nèi)部審計(jì)小組，定期對(duì)小金庫(kù)的運(yùn)營(yíng)進(jìn)行審計(jì)和檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。同時(shí)，我們還與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)合作，對(duì)公司小金庫(kù)進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)，提高了透明性和公信力。
第四，優(yōu)化流程是小金庫(kù)治理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)之一。我們?cè)谛〗饚?kù)的運(yùn)營(yíng)中不斷優(yōu)化流程，提高效率和減少錯(cuò)誤的發(fā)生。例如，在現(xiàn)金管理方面，我們引入了自動(dòng)化系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了資金的實(shí)時(shí)監(jiān)控和調(diào)配，減少了操作和管理的成本。在投資決策方面，我們建立了一個(gè)投資決策模型，依據(jù)市場(chǎng)數(shù)據(jù)和公司的內(nèi)外部因素，做出科學(xué)的投資決策，提高了投資回報(bào)率。
最后，做好變動(dòng)控制是小金庫(kù)治理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)之一。隨著公司的發(fā)展和市場(chǎng)的變化，小金庫(kù)的規(guī)模和業(yè)務(wù)可能會(huì)發(fā)生變化，需要及時(shí)調(diào)整和控制。為此，我們建立了一個(gè)變動(dòng)控制委員會(huì)，負(fù)責(zé)對(duì)小金庫(kù)的規(guī)模和業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)整和管控。任何關(guān)于小金庫(kù)的變動(dòng)都必須要經(jīng)過(guò)該委員會(huì)的審批，確保變動(dòng)的合理性和可行性。
綜上所述，公司小金庫(kù)治理需要明確目標(biāo)、建立規(guī)范、加強(qiáng)監(jiān)管、優(yōu)化流程和做好變動(dòng)控制。只有在這些環(huán)節(jié)的配合下，公司的小金庫(kù)才能夠規(guī)范運(yùn)營(yíng)、有效管理，并為公司創(chuàng)造更大的價(jià)值。我們希望我們的心得體會(huì)能對(duì)其他公司在小金庫(kù)治理方面提供一些啟示和參考，共同進(jìn)步。
小金庫(kù)專項(xiàng)治理心得體會(huì)篇七
集團(tuán)公司紀(jì)檢監(jiān)察室 ：
根據(jù)公司下發(fā)相關(guān)的文件規(guī)定，我中心積極貫徹、落實(shí) “小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作會(huì)議精神，認(rèn)真、細(xì)致地開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，在自查自糾工作中未發(fā)現(xiàn)存在私設(shè)“小金庫(kù)”違法違紀(jì)問(wèn)題，并通過(guò)自查自糾，進(jìn)一步加強(qiáng)了我中心各級(jí)干部員工和財(cái)務(wù)人員執(zhí)行財(cái)經(jīng)法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)章制度的意識(shí)?，F(xiàn)將2012年自查自糾專項(xiàng)治理工作總結(jié)報(bào)告如下：
一、自查自糾組織實(shí)施情況
金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，下屬部門(mén)一定要按集團(tuán)機(jī)關(guān)專項(xiàng)治理工作要求積極認(rèn)真開(kāi)展自查自糾工作，自查自糾工作不能流于形式。發(fā)現(xiàn)存在“小金庫(kù)”問(wèn)題，不隱瞞、不回避，堅(jiān)決清查按要求處理，并及時(shí)上報(bào)。 按照中心自查自糾工作計(jì)劃的要求，2012年4月20日至2012年5月30日中心自下而上開(kāi)始自查自糾工作，自查自糾的主要目標(biāo)為貨幣資金的使用和資產(chǎn)使用情況，參加自查自糾人員為中心“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理綜合部成員，下屬各部、各物業(yè)服務(wù)站、財(cái)務(wù)人員，共計(jì)7個(gè)部門(mén)，7個(gè)物業(yè)服務(wù)站。
二、 自查自糾發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”情況
在此次“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作中，并未發(fā)現(xiàn)中心機(jī)關(guān)及下屬各部、各物業(yè)服務(wù)站存在“小金庫(kù)”等情況。
三、 建立防范“小金庫(kù)”問(wèn)題長(zhǎng)效機(jī)制措施
此次自查自糾工作，提高了中心各級(jí)干部員工及財(cái)務(wù)人員對(duì)“小金庫(kù)”存在的危害性和嚴(yán)重性的認(rèn)識(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)了財(cái)經(jīng)法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)章制度的意識(shí)。在今后的工作中，中心從以下三個(gè)方面入手，建立防范“小金庫(kù)”問(wèn)題長(zhǎng)效機(jī)制措施：
（一） 從源頭抓起，全面治理
從源頭抓起，鏟除“小金庫(kù)”滋生的基礎(chǔ)。加強(qiáng)銀行賬戶監(jiān)管，認(rèn)真落實(shí)收支兩條線。加強(qiáng)發(fā)票收據(jù)管理，防止“白條”收入不入賬形成“小金庫(kù)”。
（二） 加強(qiáng)資產(chǎn)管理
加強(qiáng)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)管理，對(duì)中心公務(wù)用車、辦公設(shè)備等資產(chǎn)全面實(shí)施精細(xì)化、規(guī)范化管理。加強(qiáng)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)管理，防止國(guó)有資產(chǎn)閑臵、浪費(fèi)甚至流失，避免通過(guò)固定資產(chǎn)采購(gòu)、處臵環(huán)節(jié)來(lái)謀取“小金庫(kù)”。
（三） 加強(qiáng)內(nèi)部控制和監(jiān)督
建立健全內(nèi)部規(guī)章制度，尤其是健全財(cái)務(wù)制度，完善財(cái)務(wù)管理。加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督。嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》和《會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度》的有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)不相容職務(wù)之間的相互牽制、監(jiān)督。以季度為單位，定期召開(kāi)會(huì)議，定期進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督、檢查工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并整改上報(bào)。
此次專項(xiàng)治理工作，中心領(lǐng)導(dǎo)高度重視并強(qiáng)調(diào)切實(shí)加強(qiáng)對(duì)“小金庫(kù)”治理工作，進(jìn)一步完善工作機(jī)制，確保工作不走過(guò)場(chǎng)，堅(jiān)決清除“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作的死角。要加大力度，如實(shí)申報(bào)，抓好整改落實(shí)。要注重總結(jié)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理經(jīng)驗(yàn)，構(gòu)建和完善防治“小金庫(kù)”長(zhǎng)效機(jī)制，形成各司其職、各負(fù)其責(zé)、相互配合、齊抓共管的良好局面，認(rèn)真抓好全中心的治理工作，確保上級(jí)專項(xiàng)治理工作的要求落到實(shí)處。
“小金庫(kù)” 專項(xiàng)治理自查自糾報(bào)告
根據(jù)《轉(zhuǎn)發(fā)關(guān)于開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作的通知》的文件規(guī)定，我單位積極貫徹、落實(shí)集團(tuán)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作會(huì)議精神，認(rèn)真、細(xì)致地開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，在自查自糾工作中未發(fā)現(xiàn)存在私設(shè)“小金庫(kù)”違法違紀(jì)問(wèn)題，并通過(guò)自查自糾，進(jìn)一步加強(qiáng)了我單位各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員執(zhí)行財(cái)經(jīng)法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)章制度的意識(shí)。現(xiàn)將自查自糾階段工作報(bào)告如下：
一、 自查自糾組織實(shí)施情況
我單位于2015年7月30日向下屬各單位下發(fā)《關(guān)于成立我單位“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組的通知》，成立了以單位一把手為組長(zhǎng)的“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，設(shè)立了“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作辦公室，由單位財(cái)務(wù)資金部具體負(fù)責(zé)此次專項(xiàng)治理工作。2015年8月24日轉(zhuǎn)發(fā)了《轉(zhuǎn)發(fā)關(guān)于集團(tuán)關(guān)于開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作通知的通知》。
提出了具體要求，規(guī)定了我單位開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作自查自糾階段的時(shí)間，要求我單位各單位要正確認(rèn)識(shí)開(kāi)展此項(xiàng)工作的重大意義，提高思想認(rèn)識(shí)，嚴(yán)肅認(rèn)真對(duì)待“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，下屬單位一定要按集團(tuán)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作要求積極認(rèn)真開(kāi)展自查自糾工作，自查自糾工作不能流于形式。發(fā)現(xiàn)存在“小金庫(kù)”問(wèn)題，不隱瞞、不回避，堅(jiān)決清查按要求處理，并及時(shí)上報(bào)。
收到舉報(bào)信件及電話。
二、 自查自糾發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”情況
在此次“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作中，并未發(fā)現(xiàn)我單位及下屬單位存在“小金庫(kù)”等情況。
三、 建立防范“小金庫(kù)”問(wèn)題長(zhǎng)效機(jī)制措施
通過(guò)此次自查自糾工作，提高了我單位各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)人員對(duì)“小金庫(kù)”存在的危害性和嚴(yán)重性的認(rèn)識(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)了我單位各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員執(zhí)行財(cái)經(jīng)法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)章制度的意識(shí)。在今后的工作中，我單位將從以下五個(gè)方面入手，建立防范“小金庫(kù)”問(wèn)題長(zhǎng)效機(jī)制措施：
（一）從源頭抓起，全面治理
