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財政財務收支情況自查報告篇一
為確保此次自查工作順利進行，我局成立了以紀檢書記為組長的自查自糾清查小組，積極展開自查自糾工作。
成立清查小組后，局領導要求認真學習文件精神，對比自查內(nèi)容進行自查。做到不走過場不留死角，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的題目。
依照《xx市審計局展開xx年度財政財務收支自查自糾工作的通知》的'要求，我局對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀律及有關政策的情況和內(nèi)部財務管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進行了自查。
1、我局所有財政資金均按預算用處使用，支出真實合規(guī)。
2、嚴格專項資金管理，做到?？顚Ｓ?，無截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專項資金接待支出稍微偏高。
3、非稅收進征收正當合規(guī)，無亂收費、亂罰款和截留非稅收進的行為。
財政財務收支情況自查報告篇二
中鐵十二局集團第四工程有限公司：
按照《中鐵十二局集團第四工程有限公司財務收支檢查工作方案》的有關規(guī)定，現(xiàn)將我項目部20xx年度財務自查工作開展情況報告如下：
一、自查自糾工作組織開展情況。
徐州地鐵項目部自接到公司文件通知后，認真組織學習，依公司《中鐵十二局集團第四工程公司有限公司財務收支檢查工作方案》有關規(guī)定，成立了以項目經(jīng)理為組長，財務人員為成員的自查小組，在會計基礎、會計核算、資金管理、固定資產(chǎn)、資產(chǎn)管理、稅務管理、“小金庫”治理、社保金提取等方面開展自查自糾工作，對于發(fā)現(xiàn)的問題及時整改。
改中，會計報表根據(jù)公司要求上報，上報數(shù)據(jù)及時準確無遺漏。
（二）會計核算自查：切實規(guī)范徐州地鐵項目財務管理與會計核算，規(guī)范會計確認、會計計量和會計報告，結合徐州地鐵2號線09標一工區(qū)管理體制和管理模式的實際情況，根據(jù)《會計法》、《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)會計準則-應用指南》、公司《會計核算辦法》及集團公司有關規(guī)定，編制了會計核算方法，在會計核算方法和會計政策選擇上嚴格遵循會計準則和集團公司統(tǒng)一的會計政策辦法，項目部建立了責任成本管理及核算實施辦法并按公司規(guī)定及時編制上報。
（三）資金管理工作自查：項目部銀行賬戶管理使用及票據(jù)管理情況嚴格根據(jù)公司規(guī)定及相關法律法規(guī)執(zhí)行操作、按照公司規(guī)定定期進行庫存現(xiàn)金盤點、抽檢和銀行存款對賬調(diào)節(jié)，不存在白條抵庫、不存在個人大額備用金長期掛賬及大額備用金整借整還情況；我項目部20xx年9月進場，由于合同等各類因素的影響，公戶一直未能開設，經(jīng)考量，墊資款打到個人卡上作為前期資金周轉費用一次取出留作工程施工用。項目資金的支付審批手續(xù)及程序符合公司規(guī)定。
（四）固定資產(chǎn)管理自查：因新上項目，無固定資產(chǎn)購置的情況。一旦產(chǎn)生必定按公司規(guī)定進行確認和計提并定期盤點，確保賬實相符；臨時設施、周轉材料按規(guī)定攤銷，做到賬務處理依據(jù)充分、手續(xù)齊全。
存在有車輛實力，沒有車輛保險費，維修等費用開支情況；不存在安排親屬人員機械設備之類的參與其中，嚴格按照集團公司及公司的規(guī)章制度執(zhí)行。
（六）稅務管理工作自查：財務人員有較強的稅務防范意識，做到無發(fā)票不審核不支付，降低企業(yè)的納稅風險；個人所得稅足額扣繳。
（七）“小金庫”治理工作自查：項目部建立和完善了長期有效的“小金庫”防范機制，杜絕“小金庫”現(xiàn)象。
（八）社保金提取自查：社?；?、工會經(jīng)費等已足額計提，不存在少提或多提的情況。
三、企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營情況。
（一）勞務隊錄用、合同簽定自查：項目部在勞務隊錄用方面嚴格按照公司規(guī)定的勞務隊伍錄用審批流程進行，欲在我項目部進行勞務分包的隊伍，先提供資質項目部檢查是否符合要求，對符合資質要求的勞務隊，上報公司進行審批，審批合格后再請公司成本部門派專人來項目部協(xié)助項目部計劃人員進行合同談判，以保證所簽定的合同單價符合公司指導價規(guī)定，未出現(xiàn)實際支付單價高于合同單價的情況。
（二）勞務合同執(zhí)行自查：我項目部不存無合同施工、無合同付款、超計價、超付款及大額現(xiàn)金支付勞務款等情況，嚴格按照合同約定進行施工，在施工過程中禁止勞務隊進行資質更換、二次分包或轉包，禁止對勞務隊進行合同外補償，勞務隊施工完成后及時簽定結算協(xié)議。
（三）勞務臺賬自查：在日常工作中，按照工作內(nèi)容，及時登記更新各種臺帳，如《勞務合同管理臺帳》、《勞務計價流水臺帳》、《單項工程計價臺帳》、《勞務隊結算臺帳》等。
（四）物資設備采購自查：本項目暫未大宗采購物資。如工程后續(xù)開展后，需采購，則嚴格按招投標管理辦法執(zhí)行。項目部自購材料采購時也會按照三比一擇的方式進行詢價比采購且采購發(fā)票與合同簽訂和收款單位相一致，沒有親屬之類的人員參與其中。
（五）安全質量自查：我項目部自開工以來，未發(fā)生任何質量安全事故，不存在任何處理費用；在徐州市政府、業(yè)主、監(jiān)理、指揮部等單位組織的質量安全大檢查中發(fā)現(xiàn)的質量、安全、文明施工問題，均已按要求完成整改并及時以書面形式予以回復，整套程序閉合。
（六）公用文書自查：集團公司、工程公司的項目任職和成立文件尚未發(fā)至項目，上報申請的人員任命符合業(yè)主的要求。其他會議記錄、工作總結、匯報材料等無潛在風險。
四、重大經(jīng)濟決策情況。
重大經(jīng)濟決策自查：項目部“三重一大”事項嚴格按公司黨組[20xx]60號文要求，重大檢查事項，重要設備購置、大宗物資采購及人事的任用都嚴格召開黨工委會議進行集體討論研究決定，無違法違規(guī)問題。大額資金的支付都需要項目經(jīng)理和黨政主管共同會審簽字后進行支付，嚴格執(zhí)行公司規(guī)定。
五、企業(yè)領導人員遵守廉潔自律規(guī)定情況。
我項目部嚴格遵守集團公司下發(fā)的《四項基本制度》，不存在領。
導人員濫用職權安插親屬包工隊、機械設備為本人及親屬謀取利益的行為，所有勞務隊、材料供應商、設備租賃單位的選用、單價談判等要經(jīng)常項目部黨委、領導班子集團上會討論，然后按照會議結果錄用勞務隊、材料供應商、設備租賃單位。
六、通過本次自查，發(fā)現(xiàn)項目部平時存在的業(yè)務不夠規(guī)范問題，使我們在今后的工作中更嚴格自己，在公司領導的監(jiān)督指揮下更好的完成公司賦予的工作，為迎接國家審計署審計做好準備！
項目負責人：
中鐵十二局徐州地鐵項目部。
二〇一六年一月二十五日。
財政財務收支情況自查報告篇三
根據(jù)縣財政局關于清理整頓財政專戶的通知要求，我所認真對照自身工作實際，就我所財政專戶管理方面的問題進行了認真細致的自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
財政所在橫水信用社開設賬戶五個，即“鳳翔縣橫水鎮(zhèn)財政所糧食直補專戶”“鳳翔縣橫水鎮(zhèn)財政所預算內(nèi)存款戶”“鳳翔縣橫水鎮(zhèn)財政所義務教育經(jīng)費專戶”“鳳翔縣橫水鎮(zhèn)財政所農(nóng)村財務管理服務中心”四個財政專戶和“鳳翔縣橫水鎮(zhèn)財政所集中核算戶”一個基本戶，這五個賬戶都是根據(jù)上級批文按要求合法開設，安全運行。
1、清理整頓工作組織領導方面，成立了財政專戶清理整頓工作小組。接到縣局通知后，我們及時向鎮(zhèn)黨委鎮(zhèn)政府做了專題匯報，鎮(zhèn)上領導高度重視，及時召開了會議安排了此項工作，成立了清理整頓工作小組，由張珍錄同志任組長，成員有楊建軍、喬宏濤、胥永輝三名同志，明確了工作任務，保證了清理整頓工作的順利開展。
2、專戶管理建設方面：財政所立足實際制定了切實可行的財政專戶管理制度，確保財政專戶資金安全運行。在財政專戶的管理上，制定了統(tǒng)一、規(guī)范的管理制度，財政專戶的開設符合國家規(guī)定的要求，沒有私自開設、轉移資金的情況。在專戶的開設時，嚴格履行了規(guī)范的審批方案，并與開戶銀行簽訂了規(guī)范的委托協(xié)議，明確規(guī)定了雙方的全、責、利等事項。專戶管理資金的用途，收付資金及銀行對賬、支取方式、檔案管理及開戶、銷戶等做了嚴格的要求。
3、專戶清理撤并方面，嚴格按縣局有關文件要求，對長期未發(fā)生資金往來的賬戶，即：“鳳翔縣橫水鎮(zhèn)財政所退耕還林專戶”，將檔案提交信用社予以撤銷。
4、專戶資金規(guī)范管理方面，在專戶資金的使用過程中嚴格按照各種專項資金的使用范圍，建立規(guī)范的財政專戶資金收付管理流程，保證財政專戶資金規(guī)范運行，在專戶資金的管理上沒有擠占、挪用現(xiàn)象，對于每一筆財政專戶資金，從用款計劃，到項目進度，進行認真審核，并要求單位按規(guī)定提供票據(jù)，對提供的票據(jù)要素進行全面規(guī)范的審核，保證財政專戶資金在撥付中不出現(xiàn)問題，保證了財政專戶資金的安全。
