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保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)報(bào)告的大額交易篇一
根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國反恐怖主義法》等法律規(guī)定，中國人民銀行對(duì)《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》（中國人民銀行令〔2006〕第2號(hào)發(fā)布）進(jìn)行了修訂，經(jīng)2016年12月9日第9次行長辦公會(huì)議通過，現(xiàn)予發(fā)布，自2017年7月1日起施行。
行 長 周小川 2016年12月28日
金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法
第一章 總 則
第一條 為了規(guī)范金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告行為，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國反恐怖主義法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的下列金融機(jī)構(gòu)：
（一）政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行。
（二）證券公司、期貨公司、基金管理公司。
（三）保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司、保險(xiǎn)專業(yè)代理公司、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司。
（四）信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、消費(fèi)金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、貸款公司。
（五）中國人民銀行確定并公布的應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的從事金融業(yè)務(wù)的其他機(jī)構(gòu)。
第三條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行大額交易和可疑交易報(bào)告義務(wù)，向中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)送大額交易和可疑交易報(bào)告，接受中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)督、檢查。
第四條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過其總部或者總部指定的一個(gè)機(jī)構(gòu)，按本辦法規(guī)定的路徑和方式提交大額交易和可疑交易報(bào)告。
第二章 大額交易報(bào)告
第五條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)報(bào)告下列大額交易：
（一）當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣5萬元以上（含5萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。
（二）非自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣200萬元以上（含200萬元）、外幣等值20萬美元以上（含20萬美元）的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。
（三）自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣50萬元以上（含50萬元）、外幣等值10萬美元以上（含10萬美元）的境內(nèi)款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。
（四）自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣20萬元以上（含20萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的跨境款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。
累計(jì)交易金額以客戶為單位，按資金收入或者支出單邊累計(jì)計(jì)算并報(bào)告。中國人民銀行另有規(guī)定的除外。
中國人民銀行根據(jù)需要可以調(diào)整本條第一款規(guī)定的大額交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)。
第六條 對(duì)同時(shí)符合兩項(xiàng)以上大額交易標(biāo)準(zhǔn)的交易，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)分別提交大額交易報(bào)告。
第七條 對(duì)符合下列條件之一的大額交易，如未發(fā)現(xiàn)交易或行為可疑的，金融機(jī)構(gòu)可以不報(bào)告：
（一）定期存款到期后，不直接提取或者劃轉(zhuǎn)，而是本金或者本金加全部或者部分利息續(xù)存入在同一金融機(jī)構(gòu)開立的同一戶名下的另一賬戶。
活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉(zhuǎn)為在同一金融機(jī)構(gòu)開立的同一戶名下的另一賬戶內(nèi)的定期存款。
定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉(zhuǎn)為在同一金融機(jī)構(gòu)開立的同一戶名下的另一賬戶內(nèi)的活期存款。
（二）自然人實(shí)盤外匯買賣交易過程中不同外幣幣種間的轉(zhuǎn)換。
（三）交易一方為各級(jí)黨的機(jī)關(guān)、國家權(quán)力機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)、軍事機(jī)關(guān)、人民政協(xié)機(jī)關(guān)和人民解放軍、武警部隊(duì)，但不包含其下屬的各類企事業(yè)單位。
（四）金融機(jī)構(gòu)同業(yè)拆借、在銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行的債券交易。
（五）金融機(jī)構(gòu)在黃金交易所進(jìn)行的黃金交易。
（六）金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部調(diào)撥資金。
（七）國際金融組織和外國政府貸款轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)項(xiàng)下的交易。
（八）國際金融組織和外國政府貸款項(xiàng)下的債務(wù)掉期交易。
（九）政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行辦理的稅收、錯(cuò)賬沖正、利息支付。
（十）中國人民銀行確定的其他情形。
第八條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在大額交易發(fā)生之日起5個(gè)工作日內(nèi)以電子方式提交大額交易報(bào)告。
第九條 下列金融機(jī)構(gòu)與客戶進(jìn)行金融交易并通過銀行賬戶劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)的，由銀行機(jī)構(gòu)按照本辦法規(guī)定提交大額交易報(bào)告：
（一）證券公司、期貨公司、基金管理公司。
（二）保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司、保險(xiǎn)專業(yè)代理公司、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司。