從源頭抓起，鏟除“小金庫(kù)”滋生的基礎(chǔ)。如對(duì)基層單位對(duì)外所發(fā)生的必要業(yè)務(wù)招待費(fèi)，單位將根據(jù)實(shí)際情況，出臺(tái)一些符合實(shí)際的政策，使其沒(méi)必要設(shè)立“小金庫(kù)”。加強(qiáng)銀行賬戶監(jiān)管，基層單位未經(jīng)批準(zhǔn)不得私自開(kāi)設(shè)銀行賬戶，對(duì)取得的各項(xiàng)收入嚴(yán)禁搞“資金體外循環(huán)”。規(guī)范各單位經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)管理、節(jié)約和控制成本支出、加強(qiáng)對(duì)各單位發(fā)票管理、合同管理的檢查，防止“白條”收入不入賬形成“小金庫(kù)”。
（二）加強(qiáng)資產(chǎn)管理
防止國(guó)有資產(chǎn)閑臵、浪費(fèi)甚至流失，避免通過(guò)固定資產(chǎn)采購(gòu)、處臵環(huán)節(jié)來(lái)謀取“小金庫(kù)”。
（三）加強(qiáng)對(duì)下屬單位財(cái)務(wù)人員管理
強(qiáng)化會(huì)計(jì)職能，消除虛假會(huì)計(jì)信息、提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，使會(huì)計(jì)的監(jiān)督和核算職能得到切實(shí)加強(qiáng)，從而杜絕“小金庫(kù)”產(chǎn)生。
（四）加強(qiáng)群眾監(jiān)督，加大查處力度，嚴(yán)格追究相關(guān)人員的責(zé)任
設(shè)立“小金庫(kù)”問(wèn)題舉報(bào)箱,公布專門(mén)舉報(bào)電話,制定舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)制度,對(duì)自覺(jué)抵制“小金庫(kù)”行為遵紀(jì)守法的單位和個(gè)人應(yīng)進(jìn)行宣傳、表彰。對(duì)違法違紀(jì)行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴(yán)肅處理并按規(guī)定追究相關(guān)人員責(zé)任，絕不姑息遷就。加大對(duì)各經(jīng)營(yíng)單位負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)人員的法律法規(guī)宣傳教育，起到警鐘長(zhǎng)鳴作用。
（五）加強(qiáng)內(nèi)部控制和審計(jì)監(jiān)督
建立健全內(nèi)部規(guī)章制度，尤其是健全財(cái)務(wù)制度，完善財(cái)務(wù)管理。按照財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)管理相結(jié)合的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)、審計(jì)監(jiān)督。嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》和《會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度》的有關(guān)規(guī)定，一個(gè)單位只允許設(shè)立一個(gè)賬戶，并按月?lián)?shí)向主管部門(mén)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表；加強(qiáng)不相容職務(wù)之間的相互牽制、監(jiān)督。以季度為單位，定期召開(kāi)會(huì)議，定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督、檢查工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并整改上報(bào)。
四、 自查自糾報(bào)表重要事項(xiàng)說(shuō)明
在此次“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作中，未發(fā)現(xiàn)我單位及
下屬單位存在“小金庫(kù)”等情況，因此，沒(méi)有重要事項(xiàng)說(shuō)明。
二〇一〇年九月八日
“小金庫(kù)” 專項(xiàng)治理自查自糾報(bào)告
根據(jù)相關(guān)的文件規(guī)定，我單位積極貫徹、落實(shí) “小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作會(huì)議精神，認(rèn)真、細(xì)致地開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，在自查自糾工作中未發(fā)現(xiàn)存在私設(shè)“小金庫(kù)”違法違紀(jì)問(wèn)題，并通過(guò)自查自糾，進(jìn)一步加強(qiáng)了我局各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員執(zhí)行財(cái)經(jīng)法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)章制度的意識(shí)。現(xiàn)將自查自糾階段工作報(bào)告如下：
一、 自查自糾組織實(shí)施情況
報(bào)。
按照我單位自查自糾工作計(jì)劃的要求，2011年8月26日至2011年9月6日我單位自下而上開(kāi)始自查自糾工作，自查自糾的主要目標(biāo)為貨幣資金的使用和資產(chǎn)使用情況，參加自查自糾人員為我單位“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理辦公室成員，下屬各單位財(cái)務(wù)人員，我單位“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作自查自糾單位為本部及下屬單位，共計(jì)6家單位。自查自糾工作是在我單位2011年8月初的省市專項(xiàng)資金審計(jì)報(bào)告的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，對(duì)我局存在的貨幣資金使用和各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的使用是否符合財(cái)務(wù)制度要求。2015年9月4日至9月6日我單位對(duì)自查自糾情況進(jìn)行了公示。
二、 自查自糾發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”情況
在此次“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作中，并未發(fā)現(xiàn)我局機(jī)關(guān)及下屬單位存在“小金庫(kù)”等情況。
三、 建立防范“小金庫(kù)”問(wèn)題長(zhǎng)效機(jī)制措施
通過(guò)此次自查自糾工作，提高了我局各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)人員對(duì)“小金庫(kù)”存在的危害性和嚴(yán)重性的認(rèn)識(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)了我單位各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員執(zhí)行財(cái)經(jīng)法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)章制度的意識(shí)。在今后的工作中，我單位將從以下五個(gè)方面入手，建立防范“小金庫(kù)”問(wèn)題長(zhǎng)效機(jī)制措施：
（一）從源頭抓起，全面治理
策，使其沒(méi)必要設(shè)立“小金庫(kù)”。加強(qiáng)銀行賬戶監(jiān)管，認(rèn)真落實(shí)收支兩條線。加強(qiáng)發(fā)據(jù)管理，防止“白條”收入不入賬形成“小金庫(kù)”。
（二）加強(qiáng)資產(chǎn)管理
首先，加強(qiáng)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)管理，對(duì)單位公務(wù)用車、辦公設(shè)備等資產(chǎn)全面實(shí)施精細(xì)化、規(guī)范化管理。加強(qiáng)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)管理，防止國(guó)有資產(chǎn)閑臵、浪費(fèi)甚至流失，避免通過(guò)固定資產(chǎn)采購(gòu)、處臵環(huán)節(jié)來(lái)謀取“小金庫(kù)”。
（三）加強(qiáng)群眾監(jiān)督，加大查處力度，嚴(yán)格追究相關(guān)人員的責(zé)任
設(shè)立“小金庫(kù)”問(wèn)題舉報(bào)箱,公布專門(mén)舉報(bào)電話,制定舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)制度,對(duì)自覺(jué)抵制“小金庫(kù)”行為遵紀(jì)守法的個(gè)人應(yīng)進(jìn)行宣傳、表彰。對(duì)違法違紀(jì)行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴(yán)肅處理并按規(guī)定追究相關(guān)人員責(zé)任，絕不姑息遷就。加大對(duì)財(cái)務(wù)人員的法律法規(guī)宣傳教育，起到警鐘長(zhǎng)鳴作用。
（五）加強(qiáng)內(nèi)部控制和審計(jì)監(jiān)督
建立健全內(nèi)部規(guī)章制度，尤其是健全財(cái)務(wù)制度，完善財(cái)務(wù)管理。加強(qiáng)財(cái)務(wù)、審計(jì)監(jiān)督。嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》和《會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度》的有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)不相容職務(wù)之間的相互牽制、監(jiān)督。以季度為單位，定期召開(kāi)會(huì)議，定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督、檢查工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并整改上報(bào)。
四、 自查自糾報(bào)表重要事項(xiàng)說(shuō)明
在此次“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作中，未發(fā)現(xiàn)我單位及
下屬單位存在“小金庫(kù)”等情況，因此，沒(méi)有重要事項(xiàng)說(shuō)明。
二〇一一年九月八日
專項(xiàng)治理工作總結(jié)
根據(jù)《中共中央辦公廳國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于深入開(kāi)展“小金庫(kù)”治理工作的意見(jiàn)》（中辦發(fā)
[2015]18 號(hào)）及中共中央紀(jì)委、監(jiān)察部、財(cái)政部、審計(jì)署和國(guó)資委聯(lián)合印發(fā)《國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理實(shí)施辦法》（中紀(jì)發(fā)[2015]29號(hào)） 精神，按照國(guó)資委《關(guān)于開(kāi)展中央企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作的通知》（國(guó)資發(fā)評(píng)價(jià)[2015]107號(hào)）和《關(guān)于進(jìn)一步做好中央企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作有關(guān)事項(xiàng)的通知》（國(guó)資發(fā)評(píng)價(jià)[2015]175號(hào)）要求，中國(guó)華能集團(tuán)公司（以下簡(jiǎn)稱公司）從深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的高度，充分認(rèn)識(shí)開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作的重要意義，全面貫徹中央企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作的總體要求和基本原則，嚴(yán)格按照中央企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作步驟，廣泛動(dòng)員，精心部署，認(rèn)真組織，穩(wěn)步推進(jìn)，扎實(shí)開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理各項(xiàng)工作，自查自糾和落實(shí)整改存在的“小金庫(kù)”問(wèn)題，著力建立健全防治“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制，取得明顯成效。現(xiàn)將情況報(bào)告如下：
一、工作開(kāi)展情況
（一）高度重視，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，全面動(dòng)員部署專項(xiàng)治理工作