5、開戶銀行的選擇方面，在開戶過程中嚴格按照有關規(guī)定執(zhí)行。6、專戶業(yè)務管理方面，實行有效地對賬制度。日常工作中我們建立與銀行、財政內(nèi)部相關職能之間的定期對賬制度，保證每月不得少于1次，且業(yè)務主管人員必須在對賬單上加蓋印鑒，做到銀行存款余額與財政專戶余額相符。
7、印鑒和票據(jù)管理。制定了嚴格的印鑒和票據(jù)管理制度，實施了分人分印管理，做到人走章鎖，對專戶資金收付相關票據(jù)，安排了專人負責保管，建立了嚴格的票證領用和核銷制度。
8、專戶檔案管理方面，各類檔案由財政所會計管理，做到各類資金完整。
1、崗位交叉、會計職責不明確。
2、工作人員計算機操作能力不強，會計信息化管理水平有待進一步提高。
3、專戶資金撥付存在風險點，對項目資金撥付程序和需要材料執(zhí)行不到位。
針對以上存在問題，我所從健全管理制度，規(guī)范日常業(yè)務流程，加強內(nèi)部監(jiān)督控制等幾個方面進行了整改，確保了財政專戶資金的安全運行。
財政財務收支情況自查報告篇四
市水利局是隸屬于市政府的正縣級行政單位，其主要職責是貫徹執(zhí)行中央、省及市委、市政府有關水利水電等工作的法律、法規(guī)、方針和政策，擬定并組織實施全市水利工作的發(fā)展戰(zhàn)略和中長期規(guī)劃，統(tǒng)一負責、管理全市水資源、水利工程建設、水土保持、防汛抗旱、水電及電網(wǎng)規(guī)劃等。局機關執(zhí)行行政事業(yè)單位會計核算制度，在農(nóng)行開設賬戶4個（零余額賬戶、基本存款賬戶、專用存款賬戶和一般賬戶各1個）。
你局獨立核算的下屬單位有：市水利水電規(guī)劃設計院、市水電管理局、市水電管理局和市水利水電建筑公司。水利水電規(guī)劃設計院在職人員為自收自支，離退休人員財政實行差額撥款；和水庫管理局部分事業(yè)編制人員財政實行差額撥款，其余人員為自收自支；水利水電監(jiān)理公司和水利水電建筑公司為自負盈虧的企業(yè)單位，水利水電建筑公司目前在崗約30余人?，F(xiàn)局機關在職人員88人，離退休人員65人，內(nèi)設計財科、辦公室、人教科、水政科、水?？?、建管科、農(nóng)水科和防汛抗旱指揮部辦公室8個科室。
20xx年總的經(jīng)費收入中，財政年初預算安排和年度追加兩項合計1083.94萬元，占當年整個經(jīng)費來源的64%。從審計的情況來看，由于年初預算安排的公用經(jīng)費較少，在年度追加的經(jīng)費中，除一部分帶帽的資金外，有相當一部分是彌補機關公用經(jīng)費。但局機關因近幾年來為爭取項目資金、改善辦公條件等發(fā)生的費用較大而使得公用經(jīng)費往往捉襟見肘，從而擠占專項資金已成不爭的事實。預算收支詳見附表。
以上問題依據(jù)國家財經(jīng)法規(guī)另行下達審計決定。
1、市水利水電規(guī)劃設計院、市水利水電建設監(jiān)理有限責任公司及水利水電建筑公司等與市場經(jīng)濟緊密關聯(lián)的單位應在積極拓展業(yè)務謀求生存發(fā)展的同時切實規(guī)范各項經(jīng)濟業(yè)務操作，不能違背國家的法規(guī)法令而逆行；市水利局作為行業(yè)主管部門應進一步加強對下屬單位財務和經(jīng)濟事項的監(jiān)管。
2、積極爭取上級部門和市本級財政的支持，以保證正常的行政經(jīng)費支出，杜絕擠占專項資金。
3、下屬個企事業(yè)單位應進一步增強納稅意識，及時足額繳納各項稅費。
財政財務收支情況自查報告篇五
根據(jù)南通市通州區(qū)教育系統(tǒng)20xx年內(nèi)部審計工作意見（通教審[20xx]x號），審計辦公室派出審計組于20xx年x月x日至x月x日對xx學校20xx年x月至20xx年x月的財政收支情況及其他經(jīng)濟活動進行了審計，并延伸審計了學校食堂賬目。本次審計采取了就地審計的辦法，并根據(jù)《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》（教育部17號令），實施了必要的審計程序。我們的'審計以學校提供的有關財務賬目、會計憑證、財務報表及相關的資料為依據(jù)，xx學校對提供資料的真實性和完整性負責。本次審計工作得到了xx校長和其他有關人員的積極配合，工作完成順利。審計結果如下：
一、被審計單位基本情況。
二、審計期間被審計單位財政收支及資產(chǎn)負債情況。
（一）20xx年x月至20xx年x月財政收支情況。
（二）20xx年12月末資產(chǎn)、負債及凈資產(chǎn)情況。
（三）基建維修工程和大型物資采購情況。
（四）食堂及小賣部經(jīng)營情況。
三、審計評價意見。
審計結果表明，20xx年x月至20xx年12月xx學校財務管理能執(zhí)行國家的財經(jīng)法規(guī)，會計核算基本符合《事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定，學校的財務收支基本真實，經(jīng)濟活動基本合法。內(nèi)部控制制度基本健全，學校財務管理做到民主、公開，經(jīng)費使用實行一支筆審核，內(nèi)審小組積極參與學校行政賬、食堂賬的稽核審計。xx校長本人在平潮小學任職期間，能夠較好地遵守國家的財經(jīng)紀律，重大事項做到集體決策，財務支出公開透明。但在具體的財政收支管理上，還存在以下需要糾正和改進的方面。
四、審計中發(fā)現(xiàn)的問題。
五、審計意見及建議。
為了進一步規(guī)范xx學校的財務管理工作，我們提出如下審計意見和建議：
針對本次審計所反映的問題，學校應按照有關制度規(guī)定，制定切實可行的整改措施，并將整改措施和落實情況自收到本報告之日起二個月內(nèi)報教育審計辦公室。
xx審計組。
20xx年x月x日。
財政財務收支情況自查報告篇六
根據(jù)縣紀委《關于對村級零招待和鄉(xiāng)鎮(zhèn)紀委書記分工文件落實情況進行督查的通知》（樅紀發(fā)〔〕5號）的要求，我局對村級零招待和紀檢組長分工文件的落實高度重視，及時召開黨組會傳達學習文件精神，調(diào)整了領導分工，成立了由分管人事和財務的副局長為組長，紀檢組長為副組長，局辦公室、人教股負責同志參加的專項檢查組，采取聽取匯報、查閱資料、座談走訪等方式，對全縣22個財政所（分局）在村級就餐情況進行了認真檢查?，F(xiàn)將有關情況報告如下：
紀檢組長分工情況。我局根據(jù)縣紀委xx年2號文件要求，于xx年元月7日召開黨組會議，對紀檢組長分工作了調(diào)整，紀檢組長只分工紀檢、監(jiān)察工作，聚焦主業(yè)主責，其它工作不再分工，并以樅財辦〔〕23號文上報縣紀委。
村級零招待執(zhí)行情況。我局下設14個財政所、8個財政分局（其中副科級單位2個），財政所（分局）共有職工96人。從檢查情況看，全縣財政系統(tǒng)高度重視縣紀委〔〕1號文件的落實，按縣紀委的統(tǒng)一部署，嚴格管理，嚴格要求，實行所長（分局長）負責制，嚴抓嚴管，杜絕在村違規(guī)接受接待。xx年1月起至今，沒有發(fā)現(xiàn)一名職工違規(guī)接受村級招待。財政所（分局）同志去村工作主要采取以下幾種就餐方式：一是趕回鄉(xiāng)鎮(zhèn)食堂按規(guī)定吃工作餐。二是由鄉(xiāng)鎮(zhèn)統(tǒng)一安排，在鄉(xiāng)鎮(zhèn)每人領取10元餐券在村食堂或農(nóng)戶家中就餐。三是個別財政所（分局）自辦有食堂，職工下村后回自辦食堂就餐。
一是少數(shù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)沒有將基層站所的職工納入鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府統(tǒng)一管理，基層站所同志到村后，不能在鎮(zhèn)領取10元的就餐券，給基層站所職工下村工作造成不便。
二是部分財政所（分局）下村就餐未建立臺帳。
1、基層站所因公到村工作，鄉(xiāng)鎮(zhèn)應納入統(tǒng)一管理，建議一律在鄉(xiāng)鎮(zhèn)領取餐券，由鄉(xiāng)鎮(zhèn)按規(guī)定與村定期結算。
2、及早擬定縣直單位去鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作的接待標準和要求，做到上下聯(lián)動，統(tǒng)一推進這項工作。
3、對村級零招待工作要長期抓，形成常態(tài)化。及時查辦頂風違紀案件，及時點名曝光，形成震懾作用。
專此報告，請審閱。
財政財務收支情況自查報告篇七
按照聯(lián)社統(tǒng)一部署和安排，我組一行人，于xx年x月x日至x日對xx經(jīng)營成果真實性指標進行了全面檢查。本次查證的主要事實如下：
一、基本情況。
現(xiàn)有營業(yè)網(wǎng)點個(主社個)，信用代辦點個;在冊正式職工人，非正式職工人，其中代辦員人。截至年月末，該聯(lián)社各項存款余額萬元，比年初凈增萬元，增長%，完成聯(lián)社計劃的%;各項貸款余額萬元，比年初凈增萬元，完成聯(lián)社計劃的%;不良貸款萬元，比年初凈降萬元，剔除央行票據(jù)置換貸款1萬元，實際凈降萬元，完成聯(lián)社計劃的%，占比%，比年初下降個百分點。在總貸款中逾期貸款萬元、呆滯貸款萬元、呆賬貸款萬元，分別占各項貸款的%、%、%。全年實現(xiàn)財務收入萬元，比上年增加萬元，增長%，其中貸款利息收入萬元,手續(xù)費收入萬元;財務支出萬元，比上年增加萬元，增長%;其中存款利息支出萬元，營業(yè)費用萬元，手續(xù)費支出1萬元;全轄實現(xiàn)賬面利潤萬元，比上年減少萬元，完成市聯(lián)社計劃的4%。貸款收息率%，營業(yè)費用率%，人均費用萬元，資本充足率為%，固定資產(chǎn)占比為%。