（三）信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、消費(fèi)金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、貸款公司。
第十條 客戶通過在境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開立的賬戶或者境內(nèi)銀行卡所發(fā)生的大額交易，由開立賬戶的金融機(jī)構(gòu)或者發(fā)卡銀行報(bào)告；客戶通過境外銀行卡所發(fā)生的大額交易，由收單機(jī)構(gòu)報(bào)告；客戶不通過賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由辦理業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)報(bào)告。
第三章 可疑交易報(bào)告
第十一條 金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)或者有合理理由懷疑客戶、客戶的資金或者其他資產(chǎn)、客戶的交易或者試圖進(jìn)行的交易與洗錢、恐怖融資等犯罪活動(dòng)相關(guān)的，不論所涉資金金額或者資產(chǎn)價(jià)值大小，應(yīng)當(dāng)提交可疑交易報(bào)告。
第十二條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定本機(jī)構(gòu)的交易監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)，并對(duì)其有效性負(fù)責(zé)。交易監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)包括并不限于客戶的身份、行為，交易的資金來源、金額、頻率、流向、性質(zhì)等存在異常的情形，并應(yīng)當(dāng)參考以下因素：
（一）中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)發(fā)布的反洗錢、反恐怖融資規(guī)定及指引、風(fēng)險(xiǎn)提示、洗錢類型分析報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。
（二）公安機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)發(fā)布的犯罪形勢(shì)分析、風(fēng)險(xiǎn)提示、犯罪類型報(bào)告和工作報(bào)告。
（三）本機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)規(guī)模、地域分布、業(yè)務(wù)特點(diǎn)、客戶群體、交易特征，洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)論。
（四）中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)出具的反洗錢監(jiān)管意見。
（五）中國人民銀行要求關(guān)注的其他因素。
第十三條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)交易監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)估，并根據(jù)評(píng)估結(jié)果完善交易監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)。如發(fā)生突發(fā)情況或者應(yīng)當(dāng)關(guān)注的情況的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)評(píng)估和完善交易監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)。
第十四條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)通過交易監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)篩選出的交易進(jìn)行人工分析、識(shí)別，并記錄分析過程；不作為可疑交易報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)記錄分析排除的合理理由；確認(rèn)為可疑交易的，應(yīng)當(dāng)在可疑交易報(bào)告理由中完整記錄對(duì)客戶身份特征、交易特征或行為特征的分析過程。
第十五條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在按本機(jī)構(gòu)可疑交易報(bào)告內(nèi)部操作規(guī)程確認(rèn)為可疑交易后，及時(shí)以電子方式提交可疑交易報(bào)告，最遲不超過5個(gè)工作日。
第十六條 既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)分別提交大額交易報(bào)告和可疑交易報(bào)告。
第十七條 可疑交易符合下列情形之一的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在向中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心提交可疑交易報(bào)告的同時(shí)，以電子形式或書面形式向所在地中國人民銀行或者其分支機(jī)構(gòu)報(bào)告，并配合反洗錢調(diào)查：
（一）明顯涉嫌洗錢、恐怖融資等犯罪活動(dòng)的。
（二）嚴(yán)重危害國家安全或者影響社會(huì)穩(wěn)定的。
（三）其他情節(jié)嚴(yán)重或者情況緊急的情形。
第十八條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)下列恐怖活動(dòng)組織及恐怖活動(dòng)人員名單開展實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，有合理理由懷疑客戶或者其交易對(duì)手、資金或者其他資產(chǎn)與名單相關(guān)的，應(yīng)當(dāng)在立即向中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心提交可疑交易報(bào)告的同時(shí)，以電子形式或書面形式向所在地中國人民銀行或者其分支機(jī)構(gòu)報(bào)告，并按照相關(guān)主管部門的要求依法采取措施。
（一）中國政府發(fā)布的或者要求執(zhí)行的恐怖活動(dòng)組織及恐怖活動(dòng)人員名單。
（二）聯(lián)合國安理會(huì)決議中所列的恐怖活動(dòng)組織及恐怖活動(dòng)人員名單。
（三）中國人民銀行要求關(guān)注的其他涉嫌恐怖活動(dòng)的組織及人員名單。
恐怖活動(dòng)組織及恐怖活動(dòng)人員名單調(diào)整的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)立即開展回溯性調(diào)查，并按前款規(guī)定提交可疑交易報(bào)告。
法律、行政法規(guī)、規(guī)章對(duì)上述名單的監(jiān)控另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第四章 內(nèi)部管理措施
第十九條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本辦法制定大額交易和可疑交易報(bào)告內(nèi)部管理制度和操作規(guī)程，對(duì)本機(jī)構(gòu)的大額交易和可疑交易報(bào)告工作做出統(tǒng)一要求，并對(duì)分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督管理。
金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將大額交易和可疑交易報(bào)告制度向中國人民銀行或其總部所在地的中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)備。
第二十條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立專職的反洗錢崗位，配備專職人員負(fù)責(zé)大額交易和可疑交易報(bào)告工作，并提供必要的資源保障和信息支持。