1、迅速動(dòng)員部署，提高思想認(rèn)識(shí)
7月19日，國(guó)資委召開(kāi)中央企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作會(huì)議，公司高度重視，迅速成立專門(mén)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，制定工作方案，于7月26日召開(kāi)公司系統(tǒng)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作電視電話會(huì)議。公司總經(jīng)理曹培璽和黨組書(shū)記黃永達(dá)分別在會(huì)上作重要講話，傳達(dá)學(xué)習(xí)黨中央、國(guó)務(wù)院和國(guó)資委有關(guān)文件和會(huì)議精神，全面部署了公司系統(tǒng)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，要求各單位按時(shí)保質(zhì)完成專項(xiàng)治理工作，徹底根除“小金庫(kù)”的思想根源、制度根源和資金根源，建立防治“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制。
會(huì)后，系統(tǒng)各單位立即行動(dòng)，層層部署，迅速落實(shí)，在7月底前將中央、國(guó)資委和集團(tuán)公司關(guān)于“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理的政策要求傳達(dá)到了系統(tǒng)全體職工，提高全體干部職工對(duì)專項(xiàng)治理工作的思想認(rèn)識(shí)，營(yíng)造良好的治理環(huán)境。
2、建立組織機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)工作指導(dǎo)
紀(jì)檢組長(zhǎng)兼任，成員由監(jiān)察、財(cái)務(wù)、人資和審計(jì)等部門(mén)負(fù)責(zé)人構(gòu)成，負(fù)責(zé)貫徹落實(shí)公司“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作的決策部署。辦公室還抽調(diào)專人具體落實(shí)專項(xiàng)治理日常工作，形成了順暢的溝通機(jī)制和業(yè)務(wù)指導(dǎo)機(jī)制，確保各項(xiàng)工作順利開(kāi)展。
系統(tǒng)各單位全部按照公司要求，成立了由主要領(lǐng)導(dǎo)親自掛帥，分管領(lǐng)導(dǎo)參加，有關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)參與的“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和由分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)的“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作機(jī)構(gòu)。按照“一級(jí)抓一級(jí)、層層抓落實(shí)”的原則落實(shí)工作責(zé)任，確立了公司專項(xiàng)治理工作的“五機(jī)制”，即領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制、承諾制、公示制、舉報(bào)制和問(wèn)責(zé)制。
3、做好宣傳發(fā)動(dòng)，細(xì)化實(shí)施方案
公司通過(guò)各種渠道和方式大力宣傳治理“小金庫(kù)”的有關(guān)政策規(guī)定，在公司外網(wǎng)開(kāi)設(shè)了“小金庫(kù)專項(xiàng)治理”專欄，公布有關(guān)政策和信息。公司及系統(tǒng)各單位都設(shè)立專項(xiàng)治理舉報(bào)電話和電子信箱，在專欄醒目位置登載了國(guó)資委和公司的舉報(bào)電話、郵箱，廣泛發(fā)動(dòng)群眾，鼓勵(lì)群眾舉報(bào)。
公司印發(fā)了《“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理實(shí)施方案》，系統(tǒng)各單位結(jié)合實(shí)際也相應(yīng)制訂了專項(xiàng)治理工作方案，明確了各階段的工作目標(biāo)、任務(wù)和措施。公司在開(kāi)展專項(xiàng)治理工作上要求各單位注重“四結(jié)合”，即要與日常監(jiān)察舉報(bào)掌握的問(wèn)題、與內(nèi)部審計(jì)揭示的問(wèn)題、與年度決算發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、與內(nèi)控評(píng)審反映的問(wèn)題相結(jié)合，有計(jì)劃、有針對(duì)性地開(kāi)展工作。
（二）全面開(kāi)展自查自糾，狠抓工作落實(shí)
1、深入發(fā)動(dòng)，扎實(shí)推進(jìn)自查自糾工作
8月31日，在專項(xiàng)治理工作進(jìn)展到自查自糾的關(guān)鍵階段，公司再次召開(kāi)全系統(tǒng)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理自查自糾工作電視電話會(huì)議。總結(jié)動(dòng)員部署階段工作，進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)部署公司系統(tǒng)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理自查自糾階段各項(xiàng)工作。公司總經(jīng)理、“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)曹培璽主持會(huì)議并作重要講話，要求各單位高度重視專項(xiàng)治理工作，從講政治、識(shí)大體、顧大局的高度出發(fā)，從維護(hù)公司政治安全、經(jīng)營(yíng)安全、形象安全的高度出發(fā)，認(rèn)真開(kāi)展自查自糾，主動(dòng)暴露問(wèn)題，把專項(xiàng)治理工作提升到事關(guān)公司全局的工作來(lái)抓，不但要抓好、抓實(shí)，而且要確確實(shí)實(shí)抓出成效。
2、落實(shí)責(zé)任，實(shí)行雙承諾
在自查自糾工作開(kāi)始階段，公司要求總部各部門(mén)負(fù)責(zé)人、系統(tǒng)各單位負(fù)責(zé)人簽署過(guò)程承諾書(shū)：承諾按照國(guó)資委及公司要求，確保自查工作面覆蓋所有下屬單位，不走過(guò)場(chǎng)，不留死角；確保專項(xiàng)治理內(nèi)容沒(méi)有遺漏，自查徹底，糾正及時(shí)，上報(bào)信息真實(shí)、完整，不發(fā)生隱瞞不報(bào)現(xiàn)象；確保將自查自糾情況在本單位內(nèi)部以不同形式進(jìn)行公示，嚴(yán)格接受職工群眾監(jiān)督。在自查自糾工作結(jié)束時(shí)，公司要求負(fù)責(zé)人簽署結(jié)果承諾書(shū)：對(duì)于自查沒(méi)有“小金庫(kù)”的要進(jìn)行承諾，對(duì)于自查發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”的，還要承諾再無(wú)其它“小金庫(kù)”，即對(duì)是否存在瞞報(bào)、漏報(bào)的情況進(jìn)行承諾。公司總部各部門(mén)負(fù)責(zé)人、系統(tǒng)各單位負(fù)責(zé)人均簽署了過(guò)程承諾書(shū)及結(jié)果承諾書(shū)。雙承諾制結(jié)合公示制，確保專項(xiàng)治理工作接受各方監(jiān)督。
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3、創(chuàng)新工作方法，確保工作成效
為確保自查自糾取得實(shí)效，系統(tǒng)各單位結(jié)合實(shí)際，多形式、多層次、多角度地開(kāi)展專項(xiàng)治理工作。華能股份公司組織所屬37家單位召開(kāi)了自查自糾工作交流座談會(huì)，華能股份公司“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室成員，工程部、生產(chǎn)部、多經(jīng)部等部門(mén)負(fù)責(zé)人分別與37家單位負(fù)責(zé)人進(jìn)行“一對(duì)一”交流座談。華能山東公司對(duì)一廠多制、存在多個(gè)核算主體、管理單位較多、現(xiàn)有基建任務(wù)以及新加入單位等占所屬單位60%的12家單位進(jìn)行了檢查督導(dǎo)，確保專項(xiàng)治理工作成效。
通過(guò)宣傳發(fā)動(dòng)、責(zé)任落實(shí)、創(chuàng)新方法等工作措施，確保了系統(tǒng)各單位自查范圍涵蓋了財(cái)務(wù)、人資、基建、燃供等各個(gè)部門(mén)，三產(chǎn)、檢修、后勤服務(wù)及其它表內(nèi)表外全部企業(yè)，收入、支出、資產(chǎn)的確認(rèn)和計(jì)量以及發(fā)票、合同、票據(jù)的真實(shí)性、合理性等各個(gè)領(lǐng)域。
（三）開(kāi)展重點(diǎn)檢查，夯實(shí)自查自糾成果
1、周密安排，制定檢查方案
為做好重點(diǎn)檢查工作，確保檢查質(zhì)量，公司結(jié)合實(shí)際，認(rèn)真研究，印發(fā)了《“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理重點(diǎn)檢查工作實(shí)施方案》，確定了公司重點(diǎn)檢查工作目標(biāo)、程序、內(nèi)容和方法等。重點(diǎn)檢查工作方案確定了三項(xiàng)檢查要點(diǎn)、五類檢查內(nèi)容、八種檢查方法及四點(diǎn)具體要求等。
2、抓細(xì)抓實(shí)，統(tǒng)一檢查要求
根據(jù)重點(diǎn)檢查工作實(shí)施方案，公司進(jìn)一步細(xì)化了開(kāi)展重點(diǎn)檢查工作程序和檢查內(nèi)容，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、程序，增強(qiáng)了重點(diǎn)檢查工作開(kāi)展的操作性和針對(duì)性。公司重點(diǎn)檢查的統(tǒng)一程序?yàn)椋?/p>
（1）召開(kāi)進(jìn)點(diǎn)見(jiàn)面會(huì)，明確重點(diǎn)檢查工作目標(biāo)、工作程序和配合要求；（2）召開(kāi)干部、職工大會(huì)，對(duì)中央和國(guó)資委開(kāi)展專項(xiàng)治理的政策和工作進(jìn)行再宣傳和再動(dòng)員，鼓勵(lì)群眾舉報(bào)和監(jiān)督；（3）發(fā)放調(diào)查問(wèn)卷，了解被檢查單位治理工作開(kāi)展情況；（4）重點(diǎn)檢查公示，第一時(shí)間將公示張貼在被檢查單位辦公場(chǎng)所，公示內(nèi)容包括檢查時(shí)間、內(nèi)容、要求，國(guó)資委和公司舉報(bào)電話、檢查組組長(zhǎng)電話，以及舉報(bào)“小金庫(kù)”獎(jiǎng)勵(lì)政策等；（5）開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查工作，通過(guò)重點(diǎn)訪談、翻閱已有審計(jì)成果、查看會(huì)議紀(jì)要、核實(shí)財(cái)務(wù)賬簿等方式排查“小金庫(kù)”；（6）總結(jié)分析，形成重點(diǎn)檢查報(bào)告。
3、精心組織，確保檢查成效
重點(diǎn)檢查范圍涵蓋公司所屬全部重要區(qū)域產(chǎn)業(yè)公司，在各區(qū)域產(chǎn)業(yè)公司的基礎(chǔ)上再抽查若干家基層企業(yè)，做到了全面檢查和重點(diǎn)檢查同時(shí)兼顧。公司組織派出了25個(gè)檢查組、一百余人，對(duì)所屬12家產(chǎn)業(yè)區(qū)域公司及其71家基層單位進(jìn)行了重點(diǎn)檢查，二級(jí)產(chǎn)業(yè)公司覆蓋面達(dá)48%，總體覆蓋達(dá)30%。
重點(diǎn)檢查組每到一處即就貫徹中央和國(guó)資委關(guān)于“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理政策和工作要求進(jìn)行再宣傳、再動(dòng)員。通過(guò)重點(diǎn)檢查，進(jìn)一步夯實(shí)了自查自糾工作成果，為圓滿完成“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作任務(wù)奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
（四）認(rèn)真整改落實(shí)，不斷深化鞏固專項(xiàng)治理成果
1、制定工作方案，分步實(shí)施，逐項(xiàng)落實(shí)