檢查認為，2004年該聯(lián)社針對本地區(qū)實際情況，立足改革和發(fā)展兩不誤，采取一系列行之有效的措施和辦法，取得了一定的成績。總的來看，業(yè)務經(jīng)營狀況發(fā)展較好，出現(xiàn)了存、貸兩旺的局面，信用社的實力進一步得到了增強，信譽得到了提升，各項經(jīng)營成果較為真實，但該聯(lián)社在內(nèi)部管理和核算上也還存在一定的不足。
二、存在的問題。
(一)財務上存在的問題。
2、費用計提不夠準確。
(1)呆賬準備少核銷、多計提。全轄年初余額萬元，當年應核銷萬元，實際核銷萬元，少核銷萬元;年末各項風險資產(chǎn)余額為萬元，呆賬準備金余額應達到萬元，實際余額為萬元，多計提呆賬準備金萬元。(3)職工教育經(jīng)費多提萬元。
(4)職工養(yǎng)老保險金多提萬元。其原因是你聯(lián)社計提基數(shù)全部是按當年工資總額計提。(聯(lián)社理由是歷年有紅字多萬元)。
(5)職工住房公積金多提萬元。
(6)超比例沖銷待核銷應收利息萬元。年年末余額為萬元，當年沖銷萬元，年末余額萬元，超比例沖銷萬元。
3、限額費用有超標現(xiàn)象。
(1)業(yè)務宣傳費超支萬元。
(2)業(yè)務招待費超比例開支萬元。全轄共支萬元，從抽查的三個網(wǎng)點看，均有超支現(xiàn)象。
4、該聯(lián)社年末現(xiàn)有遞延資產(chǎn)余額萬元，主要是網(wǎng)絡費萬元，補充養(yǎng)老保險萬元，房屋裝修費萬元。裝修費未按規(guī)定年限進行攤銷，如信用社年房屋裝修費萬元當年未攤銷完。
5、部份資產(chǎn)已損失,金額萬元。一是委托及代理資產(chǎn)(負債)業(yè)務科目預計損失萬元。如信用社萬元是與農(nóng)行未脫鉤之前為農(nóng)行代理的扶貧貸款,現(xiàn)已損失;二是調(diào)出調(diào)劑資金科目預計損失萬元，主要是與行社脫鉤前調(diào)給農(nóng)行貸給企業(yè)的貸款,現(xiàn)貸款已損失。三是存放同業(yè)款項科目預計損失萬元，主要是接受基金會資產(chǎn)，現(xiàn)債務落實困難，無法收回，金額萬元;信用社與農(nóng)行在脫鉤之前拆借給農(nóng)行貸給企業(yè)的貸款萬元,現(xiàn)貸款已損失。
6、應收應付款項處理不及時。
(1)1391其他應收款未及時清理和處置，金額萬元。一是該科目實際損失額達萬元，損失款項未進行處置;其中各社墊付歷年訴訟萬元(聯(lián)社營業(yè)部萬元、牌樓信用社萬元，分水信用社萬元)，現(xiàn)基本無法收回，已損失;個信用社發(fā)生的經(jīng)濟案件損失萬元;兩個信用社分別于年和9年違規(guī)操作存款業(yè)務和違規(guī)為企業(yè)承諾擔保貸款導致被法院強制執(zhí)行萬元。二是聯(lián)社機關歷年應下劃的材料款萬元未在當年攤銷進入損益。
(2)2621其他應付款處理不及時。全轄共有余額萬元。主要存在：一是聯(lián)社機關養(yǎng)老金統(tǒng)籌賬戶紅字金額萬元應逐年攤銷未攤銷，形成原因主要是歷年提取的養(yǎng)老保險金不夠支付退休職工的醫(yī)藥費和補差工資而形成。二是聯(lián)社機關暫收年勞動分紅稅萬元未進行處置。三是信用社基金會并入的農(nóng)行扶貧貸款有萬元未查明原因進行處置。(聯(lián)社說明年終決算信用社未劃上來，實際只欠萬元)。
7、有隱匿存款的現(xiàn)象。經(jīng)查，該聯(lián)社等個信用社在2621科目隱匿存款萬元。
9、費用開支賬務處理不規(guī)范。
(1)費用列支賬戶歸屬不準。一是在印刷費中列支客戶座談會開支費用。營業(yè)部年月日在印刷費中列支客戶座談會購印刷品費萬元;二是在公雜費中列支客戶座談會開支費用。營業(yè)部年月日在公雜費中列支客戶座談會購文具費萬元;三是公雜費中列有修理費。營業(yè)部年月日在公雜費中列支室內(nèi)局部裝飾費萬元;四是在其他費用中列有醫(yī)療保險費。年月日在其他費用中列支醫(yī)療保險費萬元;五是信用社在差旅費中列支守庫費;六是信用社在其他營業(yè)外支出列支汽車修理費。
(2)費用列支附件資料不齊、不合規(guī)。如信用社2004年月日在代辦手續(xù)中列支元收貸手續(xù)費無收貸清單，附件是勞務發(fā)票。
10、賬務核算不規(guī)范。
11、當年實際利潤情況：年該聯(lián)社賬面利潤萬元。
1、抵債資產(chǎn)管理不夠規(guī)范。一是該聯(lián)社抵債資產(chǎn)的基礎管理工作不到位，存在著臺賬建立不規(guī)范。如聯(lián)社資?？乒芾淼牡謧Y產(chǎn)臺賬的要素不全，不能全面反映抵債資產(chǎn)處置進度。二是在接收、處置抵債資產(chǎn)時存在反映不真實的現(xiàn)象。主要表現(xiàn)：接收抵債資產(chǎn)列賬時未將利息列入抵債資產(chǎn)待變現(xiàn)利息，如接收有限公司只列萬元本金，而未將相應利息納入抵債資產(chǎn)待變現(xiàn)利息;社未經(jīng)審批在并社時調(diào)增萬元抵債資產(chǎn)。三是將抵債資產(chǎn)調(diào)入呆賬，如信用社將公司抵債資產(chǎn)萬元從抵債資產(chǎn)中調(diào)入呆賬，于年月日用央行專項票據(jù)置換。
2、投資業(yè)務風險較大，收回難度大。該聯(lián)社截止年12月日共有債券投資筆萬元，經(jīng)銀監(jiān)會檢查確認，風險較大，收回困難。
3、貸款手續(xù)欠合規(guī)。本次對該聯(lián)社營業(yè)部、信用社34筆大額貸款萬元進行了抽查，發(fā)現(xiàn)一些不合規(guī)的現(xiàn)象：
(1)借款人主體資格不合規(guī)。如聯(lián)社營業(yè)部借款戶重公司二分公司于年月日轉貸萬元，該筆貸款由公司承貸，但貸款資料中沒有總公司的借款授權書。
(2)貸款抵押物有不合規(guī)定的現(xiàn)象。一是抵押物折價偏高，如聯(lián)社營業(yè)部年月日給公司貸款萬元，用貨船作抵，其折價比例為%，超過重信聯(lián)[2003]212號文件之規(guī)定的%;二是抵押物不符合規(guī)，如信用社借款戶學校，于年月日借款萬元，用該校幼兒院教學樓作抵押。
(3)貸款約定不明確。一是貸款合同約定不明確，如借款戶年月日與社簽訂萬元的貸款合同，當日發(fā)放萬元，后于年月又發(fā)放萬元，但合同中未約定貸款發(fā)放期限;二是貸款抵押物補充要素約定不明，如社借款戶公司于年月日借款萬元，用作保，但未將的保險受益人變更為信用社。
(4)保證貸款有擔保單位不符規(guī)定的現(xiàn)象。如營業(yè)部借款戶公司年月日借款萬元，擔保單位公司不具備aaa級資格。
(5)項目貸款不合規(guī)。如重慶公司注冊資本萬元，先后貸款萬元，其中年月日貸款萬元，該戶貸款無詳實的項目貸款論證資料、用地規(guī)劃許可證。
(6)按揭貸款操作不合規(guī)。如營業(yè)部辦理按揭貸款萬元,未按規(guī)定對借款人進行審查、設定擔保金等。
(7)銀團貸款借據(jù)要素不齊全，該聯(lián)社營業(yè)部所有銀團貸款筆億元借據(jù)均不同程度存在缺少主任和信貸員印章的現(xiàn)象。
4、少數(shù)社貸款還未拆分完，形態(tài)反映不實。經(jīng)該聯(lián)社自查現(xiàn)在還有5個社發(fā)放貸款筆萬元(于年月日到期，該戶共欠信用社貸款萬元)，現(xiàn)還未拆分，因此未調(diào)整形態(tài)。其原因，一是現(xiàn)在正在訴訟中;二是如果調(diào)了會影響專項票據(jù)兌付。
5、大額貸款審批操作程序有待進一步完善。一是審批成員簽字不齊全，本次對該聯(lián)社今年以來貸審會審批的筆萬元大額貸款和展期筆萬元貸款逐戶逐筆進行了檢查，筆均不同程度存在缺少參與審批成員的簽名;二是無調(diào)查人結論性意見和審批后的結論,主要是月日前審批的筆5萬元貸款;三是月日前審批的貸款無會議紀要。
6、信貸檔案資料管理不規(guī)范。一是經(jīng)檢查該聯(lián)社信貸科保管的所有銀團貸款和營業(yè)部的貸款檔案資料均無資料目錄，其資料存放無序。二是營業(yè)部年月發(fā)放公司萬元銀團貸款無相關檔案資料，現(xiàn)只有銀團貸款邀請書、同意貸款回復、調(diào)查報告、市聯(lián)社咨詢文件、提款通知書，無銀團貸款協(xié)議、借款合同、抵押合同、聯(lián)社審貸會審批記錄和表決等資料。
7、呆賬核銷未如實調(diào)賬。經(jīng)查，該聯(lián)社4經(jīng)逐級審查報批核銷呆賬貸款戶元,其中個人戶元、企業(yè)戶元，聯(lián)社今年分兩次調(diào)賬，三季度調(diào)賬萬元、四季度調(diào)賬萬元，還余元，同時處理歷年審批后未調(diào)賬的呆賬元，共計元未調(diào)賬(聯(lián)社理由個別社財力不足，余下的明年再調(diào)賬)。同時在抽查信用社主社時發(fā)現(xiàn)該門市在申報呆賬核銷時有人為少報貸款余額和調(diào)賬與審批的呆賬不一致的現(xiàn)象，如年月日借款萬元，上報審批萬元，而只核銷了萬元。
8、“信用工程”開展尚有差距。本次抽查社村均不同程度存在一些不足，一是農(nóng)戶經(jīng)濟檔案要素不齊，社村比較突出;二是無分戶評級表;三是無頒證登記表;四是無“信用工程”開展監(jiān)測臺賬;五是貸款面較低，社村僅為%、社村為23.9%。
9、貸款科目歸屬不正確。經(jīng)檢查和聯(lián)社自查，該聯(lián)社營業(yè)部歷年貸款科目歸屬不正確，在現(xiàn)有貸款余額萬元中有萬元歸屬不正確，其中有筆萬元(其中萬元系今年發(fā)放)非農(nóng)業(yè)貸款納入農(nóng)業(yè)貸款科目中。
三、建議。