第二十一條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全大額交易和可疑交易監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，以客戶為基本單位開展資金交易的監(jiān)測(cè)分析，全面、完整、準(zhǔn)確地采集各業(yè)務(wù)系統(tǒng)的客戶身份信息和交易信息，保障大額交易和可疑交易監(jiān)測(cè)分析的數(shù)據(jù)需求。
第二十二條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照完整準(zhǔn)確、安全保密的原則，將大額交易和可疑交易報(bào)告、反映交易分析和內(nèi)部處理情況的工作記錄等資料自生成之日起至少保存5年。
保存的信息資料涉及正在被反洗錢調(diào)查的可疑交易活動(dòng)，且反洗錢調(diào)查工作在前款規(guī)定的最低保存期屆滿時(shí)仍未結(jié)束的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將其保存至反洗錢調(diào)查工作結(jié)束。
第二十三條 金融機(jī)構(gòu)及其工作人員應(yīng)當(dāng)對(duì)依法履行大額交易和可疑交易報(bào)告義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息，對(duì)依法監(jiān)測(cè)、分析、報(bào)告可疑交易的有關(guān)情況予以保密，不得違反規(guī)定向任何單位和個(gè)人提供。
第五章 法律責(zé)任
第二十四條 金融機(jī)構(gòu)違反本辦法的，由中國人民銀行或者其地市中心支行以上分支機(jī)構(gòu)按照《中華人民共和國反洗錢法》 第三十一條、第三十二條的規(guī)定予以處罰。
第六章 附 則
第二十五條 非銀行支付機(jī)構(gòu)、從事匯兌業(yè)務(wù)和基金銷售業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)報(bào)告大額交易和可疑交易適用本辦法。銀行卡清算機(jī)構(gòu)、資金清算中心等從事清算業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行有關(guān)規(guī)定開展交易監(jiān)測(cè)分析、報(bào)告工作。
本辦法所稱非銀行支付機(jī)構(gòu)，是指根據(jù)《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》（中國人民銀行令〔2010〕第2號(hào)發(fā)布）規(guī)定取得《支付業(yè)務(wù)許可證》的支付機(jī)構(gòu)。
本辦法所稱資金清算中心，包括城市商業(yè)銀行資金清算中心、農(nóng)信銀資金清算中心有限責(zé)任公司及中國人民銀行確定的其他資金清算中心。
第二十六條 本辦法所稱非自然人，包括法人、其他組織和個(gè)體工商戶。
第二十七條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本辦法所附的大額交易和可疑交易報(bào)告要素要求（要素內(nèi)容見附件），制作大額交易報(bào)告和可疑交易報(bào)告的電子文件。具體的報(bào)告格式和填報(bào)要求由中國人民銀行另行規(guī)定。第二十八條 中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心發(fā)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的大額交易報(bào)告或者可疑交易報(bào)告內(nèi)容要素不全或者存在錯(cuò)誤的，可以向提交報(bào)告的金融機(jī)構(gòu)發(fā)出補(bǔ)正通知，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在接到補(bǔ)正通知之日起5個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)正。
第二十九條 本辦法由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋。
第三十條 本辦法自2017年7月1日起施行。中國人民銀行2006年11月14日發(fā)布的《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》（中國人民銀行令〔2006〕第2號(hào)）和2007年6月11日發(fā)布的《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》（中國人民銀行令〔2007〕第1號(hào)）同時(shí)廢止。中國人民銀行此前發(fā)布的大額交易和可疑交易報(bào)告的其他規(guī)定，與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。
保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)報(bào)告的大額交易篇二
ⅹⅹ財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司中心支公司大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法
第一章
總則
第一條
為防止利用公司進(jìn)行洗錢活動(dòng)，規(guī)范公司反洗錢操作，進(jìn)一步完善公司反洗錢內(nèi)部控制，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及《ⅹⅹ保險(xiǎn)股份有限公司反洗錢內(nèi)控制度》，制定本辦法。
第二條
大額交易和可疑交易報(bào)告是有效防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)的一項(xiàng)基礎(chǔ)工作和重要手段，應(yīng)切實(shí)履行相關(guān)反洗錢義務(wù)。
第三條
各部門應(yīng)嚴(yán)格按照遵守保密原則，對(duì)大額交易和可疑交易數(shù)據(jù)信息妥善保管，非依法律規(guī)定，公司任何部門和個(gè)人不得泄露。
第二章
大額交易和可疑交易定義
第四條
本辦法涉及公司承保、批改（含退保）及理賠（含給付）等環(huán)節(jié)。
第五條
根據(jù)人民銀行規(guī)定，公司應(yīng)向中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)告的大額交易為：單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣交易20萬元(含)以上或者外幣交易等值1萬美元(含)以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支，公司內(nèi)部調(diào)撥資金除外。累計(jì)交易金額是以單一客戶為單位，按資金
收入或者付出的情況，單邊累計(jì)計(jì)算并報(bào)告。
第六條
根據(jù)人民銀行規(guī)定，公司應(yīng)向中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)告的可疑交易包括三大類：
（一）第一大類：在進(jìn)行保險(xiǎn)交易發(fā)現(xiàn)的可疑交易
1、（1301）短期內(nèi)分散投保、集中退?；蛘呒型侗！⒎稚⑼吮Ｇ也荒芎侠斫忉?。
2、（1302）頻繁投保、退保、變換險(xiǎn)種或者保險(xiǎn)金額。
3、（1303）對(duì)保險(xiǎn)公司的審計(jì)、核保、理賠、給付、退保規(guī)定異常關(guān)注，而不關(guān)注保險(xiǎn)產(chǎn)品的保障功能和投資收益。
4、（1304）猶豫期退保時(shí)稱大額發(fā)票丟失的，或者同一投保人短期內(nèi)多次退保遺失發(fā)票總額達(dá)到大額的。
5、（1305）發(fā)現(xiàn)所獲得的有關(guān)投保人、被保險(xiǎn)人和受益人的姓名、名稱、住所、聯(lián)系方式或者財(cái)務(wù)狀況等信息不真實(shí)的。