為進(jìn)一步做好“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，確保整改落實(shí)階段各項(xiàng)工作順利開(kāi)展，保證治理效果，鞏固治理成果，公司印發(fā)了《“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理整改落實(shí)工作實(shí)施方案》，明確了六大目標(biāo)，布置了六項(xiàng)任務(wù)，提出了四點(diǎn)要求，使“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理整改落實(shí)工作堅(jiān)持高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，以求真務(wù)實(shí)的精神，分步實(shí)施，扎實(shí)推進(jìn)，一項(xiàng)一項(xiàng)抓落實(shí)，切實(shí)增強(qiáng)整改工作的針對(duì)性和實(shí)效性，不斷深化鞏固專項(xiàng)治理成果。
2、提高認(rèn)識(shí)，迅速落實(shí)，扎實(shí)開(kāi)展專項(xiàng)治理“回頭看”工作
12月初，《關(guān)于進(jìn)一步做好中央企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作有關(guān)事項(xiàng)的通知》（國(guó)資發(fā)評(píng)價(jià)[2015]175號(hào)）下發(fā)后，公司迅速行動(dòng)，進(jìn)一步加大“回頭看”工作力度，公司領(lǐng)導(dǎo)通過(guò)召開(kāi)公司系統(tǒng)視頻會(huì)議專門(mén)部署，務(wù)求實(shí)效。系統(tǒng)各單位高度重視，積極行動(dòng)，在認(rèn)真分析自查自糾結(jié)果的基礎(chǔ)上，繼續(xù)加大“小金庫(kù)”界定政策和處理政策的宣傳力度，重點(diǎn)關(guān)注重點(diǎn)單位、重點(diǎn)業(yè)務(wù)，主要采取了“六看三追五不放過(guò)”的做法，通過(guò)“六看”對(duì)自查自糾工作進(jìn)行了回顧和檢查，通過(guò)“三追”對(duì)自查自糾工作進(jìn)行了查缺補(bǔ)漏，通過(guò)“五不放過(guò)”對(duì)“小金庫(kù)”問(wèn)題進(jìn)行了整改落實(shí)，同時(shí)鼓勵(lì)主動(dòng)申報(bào)，鼓勵(lì)員工舉報(bào)，不斷深化和鞏固“小金庫(kù)”治理成果。
3、采取有效措施，鞏固治理成果，建立健全防治“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制
公司高度重視整改工作，系統(tǒng)各單位認(rèn)真分析本企業(yè)發(fā)現(xiàn)的“小金庫(kù)”問(wèn)題，結(jié)合管理隱患排查結(jié)果，組織制訂整改落實(shí)工作方案，結(jié)合單位實(shí)際情況，明確整改要求、整改措施、責(zé)任人和完成時(shí)限，確保整改工作事實(shí)清楚、定性準(zhǔn)確、處理得當(dāng)、整改到位，不留死角和隱患，堅(jiān)決杜絕“查而不糾”和“前清后亂”。對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的'“小金庫(kù)”，在認(rèn)真核實(shí)余額的基礎(chǔ)上，及時(shí)納入了單位規(guī)定賬簿核算，規(guī)范進(jìn)行了財(cái)務(wù)、稅務(wù)處理；對(duì)于小團(tuán)體私分、挪用的“小金庫(kù)”，及時(shí)進(jìn)行了追繳；對(duì)自查上報(bào)的“小金庫(kù)”，按照自查自糾有關(guān)處理原則，對(duì)責(zé)任單位和責(zé)任人員進(jìn)行了必要處理。各單位針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，緊密結(jié)合企業(yè)內(nèi)部管理現(xiàn)狀，深入剖析產(chǎn)生問(wèn)題的原因，查找容易出現(xiàn)“小金庫(kù)”的薄弱環(huán)節(jié)，及時(shí)采取了切實(shí)有效的整改措施，建立健全相關(guān)管理制度，防止“小金庫(kù)”問(wèn)題的再次發(fā)生。
（一）對(duì)管理薄弱環(huán)節(jié)有針對(duì)性地進(jìn)一步加強(qiáng)管理
1、堅(jiān)持?？顚Ｓ?，進(jìn)一步加強(qiáng)保險(xiǎn)防災(zāi)費(fèi)及各類代辦手續(xù)費(fèi)收入管理
公司下發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)保險(xiǎn)防災(zāi)費(fèi)和各類代辦手續(xù)費(fèi)收入管理的通知》（華能財(cái)
[2015]295號(hào)），要求系統(tǒng)各單位進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)相關(guān)收入的管理，將保險(xiǎn)公司支付的保險(xiǎn)防災(zāi)費(fèi)及開(kāi)展代理業(yè)務(wù)收取的代辦手續(xù)費(fèi)全額入賬，并?？顚Ｓ?，杜絕產(chǎn)生“小金庫(kù)”的可能。
2、理順業(yè)務(wù)流程，進(jìn)一步加強(qiáng)廢舊資產(chǎn)處置、資產(chǎn)出租管理
隱匿廢舊資產(chǎn)處置收入發(fā)生“小金庫(kù)”問(wèn)題的情況相對(duì)密集，各單位應(yīng)按照集團(tuán)公司有關(guān)規(guī)定，規(guī)范廢舊物資處理和資產(chǎn)出租管理，理順有關(guān)業(yè)務(wù)流程，完善內(nèi)控制度，明確關(guān)鍵控制崗位，落實(shí)責(zé)任人及獎(jiǎng)懲制度，各有關(guān)部門(mén)密切配合，互相監(jiān)督，確保該類收入入賬及時(shí)、完整。
3、嚴(yán)格審批程序，進(jìn)一步加強(qiáng)保證金、押金類收入管理
對(duì)于保證金、押金類收入，各單位應(yīng)將收取的款項(xiàng)通過(guò)單位法定賬簿核算處理，規(guī)范審批程序，嚴(yán)格發(fā)放、退還手續(xù)，杜絕形成賬外資金。
4、規(guī)范關(guān)聯(lián)交易，進(jìn)一步加強(qiáng)多經(jīng)企業(yè)管理
由于歷史等原因，多經(jīng)企業(yè)與主業(yè)存在著千絲萬(wàn)縷的聯(lián)系，管理有待進(jìn)一步規(guī)范。各單位應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)多經(jīng)企業(yè)管理，理順投資管理關(guān)系，規(guī)范關(guān)聯(lián)交易，鏟除“小金庫(kù)”滋生土壤。
（二）著力于建立防治“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制
“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理的目的就是要發(fā)現(xiàn)、糾正、防治，最終消滅“小金庫(kù)”。對(duì)于“小金庫(kù)”問(wèn)題，要“拔掉草、除掉根、鏟掉土”，不但要堅(jiān)決予以糾正和查處，而且要根據(jù)“標(biāo)本兼治、堵疏結(jié)合、懲防并舉、綜合治理”的方針和“更加注重治本，更加注重預(yù)防，更加注重制度建設(shè)”的原則，以專項(xiàng)治理工作為契機(jī)，通過(guò)完善體制、健全制度和強(qiáng)化監(jiān)管，按照“劃清線、筑牢壩、修好渠、堵死漏”的思路，從根本上清除“小金庫(kù)”的思想根源和制度根源，仔細(xì)排查和堅(jiān)決阻斷“小金庫(kù)”的資金來(lái)源渠道，鏟除滋生“小金庫(kù)”的土壤，建立防治“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制。
1、加強(qiáng)思想教育。進(jìn)一步加大界定“小金庫(kù)”的政策和防范“小金庫(kù)”的制度的宣傳工作，提高制度的透明度、影響力和知曉率，把規(guī)章制度內(nèi)化為道德信念和行為準(zhǔn)則，在思想上“劃清線”。要采取各種行之有效的形式，如網(wǎng)絡(luò)、報(bào)紙、專題會(huì)議、職工大會(huì)等，增強(qiáng)法治理念和制度意識(shí)，增強(qiáng)按制度辦事的行為意識(shí)，筑牢遵紀(jì)守法的思想基礎(chǔ)，讓公司員工養(yǎng)成帶頭學(xué)習(xí)制度、嚴(yán)格執(zhí)行制度、自覺(jué)維護(hù)制度，按制度辦事的良好習(xí)慣，營(yíng)造人人知曉制度、人人遵守制度的良好氛圍。通過(guò)加強(qiáng)思想教育，使其不愿設(shè)立“小金庫(kù)”。
2、健全內(nèi)控制度。制度自身完善，是制度執(zhí)行取得預(yù)期效果的前提?！靶〗饚?kù)”問(wèn)題之所以存在，很大程度上就是制度缺失、執(zhí)行缺失、監(jiān)督缺失造成的。因此，要進(jìn)一步完善內(nèi)控制度，在行為規(guī)范上“筑牢壩”。制定制度既要考慮制度本身的系統(tǒng)性、有效性和可操作性，又要兼顧相關(guān)制度之間的配套與協(xié)調(diào)，防止出現(xiàn)制度與制度之間相互矛盾的問(wèn)題，建立和完善結(jié)構(gòu)合理、相互關(guān)聯(lián)、良性互動(dòng)的制度體系。通過(guò)健全內(nèi)控制度，使其不能設(shè)立“小金庫(kù)”。公司目前正在試點(diǎn)建設(shè)的“財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化信息平臺(tái)”就是要依托sap系統(tǒng)，搭建縱向到底、橫向到邊的信息交換、共享平臺(tái)。縱向到底就是到最基層企業(yè)，橫向到邊就是到業(yè)務(wù)源頭，形成一個(gè)縱橫全覆蓋的無(wú)縫信息網(wǎng)，切實(shí)加強(qiáng)公司對(duì)基層單位的管控力度。
鋌而走險(xiǎn)想出來(lái)的辦法。因此，要對(duì)不合理的體制機(jī)制進(jìn)行評(píng)估、改進(jìn)和完善，在疏導(dǎo)合理需求方面“修好渠”，建立分工負(fù)責(zé)、職責(zé)明晰的體制，形成運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、科學(xué)有效的機(jī)制。通過(guò)完善體制機(jī)制，使其不必設(shè)立“小金庫(kù)”。目前公司正在逐步建立和完善三級(jí)管理體系，明確了公司總部、區(qū)域/產(chǎn)業(yè)公司和基層單位的管理定位，清晰了管理界面，細(xì)化了管理權(quán)責(zé)，優(yōu)化了管理流程。
4、強(qiáng)化監(jiān)督懲處。加強(qiáng)監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)懲處，是構(gòu)建防治“小金庫(kù)”長(zhǎng)效機(jī)制的重要保障。要進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督、監(jiān)察監(jiān)督的職責(zé)，配備監(jiān)督力量，整合監(jiān)督資源，加大監(jiān)督投入，在管理的各個(gè)環(huán)節(jié)“堵死漏”，使監(jiān)督制度落到實(shí)處。對(duì)于個(gè)別設(shè)立和使用“小金庫(kù)”的人和事要下猛藥、動(dòng)真格、出重拳，樹(shù)立制度執(zhí)行堅(jiān)強(qiáng)有力的組織權(quán)威。要堅(jiān)持處理人和處理事相結(jié)合，在對(duì)“小金庫(kù)”問(wèn)題責(zé)成整改和嚴(yán)肅查處的基礎(chǔ)上，要認(rèn)真追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和人員的責(zé)任，促進(jìn)制度規(guī)定不折不扣地落實(shí)到位。通過(guò)責(zé)任追究和高壓嚴(yán)懲，使其不敢設(shè)立“小金庫(kù)”。
小金庫(kù)專項(xiàng)治理心得體會(huì)篇八
根據(jù)相關(guān)的文件規(guī)定，我單位用心貫徹、落實(shí)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作會(huì)議精神，認(rèn)真、細(xì)致地開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，在自查自糾工作中未發(fā)現(xiàn)存在私設(shè)“小金庫(kù)”違法違紀(jì)問(wèn)題，并透過(guò)自查自糾，進(jìn)一步加強(qiáng)了我局各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員執(zhí)行財(cái)經(jīng)法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)章制度的意識(shí)。現(xiàn)將自查自糾階段工作報(bào)告如下：
我單位于20xx年x月x日向下屬二級(jí)單位下發(fā)《關(guān)于防治“小金庫(kù)”長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)工作方案的通知》，成立了以單位一把手為組長(zhǎng)的“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，設(shè)立了“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作辦公室，由局財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)具體負(fù)責(zé)此次專項(xiàng)治理工作。