(一)嚴格按照市聯(lián)社精神，進一步規(guī)范聯(lián)社審貸會工作規(guī)則，加強貸款合規(guī)性、合法性的審查，提高決策質量，把貸款風險控制在最低限度內(nèi)。
(二)加強信貸檔案資料的管理，聯(lián)社相關職能科室對全區(qū)信貸檔案資料進行一次全面清理，凡是不符合要求的要嚴格按照市聯(lián)社有關規(guī)定補充完善相關資料，按序專戶保管，使全區(qū)信貸檔案資料早日走上制度化、規(guī)范化、的軌道。
(三)進一步深化“信用工程”創(chuàng)建工作，完善相關基礎資料，加大農(nóng)戶小額貸款投放力度，切實發(fā)揮農(nóng)村金融主力軍作用，鞏固農(nóng)村陣地。
(四)加大不良貸款清收和處置力度，努力提高信貸資產(chǎn)質量，不斷優(yōu)化資產(chǎn)結構，提高自身經(jīng)濟效益。
(五)加強抵債資產(chǎn)的管理，規(guī)范接收和處置程序，加大責任的落實，把抵債資產(chǎn)的損失降到最低限度內(nèi)。
(六)加強對員工隊伍的培訓，增強核算意識，提高業(yè)務技能，正確核算各種財務活動，及時處理各種賬務，減少差錯，不斷提高核算質量。
財政財務收支情況自查報告篇八
省扶貧辦：
根據(jù)省扶貧辦《關于對全省20xx年度財政扶貧資金管理使用情況進行檢查的安排意見》(陜扶辦發(fā)[20xx]48號)要求，我市高度重視，及時研究貫徹意見，并印發(fā)了《關于對20xx年度財政扶貧項目資金計劃執(zhí)行和管理使用情況檢查的通知》，對全市20xx年度財政扶貧資金管理使用自查工作進行了安排部署。在縣區(qū)完成自查自糾的基礎上，市辦組成4個檢查組，分別由辦領導帶隊，于8月20日-29日，對全市20xx年度扶貧項目資金管理使用情況進行了專項檢查。檢查以聽取縣區(qū)工作匯報、實地查看建設項目、查閱檔案資料和帳務、走訪貧困戶等方式進行，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題及時進行了糾正和整改?，F(xiàn)將有關情況報告如下：
20xx年省上共下達我市財政扶貧資金計劃項目192個，財政扶貧資金18610.955萬元，其中：整村推進連片開發(fā)項目村55個，財政扶貧資金5300萬元;貧困村基礎設施建設項目21個，財政扶貧資金365萬元;扶貧移民搬遷9790戶36273人，財政扶貧資金6280萬元;移民基礎設施項目49個，財政扶貧資金835萬元;產(chǎn)業(yè)直補項目6個，財政扶貧資金480萬元;災后重建項目3個，財政扶貧資金84萬元;互助資金項目34個，財政扶貧資金585萬元;績效考評獎勵項目5個，財政扶貧資金270萬元;實用技術培訓項目12個，財政扶貧資金278萬元;殘疾人扶貧項目6個，財政扶貧資金12萬元;洋縣公益彩票項目1個，財政扶貧資金1500萬元;小額貸款貼息資金530萬元，項目貸款貼息資金596.925萬元;“雨露計劃”培訓經(jīng)費771.53萬元，洋縣試點49萬元;貧困大學生資助819人，財政扶貧資金343.5萬元;“兩項制度銜接”經(jīng)費104萬元(市縣62萬元，西鄉(xiāng)試點42萬元);扶貧項目管理費227萬元。全市20xx年度財政扶貧項目資金計劃按照中省要求在規(guī)定時限內(nèi)全部下達到縣區(qū)。
截止今年7月底，全市共撥付使用財政扶貧資金15781.3萬元，占資金計劃總額的84.8%，完成報帳12301.12萬元，占資金計劃總額的66.1%。其中：整村推進連片開發(fā)項目使用資金3864萬元，占72.9%，報帳2830.29萬元，占53.4%;貧困村基礎設施項目使用資金334萬元，占91.5%，報帳324萬元，占88.8%;移民搬遷使用資金6280萬元，占100%，報帳4365.5萬元，占69.5%;移民基礎設施項目使用資金618萬元，占74%，報帳410萬元，占49.1%;產(chǎn)業(yè)直補到戶443.73萬元，占92.4%，報帳443.73萬元，占92.4%;災后重建項目使用資金84萬元，報帳84萬元，分別占100%;互助資金項目到村585萬元，占100%，報帳455萬元，占77.8%;績效考評獎勵項目使用資金226萬元，占83.7%，報帳215萬元，占79.6%;實用技術培訓使用資金245.21萬元，占88.2%，報帳242.91萬元，占87.4%;小額貸款貼息511.75萬元，占96.6%，報帳511.75萬元，占96.6%;項目貸款貼息556.73萬元，占93.3%，報帳556.73萬元，占93.3%;殘疾人項目使用資金10萬元，占83.3%，報帳10萬元，占83.3%;洋縣公益彩票項目使用資金715萬元，占47.7%，報帳560萬元，占37.3%;“雨露計劃”培訓費使用612.12萬元，報賬612.12萬元，分別占79.3%;洋縣試點使用、報帳49萬元，分別占100%;貧困大學生資助343.5萬元，報帳343.5萬元，分別占100%;“兩項制度銜接”使用資金98萬元(市縣56萬元，西鄉(xiāng)試點42萬元)，報帳98萬元，分別占94.2%;扶貧項目管理費使用205.3萬元，占90.4%，報帳189.6萬元，占83.5%。
全市20xx年度扶貧開發(fā)項目，共新修和改擴建村組道路233.46公里，其中硬化水泥路105.8公里，建橋68座，建人畜飲水工程31處，解決安全飲水7856人，改造農(nóng)電線路93.5公里，解決用電困難3350人，新修基本農(nóng)田491畝，建河堤4586米;實施農(nóng)戶改廚2222戶，改廁1822戶，改圈1404戶，粉刷房屋3452戶，硬化庭院1892戶，建沼氣池593口，建村“兩委”活動室11個，衛(wèi)生室15個，文化廣場7個;建集中移民安置點182個，實施扶貧移民搬遷10022萬戶37203人，新建房屋31341間;扶持農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)25個，項目覆蓋農(nóng)戶4.99萬戶，小額信貸扶持貧困戶6685戶;建村級互助資金協(xié)會34個，發(fā)展會員2735戶;產(chǎn)業(yè)開發(fā)扶持貧困戶新建產(chǎn)業(yè)大棚47個，發(fā)展經(jīng)濟園林6789畝，干鮮果10411畝，蔬菜2470畝，中藥材5107畝，食用菌287萬袋，牲畜1.95萬頭;實施農(nóng)村科技實用技術培訓13.2萬人次，雨露計劃培訓就業(yè)3406人，資助貧困大學生人819人。20xx年，全市實現(xiàn)貧困人口脫貧8.12萬人。
1、嚴格扶貧項目資金管理。一年來，我市認真貫徹《國家財政扶貧資金管理辦法》和《陜西省財政扶貧資金報帳制實施細則》，嚴格執(zhí)行財政扶貧資金“專戶儲存、專帳管理、?？顚Ｓ谩焙汀翱h級報帳制管理制度”。在實施扶貧開發(fā)項目中，嚴格按照省市批準下達的扶貧項目計劃撥付使用資金，堅決杜絕隨意改變資金用途、扣減項目資金等現(xiàn)象發(fā)生。
2、認真抓好資金安全教育。有效利用全市扶貧開發(fā)工作會議、縣區(qū)扶貧辦主任會議和市縣各類扶貧項目資金檢查、項目驗收等時機，廣泛宣傳中省扶貧政策，加強扶貧資金安全使用及監(jiān)管教育，明確扶貧資金用途和使用管理辦法，要求任何組織和個人都不得以任何理由截留、挪用、浪費扶貧資金，牢固樹立“扶貧資金高壓線”意識，認真管好用好扶貧項目資金。
3、堅持扶貧項目擇優(yōu)選定。在確定年度扶貧開發(fā)項目中，市縣嚴格按照中省有關政策及要求，堅持瞄準貧困原則，廣泛征求群眾意見，按照參與式方法，嚴把項目審定、申報關。在項目村確定上，通過公平、公開競選，擇優(yōu)選定村級班子戰(zhàn)斗力強、群眾積極性高、開發(fā)條件相對成熟的村，并優(yōu)先啟動建設，堅決杜絕人情關系“定項目”或“優(yōu)親厚友”等問題發(fā)生，確保扶貧項目符合村情民意，資金投向合理，有效調(diào)動了項目村和廣大干部群眾積極參與扶貧開發(fā)項目建設的積極性。
4、落實項目資金公開公示制度。要求縣區(qū)及項目鎮(zhèn)村在項目實施前后，必須將項目名稱、扶持對象、資金來源、補助標準、資金使用等情況，通過市縣政府信息網(wǎng)站、扶貧信息網(wǎng)站及鎮(zhèn)村“政務公開欄”、“村務公開欄”或召開村民大會進行公開、公示。所有扶貧項目的實施及資金使用必須有群眾代表參與規(guī)劃、參與決策、參與管理，項目知曉率達到90%以上，確保了農(nóng)村基層民主管理與決策管理等各項制度的落實。
5、嚴格扶貧項目資金檢查和審計。認真落實扶貧項目資金“報帳制”、“審計制”和“跟蹤檢查”等管理制度，要求縣、鎮(zhèn)、村必須嚴格項目資金管理，報帳必須持有正規(guī)票據(jù)，由項目鎮(zhèn)嚴格把關審核，報縣扶貧辦審定簽字后，再報縣財政局進行報帳核銷。市縣扶貧辦和財政局，定期對項目建設和資金使用情況進行“跟蹤檢查”，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。今年7-8月，市審計局用1個多月時間，對全市20xx、20xx兩個年度財政扶貧資金管理使用情況進行了專項審計，市縣財政扶貧資金管理使用順利通過了市級專項審計。同時，堅持每年邀請市縣人大代表、政協(xié)委員對扶貧項目資金使用情況進行視察監(jiān)督;市縣紀檢、監(jiān)察、財政等部門每年對扶貧資金使用情況進行一次聯(lián)合執(zhí)法監(jiān)察，嚴肅查處違法違紀行為，有效防止了扶貧資金被擠占、挪用等違紀違規(guī)問題的發(fā)生，確保了財政扶貧資金的安全高效運行。