6、（1306）購買的保險(xiǎn)產(chǎn)品與其所表述的需求明顯不符，經(jīng)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員解釋后，仍堅(jiān)持購買的。
7、（1307）以躉交方式購買大額保單，與其經(jīng)濟(jì)狀況不符的。
8、（1308）大額保費(fèi)保單猶豫期退保、保險(xiǎn)合同生效日后短期內(nèi)退保或者提取現(xiàn)金價(jià)值，并要求退保金轉(zhuǎn)入第三方賬戶或者非繳費(fèi)賬戶的。
9、（1309）不關(guān)注退?？赡軒淼妮^大金錢損失，而堅(jiān)決要求退保，且不能合理解釋退保原因的。
10、（1310）明顯超額支付當(dāng)期應(yīng)繳保險(xiǎn)費(fèi)并隨即要求返還超出部分。
11、（1311）保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人代付保費(fèi)，但無法說明資金來源。
12、（1312）法人、其他組織堅(jiān)持要求以現(xiàn)金或者轉(zhuǎn)入非繳費(fèi)賬戶方式退還保費(fèi)，且不能合理解釋原因的。
13、（1313）法人、其他組織首期保費(fèi)或者躉交保費(fèi)從非本單位賬戶支付或者從境外銀行賬戶支付。
14、（1314）通過第三人支付自然人保險(xiǎn)費(fèi)，而不能合理解釋第三人與投保人、被保險(xiǎn)人和受益人關(guān)系的。
15、（1315）與洗錢高風(fēng)險(xiǎn)國家和地區(qū)有業(yè)務(wù)聯(lián)系的。
16、（1316）沒有合理的原因，投保人堅(jiān)持要求用現(xiàn)金投保、賠償、給付保險(xiǎn)金、退還保險(xiǎn)費(fèi)和保單現(xiàn)金價(jià)值以及支付其他資金數(shù)額較大的。
17、（1317）保險(xiǎn)公司支付賠償金、給付保險(xiǎn)金時(shí)，客戶要求將資金匯往被保險(xiǎn)人、受益人以外的第三人；或者客戶要求將退還的保險(xiǎn)費(fèi)和保單現(xiàn)金價(jià)值匯往投保人以外的其他人。
根據(jù)銀發(fā)［2008］391號(hào)通知中的要求，考慮到《中華人民共和國保險(xiǎn)法》相關(guān)規(guī)定及保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)的操作慣例，對(duì)于以下交易情況，保險(xiǎn)公司可不將其作為《交易報(bào)告辦法》第十三條第十七項(xiàng)規(guī)定的可疑交易進(jìn)行報(bào)告：一是保險(xiǎn)人對(duì)責(zé)任保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人給第三者造成的損害，依照法律的規(guī)定或者合同的約定，直接向該第三者賠償保險(xiǎn)金；二是保險(xiǎn)事故發(fā)生后，保險(xiǎn)人依據(jù)被保險(xiǎn)人的授權(quán)委托書，將保險(xiǎn)金作為已出險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的的修理費(fèi)支付給修理廠家或已代墊費(fèi)用的保險(xiǎn)標(biāo)的使用人，或作為被保險(xiǎn)人的醫(yī)藥費(fèi)支付給醫(yī)院；三是
保險(xiǎn)人依照與其他保險(xiǎn)公司的合同約定，向主承保公司支付應(yīng)分?jǐn)偟馁r款；四是根據(jù)人民法院的調(diào)解、判決或協(xié)助執(zhí)行通知書，保險(xiǎn)人直接向第三方支付賠款。除上述情形的交易外，如果客戶出現(xiàn)其他方面的可疑跡象，或保險(xiǎn)公司有合理理由懷疑其涉及洗錢等違法犯罪活動(dòng)，保險(xiǎn)公司應(yīng)按照《交易報(bào)告辦法》的其他條款及反洗錢法律相關(guān)規(guī)定的要求，提交可疑交易報(bào)告。
18、（1318）其他交易的金額、頻率、流向、性質(zhì)等有異常情形，經(jīng)分析有洗錢嫌疑的。
（二）第二大類：在履行客戶身份識(shí)別義務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)的可疑交易行為
1、（2601）客戶拒絕提供有效身份證件或者其他身份證明文件的。
2、（2602）對(duì)向境內(nèi)匯入資金的境外機(jī)構(gòu)提出要求后，仍無法完整獲得匯款人姓名或者名稱、匯款人賬號(hào)和匯款人住所及其他相關(guān)替代性信息的。
3、（2603）客戶無正當(dāng)理由拒絕更新客戶基本信息的。
4、（2604）采取必要措施后，仍懷疑先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性、完整性。
5、（2605）履行客戶身份識(shí)別義務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)的其他可疑行為。
（三）第三大類：在履行監(jiān)測(cè)恐怖融資義務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)的可疑交易行為
1、（0801）懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子以及恐怖活動(dòng)犯罪募集或者企圖募集資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)的。
2、（0802）懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動(dòng)的人以及恐怖活動(dòng)犯罪提供或者企圖提供資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)的。
3、（0803）懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子保存、管理、運(yùn)作或者企圖保存、管理、運(yùn)作資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)的。
4、（0804）懷疑客戶或者其交易對(duì)手是恐怖組織、恐怖分子以及從事恐怖融資活動(dòng)人員的。
5、（0805）懷疑資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)來源于或者將來源于恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動(dòng)人員的。
6、（0806）懷疑資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)用于或者將用于恐怖融資、恐怖活動(dòng)犯罪及其他恐怖主義目的，或者懷疑資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)被恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動(dòng)人員使用的。
7、（0807）金融機(jī)構(gòu)及其工作人員有合理理由懷疑資金、其他形式財(cái)產(chǎn)、交易、客戶與恐怖主義、恐怖活動(dòng)犯罪、恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動(dòng)人員有關(guān)的其他情形。
8、（0901）有合理理由懷疑客戶或者其交易對(duì)手與國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)發(fā)布的恐怖組織、恐怖分子名單相關(guān)。
9、（0902）有合理理由懷疑客戶或者其交易對(duì)手與司法機(jī)關(guān)發(fā)布的恐怖組織、恐怖分子名單相關(guān)。
10、（0903）有合理理由懷疑客戶或者其交易對(duì)手與聯(lián)合國安理會(huì)決議中所列的恐怖組織、恐怖分子名單相關(guān)。
11、（0904）有合理理由懷疑客戶或者其交易對(duì)手與中國人民銀行要求關(guān)注的其他恐怖組織、恐怖分子嫌疑人名單相關(guān)。
第七條
本辦法中所有涉及核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、sap系統(tǒng)和反洗錢報(bào)文系統(tǒng)的操作流程參見反洗錢系統(tǒng)操作手冊(cè)。
第三章
崗位工作職責(zé)
第八條