20xx年x月x日我局召開(kāi)關(guān)于開(kāi)展專項(xiàng)治理“小金庫(kù)”工作會(huì)議，我局黨委，辦公室和下屬二級(jí)單位所有負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)人員參加會(huì)議。專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)布臵開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作并提出了具體要求，規(guī)定了我局開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作自查自糾階段的時(shí)間，要求我局各單位要正確認(rèn)識(shí)開(kāi)展此項(xiàng)工作的重大好處，提高思想認(rèn)識(shí)，嚴(yán)肅認(rèn)真對(duì)待“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，下屬單位必須要按局機(jī)關(guān)專項(xiàng)治理工作要求用心認(rèn)真開(kāi)展自查自糾工作，自查自糾工作不能流于形式。發(fā)現(xiàn)存在“小金庫(kù)”問(wèn)題，不隱瞞、不回避，堅(jiān)決清查按要求處理，并及時(shí)上報(bào)。
按照我單位自查自糾工作計(jì)劃的要求，20xx年x月x日至20xx年x月x日我單位自下而上開(kāi)始自查自糾工作，自查自糾的主要目標(biāo)為貨幣資金的使用和資產(chǎn)使用狀況，參加自查自糾人員為我單位“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理辦公室成員，下屬各單位財(cái)務(wù)人員，我單位“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作自查自糾單位為本部及下屬單位，共計(jì)6家單位。自查自糾工作是在我單位20xx年x月初的省市專項(xiàng)資金審計(jì)報(bào)告的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，對(duì)我局存在的貨幣資金使用和各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的使用是否貼合財(cái)務(wù)制度要求。20xx年x月x日至9月x日我單位對(duì)自查自糾狀況進(jìn)行了公示。
在此次“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作中，并未發(fā)現(xiàn)我局機(jī)關(guān)及下屬單位存在“小金庫(kù)”等狀況。
透過(guò)此次自查自糾工作，提高了我局各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)人員對(duì)“小金庫(kù)”存在的危害性和嚴(yán)重性的認(rèn)識(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)了我單位各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員執(zhí)行財(cái)經(jīng)法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)章制度的意識(shí)。在今后的工作中，我單位將從以下五個(gè)方面入手，建立防范“小金庫(kù)”問(wèn)題長(zhǎng)效機(jī)制措施：
（一）從源頭抓起，全面治理
策，使其沒(méi)必要設(shè)立“小金庫(kù)”。加強(qiáng)銀行賬戶監(jiān)管，認(rèn)真落實(shí)收支兩條線。加強(qiáng)發(fā)據(jù)管理，防止“白條”收入不入賬構(gòu)成“小金庫(kù)”。
（二）加強(qiáng)資產(chǎn)管理
首先，加強(qiáng)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)管理，對(duì)單位公務(wù)用車、辦公設(shè)備等資產(chǎn)全面實(shí)施精細(xì)化、規(guī)范化管理。加強(qiáng)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)管理，防止國(guó)有資產(chǎn)閑臵、浪費(fèi)甚至流失，避免透過(guò)固定資產(chǎn)采購(gòu)、處臵環(huán)節(jié)來(lái)謀取“小金庫(kù)”。
（三）加強(qiáng)群眾監(jiān)督，加大查處力度，嚴(yán)格追究相關(guān)人員的職責(zé)
設(shè)立“小金庫(kù)”問(wèn)題舉報(bào)箱，公布專門(mén)舉報(bào)電話，制定舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)制度，對(duì)自覺(jué)抵制“小金庫(kù)”行為遵紀(jì)守法的個(gè)人應(yīng)進(jìn)行宣傳、表彰。對(duì)違法違紀(jì)行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴(yán)肅處理并按規(guī)定追究相關(guān)人員職責(zé)，絕不姑息遷就。加大對(duì)財(cái)務(wù)人員的法律法規(guī)宣傳教育，起到警鐘長(zhǎng)鳴作用。
（五）加強(qiáng)內(nèi)部控制和審計(jì)監(jiān)督
建立健全內(nèi)部規(guī)章制度，尤其是健全財(cái)務(wù)制度，完善財(cái)務(wù)管理。加強(qiáng)財(cái)務(wù)、審計(jì)監(jiān)督。嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》和《會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度》的有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)不相容職務(wù)之間的相互牽制、監(jiān)督。以季度為單位，定期召開(kāi)會(huì)議，定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督、檢查工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并整改上報(bào)。
小金庫(kù)專項(xiàng)治理心得體會(huì)篇九
根據(jù)縣紀(jì)委《新紀(jì)發(fā)〔215〕2號(hào)》文件要求，我局在本系統(tǒng)認(rèn)真開(kāi)展了對(duì)私設(shè)“小金庫(kù)”的專項(xiàng)治理工作?，F(xiàn)將具體情況匯報(bào)如下：
1、我局召集全體班子成員、二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)、報(bào)賬員等相關(guān)人員，召開(kāi)專題會(huì)議，傳達(dá)縣紀(jì)委文件，提高相關(guān)人員的認(rèn)識(shí)。
2、成立專項(xiàng)治理領(lǐng)導(dǎo)小組：組長(zhǎng)杜學(xué)政；成員：各二級(jí)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)和各二級(jí)機(jī)構(gòu)報(bào)賬員、各二級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人。
根據(jù)縣紀(jì)委文件要求，我局首先開(kāi)展了對(duì)私設(shè)“小金庫(kù)”的自查自糾工作，經(jīng)過(guò)認(rèn)真自查，發(fā)現(xiàn)我局不存在私設(shè)“小金庫(kù)”現(xiàn)象。各二級(jí)機(jī)構(gòu)也不存在私設(shè)“小金庫(kù)”現(xiàn)象。經(jīng)過(guò)自查，對(duì)各二級(jí)機(jī)構(gòu)起到警示作用。同時(shí)，我們將建立長(zhǎng)效監(jiān)督機(jī)制，提高財(cái)務(wù)透明度，嚴(yán)防“小金庫(kù)”的出現(xiàn)。
今后，我們將嚴(yán)格落實(shí)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，管好、用好公私財(cái)物，杜絕違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律事件的出現(xiàn)
小金庫(kù)專項(xiàng)治理心得體會(huì)篇十
根據(jù)縣教體局印發(fā)的《教育系統(tǒng)深入開(kāi)展嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律和“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作方案》的通知，我校深入開(kāi)展貫徹執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律和“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理的自查自糾工作，現(xiàn)將情況報(bào)告如下：
一、健全組織，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。
為確保專項(xiàng)治理工作的順利進(jìn)行，成立了由校長(zhǎng)任組長(zhǎng)、主任等為成員的治理“小金庫(kù)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組。
二、加強(qiáng)學(xué)習(xí)宣傳，提高思想認(rèn)識(shí)。
教體局深入開(kāi)展貫徹執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律和“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作會(huì)議后，我校領(lǐng)導(dǎo)成員高度重視，并召開(kāi)相關(guān)人員參加的專項(xiàng)會(huì)議，傳達(dá)學(xué)習(xí)了《縣教育系統(tǒng)深入開(kāi)展嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律和“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作方案》，要求認(rèn)真對(duì)待專項(xiàng)治理工作，明確治理“小金庫(kù)”是深入貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，加強(qiáng)廉政建設(shè)，從源頭上遏制和防止腐敗，規(guī)范財(cái)務(wù)收支活動(dòng)的重要舉措。要求大家對(duì)照要求認(rèn)真自查自糾，做到不走過(guò)場(chǎng)、不留死角，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問(wèn)題。
三、對(duì)照要求，認(rèn)真清查。
按照文件要求和自查內(nèi)容，重點(diǎn)圍繞“治理內(nèi)容”中的六大。
使用。今后，我校將進(jìn)一步完善相關(guān)財(cái)務(wù)制度，加強(qiáng)從源頭上防治腐敗的力度，建立長(zhǎng)效監(jiān)督機(jī)制，提高財(cái)務(wù)透明度，使財(cái)務(wù)管理工作水平有更大提高，堅(jiān)決杜絕私設(shè)“小金庫(kù)”行為。
報(bào)告。
固鎮(zhèn)縣顧莊小學(xué)2018年2月。
小金庫(kù)專項(xiàng)治理心得體會(huì)篇十一
根據(jù)相關(guān)的文件規(guī)定，我單位積極貫徹、落實(shí)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作會(huì)議精神，認(rèn)真、細(xì)致地開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，在自查自糾工作中未發(fā)現(xiàn)存在私設(shè)“小金庫(kù)”違法違紀(jì)問(wèn)題，并通過(guò)自查自糾，進(jìn)一步加強(qiáng)了我局各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員執(zhí)行財(cái)經(jīng)法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)章制度的意識(shí)。現(xiàn)將自查自糾階段工作報(bào)告如下：