一是省上下達年度扶貧項目資金計劃時間較晚，加之個別縣區(qū)扶貧辦與財政局溝通聯(lián)系不緊密，特別是扶貧部門缺乏工作主動性，致使部分扶貧項目資金撥付到位不及時;二是個別縣在申報項目計劃時，對項目可行性調(diào)查不夠，造成上級項目計劃下達后難以實施而被動調(diào)整和重新報批計劃，直接影響了項目建設進度;三是個別縣區(qū)對整村推進等項目建設指導督促力度不夠，項目進度遲緩，已建成項目資金結算報帳進度慢，項目管護責任不到位，總結不及時，檔案資料管理不規(guī)范、不完善;四是個別縣區(qū)、鎮(zhèn)對互助資金項目村監(jiān)管不夠，政策宣傳不到位，致使項目村入會率、借款率低，個別協(xié)會對群眾借款把關不嚴，將互助資金用于建房、子女上學等，違背了互助資金用于扶持農(nóng)戶發(fā)展產(chǎn)業(yè)的政策要求;五是個別鎮(zhèn)村對扶貧專項資金使用情況公開公示制度落實的還不夠好，群眾知曉率尚待進一步提高;六是個別縣鎮(zhèn)扶貧辦財務人員變動頻繁，經(jīng)辦人員業(yè)務能力有限，加之培訓工作跟不上，使縣鎮(zhèn)財務資料管理尚不太規(guī)范。
1.認真搞好整改工作。結合這次扶貧專項資金檢查，針對存在問題，市辦檢查組采取發(fā)現(xiàn)問題，及時指出，限期糾正的`辦法，對項目實施單位提出嚴格要求，并分別在縣區(qū)檢查反饋會議上提出了整改意見。8月31日，李彥海主任組織召開主任辦公會議，對縣區(qū)及項目單位在扶貧項目資金管理使用中存在的問題進行了分析研究，并以市辦名義下發(fā)了《通報》，要求縣區(qū)針對問題逐項進行整改。同時要求各級扶貧部門，特別是扶貧辦主要領導要進一步強化責任意識，認真履行指導、監(jiān)督、監(jiān)管責任，不斷完善和健全扶貧項目資金管理制度，規(guī)范運作程序，確保扶貧項目資金安全運行，發(fā)揮效益。
2.加快項目實施進度。一是要加強對扶貧開發(fā)項目的指導和監(jiān)管，督促縣區(qū)和項目單位嚴格執(zhí)行項目計劃，加快整村推進等項目實施進度，確保年底前全面完成整村推進項目計劃任務。二是督促縣區(qū)不斷完善和規(guī)范項目資金報賬資料，加快項目資金核銷、撥付和報賬進度，確保項目建設有續(xù)推進。三是加大互助資金政策宣傳，做好干部群眾的思想發(fā)動工作，規(guī)范資金用途及運作程序，強化管理措施，努力提高項目村的入會率和借款率。
3.強化項目資金管理。一是建立健全扶貧項目資金公開公示制度，廣泛接受社會和群眾的監(jiān)督;二是不斷完善項目資金管理制度，把扶貧項目資金管理工作作為年度目標考核的重要指標，納入對縣區(qū)扶貧目標考評范圍。三是加強對扶貧項目資金管理使用的監(jiān)管，堅持定期或不定期對扶貧項目資金進行全面檢查和重點抽查，及時發(fā)現(xiàn)和解決財政資金管理中存在的問題。四是有效發(fā)揮財政、紀檢、監(jiān)察、審計部門的監(jiān)督作用，把扶貧項目資金管理使用與績效考評、反腐倡廉及部門任務、責任、權力有機結合，強化資金檢查、監(jiān)督和審計，確保扶貧資金安全運行。
4.嚴格項目資金管理責任追究制。認真落實“一把手”負責制，在扶貧規(guī)劃的制定、資金的落實、項目的實施、完工項目檢查驗收等每一個環(huán)節(jié)負起責任。按照“誰審批，誰負責”的原則，實行責任追究制度。同時加大對違紀違規(guī)使用扶貧資金問題的查處力度，對違反規(guī)定擠占挪用、損失浪費，騙取、套取扶貧資金的行為，依法追究有關單位和責任人員的責任，以嚴肅財經(jīng)法紀，確保扶貧資金封閉管理，安全使用。
5.加強思想教育和隊伍建設。要以這次檢查為契機，進一步加大扶貧開發(fā)方針政策、扶貧項目資金使用管理的宣傳力度，強化干部思想教育，抓好管理人員業(yè)務培訓，嚴格按照國家《財政扶貧資金管理辦法》和《陜西省財政專項扶貧資金報帳制實施細則》，規(guī)范全市扶貧項目資金使用管理工作，切實加強和改進扶貧系統(tǒng)內(nèi)部管理，進一步轉變作風，端正行風，努力提高項目資金管理水平，為提升扶貧開發(fā)效益，加快脫貧步伐做出貢獻。
財政財務收支情況自查報告篇九
為確保財政資金安全，進一步提高財政專項資金使用效益，根據(jù)高財字[]5號文件精神，我單位對20xx年財政撥付的財政專項資金使用、管理進行了自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：
一、專項資金項目。
1、20xx年11月5日收到財政撥付專項資金72.5萬元。
20xx年度共收到財政撥付項目資金132.5萬元，實際支出138.93萬元，資金超支6.43萬元，主要是為順利召開好此次會議，由市聯(lián)社牽頭，組織各食用菌企業(yè)，主管、分管的市級領導到外地參觀學習的費用已經(jīng)開支，后財政局審核時不予以審批此費用。
通過自查的情況來看，單位領導高度重視，能認真組織實施項目規(guī)劃設計編制工作，實行專戶管理；專項資金嚴格用于申報的專門項目，無截留、擠占、挪用、抽逃資金問題；會計核算真實、規(guī)范，無違反財經(jīng)紀律的其他問題。
三、存在的問題。
經(jīng)過自查我們認為資金能按項目計劃來執(zhí)行，但也存在一些不容忽視的問題。主要有下列幾點：
（一）項目分項預算執(zhí)行不夠規(guī)范，部分項目前期工作準備不夠充分。
四、整改措施。
通過這次自查，對專項資金的管理使用方面存在的問題提出以下改進措施：
2、嚴格預算執(zhí)行，強化預算監(jiān)督管理。
3、加強會計監(jiān)督，提高資金的使用效益。專項資金要按照會計制度的規(guī)定，實行單獨核算，確保資金專款專用。
財政財務收支情況自查報告篇十
按照省紀委等7部門《關于在全省開展財政供養(yǎng)人員“吃空餉”問題專項治理的通知》(陜紀發(fā)〔2012〕8號)要求，省環(huán)保廳印發(fā)了《關于在廳直屬系統(tǒng)開展財政供養(yǎng)人員“吃空餉”問題專項治理的通知》。自2012年8月20日至11月10日，利用近3個月時間，分教育動員、自查自糾、公開公示、檢查驗收四個階段，對廳機關和13個直屬單位財政供養(yǎng)人員進行了專項核查，沒有發(fā)現(xiàn)“吃空餉”人員，收到了較好效果。現(xiàn)將基本情況報告如下：
一、黨組重視。接到省紀委等7部門《關于在全省開展財政供養(yǎng)人員“吃空餉”問題專項治理的通知》后，廳黨組及時召開專題會議，對“吃空餉”專項清理工作進行了安排部署，成立了財政供養(yǎng)人員“吃空餉”問題專項治理工作領導小組，廳長何發(fā)理任組長、駐廳紀檢組長劉文亮任副組長。下設辦公室，人事處處長劉曉霞、規(guī)劃財務處處長嚴秉勤、監(jiān)察室主任權悅安為辦公室成員，辦公室設在監(jiān)察室。按照分工，人事處負責清理機關和核實各單位編制及現(xiàn)有財政供養(yǎng)人員情況，為專項治理工作提供基礎性數(shù)據(jù);規(guī)劃財務處根據(jù)財政供養(yǎng)人員在崗情況及時調(diào)整核銷工資，并辦理相關手續(xù);監(jiān)察室負責受理群眾舉報，對在清理整治過程中發(fā)現(xiàn)的違紀違法行為予以嚴厲查處。直屬各單位也要成立了相應組織機構，負責專項治理工作的組織實施，主要負責人為清理工作的第一責任人，并明確一名聯(lián)絡員負責具體工作，為專項清理工作奠定了堅強的組織保障。
二、組織嚴密。專項清理工作展開后，各處室、直屬單位通過多種渠道和方式，廣泛開展宣傳教育，使廣大干部職工充分認識專項治理工作的重大意義，增強參與、支持、配合專項治理工作的自覺性和主動性，營造良好的輿論氛圍。自查自糾中，嚴格對照編制卡、工資表、在崗人員名冊、考勤記錄，按照“五查三對照”要求，查身份、查調(diào)入調(diào)出關系、查工資底冊、查審批手續(xù)、查在崗情況;身份證與本人檔案照片對照、工資審批手續(xù)與工資底冊對照、在崗情況與群眾反映對照，逐一排查，摸清底數(shù)。將財政供養(yǎng)人員名單采取公示欄公示、召開干部職工大會等方式通報自查結果，接受群眾監(jiān)督。對群眾反映的情況如實記錄，嚴格核實。廳專項治理工作領導小組辦公室，采取抽查、重點檢查等形式，對各單位開展專項治理工作情況進行監(jiān)督檢查。
三、注重實效。廳黨組把這次專項清理工作與今年開展的“制度月”、“廉政教育月”和“精細化管理年”活動結合起來，達到了相互促進、相得益彰的效果。進一步完善了長效機制，規(guī)范了人事管理制度。建立健全了干部職工動態(tài)管理制度，按季度更新人員信息、在崗人數(shù)，在一定范圍內(nèi)公開空編數(shù)量及減員情況。建立了監(jiān)督舉報制度，面向社會公開舉報電話、電子舉報郵箱，注重網(wǎng)絡輿情的收集、整理、研判和處置，認真調(diào)查信訪舉報案件，嚴肅處理相關人員。實行責任追究制度，明確各單位主要負責人是清理工作的第一責任人，對存在“吃空餉”現(xiàn)象、清理工作走過場的單位，發(fā)現(xiàn)一起，查處一起，不僅追究當事人責任，還要對單位“一把手”實行問責，確保專項清理工作的實效。
財政財務收支情況自查報告篇十一
為推進蛋雞生產(chǎn)持續(xù)健康發(fā)展，做好我縣蛋雞標準化規(guī)模養(yǎng)殖場改造以獎代補項目實施工作，根據(jù)《**省蛋雞標準化規(guī)模養(yǎng)殖場改造以獎代補項目實施方案》，結合我縣實際，特制定本方案。
一、項目目標。
對蛋雞規(guī)模養(yǎng)殖場標準化改造采取。
以獎代補方式進行獎勵，以穩(wěn)步提升蛋雞標準化規(guī)模養(yǎng)殖水平，降低動物疫病風險，實現(xiàn)糞污的無害化處理和資源化利用，加快蛋雞飼養(yǎng)方式轉變，充分發(fā)揮規(guī)模養(yǎng)殖對穩(wěn)定蛋雞存欄的基礎性作用，進一步穩(wěn)定蛋雞生產(chǎn)，增加養(yǎng)殖收入，促進蛋雞生產(chǎn)持續(xù)健康發(fā)展，保障雞蛋市場有效供給。