中心支公司反洗錢工作聯(lián)系人職責(zé)：
1、對(duì)本機(jī)構(gòu)的大額交易和可疑交易數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)測(cè)、分析。
2、負(fù)責(zé)根據(jù)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行的要求，配合提供大額交易和可疑交易的數(shù)據(jù)。
3、組織協(xié)調(diào)中心支公司反洗錢工作小組的工作，監(jiān)督本機(jī)構(gòu)對(duì)大額交易和可疑交易的系統(tǒng)操作規(guī)范性。
第九條
各部門的反洗錢成員部門職責(zé)：
1、配合本機(jī)構(gòu)反洗錢管理部門和人員工作，按國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部制度要求，正確進(jìn)行反洗錢操作，確保公司大額交易和可疑交易數(shù)據(jù)的及時(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性。
2、上級(jí)機(jī)構(gòu)要指導(dǎo)和監(jiān)督下級(jí)機(jī)構(gòu)的反洗錢操作。
第四章
大額交易管理操作規(guī)程
第十條
公司大額交易管理按以下方式進(jìn)行：
財(cái)務(wù)和資金結(jié)算人員在進(jìn)行收取保費(fèi)資金、支付退保費(fèi)和賠款時(shí)，需在sap系統(tǒng)中準(zhǔn)確反映該資金的收取方式是否為現(xiàn)金交易。
第十一條
公司各級(jí)反洗錢管理部門、工作聯(lián)系人和反洗錢成員部門按本部門職責(zé)，對(duì)本機(jī)構(gòu)大額交易識(shí)別操作是否正確進(jìn)行監(jiān)督。
第五章
可疑交易管理操作規(guī)程
第十二條
可疑交易管理包括可疑交易識(shí)別、分析和報(bào)告。
第十三條
公司可疑交易識(shí)別采用人工識(shí)別和系統(tǒng)篩選相結(jié)合的方式進(jìn)行。具體如下：
（一）業(yè)務(wù)承保和批改環(huán)節(jié)的可疑交易類型識(shí)別
業(yè)務(wù)內(nèi)勤在錄入保單和批單的過程中要對(duì)可疑交易類型進(jìn)行識(shí)別，并在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中準(zhǔn)確標(biāo)識(shí)。需業(yè)務(wù)內(nèi)勤識(shí)別的可疑交易類型包括：
1、第一大類：在進(jìn)行保險(xiǎn)交易發(fā)現(xiàn)的可疑交易，編號(hào)為1303、1304、1305、1306、1307、1309、1312、1313、1315、1316。
2、第二大類：在履行客戶身份識(shí)別義務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)的可疑交易行為，編號(hào)為2601、2602、2603、2604、2605。
3、第三大類：在履行監(jiān)測(cè)恐怖融資義務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)的可疑交易行為，編號(hào)為0801、0802、0803、0804、0805、0806、0807、0901、0902、0903、0904。
（二）資金收付環(huán)節(jié)的可疑交易類型識(shí)別
財(cái)務(wù)和資金結(jié)算人員在進(jìn)行保險(xiǎn)交易資金收付過程中要對(duì)可疑交易類型進(jìn)行識(shí)別，并在sap系統(tǒng)中準(zhǔn)確標(biāo)識(shí)。需財(cái)務(wù)和資金結(jié)算人員識(shí)別的可疑交易類型包括：
1、第一大類：在進(jìn)行保險(xiǎn)交易發(fā)現(xiàn)的可疑交易，編號(hào)為1311、1312、1313、1314、1315、1316、1317、1318。
2、第二大類：在履行客戶身份識(shí)別義務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)的可疑交易行為，編號(hào)為2602。
3、第三大類：在履行監(jiān)測(cè)恐怖融資義務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)的可疑交易行為，編
號(hào)為0801、0802、0803、0805、0806、0807。
4、第四大類：在“見費(fèi)出單”界面進(jìn)行資金收款時(shí)發(fā)現(xiàn)的可疑交易行為，編號(hào)為1311、1314。
（三）理賠管理環(huán)節(jié)的可疑交易類型識(shí)別
理賠內(nèi)勤在進(jìn)行系統(tǒng)賠案錄入的過程中要對(duì)可疑交易類型進(jìn)行識(shí)別，并在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中準(zhǔn)確標(biāo)識(shí)。需理賠內(nèi)勤識(shí)別的可疑交易類型為：第二大類：在履行客戶身份識(shí)別義務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)的可疑交易行為，編號(hào)為2603、2604。
（四）系統(tǒng)觸發(fā)識(shí)別的可疑交易類型
由公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)和財(cái)務(wù)系統(tǒng)自動(dòng)觸發(fā)的可疑交易類型包括：第一大類：在進(jìn)行保險(xiǎn)交易發(fā)現(xiàn)的可疑交易，編號(hào)為1301、1302、1308、1310。
第十四條
公司各級(jí)反洗錢管理部門、反洗錢工作聯(lián)系人每月需根據(jù)本機(jī)構(gòu)新產(chǎn)生的可疑交易數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，有合理理由認(rèn)為該交易涉及洗錢、恐怖主義活動(dòng)和其他違法犯罪活動(dòng)的，應(yīng)列為重大可疑交易事項(xiàng)。對(duì)于重大可疑交易事項(xiàng)，反洗錢管理部門、反洗錢工作聯(lián)系人必須立即向上級(jí)機(jī)構(gòu)反洗錢管理部門報(bào)告（重大可疑交易報(bào)告單按照公司重大事項(xiàng)規(guī)定上報(bào)），并向所在地人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)告，同時(shí)，配合中國人民銀行的反洗錢行政調(diào)查工作。
第十五條
公司各級(jí)反洗錢成員部門按本部門職責(zé)，對(duì)本機(jī)構(gòu)可疑交易識(shí)別操作是否正確進(jìn)行監(jiān)督，同時(shí)，配合反洗錢管理部門做好重大可疑交易的資料收集工作。
第六章
罰則
第十六條
對(duì)于有以下行為的部門、部門負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人，公司將按照相關(guān)《ⅹⅹ保險(xiǎn)股份有限公司懲戒條例》進(jìn)行處罰并實(shí)施問責(zé)，涉及違法犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。
（一）未按照本辦法建立和執(zhí)行反洗錢相關(guān)操作流程。
（二）未按照本辦法進(jìn)行大額交易和可疑交易的識(shí)別、分析和報(bào)告。
（三）拒絕、阻礙各種反洗錢檢查、調(diào)查。
（四）拒絕提供調(diào)查材料或者故意提供虛假材料。
（五）違反保密規(guī)定，泄露有關(guān)反洗錢信息。
（六）故意串通或配合客戶進(jìn)行洗錢等違法犯罪活動(dòng)。
第七章
附則
第十七條
本辦法術(shù)語含義如下：
（一）“短期”系指10個(gè)工作日以內(nèi)，含10個(gè)工作日。
（二）“長期”系指1年以上。
（三）“大量”系指交易金額單筆或者累計(jì)低于但接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)的（四）“頻繁”系指交易行為營業(yè)日每天發(fā)生3次以上，或者營業(yè)日每天發(fā)生持續(xù)3天以上。
（五）“以上”，包括本數(shù)。