我單位于20xx年8月17日向下屬二級(jí)單位下發(fā)《關(guān)于防治“小金庫(kù)”長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)工作方案的通知》，成立了以單位一把手為組長(zhǎng)的“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，設(shè)立了“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作辦公室，由局財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)具體負(fù)責(zé)此次專項(xiàng)治理工作。20xx年8月25日我局召開(kāi)關(guān)于開(kāi)展專項(xiàng)治理“小金庫(kù)”工作會(huì)議，我局黨委，辦公室和下屬二級(jí)單位所有負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)人員參加會(huì)議。專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)布開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作并提出了具體要求，規(guī)定了我局開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作自查自糾階段的時(shí)間，要求我局各單位要正確認(rèn)識(shí)開(kāi)展此項(xiàng)工作的重大意義，提高思想認(rèn)識(shí)，嚴(yán)肅認(rèn)真對(duì)待“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，下屬單位一定要按局機(jī)關(guān)專項(xiàng)治理工作要求積極認(rèn)真開(kāi)展自查自糾工作，自查自糾工作不能流于形式。發(fā)現(xiàn)存在“小金庫(kù)”問(wèn)題，不隱瞞、不回避，堅(jiān)決清查按要求處理，并及時(shí)上報(bào)。
按照我單位自查自糾工作計(jì)劃的要求，20xx年8月26日至20xx年9月6日我單位自下而上開(kāi)始自查自糾工作，自查自糾的主要目標(biāo)為貨幣資金的使用和資產(chǎn)使用情況，參加自查自糾人員為我單位“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理辦公室成員，下屬各單位財(cái)務(wù)人員，我單位“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作自查自糾單位為本部及下屬單位，共計(jì)6家單位。自查自糾工作是在我單位20xx年8月初的省市專項(xiàng)資金審計(jì)報(bào)告的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，對(duì)我局存在的貨幣資金使用和各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的使用是否符合財(cái)務(wù)制度要求。20xx年9月4日至9月6日我單位對(duì)自查自糾情況進(jìn)行了公示。
在此次“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作中，并未發(fā)現(xiàn)我局機(jī)關(guān)及下屬單位存在“小金庫(kù)”等情況。
通過(guò)此次自查自糾工作，提高了我局各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)人員對(duì)“小金庫(kù)”存在的危害性和嚴(yán)重性的認(rèn)識(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)了我單位各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員執(zhí)行財(cái)經(jīng)法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)章制度的意識(shí)。在今后的工作中，我單位將從以下五個(gè)方面入手，建立防范“小金庫(kù)”問(wèn)題長(zhǎng)效機(jī)制措施：
（一）從源頭抓起，全面治理
從源頭抓起，鏟除“小金庫(kù)”滋生的基礎(chǔ)。如對(duì)外所發(fā)生的必要業(yè)務(wù)招待費(fèi)，單位將根據(jù)實(shí)際情況，出臺(tái)一些符合實(shí)際的政策，使其沒(méi)必要設(shè)立“小金庫(kù)”。加強(qiáng)銀行賬戶監(jiān)管，認(rèn)真落實(shí)收支兩條線。加強(qiáng)發(fā)據(jù)管理，防止“白條”收入不入賬形成“小金庫(kù)”。
（二）加強(qiáng)資產(chǎn)管理
首先，加強(qiáng)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)管理，對(duì)單位公務(wù)用車、辦公設(shè)備等資產(chǎn)全面實(shí)施精細(xì)化、規(guī)范化管理。加強(qiáng)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)管理，防止國(guó)有資產(chǎn)閑、浪費(fèi)甚至流失，避免通過(guò)固定資產(chǎn)采購(gòu)、處環(huán)節(jié)來(lái)謀取“小金庫(kù)”。
（三）加強(qiáng)群眾監(jiān)督，加大查處力度，嚴(yán)格追究相關(guān)人員的責(zé)任
設(shè)立“小金庫(kù)”問(wèn)題舉報(bào)箱,公布專門(mén)舉報(bào)電話,制定舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)制度,對(duì)自覺(jué)抵制“小金庫(kù)”行為遵紀(jì)守法的個(gè)人應(yīng)進(jìn)行宣傳、表彰。對(duì)違法違紀(jì)行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴(yán)肅處理并按規(guī)定追究相關(guān)人員責(zé)任，絕不姑息遷就。加大對(duì)財(cái)務(wù)人員的法律法規(guī)宣傳教育，起到警鐘長(zhǎng)鳴作用。
（五）加強(qiáng)內(nèi)部控制和審計(jì)監(jiān)督
建立健全內(nèi)部規(guī)章制度，尤其是健全財(cái)務(wù)制度，完善財(cái)務(wù)管理。加強(qiáng)財(cái)務(wù)、審計(jì)監(jiān)督。嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》和《會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度》的有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)不相容職務(wù)之間的相互牽制、監(jiān)督。以季度為單位，定期召開(kāi)會(huì)議，定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督、檢查工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并整改上報(bào)。
在此次“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作中，未發(fā)現(xiàn)我單位及下屬單位存在“小金庫(kù)”等情況，因此，沒(méi)有重要事項(xiàng)說(shuō)明。
小金庫(kù)專項(xiàng)治理心得體會(huì)篇十二
坐支行為。嚴(yán)格控制財(cái)政資金支出，沒(méi)有以任何形式進(jìn)行私存私放。
關(guān)于清理整治“小金庫(kù)”情況自查報(bào)告關(guān)于清理整治“小金庫(kù)”情況自查報(bào)告按照《開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作的實(shí)施方案》文件要求，我辦事處認(rèn)真開(kāi)展了清理“小金庫(kù)”工作，成立了由為組長(zhǎng)的清理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，認(rèn)真扎實(shí)地開(kāi)展了清理工作。經(jīng)過(guò)清理：
201x年至今，我單位各項(xiàng)財(cái)經(jīng)活動(dòng)都是嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)管理制度有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，從無(wú)設(shè)置帳外帳和小金庫(kù)以及以個(gè)人名義私存公款等違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為。
一、通過(guò)深入自查，我單位財(cái)務(wù)管理均按照國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)執(zhí)行，收入、支出全部納入本單位財(cái)政所法定帳目統(tǒng)一核算，未侵占、截留國(guó)家和單位收入，下屬各辦公室沒(méi)有單獨(dú)帳戶，未設(shè)任何形式的“小金庫(kù)”。
二、制定了財(cái)務(wù)制度，從制度上保障財(cái)務(wù)管理的規(guī)范性、嚴(yán)謹(jǐn)性和有效性。
三、各類票據(jù)均由財(cái)政所統(tǒng)一到財(cái)政局購(gòu)領(lǐng)和銷毀，按照有關(guān)票據(jù)登記制度設(shè)置票據(jù)登記薄；同時(shí)設(shè)立專（兼）職人員負(fù)責(zé)票據(jù)保管、領(lǐng)用和核銷工作，并建立相應(yīng)的備查薄。
四、按照財(cái)政集中支付要求，現(xiàn)金管理采取備用金制度，財(cái)務(wù)報(bào)銷嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度執(zhí)行，杜絕坐支行為。嚴(yán)格控制財(cái)政資金支出，沒(méi)有以任何形式進(jìn)行私存私放。
五、我單位嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)管理內(nèi)部相互制約、相互監(jiān)控的有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督，盡量從源頭防止違法、違紀(jì)現(xiàn)象的發(fā)生。如會(huì)計(jì)人員不兼職出納、財(cái)產(chǎn)物資保管員，不記錄銀行存款和現(xiàn)金日記帳；出納不兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作；支票管理人員不掌管財(cái)務(wù)印鑒，財(cái)務(wù)印鑒、單位法人及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人印章由內(nèi)審人員保管等。
關(guān)于清理小金庫(kù)專項(xiàng)工作的自查報(bào)告關(guān)于清理“小金庫(kù)”專項(xiàng)工作的自查報(bào)告為認(rèn)真貫徹全區(qū)“小金庫(kù)”治理工作電視電話會(huì)議精神，根據(jù)《紅寺開(kāi)發(fā)區(qū)關(guān)于在黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作的實(shí)施方案》要求，國(guó)土資源管理局認(rèn)真對(duì)照治理范圍和內(nèi)容，進(jìn)行了深刻自查，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
一、認(rèn)真把握總體要求和基本原則這次“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作的總體要求是，深入開(kāi)展“小金庫(kù)”治理工作，堅(jiān)決查處和糾正各種形式的“小金庫(kù)”，建立和完善防治“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制。堅(jiān)持分級(jí)負(fù)責(zé)、分口把關(guān)，統(tǒng)籌兼顧、整體推進(jìn)，依紀(jì)依法、寬嚴(yán)相濟(jì)，標(biāo)本兼治、糾建并舉的基本原則，建立了以局長(zhǎng)為1、我局原任局長(zhǎng)根據(jù)管委會(huì)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)指示精神，為扶持紅寺堡羅山賓館能順利開(kāi)業(yè)，于201x年六月分三次給羅山賓館借款共計(jì)壹拾伍萬(wàn)元整，所借款項(xiàng)為土地出讓金。因羅山賓館一直無(wú)力償還，我局便以抵頂在該賓館的各項(xiàng)招待費(fèi)形式逐漸回收借款，收回款項(xiàng)全部上繳財(cái)政，至開(kāi)展“小金庫(kù)”治理工作開(kāi)始時(shí)，最后一筆借款64697.80元全部被追回，并于201x年8月18日全額上繳財(cái)政。2、因農(nóng)村宅基地登記發(fā)證工作由我局承辦，吳忠市國(guó)土資源局只負(fù)責(zé)審核發(fā)證，土地證書(shū)工本費(fèi)由我局代收保管，待發(fā)證時(shí)統(tǒng)一收繳吳忠市局。為便于保存，我局當(dāng)時(shí)開(kāi)設(shè)了存折，共存入工本費(fèi)3640元，之后因吳忠市局未向我局發(fā)證，此項(xiàng)資金也未上交，201x年8月18日全部上繳本級(jí)財(cái)政。
3、原任領(lǐng)導(dǎo)于201x年11月10日從單位基本戶中給紅寺堡開(kāi)發(fā)區(qū)嘉駿公司借款40000元。我局經(jīng)過(guò)多次催還，分別于201x年7月26日收到還款10000元，201x年9月30日收到還款15000元，剩余15000元也于201x年8月18日全部還清。
附送：
貪便無(wú)過(guò)的錯(cuò)誤想法，對(duì)會(huì)計(jì)賬務(wù)沒(méi)有引起高度重視。