二、基本原則。
（一）自愿參加。按照公開、公平、透明的原則，公布補貼政策、補貼標準和補貼范圍等，符合條件的養(yǎng)殖場（戶）根據(jù)實際情況自愿申報和實施。
（二）以獎代補。對自愿改造后達到《**省蛋雞標準化規(guī)模養(yǎng)殖場建設規(guī)范》，改造成效明顯的養(yǎng)殖場（戶）給予一次性獎勵。
（三）養(yǎng)殖場戶直接受益。符合條件的養(yǎng)殖場（戶）提出申請，改造后經(jīng)專家驗收，資金直接獎勵給驗收合格的養(yǎng)殖場（戶）。
（四）扶持規(guī)模化養(yǎng)殖。以規(guī)?；瘶藴驶脑鞛榉龀汁h(huán)節(jié)，推進蛋雞養(yǎng)殖向標準化規(guī)?；l(fā)展。
三、實施范圍和標準。
（一）獎勵范圍。
在全縣范圍內(nèi)，對符合上述原則，經(jīng)自愿改造后達到《**省蛋雞標準化規(guī)模養(yǎng)殖場建設規(guī)范》要求并通過上級驗收，存欄規(guī)模在0.2萬—5萬只的蛋雞養(yǎng)殖場（戶）給予適當獎勵。
對禁（限）養(yǎng)區(qū)的養(yǎng)殖場戶不予補助，對規(guī)模未達到0.2萬只和超過5萬只的不予補助。
（二）獎勵標準。
根據(jù)上級下達的資金規(guī)模和我縣蛋雞規(guī)?；B(yǎng)殖的實際情況，分別給予獎勵：
產(chǎn)蛋雞存欄0.2萬—0.5萬只(不含0.5萬只)的養(yǎng)殖場，每戶獎勵1.5萬元；
產(chǎn)蛋雞存欄0.5萬—1萬只(不含1萬只)的養(yǎng)殖場，每戶獎勵3萬元；
產(chǎn)蛋雞存欄1萬—5萬只(不含5萬只)的養(yǎng)殖場，每戶獎勵5萬元。
四、項目申報程序和補貼方式。
（一）明確標準。
按照《**省蛋雞標準化規(guī)模養(yǎng)殖場建設規(guī)范》，結合。
我縣蛋雞養(yǎng)殖實際條件和現(xiàn)有規(guī)?；剑瑖栏癜凑铡?*省蛋雞標準化規(guī)模養(yǎng)殖場建設評分標準》和《**省蛋雞規(guī)模養(yǎng)殖場標準化改造以獎代補項目驗收程序》組織驗收，并報州財政局農(nóng)財科和州農(nóng)業(yè)局畜牧科。
（二）項目申報。
符合申報條件的蛋雞規(guī)模養(yǎng)殖場（戶），可于20xx年2月25日前向所在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）畜牧獸醫(yī)站提出改造申請，經(jīng)縣畜牧獸醫(yī)局審核后方可進行改造，否則不予獎勵。
（三）項目驗收。
具有發(fā)展?jié)摿Γ凑铡?*省蛋雞標準化規(guī)模養(yǎng)殖場建設規(guī)范》要求，已自愿對雞舍標準化建設、糞污處理設施以及水、電、路、防疫等配套設施進行改造，改造成效明顯，規(guī)范化程度較高，產(chǎn)蛋雞存欄規(guī)模在0.2萬—5萬只的蛋雞規(guī)模養(yǎng)殖場（戶），改造完成后，于20xx年6月30日前向縣級財政、畜牧部門提出驗收申請。州畜牧主管部門會同財政部門，按照《**省蛋雞標準化規(guī)模養(yǎng)殖場建設驗收評分標準》和《**省蛋雞規(guī)模養(yǎng)殖場標準化改造以獎代補項目驗收程序》，組織專家驗收，驗收合格的上報省畜牧主管部門，待復核后，反饋相關部門，并將驗收合格的標準化規(guī)模養(yǎng)殖（戶）在當?shù)刂饕襟w上公示。
（四）資金撥付。
驗收合格的蛋雞標準化規(guī)模養(yǎng)殖場（戶）經(jīng)公示無異議后，在資金到賬10日內(nèi)將獎勵資金撥付給養(yǎng)殖場（戶）。上級下達的總資金計劃為10萬元，實際補助資金若大于上級下達的計劃，將按照改造申請驗收時間、驗收得分的高低順序依次獎勵，獎完為止。
五、項目管理。
加強對項目的組織領導，抓好項目的監(jiān)督管理，落實責任制，確保項目的順利實施。
（一）加強組織領導。
成立項目實施領導小組，加強項目的組織協(xié)調(diào)工作。項目實施領導小組由縣畜牧局主要領導和相關站所負責人組成，主要負責項目管理、組織實施、落實措施、檢查督導等。領導小組組成人員如下：
組長：縣畜牧局局長。
副組長：縣畜牧局分管副局長。
縣財政局分管副局長。
成員：縣畜牧站站長。
縣動物疫病預防控制中心主任。
縣動物衛(wèi)生監(jiān)督所所長。
（二）明確責任，分工負責。
縣()財政局負責項目資金撥付，對項目資金使用進行檢查和監(jiān)督等。
級部門對項目建設進行監(jiān)督檢查，報送項目執(zhí)行情況，進行項目監(jiān)督檢查，匯總報送項目執(zhí)行情況。
（三）強化監(jiān)督與管理。
縣財政局、縣畜牧獸醫(yī)局共同作為項目主管部門，負責全縣項目的驗收、督導和檢查。發(fā)現(xiàn)項目實施過程中的違紀違規(guī)問題，將按照規(guī)定嚴肅處理?？h畜牧部門對項目實施全過程進行服務、協(xié)調(diào)和監(jiān)督，并對實施效果進行評估?？h級畜牧部門設立項目監(jiān)督舉報電話，接受社會監(jiān)督。
縣畜牧獸醫(yī)局舉報電話：85213438524096。
附件2：
**省蛋雞標準化規(guī)模養(yǎng)殖場（戶）建設規(guī)范。
為了加快蛋雞飼養(yǎng)方式轉變，提高蛋雞養(yǎng)殖的規(guī)模化、集約化和標準化水平，以“生產(chǎn)高效、資源節(jié)約、質量安全、環(huán)境友好”為基本目標，按照相對統(tǒng)一、兼顧地區(qū)差異的原則，特制定本標準。
一、養(yǎng)殖規(guī)模。
存欄規(guī)模在1萬-5萬只的蛋雞養(yǎng)殖場（戶）。
二、選址與布局。
（一）選址。距離主要交通干線和居民區(qū)500米以上，地勢高燥，背風向陽，通風良好，給排水方便，遠離噪音。
（二）基礎條件。有穩(wěn)定水源，電力供應有保障，交通便利。
（三）場區(qū)布局。場區(qū)布局合理，有生產(chǎn)區(qū)、辦公區(qū)、生活區(qū)、輔助生產(chǎn)區(qū)、糞污處理區(qū)。育雛、育成和蛋雞舍各雞舍采用全進全出飼養(yǎng)模式，配套合理。
（四）凈道和污道。場內(nèi)凈道、污道嚴格分開。
三、設施與設備。
（一）雞舍。雞舍建筑牢固，能夠保溫、防雨雪、防鼠害、防鳥。
（二）飼養(yǎng)密度。產(chǎn)蛋雞飼養(yǎng)密度合理，每平方米不超過13只。
（三）消毒設施。場區(qū)門口有消毒池，雞舍門口有消毒盆，場區(qū)有消毒泵。
（四）設備。雞舍安裝通風設備、降溫設備，并配備光照系統(tǒng)、自動飲水系統(tǒng)、自動清糞系統(tǒng)和焚燒爐。
（五）輔助設施。有更衣消毒室、獸醫(yī)化驗室、解剖室。配備清糞設施、儲糞場所及雞糞無害化處理設施。
四、管理及防疫。
（一）制度。有健全的生產(chǎn)管理制度、防疫消毒制度和檔案管理制度。
（二）操作規(guī)程。有科學合理的飼養(yǎng)管理操作規(guī)程和免疫程序。
（三）檔案管理和生產(chǎn)記錄。
1、檔案管理。按照農(nóng)業(yè)部《畜禽標識和養(yǎng)殖檔案管理辦法》要求，建立完整的養(yǎng)殖檔案，要求以下記錄齊全完整：
（1）品種、來源、數(shù)量、日齡等情況記錄。
（2）飼料、飼料添加劑和獸藥來源清楚，其名稱、使用對象、使用時間和用量記錄。
（3）定期免疫、監(jiān)測、消毒記錄。
（4）發(fā)病、診療、死亡和無害化處理記錄。
2、生產(chǎn)記錄。有完整的日產(chǎn)蛋記錄、日死淘記錄、日飼料消耗記錄。
（四）從業(yè)人員健康狀況。從業(yè)人員未患人畜共患傳染病。
（五）引種。雛雞從有《種畜禽經(jīng)營許可證》的種雞場引進。進雞時的“動物檢疫合格證明”和“車輛消毒證明”保留完好。
五、環(huán)保要求。
（一）糞污處理。污水和糞尿進行集中處理。污水和糞尿進行集中處理后符合《畜禽養(yǎng)殖業(yè)污染物排放標準》（gb18596）。
（二）病死雞無害化處理。病死雞采取深埋或焚燒的方式進行無害化處理。
附件3。
**省蛋雞規(guī)模養(yǎng)殖場標準化改造。
以獎代補項目驗收程序。
中央財政采取以獎代補方式支持蛋雞規(guī)模養(yǎng)殖場（戶）進行標準化改造，加快蛋雞飼養(yǎng)方式轉變，穩(wěn)步提升蛋雞標準化規(guī)模養(yǎng)殖生產(chǎn)水平，充分發(fā)揮規(guī)模養(yǎng)殖對穩(wěn)定蛋雞生產(chǎn)的基礎性作用，進一步穩(wěn)定蛋雞生產(chǎn)，增加養(yǎng)殖收入，促進蛋雞生產(chǎn)持續(xù)健康發(fā)展，保障蛋雞市場有效供給。對自愿改造后，經(jīng)有關部門驗收，達到《蛋雞標準化規(guī)模養(yǎng)殖場（小區(qū)）建設規(guī)范》要求，存欄1萬-5萬只之間的蛋雞規(guī)模養(yǎng)殖場（戶）給予一次性獎勵?，F(xiàn)將驗收程序公布如下：
1、蛋雞規(guī)模養(yǎng)殖場在按照《蛋雞標準化規(guī)模養(yǎng)殖場（小區(qū)）建設規(guī)范》完成對雞舍標準化建設、糞污處理設施以及水、電、路、防疫等配套設施的改造后，向縣級畜牧部門和財政部門提出“以獎代補”獎勵驗收申請。（到所在縣畜牧部門寫驗收申請表）。
2、縣畜牧局落實該場已完成核定的改造內(nèi)容后，將驗收表上報州、市畜牧部門進行驗收。
3、州市畜牧主管部門會同財政部門根據(jù)各縣申報情況，組織專家到養(yǎng)殖場實地進行評審驗收。
4、驗收嚴格按照《**省蛋雞標準化規(guī)模養(yǎng)殖場改造。
項目驗收評分標準》進行評分，填寫驗收評分表。
5、將驗收結果通知被驗收場。
6、縣畜牧部門將驗收合格的場在縣主要媒體和被驗收場所在地進行公示。公示3天無異議后，上報農(nóng)業(yè)廳。