第十八條
本辦法由公司計(jì)財(cái)部負(fù)責(zé)制定、修改、解釋。
第十九條
本辦法未盡事宜，遵照國家法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定實(shí)行。
第二十條
本辦法自發(fā)布之日起正式實(shí)施。
保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)報(bào)告的大額交易篇三
大額和可疑交易報(bào)告管理辦法
大額和可疑交易報(bào)告管理辦法
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范公司大額交易和可疑交易報(bào)告管理工作，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》以及公司《反洗錢工作管理制度》，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于大額交易和可疑交易報(bào)告工作、洗錢案件線索報(bào)告等。
第三條 公司合規(guī)部是公司反洗錢工作的職能部門，主要負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)公司內(nèi)部的反洗錢工作，向中國人民銀行反洗錢信息監(jiān)測(cè)分析中心（以下簡稱“反洗錢監(jiān)測(cè)中心”）報(bào)送大額交易和可疑交易報(bào)告。
第四條 各相關(guān)業(yè)務(wù)部門反洗錢專員負(fù)責(zé)處理日常大額和可疑交易信息、擬定大額和可疑交易報(bào)告、恐怖融資可疑交易報(bào)告、洗錢案件線索報(bào)告及時(shí)報(bào)送公司合規(guī)部門。
第二章 大額交易和可疑交易的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn) 第五條 本辦法中的大額交易，是指客戶單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣交易20萬元以上或者外幣等值1萬美元以上的現(xiàn)金收支交易。
2011/04/28 第六條 商戶賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。
第七條 可疑交易的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：
（一）客戶資金賬戶原因不明地頻繁（每日發(fā)生3次以上或每日發(fā)生且持續(xù)3天以上，下同）出現(xiàn)接近于大額現(xiàn)金交易標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)金收付，明顯逃避大額現(xiàn)金交易監(jiān)測(cè)；
（二）沒有交易或者交易量較小的客戶(1年內(nèi)交易次數(shù)小于3次)，要求將大量資金（單筆或累計(jì)低于但接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)，下同）劃轉(zhuǎn)到他人賬戶，且沒有明顯的交易目的或者用途；
（三）長期閑臵的賬戶原因不明地突然啟用，并在短期（10個(gè)工作日以內(nèi)）內(nèi)發(fā)生大量交易；
（四）客戶與洗錢高風(fēng)險(xiǎn)國家和地區(qū)有業(yè)務(wù)聯(lián)系；
（五）客戶、資金、交易或者試圖進(jìn)行的交易與恐怖主義、恐怖活動(dòng)犯罪以及恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動(dòng)的人相關(guān)聯(lián)的；
（六）客戶提供的相關(guān)文件資料有偽造、變?cè)煜右桑?/p>
（七）客戶其他交易的金額、頻率、流向、性質(zhì)等有異2011/04/28 常情形，經(jīng)分析認(rèn)為涉嫌洗錢或者其他犯罪活動(dòng)的。
第八條 可疑交易特征包括但不限于以下方面：
（一）開戶后短期內(nèi)大量交易，不以盈利為目的，迅速轉(zhuǎn)走資金；
（二）頻繁的大額資金進(jìn)出，沒有任何交易或者只有少量交易；
（三）頻繁買賣商品，發(fā)貨訂單號(hào)不詳。
第九條 各業(yè)務(wù)部門在日常業(yè)務(wù)中發(fā)現(xiàn)以下重大可疑交易情況，應(yīng)進(jìn)行自主報(bào)送：
（一）客戶身份的真實(shí)性和有效性、客戶資料的一致性明顯存在問題的；
（二）因交易行為異常被監(jiān)管部門要求協(xié)助調(diào)查，并存在洗錢嫌疑的；
（三）因涉嫌洗錢罪或七種上游犯罪被紀(jì)檢部門、公安部門或司法部門要求協(xié)助凍結(jié)或劃扣，或者要求協(xié)助調(diào)查的；
（四）客戶資產(chǎn)或交易行為與客戶的身份、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)務(wù)等明顯不符的；
2011/04/28
（五）其他重大可疑行為。
第三章 恐怖融資可疑交易的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
第十條 本辦法所稱的恐怖融資是指下列行為：
（一）恐怖組織、恐怖分子募集、占有、使用資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)；
（二）以資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)協(xié)助恐怖組織、恐怖分子以及恐怖主義、恐怖活動(dòng)犯罪；
（三）為恐怖主義和實(shí)施恐怖活動(dòng)犯罪占有、使用以及募集資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)；
（四）為恐怖組織、恐怖分子占有、使用以及募集資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)。
第十一條 各業(yè)務(wù)部門反洗錢專員提交恐怖融資可疑交易報(bào)告的具體情形包括但不限于以下種類：
（一）懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子以及恐怖活動(dòng)犯罪募集或者企圖募集資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)的；
（二）懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動(dòng)的人以及恐怖活動(dòng)犯罪提供或者企圖提供資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)的；
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（三）懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子保存、管理、運(yùn)作或者企圖保存、管理、運(yùn)作資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)的；
（四）懷疑客戶或者其交易對(duì)手是恐怖組織、恐怖分子以及從事恐怖融資活動(dòng)人員的；
（五）懷疑客戶資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)來源于或者將來源于恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動(dòng)人員的；
（六）懷疑資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)用于或者將用于恐怖融資、恐怖活動(dòng)犯罪及其他恐怖主義目的，或者懷疑資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)被恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動(dòng)人員使用的；
（七）有合理理由懷疑資金、其他形式財(cái)產(chǎn)、交易、客戶與恐怖主義、恐怖活動(dòng)犯罪、恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動(dòng)人員有關(guān)的其他情形。
第四章 大額交易和可疑交易報(bào)告流程