2、工作銜接不到位。作為單位一把手，對(duì)財(cái)務(wù)工作及管理人員疏于嚴(yán)格管理，親自過(guò)問(wèn)檢查做的不到位。對(duì)人大、紀(jì)檢等監(jiān)督崗位的組織領(lǐng)導(dǎo)不到位，沒(méi)有按照有關(guān)規(guī)定經(jīng)常性組織督查、檢查，監(jiān)督職能沒(méi)有充分發(fā)揮，致使政府財(cái)務(wù)基本在無(wú)監(jiān)督的環(huán)境下運(yùn)行；對(duì)財(cái)務(wù)主管及相關(guān)工作人員經(jīng)常性督促、教育不夠，致使管理人員財(cái)務(wù)知識(shí)匱乏，工作人員業(yè)務(wù)不精。
3、制度執(zhí)行不到位。單位雖然制定了財(cái)務(wù)審批制度、資金管理制度等相關(guān)規(guī)章制度，但在執(zhí)行上嚴(yán)重存在軟肋，有時(shí)由于工作緊迫，在資金運(yùn)行、管理上沒(méi)有嚴(yán)格按章辦事，存在管理脫節(jié)、程序錯(cuò)位、制度形如虛設(shè)的問(wèn)題。
三、整改落實(shí)的措施1、提高認(rèn)識(shí)，全面認(rèn)真抓好整改。對(duì)省督查組查出的問(wèn)題，我們完全認(rèn)可，我完全接受縣委常委會(huì)的處理意見(jiàn)，對(duì)常委會(huì)做出的處理結(jié)果利用3天時(shí)間，逐項(xiàng)全面落實(shí)。同時(shí)，積極抽調(diào)相關(guān)人員組成工作組，利用3-5天時(shí)間，對(duì)全鎮(zhèn)財(cái)務(wù)全面進(jìn)行自查自糾，并隨時(shí)接受相關(guān)部門(mén)檢查、驗(yàn)收。
2、統(tǒng)一思想，認(rèn)真做好當(dāng)前各項(xiàng)工作。我將正視存在的問(wèn)題，在全面抓好財(cái)經(jīng)紀(jì)律整治的同時(shí)，認(rèn)真組織抓好全鎮(zhèn)當(dāng)前各項(xiàng)中心工作。一方面，以此為契機(jī)，認(rèn)真組織全鎮(zhèn)廣大干部，特別是領(lǐng)導(dǎo)干部，深入開(kāi)展好財(cái)經(jīng)紀(jì)律專項(xiàng)整治活動(dòng)，通過(guò)各種形式開(kāi)展財(cái)經(jīng)知識(shí)教育、廉政教育和警示教育，提高干部綜合素質(zhì)。另一方面，積極穩(wěn)定干部情緒，引導(dǎo)干部客觀看待問(wèn)題，振奮精神，把心思和精力集中到當(dāng)前各項(xiàng)工作上來(lái)，以更高要求和標(biāo)準(zhǔn)，抓好各項(xiàng)工作落實(shí)。
3、強(qiáng)化措施，積極建立健全財(cái)經(jīng)管理的長(zhǎng)效機(jī)制。通過(guò)上級(jí)部門(mén)檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，對(duì)我來(lái)說(shuō)是一次發(fā)現(xiàn)自身問(wèn)題和不足以及改正錯(cuò)誤的機(jī)會(huì)，我將認(rèn)真吸取精要教訓(xùn)，認(rèn)真彌補(bǔ)自己的過(guò)錯(cuò)。并以此為契機(jī)，創(chuàng)新思路，強(qiáng)化措施，完善各項(xiàng)規(guī)章制度，積極探索建立健全財(cái)經(jīng)管理的長(zhǎng)效工作機(jī)制，以努力爭(zhēng)創(chuàng)一流工作業(yè)績(jī)來(lái)回報(bào)組織對(duì)我的培養(yǎng)和信任。
總之，我的行為已經(jīng)給清源鎮(zhèn)帶來(lái)了不好的影響，我的心情非常沉重和羞愧。相信組織給我一次機(jī)會(huì)，使我可以通過(guò)自己的行動(dòng)來(lái)表示自己的覺(jué)醒，在今后的工作中，我會(huì)更加嚴(yán)格要求自己，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，認(rèn)真履行崗位職責(zé)，以加倍努力的工作來(lái)證明自己，懇請(qǐng)組織考驗(yàn)。檢討人：
孫孝伯二〇一六年八月六日。
領(lǐng)導(dǎo)干部失職檢討書(shū)。
領(lǐng)導(dǎo)干部失職檢討書(shū)。
1、領(lǐng)導(dǎo)干部失職檢討書(shū)。
尊敬的xxx：在這里，我表達(dá)我對(duì)工作失職、疏于監(jiān)管、對(duì)下屬要求不嚴(yán)、對(duì)業(yè)務(wù)掌握的不精不透，并給相關(guān)當(dāng)事人造成了一定損失的無(wú)比愧疚心情。首先我作為一名科長(zhǎng)，我的職責(zé)就是貫徹執(zhí)行國(guó)家、省、市、區(qū)的法律、法規(guī)和政策;并組織實(shí)施落實(shí)上級(jí)相關(guān)的法規(guī)政策，做好各項(xiàng)程序落實(shí)監(jiān)督管理及指導(dǎo)工作。
近期因我們具體工作人員，因業(yè)務(wù)不熟、責(zé)任心不強(qiáng)，而使申報(bào)業(yè)務(wù)出了重大失誤。給我們工作及當(dāng)事人造成了一定的損失。分析其原因有下面幾點(diǎn)：
1、本人在思想沒(méi)有重視此項(xiàng)工作，平時(shí)也很少過(guò)問(wèn);2、沒(méi)能及時(shí)安排必要的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，而使我及我們的工作人員對(duì)業(yè)務(wù)不精甚至不透;3、平時(shí)對(duì)下屬要求不嚴(yán)，辦事程序疏于監(jiān)管。對(duì)于我在工作上的管理監(jiān)督失職，我覺(jué)得很大程度上是由于我的主觀方面疏忽，沒(méi)有很好的履行職責(zé)所致。我這樣的工作錯(cuò)誤給當(dāng)事人造成了一定損失，給領(lǐng)導(dǎo)以及我們地區(qū)的工作形象上抹黑，造成的不良影響。在此，我向當(dāng)事人、領(lǐng)導(dǎo)及同志表示深深地歉意。并鄭重地向你們說(shuō)一句：
為戒，制定出有效的措施，全面完善我們的工作，堅(jiān)決杜絕此類事件的再次發(fā)生。
此致
敬禮！檢討人：
xxx年x月x日。
2、領(lǐng)導(dǎo)干部失職檢討書(shū)。
尊敬的xxx：上午八點(diǎn)前我就趕到集中建房工地去幫魏x架樓板，因?yàn)樗墙衲辍澳愦宓拇甯刹繛槭裁床簧下反驋咝l(wèi)生？”我給他解釋了沒(méi)能去的原因，他不容我解釋便批評(píng)我:“你這是胡整嗎！相比而言縣上的事是大事村上的事是小事吧。你下午馬上帶領(lǐng)村干部上路打掃衛(wèi)生，然后每人寫(xiě)一份‘檢查’交到曲鎮(zhèn)長(zhǎng)辦公室來(lái)?！庇谑俏以谙挛鐑牲c(diǎn)半帶領(lǐng)兩個(gè)村干部、三個(gè)保潔員頂著烈日上路去打掃衛(wèi)生了。晚上我寫(xiě)了一份檢討書(shū)立刻送到曲鎮(zhèn)長(zhǎng)的辦公室，檢討書(shū)全文如下：
尊敬的鎮(zhèn)黨委、鎮(zhèn)政府領(lǐng)導(dǎo)：
我叫伍xx，是xxx村支部書(shū)記兼村長(zhǎng)。因?yàn)榻裉煳規(guī)ьI(lǐng)村干部前往拆遷戶集中建房安置點(diǎn)為我村一家建房戶幫忙架樓板，沒(méi)有按照鎮(zhèn)政府的指示上路打掃衛(wèi)，迎接市、縣領(lǐng)導(dǎo)的環(huán)境綜合治理工作檢查，導(dǎo)致鎮(zhèn)上主管領(lǐng)導(dǎo)沒(méi)有受到表?yè)P(yáng)。我想，無(wú)論是政府的事大還是老百姓的事大？無(wú)論誰(shuí)對(duì)誰(shuí)錯(cuò)？總而言之，這是一種無(wú)組織無(wú)紀(jì)律的表現(xiàn)，也是一種不服從上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、目無(wú)尊長(zhǎng)、自由散漫的作風(fēng)，我應(yīng)該做出深刻的檢討和反省。
xxx3、領(lǐng)導(dǎo)干部失職檢討書(shū)。
8.62元。截止目前，單位在私人賬戶存款余額31961.44元。以上問(wèn)題被查出后，作為黨委書(shū)記，對(duì)此深感震驚、愧疚和不安，近日來(lái)本人認(rèn)真反思，深刻自剖，現(xiàn)檢討如下：
一、對(duì)問(wèn)題嚴(yán)重性的認(rèn)識(shí)我鎮(zhèn)發(fā)生如此嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的問(wèn)題，作為清源鎮(zhèn)黨委書(shū)記，我負(fù)有全部領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，我將認(rèn)真配合上級(jí)相關(guān)部門(mén)的調(diào)查，誠(chéng)懇接受組織的一切處理意見(jiàn)，并就相關(guān)問(wèn)題扎實(shí)進(jìn)行整改。
二、問(wèn)題發(fā)生的根源1、思想認(rèn)識(shí)不到位。本人擔(dān)任鄉(xiāng)鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo)以來(lái)，尤其是調(diào)任清源鎮(zhèn)黨委書(shū)記以來(lái)，由于多方面的原因，對(duì)單位財(cái)務(wù)管理工作重要性的認(rèn)識(shí)不足，沒(méi)有意識(shí)到問(wèn)題的嚴(yán)重性，在全國(guó)上下全面整頓治理“小金庫(kù)”嚴(yán)重形勢(shì)下，自己認(rèn)為財(cái)務(wù)管理是行政職能，是政府鎮(zhèn)長(zhǎng)的份內(nèi)工作，不便過(guò)問(wèn)，沒(méi)有在思想認(rèn)識(shí)上引起高度重視，在單位財(cái)務(wù)管理和運(yùn)行上抱有十分可怕的僥幸心理和自以為是的想法。同時(shí)，由于自身財(cái)務(wù)管理知識(shí)缺乏，存在不貪便無(wú)過(guò)的錯(cuò)誤想法，對(duì)會(huì)計(jì)賬務(wù)沒(méi)有引起高度重視。
2、工作銜接不到位。作為單位一把手，對(duì)財(cái)務(wù)工作及管理人員疏于嚴(yán)格管理，親自過(guò)問(wèn)檢查做的不到位。對(duì)人大、紀(jì)檢等監(jiān)督崗位的組織領(lǐng)導(dǎo)不到位，沒(méi)有按照有關(guān)規(guī)定經(jīng)常性組織督查、檢查，監(jiān)督職能沒(méi)有充分發(fā)揮，致使政府財(cái)務(wù)基本在無(wú)監(jiān)督的環(huán)境下運(yùn)行;對(duì)財(cái)務(wù)主管及相關(guān)工作人員經(jīng)常性督促、教育不夠，致使管理人員財(cái)務(wù)知識(shí)匱乏，工作人員業(yè)務(wù)不精。
3、制度執(zhí)行不到位。單位雖然制定了財(cái)務(wù)審批制度、資金管理制度等相關(guān)規(guī)章制度，但在執(zhí)行上嚴(yán)重存在軟肋，有時(shí)由于工作緊迫，在資金運(yùn)行、管理上沒(méi)有嚴(yán)格按章辦事，存在管理脫節(jié)、程序錯(cuò)位、制度形如虛設(shè)的問(wèn)題。
三、整改落實(shí)的措施1、提高認(rèn)識(shí)，全面認(rèn)真抓好整改。對(duì)省督查組查出的問(wèn)題，我們完全認(rèn)可，我完全接受縣委常委會(huì)的處理意見(jiàn)，對(duì)常委會(huì)做出的處理結(jié)果利用3天時(shí)間，逐項(xiàng)全面落實(shí)。同時(shí)，積極抽調(diào)相關(guān)人員組成工作組，利用3-5天時(shí)間，對(duì)全鎮(zhèn)財(cái)務(wù)全面進(jìn)行自查自糾，并隨時(shí)接受相關(guān)部門(mén)檢查、驗(yàn)收。
2、統(tǒng)一思想，認(rèn)真做好當(dāng)前各項(xiàng)工作。我將正視存在的問(wèn)題，在全面抓好財(cái)經(jīng)紀(jì)律整治的同時(shí)，認(rèn)真組織抓好全鎮(zhèn)當(dāng)前各項(xiàng)中心工作。一方面，以此為契機(jī)，認(rèn)真組織全鎮(zhèn)廣大干部，特別是領(lǐng)導(dǎo)干部，深入開(kāi)展好財(cái)經(jīng)紀(jì)律專項(xiàng)整治活動(dòng)，通過(guò)各種形式開(kāi)展財(cái)經(jīng)知識(shí)教育、廉政教育和警示教育，提高干部綜合素質(zhì)。另一方面，積極穩(wěn)定干部情緒，引導(dǎo)干部客觀看待問(wèn)題，振奮精神，把心思和精力集中到當(dāng)前各項(xiàng)工作上來(lái)，以更高要求和標(biāo)準(zhǔn)，抓好各項(xiàng)工作落實(shí)。
3、強(qiáng)化措施，積極建立健全財(cái)經(jīng)管理的長(zhǎng)效機(jī)制。通過(guò)上級(jí)部門(mén)檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，對(duì)我來(lái)說(shuō)是一次發(fā)現(xiàn)自身問(wèn)題和不足以及改正錯(cuò)誤的機(jī)會(huì)，我將認(rèn)真吸取精要教訓(xùn)，認(rèn)真彌補(bǔ)自己的過(guò)錯(cuò)。并以此為契機(jī)，創(chuàng)新思路，強(qiáng)化措施，完善各項(xiàng)規(guī)章制度，積極探索建立健全財(cái)經(jīng)管理的長(zhǎng)效工作機(jī)制，以努力爭(zhēng)創(chuàng)一流工作業(yè)績(jī)來(lái)回報(bào)組織對(duì)我的培養(yǎng)和信任。