7、省農(nóng)業(yè)廳會同省財政廳組織專家進行復審。通過后，10日內(nèi)省財政廳將獎勵資金撥付縣級財政部門；縣級財政部門會同畜牧部門于資金到賬10日內(nèi)撥付給養(yǎng)殖場（戶）。
附件4。
**省蛋雞規(guī)模養(yǎng)殖場（戶）標準化改造。
以獎代補項目驗收評分標準。
根據(jù)農(nóng)業(yè)部、財政部《蛋雞標準化規(guī)模養(yǎng)殖場（小區(qū)）建設規(guī)范》和實施蛋雞標準化規(guī)模養(yǎng)殖場改造以獎代補項目的要求，制定本標準。評分采取百份制進行計分，各項考核內(nèi)容的權重分值及考核標準如下：
一、養(yǎng)殖規(guī)模。分值10分。養(yǎng)殖規(guī)模（以開產(chǎn)蛋雞的存欄數(shù)計）未達到1萬只和超過5萬只的，不予考核驗收。
二、選址與布局。分值25分。
（一）選址。分值10分。凡是位于禁養(yǎng)區(qū)、水源保護區(qū)和距離主要交通干線和居民區(qū)不足500米的場（戶），不予考核驗收。選址不科學的酌情扣分。
（二）基礎條件。分值5分。達不到要求的酌情扣分。
（三）場區(qū)布局。分值5分。布局不合理的'酌情扣分。
（四）凈道和污道。分值5分。凈道、污道交叉的扣5分。
三、設施與設備。分值30分。
（一）雞舍。分值6分。根據(jù)建筑質量和規(guī)范要求酌情扣分。
（二）飼養(yǎng)。分值6分。未采取全進全出飼養(yǎng)模式的扣3分。飼養(yǎng)密度超過每平方米13只的，每超過1只扣2分。
（三）消毒設施。分值6分。未達到規(guī)范要求的，酌情扣分。
（四）設備。分值6分。未達到規(guī)范要求的，酌情扣分。
（五）輔助設施。分值6分。未按規(guī)范要求配備相關輔助設備的酌情扣分。
四、管理及防疫。分值20分。
（一）制度。分值4分。相關制度不健全的，酌情扣分。
（二）操作規(guī)程。分值4分。相關操作規(guī)程不規(guī)范的，酌情扣分。
（三）檔案管理和生產(chǎn)記錄。分值4分。
1、檔案管理。分值4分。未按照農(nóng)業(yè)部《畜禽標識和養(yǎng)殖檔案管理辦法》要求，建立完整的養(yǎng)殖檔案及檔案記錄不完整的，酌情扣分。
2、生產(chǎn)記錄。分值2分。記錄不完整的，酌情扣分。
（四）從業(yè)人員健康狀況。分值2分。從業(yè)人員未定期進行體檢，未持有健康證明及患人畜共患傳染病的，酌情扣分。
（五）引雛。分值6分。雛雞從無《種畜禽經(jīng)營許可證》的種雞場引進，扣5分；進雞時無“動物檢疫合格證”或“車輛消毒證”一證扣1分。
五、環(huán)保要求。分值15分。
（一）糞污處理。分值8分。未對污水和糞進行集中處理的扣8分。污水和糞進行集中處理后未符合《畜禽養(yǎng)殖業(yè)污染排放標準》（gb18596）的，酌情扣分。
（二）病死雞無害化處理。分值7分。未對病死雞采取深埋或焚燒的方式進行無害化處理的扣7分，處理方式不當?shù)淖们榭鄯帧?/p>
附件5。
**省蛋雞標準化規(guī)模養(yǎng)殖場建設。
考核驗收評分表。
考核驗收內(nèi)容滿分100分得分備注。
一、養(yǎng)殖規(guī)模10。
二、選址與布局25。
（一）選址10。
（二）基礎條件5。
（三）廠區(qū)布局5。
（四）凈道、污道5。
三、設施與設備30。
（一）雞舍建筑6。
（二）飼養(yǎng)密度6。
（三）消毒設施6。
（四）設備6。
（五）輔助設施6。
四、管理及防疫20。
（一）制度4。
（二）操作規(guī)程4。
（三）檔案管理和生產(chǎn)記錄4。
1、檔案管理2。
2、生產(chǎn)記錄2。
（四）從業(yè)人員健康狀況2。
（五）引雛6。
五、環(huán)保要求15。
（一）糞污處理8。
（二）病死雞無害化處理7。
100100。
財政財務收支情況自查報告篇十二
根據(jù)中共縣紀委、縣組織部、縣編辦、縣人社局、縣財政局《關于在全縣開展財政供養(yǎng)人員“吃空餉”問題專項治理的通知》（紀發(fā)[]34號）文件精神，我局首先成立了清理“吃空餉”領導小組辦公室，統(tǒng)一組織領導全局清理工作。采取定向核查、明察暗訪等形式，對局屬各單位進行了核查，現(xiàn)將核查情況報告如下：
一、基本情況。
局下設共計2個局屬事業(yè)單位（和）。根據(jù)核查情況，行政機關共有人員13人，其中在職10人，離退休人員3人；為全額事業(yè)單位，共有人員14人，均為在職；為全額事業(yè)單位，共有人員18人，均為在職。經(jīng)過認真自查，不存在長期在編不在崗、偽造人員編制及長期在冊不在崗騙取財政資金、退休和死亡不注銷及其他形式的“吃空餉”問題。
二、主要做法。
一是規(guī)范管理，建立機制。有效防止和杜絕“吃空餉”現(xiàn)象發(fā)生，根本在機制，關鍵在責任。我局領導高度重視，自覺加強管理制度建設，成立了由局長任組長，局領導成員任副組長，局屬各單位領導任成員的清理在編不在崗“吃空餉”人員工作領導小組，統(tǒng)一組織領導全局清理工作。
二是多管齊下，防患未然。我局從制度入手加強管理，落實部門職能責任，建立了相應的.責任分擔機制。從單位人員編制、干部檔案管理、工資情況統(tǒng)計、完善社保手續(xù)、()人員合同管理等入手，各個環(huán)節(jié)嚴格監(jiān)管。
三、建議意見。
一是加大管理力度。設置日常監(jiān)督舉報電話，歡迎并鼓勵舉報人員，接受社會監(jiān)督，確保此項工作常抓不懈。
二是抓住關鍵環(huán)節(jié)。堅決杜絕拿著工資福利不干事的行為，從嚴管理打著學習、治病等旗號，長期曠工的人員，切實加強考核監(jiān)督。
三是科學建章立制。根據(jù)相關干部人事政策和工作紀律處分有關規(guī)定，修改完善綜合性干部人事管理制度，進一步規(guī)范干部人事管理，從制度上嚴防“吃空餉”現(xiàn)象發(fā)生。
財政財務收支情況自查報告篇十三
會計集中核算制度改革是貫徹落實中紀委四次全會精神的重大舉措，是財政工作的一項重大改革，也是為了從源頭上治理和預防腐朽而作出的正確決策。有利于解決會計信息失真，會計秩序混亂等問題，維護正常的財經(jīng)秩序，實現(xiàn)勤政廉潔的政府形象。
成立了機關黨風廉政建設責任制領導小組，建立起加強黨風廉政建設和反腐糾風工作的領導體制和工作機制。并結合與縣財政局鑒訂的《黨風廉政建設和反腐糾風工作責任書》。多次召開會議，具體研究、制定和細化本單位黨風廉政建設責任制。把目標任務層層分解，落實到人到崗位，形成一級抓一級，級級有責任。堅持自己負總責親自抓，分管領導全力抓，把黨風廉政和反腐糾風工作同業(yè)務工作同安排、同落實、同檢查，做到標本兼治，綜合治理，確保黨風廉政建設各項工作落到實處。
居強制度建設，明確工作責任，充分發(fā)揮制度的約束作用。結合以上各項學習教育活動的深入開展，機關嚴格了管理，重新修訂完善了包括黨風廉政建設在內(nèi)的各項規(guī)章制度，使同志們學有依據(jù)，干有標準，規(guī)范行為，增強廣大干部職工的向心力和凝聚力。同時，自己及班子成員對照《廉政準則》和《責任書》及有關要求，開展了批評和自我批評，揭擺問題，自查自糾，提出的意見和建議，得出措施，立即糾正。經(jīng)過測評，滿意率達到了100%。
一年來，自己始終把領導干部廉潔自律擺在首要位置，認真貫徹執(zhí)行中央對領導干部嚴格要求，嚴格教育，嚴格管理，嚴格紀律，嚴格監(jiān)督的指示精神，圍繞《廉政準則》，強化廉政教育、著眼于防范，除自己模范執(zhí)行黨風廉政建設的各項規(guī)定外，注意增強班子內(nèi)部及班子成員廉潔自律意識。運用先進典型開展示范教育，開展雙學雙查、思想作風建設總結檢查和廉潔自律專題民主生活會等活動，規(guī)范領導干部的從政行為，提高政治敏銳性和黨性原則，在政治上同黨中央保持一致，堅決貫徹執(zhí)行縣委、縣政府的決議、決定和各項工作部署。同時定期開展談心活動，化解矛盾，增進班子團結，形成堡壘作用。一年來，自己和單位全體人員無一人收受核算單位的禮品禮金，無一人利用職權謀取非法私益，無“吃、拿、卡、要”行為以及其他違反黨風廉政建設規(guī)定的行為發(fā)生，業(yè)務招待費進一步得到控制。全年民主生活會召開率達100%，領導成員參加率達100%。
作為專職的會計核算和管理部門，搞好會計監(jiān)督，維護財經(jīng)秩序，促進源頭治理是我們義不容辭的責任。今年以來，把進一步規(guī)范業(yè)務操作流程，完善核算監(jiān)督體系，作為單位工作的重心。促進全縣會計集中核算工作高質量向縱深發(fā)展，努力從源頭上預防和解決腐朽問題。
狂年我們以貫徹落實政府《關于加強會計工作有關問題的通知》為契機，起草并報請縣政府下發(fā)了《ln縣政府關于加強會計工作有關問題的通知》，同時，召開了全縣“會計雙先表彰大會”，對近年來在我縣會計工作中做出優(yōu)異成績的15個先進會計工作集體和50名先進會計工作者進行了表彰獎勵，從而，進一步激發(fā)全縣會計人員的革命事業(yè)心和工作責任感。
總之，我們一年來在貫徹落實黨風廉政建設責任制方面做了一定工作，達到了相關的規(guī)定和要求，但是，就履行會計監(jiān)督職能方面，仍然存在許多問題，如差旅費、招待費、住宿費等的報銷標準，把關不嚴，人情味濃，就會計工作本身而言，受客觀因數(shù)制約，服務水平和質量還有不完善的地方，需要在今后的工作中認真加以改進。
財政財務收支情況自查報告篇十四
根據(jù)《關于開展財政供養(yǎng)人員“吃空餉”問題專項清理檢查工作的通知》(桂財監(jiān)〔〕93號)文件要求，專項清理檢查分為自查自糾、重點檢查、整改處理、建章立制等四個階段，其中自查自糾時間為12月1―10日。目前，各級各部門自查自糾工作已全面開展。