第十二條 各相關(guān)部門的大額交易和可疑交易報(bào)告工作職責(zé)：
（一）各部門反洗錢專員負(fù)責(zé)初步檢索大額、可疑交易數(shù)據(jù)，通過系統(tǒng)導(dǎo)入數(shù)據(jù)，擬定大額與可疑交易報(bào)告，向合規(guī)部報(bào)送，并按照公司制度規(guī)定保存相關(guān)資料；
2011/04/28
（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)控公司交易資金及自有資金的可疑交易事項(xiàng)，向合規(guī)部報(bào)送本部門客戶的大額交易與可疑交易報(bào)告，并按規(guī)定保存相關(guān)資料；
（三）合規(guī)部負(fù)責(zé)匯總和分析反洗錢工作信息和動(dòng)態(tài)、審核大額與可疑交易報(bào)告、向反洗錢監(jiān)測(cè)中心報(bào)送公司大額與可疑交易報(bào)告。
第十三條 各部門報(bào)送的大額交易報(bào)告和可疑交易報(bào)告必須按照中國人民銀行要求的報(bào)告格式填寫，提供真實(shí)、完整、準(zhǔn)確的交易信息。
各部門應(yīng)當(dāng)對(duì)信息進(jìn)行分析、識(shí)別，有合理理由認(rèn)為該交易或者客戶與洗錢、恐怖主義活動(dòng)及其他違法犯罪活動(dòng)有關(guān)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)，并配合中國人民銀行的反洗錢行政調(diào)查工作。
第十四條 大額交易數(shù)據(jù)的采集和報(bào)送流程。各部門反洗錢專員負(fù)責(zé)通過反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)完成大額交易數(shù)據(jù)的導(dǎo)入，根據(jù)要求直接填報(bào)大額交易數(shù)據(jù)必要要素并報(bào)送合規(guī)部。合規(guī)部將公司大額交易報(bào)告報(bào)送中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心。
第十五條 反洗錢專員在客戶發(fā)生大額交易的3個(gè)工作2011/04/28 日內(nèi)以電子文檔形式向合規(guī)部報(bào)送；合規(guī)部應(yīng)在客戶發(fā)生大額交易的5個(gè)工作日內(nèi)以電子文檔形式向反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)送。
第十六條 可疑交易數(shù)據(jù)的采集和報(bào)送流程： 公司可疑交易數(shù)據(jù)通過反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)自動(dòng)抽取和自主報(bào)送兩種方式進(jìn)行采集。
（一）各部門反洗錢專員負(fù)責(zé)通過反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)完成可疑交易數(shù)據(jù)的采集，對(duì)上述可疑交易數(shù)據(jù)進(jìn)行深入分析和判斷；除了系統(tǒng)采集的數(shù)據(jù)外，各業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)日常檢查中發(fā)現(xiàn)的重大可疑交易情況手工填寫報(bào)告并及時(shí)通知合規(guī)部；
（二）各部門反洗錢專員有合理理由認(rèn)為該交易或者客戶與洗錢、恐怖主義活動(dòng)及其他違法犯罪活動(dòng)有關(guān)的，須及時(shí)報(bào)告中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)，并配合中國人民銀行的反洗錢行政調(diào)查工作；
（三）合規(guī)部根據(jù)各部門反洗錢專員的復(fù)核意見向反洗錢監(jiān)測(cè)中心及中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)送可疑交易報(bào)告。
第十七條 發(fā)現(xiàn)非系統(tǒng)報(bào)警的客戶交易金額、頻率、流2011/04/28 向、性質(zhì)等有異常情形，經(jīng)分析認(rèn)為有洗錢嫌疑的，應(yīng)向合規(guī)部報(bào)送，由合規(guī)部向反洗錢監(jiān)測(cè)中心提交可疑交易報(bào)告。
第十八條 合規(guī)部應(yīng)在公司客戶發(fā)生可疑交易的10個(gè)工作日內(nèi)向反洗錢監(jiān)測(cè)中心及中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)送；各部門反洗錢專員等應(yīng)在可疑交易發(fā)生的5個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)報(bào)送合規(guī)部。
第十九條 各部門對(duì)已上報(bào)的大額和可疑交易報(bào)告應(yīng)做進(jìn)一步識(shí)別和分析，并根據(jù)識(shí)別情況調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)?？蛻舻慕灰妆环聪村X信息系統(tǒng)報(bào)警為可疑交易，經(jīng)審核其交易信息無法排除洗錢嫌疑且報(bào)送至監(jiān)測(cè)中心的賬戶，按照公司《洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分和監(jiān)管辦法》的要求設(shè)為高風(fēng)險(xiǎn)賬戶，并至少每半年重新識(shí)別一次。
第二十條 各部門經(jīng)過分析后認(rèn)定有重大洗錢嫌疑的交易或客戶，需在可疑行為描述中注明，經(jīng)反洗錢專員復(fù)核后上報(bào)合規(guī)部，由合規(guī)部上報(bào)反洗錢監(jiān)測(cè)中心。
第二十一條 各部門每半年應(yīng)對(duì)重大可疑客戶、高風(fēng)險(xiǎn)客戶的可疑交易通過電話回訪或者其他方式進(jìn)行復(fù)核，達(dá)到持續(xù)監(jiān)控的目的，并應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定保存客戶信息。
第二十二條 大額和可疑交易報(bào)告文件的組織規(guī)則。
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（一）大額和可疑交易數(shù)據(jù)的報(bào)送以擴(kuò)展名為zip的數(shù)據(jù)壓縮包為主要報(bào)送格式，報(bào)送數(shù)據(jù)包的名稱應(yīng)包括數(shù)據(jù)包類型和交易報(bào)告類型標(biāo)識(shí)、報(bào)告部門、報(bào)送日期、報(bào)送批次等相關(guān)報(bào)送信息。為保障傳輸?shù)目煽啃院捅憬菪?，一個(gè)數(shù)據(jù)壓縮包的大小應(yīng)控制在5m之內(nèi)。數(shù)據(jù)壓縮包被解開后，xml格式的報(bào)文為主要報(bào)送文件格式；
（二）一個(gè)大額交易數(shù)據(jù)包中包含多個(gè)大額交易報(bào)告。大額交易報(bào)告報(bào)文由多個(gè)交易主體的大額交易組成。報(bào)告部門在報(bào)送大額交易報(bào)文時(shí)將大額交易匯總，并在報(bào)文名稱上體現(xiàn)交易報(bào)告類型、報(bào)告部門、上報(bào)日期、報(bào)送批次和文件編號(hào)等相關(guān)信息?？梢山灰讏?bào)告數(shù)據(jù)包可以包括附件，附件以zip打包的形式將word文檔、excel報(bào)表、掃描圖片等與可疑交易報(bào)告相關(guān)的文件打包在一起,涉及一個(gè)可疑交易報(bào)告文件的必須打包在同一個(gè)zip格式的附件包中，附件包應(yīng)小于2m。可疑交易報(bào)告的xml文件應(yīng)與其相應(yīng)的附件包打包在同一個(gè)報(bào)送數(shù)據(jù)包中；