總之，我的行為已經(jīng)給清源鎮(zhèn)帶來(lái)了不好的影響，我的心情非常沉重和羞愧。相信組織給我一次機(jī)會(huì)，使我可以通過(guò)自己的行動(dòng)來(lái)表示自己的覺(jué)醒，在今后的工作中，我會(huì)更加嚴(yán)格要求自己，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，認(rèn)真履行崗位職責(zé)，以加倍努力的工作來(lái)證明自己，懇請(qǐng)組織考驗(yàn)。
xxx4、領(lǐng)導(dǎo)干部失職檢討書(shū)。
尊敬的單位領(lǐng)導(dǎo)：您好，我懷著無(wú)比愧疚和遺憾的心情向您遞交這份工作失職的檢討書(shū)。關(guān)于我在電信機(jī)房管理工作中，因我個(gè)人的疏忽，工作的不到位，我沒(méi)有能夠細(xì)致地做完工程的所有進(jìn)程，以至于讓現(xiàn)場(chǎng)施工人員將0df機(jī)架的位置安裝錯(cuò)誤。首先關(guān)于這項(xiàng)錯(cuò)誤，我要做深刻地檢討，這是我工作上的最大疏忽、是工作失職。如今的我已是一名電信機(jī)房管理員，身處這個(gè)崗位我就應(yīng)該深深意識(shí)自己所處崗位的作用，一名電信機(jī)房管理員是應(yīng)該對(duì)電信機(jī)房所有施工作業(yè)做全程監(jiān)督的，應(yīng)該細(xì)心指導(dǎo)每個(gè)施工人員的具體工作，要對(duì)每一個(gè)環(huán)節(jié)都仔細(xì)分析。因?yàn)樯砸环潘删涂梢詫?dǎo)致嚴(yán)重問(wèn)題的出現(xiàn)，而一旦出現(xiàn)問(wèn)題就會(huì)給公司、給集體帶來(lái)嚴(yán)重的損失。在此次的電信機(jī)房管理工作中，因?yàn)槲覀€(gè)人的疏忽，沒(méi)有監(jiān)督好工人0df機(jī)架安裝工作。但電纜線已安裝好了，0df機(jī)架安裝位置錯(cuò)誤就需要重新移動(dòng)，這樣一來(lái)一回勢(shì)必造成浪費(fèi)，造成公司的損失。我對(duì)此表示深深的痛心和自責(zé)，此時(shí)此刻我的心情非常的不好，因此這項(xiàng)錯(cuò)誤，我這段時(shí)間都不能夠從中解脫出來(lái)。出現(xiàn)問(wèn)題，是誰(shuí)都不愿意接受的現(xiàn)實(shí)。然而面對(duì)錯(cuò)誤是需要很大勇氣的，如今我已經(jīng)鼓起了勇氣去面對(duì)這項(xiàng)過(guò)錯(cuò)，我要用全部的精力投入到我下一步的工作當(dāng)中。希望領(lǐng)導(dǎo)能夠給我一次改過(guò)的機(jī)會(huì)，對(duì)于這項(xiàng)工作的錯(cuò)誤，我也有一定自我認(rèn)識(shí)，我還是一個(gè)電信機(jī)房管理新人，這是因?yàn)槲医?jīng)驗(yàn)不足造成的錯(cuò)誤。但我不會(huì)以這個(gè)作為請(qǐng)求原諒的托詞，因?yàn)殄e(cuò)誤終歸是錯(cuò)誤，我應(yīng)該用于面對(duì)錯(cuò)誤。通過(guò)此次深刻的檢討，我深深地反思，我的犯錯(cuò)根本原因在于我個(gè)人的疏忽，沒(méi)有全心、仔細(xì)的對(duì)待工作中的每一個(gè)環(huán)節(jié)，須知重要工作是容不得一點(diǎn)馬虎的，我想我如何不很好的克服我工作疏忽這樣缺點(diǎn)的話，我就會(huì)很難在工作崗位上有長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展。針對(duì)我目前的錯(cuò)誤，我決定用如下措施加以改正，也希望領(lǐng)導(dǎo)、同事們能夠監(jiān)督我，你們的一份監(jiān)督就是對(duì)我的一份關(guān)心和重視。
1，針對(duì)我的工作責(zé)任感、工作失職，今后我要全身心投入工作，對(duì)于自己所轄職務(wù)做精心了解，對(duì)于每一個(gè)環(huán)節(jié)的施工都做好監(jiān)督和管理。
2，今后我要像公司的優(yōu)秀工作的同事學(xué)習(xí)，認(rèn)真學(xué)習(xí)好的工作作風(fēng)，從精神層面上提升我的工作理念，從根本上為我把今后的工作做好打基礎(chǔ)。通過(guò)此次深刻的檢討，請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)能夠信任我。我今后一定認(rèn)真努力地位公司做工作，為公司的發(fā)展獻(xiàn)上自己微薄的一份力量。
xxx5、領(lǐng)導(dǎo)干部失職檢討書(shū)尊敬的單位領(lǐng)導(dǎo):篇。
四：
部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)失職檢討書(shū)。
部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)失職檢討書(shū)。
1、領(lǐng)導(dǎo)工作失職檢討書(shū)在這里，我表達(dá)我對(duì)工作失職、疏于監(jiān)管、對(duì)下屬要求不嚴(yán)、對(duì)業(yè)務(wù)掌握的不精不透，并給相關(guān)當(dāng)事人造成了一定損失的無(wú)比愧疚心情。首先我作為一名科長(zhǎng)，我的職責(zé)就是貫徹執(zhí)行國(guó)家、省、市、區(qū)的法律、法規(guī)和政策；并組織實(shí)施落實(shí)上級(jí)相關(guān)的法規(guī)政策，做好各項(xiàng)程序落實(shí)監(jiān)督管理及指導(dǎo)工作。近期因我們具體工作人員，因業(yè)務(wù)不熟、責(zé)任心不強(qiáng)，而使申報(bào)業(yè)務(wù)出了重大失誤。給我們工作及當(dāng)事人造成了一定的損失。分析其原因有下面幾點(diǎn)：
1、本人在思想沒(méi)有重視此項(xiàng)工作，平時(shí)也很少過(guò)問(wèn)；
2、沒(méi)能及時(shí)安排必要的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，而使我及我們的工作人員對(duì)業(yè)務(wù)不精甚至不透；
3、平時(shí)對(duì)下屬要求不嚴(yán)，辦事程序疏于監(jiān)管。對(duì)于我在工作上的管理監(jiān)督失職，我覺(jué)得很大程度上是由于我的主觀方面疏忽，沒(méi)有很好的履行職責(zé)所致。我這樣的工作錯(cuò)誤給當(dāng)事人造成了一定損失，給領(lǐng)導(dǎo)以及我們地區(qū)的工作形象上抹黑，造成的不良影響。在此，我向當(dāng)事人、領(lǐng)導(dǎo)及同志表示深深地歉意。并鄭重地向你們說(shuō)一句：
慢?？偠灾?，我工作管理監(jiān)督失職的原因種種，然而我的工作管理監(jiān)督失職已是不爭(zhēng)事實(shí)，我并不想說(shuō)出其它種種緣由來(lái)掩蓋我的錯(cuò)誤。此次我這項(xiàng)工作管理監(jiān)督失職，歸根結(jié)底是我主觀方面犯下的嚴(yán)重錯(cuò)誤。以后，首先我要與我們相關(guān)責(zé)任人盡全部努力，采取補(bǔ)救措施，全面逆補(bǔ)當(dāng)事人的損失，其次要進(jìn)一步認(rèn)真總結(jié)這次事件前因后果，引以為戒，制定出有效的措施，全面完善我們的工作，堅(jiān)決杜絕此類事件的再次發(fā)生。
2、領(lǐng)導(dǎo)工作失職檢討書(shū)。
縣委、縣政府：在201x年8月2日省上“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理檢查組對(duì)清源鎮(zhèn)政府財(cái)務(wù)檢查過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)鎮(zhèn)政府將部分拆遷補(bǔ)償費(fèi)和拆遷戶購(gòu)房款合計(jì)4096721。9元以私人名義單獨(dú)存放，形成帳外資金。其中：
支付拆遷補(bǔ)償費(fèi)2544011.84元，支付拆遷戶安置房工程款1146400元，購(gòu)置車輛、服裝等其他指出374348。62元。截止目前，單位在私人賬戶存款余額31961.44元。以上問(wèn)題被查出后，作為黨委書(shū)記，對(duì)此深感震驚、愧疚和不安，近日來(lái)本人認(rèn)真反思，深刻自剖，現(xiàn)檢討如下：
一、對(duì)問(wèn)題嚴(yán)重性的認(rèn)識(shí)我鎮(zhèn)發(fā)生如此嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的問(wèn)題，作為清源鎮(zhèn)黨委書(shū)記，我負(fù)有全部領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，我將認(rèn)真配合上級(jí)相關(guān)部門(mén)的調(diào)查，誠(chéng)懇接受組織的一切處理意見(jiàn)，并就相關(guān)問(wèn)題扎實(shí)進(jìn)行整改。
二、問(wèn)題發(fā)生的根源1、思想認(rèn)識(shí)不到位。本人擔(dān)任鄉(xiāng)鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo)以來(lái)，尤其是調(diào)任清源鎮(zhèn)黨委書(shū)記以來(lái)，由于多方面的原因，對(duì)單位財(cái)務(wù)管理工作重要性的認(rèn)識(shí)不足，沒(méi)有意識(shí)到問(wèn)題的嚴(yán)重性，在全國(guó)上下全面整頓治理“小金庫(kù)”嚴(yán)重形勢(shì)下，自己認(rèn)為財(cái)務(wù)管理是行政職能，是政府鎮(zhèn)長(zhǎng)的份內(nèi)工作，不便過(guò)問(wèn)，沒(méi)有在思想認(rèn)識(shí)上引起高度重視，在單位財(cái)務(wù)管理和運(yùn)行上抱有十分可怕的僥幸心理和自以為是的想法。同時(shí)，由于自身財(cái)務(wù)管理知識(shí)缺乏，存在不貪便無(wú)過(guò)的錯(cuò)誤想法，對(duì)會(huì)計(jì)賬務(wù)沒(méi)有引起高度重視。
2、工作銜接不到位。作為單位一把手，對(duì)財(cái)務(wù)工作及管理人員疏于嚴(yán)格管理，親自過(guò)問(wèn)檢查做的不到位。對(duì)人大、紀(jì)檢等監(jiān)督崗位的組織領(lǐng)導(dǎo)不到位，沒(méi)有按照有關(guān)規(guī)定經(jīng)常性組織督查、檢查，監(jiān)督職能沒(méi)有充分發(fā)揮，致使政府財(cái)務(wù)基本在無(wú)監(jiān)督的環(huán)境下運(yùn)行；對(duì)財(cái)務(wù)主管及相關(guān)工作人員經(jīng)常性督促、教育不夠，致使管理人員財(cái)務(wù)知識(shí)匱乏，工作人員業(yè)務(wù)不精。
3、制度執(zhí)行不到位。單位雖然制定了財(cái)務(wù)審批制度、資金管理制度等相關(guān)規(guī)章制度，但在執(zhí)行上嚴(yán)重存在軟肋，有時(shí)由于工作緊迫，在資金運(yùn)行、管理上沒(méi)有嚴(yán)格按章辦事，存在管理脫節(jié)、程序錯(cuò)位、制度形如虛設(shè)的問(wèn)題。
作組，利用3-5天時(shí)間，對(duì)全鎮(zhèn)財(cái)務(wù)全面進(jìn)行自查自糾，并隨時(shí)接受相關(guān)部門(mén)檢查、驗(yàn)收。
到當(dāng)前各項(xiàng)工作上來(lái)，以更高要求和標(biāo)準(zhǔn)，抓好各項(xiàng)工作落實(shí)。
3、強(qiáng)化措施，積極建立健全財(cái)經(jīng)管理的長(zhǎng)效機(jī)制。通過(guò)上級(jí)部門(mén)檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，對(duì)我來(lái)說(shuō)是一次發(fā)現(xiàn)自身問(wèn)題和不足以及改正錯(cuò)誤的機(jī)會(huì)，我將認(rèn)真吸取精要教訓(xùn)，認(rèn)真彌補(bǔ)自己的過(guò)錯(cuò)。并以此為契機(jī)，創(chuàng)新思路，強(qiáng)化措施，完善各項(xiàng)規(guī)章制度，積極探索建立健全財(cái)經(jīng)管理的長(zhǎng)效工作機(jī)制，以努力爭(zhēng)創(chuàng)一流工作業(yè)績(jī)來(lái)回報(bào)組織對(duì)我的培養(yǎng)和信任。
總之，我的行為已經(jīng)給清源鎮(zhèn)帶來(lái)了不好的影響，我的心情非常沉重和羞愧。相信組織給我一次機(jī)會(huì)，使我可以通過(guò)自己的行動(dòng)來(lái)表示自己的覺(jué)醒，在今后的工作中，我會(huì)更加嚴(yán)格要求自己，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，認(rèn)真履行崗位職責(zé)，以加倍努力的工作來(lái)證明自己，懇請(qǐng)組織考驗(yàn)。檢討人：
孫孝伯。
二〇一六年八月六日。
3、行政部門(mén)工作失職檢討書(shū)。
尊敬的公司領(lǐng)導(dǎo)：您好!。
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