按照自查自糾階段工作部署，各級各部門要根據(jù)專項清理檢查有關文件要求和規(guī)定程序，嚴格對照“吃空餉”的各類情形，認真組織自查自糾。自查自糾主要內(nèi)容是在認真梳理干部職工工作關系、工資發(fā)放、在崗在位情況的基礎上，對單位是否存在以下11類“吃空餉”問題進行全面自查自糾：
1.受黨紀政紀處分及司法處理，但工資待遇(含津貼補貼、補助，下同)、離退休(退職)費未按規(guī)定處理到位的。
2.工作人員考上全日制學歷教育脫產(chǎn)學習的;未履行審批手續(xù)，長期不上班、離崗經(jīng)商辦企業(yè)、長期在外進修學習或從事其他工作等，仍在原單位領取工資的。
3.以借調(diào)為名，既不在借入單位又不在借出單位上班，但仍領取工資的。
4.用少量薪酬聘用他人頂崗，自己從事其他工作，在單位領取工資的。
5.已調(diào)離工作崗位，但工資關系未按規(guī)定隨行政關系轉辦的。
6.未經(jīng)批準在企業(yè)或其他社會組織兼職，領取雙份報酬的。
7.在職及離退休人員亡故或被宣告失蹤，仍由家屬繼續(xù)領取工資的。
8.已達退休年齡(經(jīng)組織批準的除外)并已辦理退休手續(xù)人員，仍領取在職人員工資的。
9.不在特定工作崗位工作，違反規(guī)定領取特殊崗位津補貼的。
10.弄虛作假、占編制不上班，騙取冒領財政資金的。
11.其他采取不正當手段，違反規(guī)定領取工資、離退休費的。
為確保自查自糾不走過場、不留死角，各單位要在全面自查的基礎上，如實填寫自查相關表格，并簽訂《機關事業(yè)單位“吃空餉”問題責任承諾書》，經(jīng)單位財務、人事部門負責人和主要領導簽字，主管部門審核匯總后報各級“吃空餉”專項清理小組。同時，為確保自查結果不漏人、不漏項、不隱瞞、不做假，各單位還要將10月底財政供養(yǎng)人員工資底冊、單位自查自糾情況以及相關舉報電話在本單位顯著位置予以公示，公示時間不少于7天，接受干部職工和社會監(jiān)督。
自查結束后，各級“吃空餉”專項清理小組將根據(jù)各單位、部門報送的自查結果，對自查自糾零報告單位、被群眾舉報投訴單位、二層機構較多的單位以及自查自糾不到位的單位進行重點抽查。
財政財務收支情況自查報告篇十五
近年來，我縣機關事業(yè)單位以各種形式聘用了一些非在編臨時人員承擔輔助性、保障性、臨時性工作，這些人員為確保機關事業(yè)單位完成各項工作任務發(fā)揮了積極作用。但因一些單位對臨時人員的聘用與管理不嚴格、不規(guī)范，加重了政府財政和單位的負擔，擾亂了組織、人事、編制和財經(jīng)紀律，造成了不良的社會影響。開展機關事業(yè)單位臨時聘用人員清理檢查工作，是規(guī)范組織、人事、編制和財經(jīng)紀律，有效控制機關事業(yè)單位人員總量和結構，減輕財政負擔，提高財政資金使用效率的一項重要措施。為切實糾正機關事業(yè)單位違規(guī)進人、濫聘人員的問題，根據(jù)現(xiàn)行的組織、人事、編制和財政政策法規(guī)，現(xiàn)就我校臨時聘用人員自查情況匯報如下：
我?，F(xiàn)有學生1367人，在職教職工93人（含特崗教師6人），自8月至今，先后有9名教師調(diào)出我校，退休人員3人，常年病休人員1人，新調(diào)入教師2人。教師的調(diào)出，導致我校的一些學科教育教學工作無法順利開展，為此，學校先后聘請了8名臨時職工擔任學校的.教育教學工作。
今后，學校如果確因工作需要增加工作人員的，要按照縣委、政府財政部門的有關規(guī)定，在編制限額內(nèi)面向社會進行公開招聘，實行合同聘用、崗位管理。同時，要大力推行機關事業(yè)單位輔助、保障崗位社會化改革，推行臨時聘用人員“人事派遣制度”，按照以錢養(yǎng)事的原則，實現(xiàn)輔助、保障崗位用人由單位人向社會人、由身份管理向崗位管理轉變，確保機關事業(yè)單位人員管理及工資財政紀律的嚴肅性和權威性。
財政財務收支情況自查報告篇十六
在組織機構控制方面，目前我局下設統(tǒng)籌股、基金管理股、審核股、辦公室四個股室，通過制度建設做為組織機構控制的基礎，對每個工作人員的職責進行了明確;建立了財務管理、檔案管理、信息管理等制度，對每項業(yè)務的崗位職責進行了明確;建立了《業(yè)務辦理流程》，對各項醫(yī)保業(yè)務的操作規(guī)程進行了明確;建立了限時辦理制度，做到業(yè)務限時辦結，權責關系明確;嚴格實施授權管理，按照規(guī)定分配權限，信息系統(tǒng)管理明確;落實崗位責任制度，責任到人，職工之間相互監(jiān)督、秉公辦事，同時不定期開展崗位輪換，既熟悉了各崗位的業(yè)務，又避免了一個人長期在一個崗位工作帶來的弊端。通過各項制度的建立、執(zhí)行，做到了有章可循，為內(nèi)部控制的整體打下堅實的基礎。
二、業(yè)務運行控制情況。
在業(yè)務運行控制方面，注重突出醫(yī)療保險關系建立和保險待遇享受中的牽制、制約關系，按照醫(yī)療保險政策相關規(guī)定，制定了職工醫(yī)保、居民醫(yī)保的參保繳費、待遇享受相關制度，明確管理，嚴格繳費基數(shù)，加強定點醫(yī)療機構管理，嚴格待遇報銷支付，實行崗位控制。
三、基金財務控制情況。
在醫(yī)?；鸸芾磉^程中，我們自始至終注意思想建設，認真嚴格執(zhí)行各項政策及規(guī)章制度，并不斷完善各項制度和監(jiān)督機制，按照醫(yī)?；鸬墓芾碚?，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理，會計人員依據(jù)合法、有效的會計憑證進行財務記錄，會計記錄按照規(guī)定的要素完整準確地反映各項業(yè)務活動，會計報表由會計人員獨立編制，會計檔案按照要求及時整理歸檔，印章管理符合要求，基金賬戶開設符合規(guī)定，做到帳帳、帳表、帳單相符，會計核算沒有出現(xiàn)違規(guī)操作現(xiàn)象，會計科目設置符合財務會記制度要求。
四、信息系統(tǒng)控制情況。
醫(yī)保信息系統(tǒng)網(wǎng)絡是整個醫(yī)療保險工作的基礎，計算機網(wǎng)絡能否安全有效的運行是醫(yī)保工作的關鍵。
五、內(nèi)部控制的管理與監(jiān)督。
我局嚴格按照相關要求建立內(nèi)部控制制度，經(jīng)常不定期的圍繞基金收支、管理、監(jiān)督的各個環(huán)節(jié)。
六、存在的問題。
(一)對內(nèi)控制度建設的重要性認識不夠，認為建立了規(guī)章制度，就是建立了內(nèi)控制度，忽視了內(nèi)控制度是一種業(yè)務運作過程中環(huán)環(huán)相扣的動態(tài)監(jiān)督自律機制。
(二)內(nèi)控制度建設滯后，內(nèi)控體系不夠完善。
七、下步工作打算。
我們將繼續(xù)按照《通知》的要求和步驟，以這次檢查為契機，針對內(nèi)部控制的各個方面采取強有力的措施，在認真做好整改工作的同時，做好以下幾個方面的工作，把工作抓出成效，確保我縣醫(yī)療保險事業(yè)的健康平穩(wěn)運行。
(一)優(yōu)化隊伍結構，推進機關效能建設。
(二)進一步認識內(nèi)控機制建設的重要性。
(三)進一步規(guī)范網(wǎng)絡管理工作制度。
(四)實地稽核與專項稽核相結合，確保醫(yī)療保險工作的平穩(wěn)運行，防止基金流失。
(五)嚴格醫(yī)保定點醫(yī)院、定點藥店的醫(yī)療行為規(guī)范管理，完善結算辦法，不斷加大醫(yī)療核查力度，采取不定期、不定時方式對各定點醫(yī)院、定點藥店實施監(jiān)控，對有違反醫(yī)保政策規(guī)定的定點單位，嚴格按協(xié)議規(guī)定處理。
(六)不斷加強醫(yī)保經(jīng)辦機構內(nèi)控體系建設，建立內(nèi)控督查部門，對內(nèi)控制度執(zhí)行情況進行定期或不定期監(jiān)督檢查。
財政財務收支情況自查報告篇十七
(一)筑牢拒腐防變的思想防線。深入學習貫徹黨的十九大精神，以習近平新時代中國特色社會主義思想為統(tǒng)領，全面貫徹落實中央紀委、省紀委、市紀委和縣紀委黨風廉政建設及反腐敗工作會議的有關工作部署，通過個人自學、集中講學、交流研學等方式，深入學習了十九大精神、習近平總書記系列重要講話精神，認真學習了《中國共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例(試行)》、《中國共產(chǎn)黨紀律處分條例》、《中央八項規(guī)定》、《廉政準則》、《關于黨員領導干部報告?zhèn)€人有關事項的規(guī)定》和《黨政領導干部選拔任用工作責任追究辦法(試行)》、《黨政領導干部選拔任用工作有關事項報告辦法(試行)》、《中國共產(chǎn)黨問責條例》等規(guī)章制度。開展警示教育，通過觀看反腐倡廉影片、參觀廉政警示教育基地等方式，接受正反典型“雙重”教育，使領導干部明白哪些有可為、哪些不可為，提高了崇廉拒腐的思想警覺性和行動自覺性，增強了黨性修養(yǎng)和黨紀觀念。
(二)嚴格執(zhí)行制度規(guī)定，完善了規(guī)章制度，堅持“三重一大”集體決策制度，大額度資金支出均通過黨組、班子會研究討論。嚴格執(zhí)行財務管理制度，規(guī)范撥款審批等程序。按照相關規(guī)定，對重要資金支出報縣政府研究，自覺接受監(jiān)督。
(三)加強制度建設，切實規(guī)范管理。以貫徹落實中央八項規(guī)定為準繩，從建章立制入手，著力規(guī)范和完善了一系列行之有效的規(guī)章制度，進一步嚴明了政治紀律、工作紀律、財經(jīng)紀律，做到用制度管人管事，確保財政系統(tǒng)干部職工風清氣正、紀律嚴明、作風優(yōu)良。
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