（三）一個(gè)可疑交易數(shù)據(jù)包中包含多個(gè)可疑交易報(bào)告和可疑交易報(bào)告的附件包。可疑交易報(bào)告的文件名中應(yīng)包含交易報(bào)告類型、報(bào)告部門、報(bào)送日期、報(bào)送批次和該文件在本次報(bào)送批次中的編號(hào)等相關(guān)信息，附件包的名稱必須與所對(duì)應(yīng)的可疑交易報(bào)告名稱相匹配，兩者只在文件類型上有所區(qū)2011/04/28 別，可疑交易報(bào)告的擴(kuò)展名為xml，而附件包的擴(kuò)展名為zip。
報(bào)告其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)至少包括可疑交易涉及的客戶名稱、可疑交易描述、可疑原因及分析等。
第二十三條 大額和可疑交易報(bào)告資料的保存。大額和可疑交易報(bào)告資料的保存期限不少于自報(bào)送時(shí)起5年。
大額和可疑交易報(bào)告的書面資料及電子資料由報(bào)送該資料的部門保存。合規(guī)部對(duì)電子資料進(jìn)行備份。信息技術(shù)部應(yīng)當(dāng)為電子資料存儲(chǔ)提供技術(shù)支持和技術(shù)保障。
第二十四條 對(duì)既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，應(yīng)當(dāng)分別提交大額交易報(bào)告和可疑交易報(bào)告。
第五章 洗錢案件線索報(bào)告
第二十五條 各部門應(yīng)在可疑交易信息當(dāng)中進(jìn)行篩選分析，以及日常監(jiān)測(cè)中發(fā)現(xiàn)的有涉案嫌疑的可疑交易應(yīng)按照要求向合規(guī)部進(jìn)行報(bào)送。
第二十六條 合規(guī)部對(duì)發(fā)生的涉案可疑交易進(jìn)行認(rèn)真的分析篩選，杜絕濫報(bào)現(xiàn)象，并嚴(yán)格按照系統(tǒng)的各項(xiàng)要素進(jìn)行上報(bào)，避免出現(xiàn)差錯(cuò)。
2011/04/28 第二十七條 合規(guī)部及相關(guān)部門應(yīng)加強(qiáng)系統(tǒng)管理，專人負(fù)責(zé)，原則上要求由公司反洗錢專員負(fù)責(zé)，嚴(yán)格遵守保密規(guī)定，按規(guī)定進(jìn)行管理和報(bào)送。
第六章 罰 則
第二十八條 公司各反洗錢相關(guān)業(yè)務(wù)部門的負(fù)責(zé)人及反洗錢專員應(yīng)該勤勉盡職，謹(jǐn)慎合理地識(shí)別客戶身份，做出合理的判斷，及時(shí)按照規(guī)定報(bào)送大額交易報(bào)告或者可疑交易報(bào)告。
如果存在法律法規(guī)或本辦法要求必須報(bào)告而隱瞞不報(bào)、或者應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)但未發(fā)現(xiàn)的客戶大額和可疑交易行為，致使洗錢或者其他犯罪后果發(fā)生的，視情節(jié)輕重、影響程度，根據(jù)中國人民銀行規(guī)定及公司合規(guī)辦法問責(zé)。
第二十九條 未按照規(guī)定及時(shí)報(bào)送大額交易報(bào)告或者可疑交易報(bào)告的，公司將視情節(jié)輕重對(duì)負(fù)責(zé)人員進(jìn)行談話提醒、通報(bào)批評(píng)、警告等行政處罰問責(zé)。
第七章 附 則
第三十條 本辦法于2010年11月修訂，由董事會(huì)簽發(fā)，自2010年01月28日起實(shí)施。
第三十一條 本辦法由合規(guī)部負(fù)責(zé)解釋與修訂。
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保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)報(bào)告的大額交易篇四
浙商基金管理有限公司 大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法
第一章
總則
第一條 為履行反洗錢義務(wù)，規(guī)范公司反洗錢大額交易和可疑交易報(bào)告報(bào)送工作。根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資可疑交易管理辦法》、《基金管理公司反洗錢工作指引》等規(guī)定，制定本辦法。
第二條 大額交易和可疑交易報(bào)送工作應(yīng)遵循以下原則：
（一）及時(shí)性原則。應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)向人民銀行反洗錢監(jiān)測(cè)中心及當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報(bào)送數(shù)據(jù)。
（二）審慎性原則。應(yīng)在分析、審核和判斷所篩查出的交易，確實(shí)存在洗錢風(fēng)險(xiǎn)的，才予以報(bào)告。
（三）保密原則。對(duì)依法履行反洗錢職責(zé)或者義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息，應(yīng)當(dāng)予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個(gè)人提供。
第三條 本制度適用于與大額交易和可疑交易報(bào)告工作相關(guān)的各職能部門。
第二章 各部門職責(zé)
第四條 運(yùn)營保障部負(fù)責(zé)為大額交易和可疑交易報(bào)送工作提供技術(shù)支持。建立反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)，不斷完善監(jiān)控系統(tǒng)。
第五條 監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)公司大額和可疑交易報(bào)送工作，履行以下職責(zé)：
（一）會(huì)同相關(guān)部門研究制訂公司大額交易和可疑交易報(bào)告相關(guān)制度。
（二）指定專人通過反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)控。
（三）指定專人定期向中國人民銀行反洗錢監(jiān)測(cè)中心報(bào)告大額交易和可疑交易。
第三章 大額交易和可疑交易標(biāo)準(zhǔn)
第六條 單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣交易20萬元以上應(yīng)作為大額交易報(bào)告。出現(xiàn)下列交易或者行為，應(yīng)作為大額交易報(bào)告：單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣交易20萬元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金匯款及其他形式的現(xiàn)金收支。
第七條 出現(xiàn)下列交易或者行為，應(yīng)作為可疑交易進(jìn)行報(bào)告：
（一）客戶資金賬戶原因不明地頻繁出現(xiàn)接近于大額現(xiàn)金交易標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)金收付，明顯逃避大額現(xiàn)金交易監(jiān)測(cè)。
（二）沒有交易或者交易量較小的客戶，要求將大量資金劃轉(zhuǎn)到他人賬戶，且沒有明顯的交易目的或者用途。
（三）客戶的基金賬戶長期閑置不用，而資金賬戶卻頻繁發(fā)生大額資金收付。
（四）長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，并在短期內(nèi)發(fā)生大量證券交易。
（五）與洗錢高風(fēng)險(xiǎn)國家和地區(qū)有業(yè)務(wù)聯(lián)系。
（六）開戶后短期內(nèi)大量買賣基金，然后迅速銷戶。
（七）客戶要求基金份額非交易過戶且不能提供合法證明文件。
（八）客戶頻繁辦理基金份額的轉(zhuǎn)托管且無合理理由。
（九）客戶要求變更其信息資料但提供的相關(guān)文件資料有偽造、變?cè)煜右?。第八條 各職能部門懷疑客戶、資金、交易或者試圖進(jìn)行的交易與恐怖主義、恐怖活動(dòng)犯罪以及恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動(dòng)的人相關(guān)聯(lián)的，無論所涉及資金金額或者財(cái)產(chǎn)價(jià)值大小，都應(yīng)當(dāng)向監(jiān)察稽核部提交涉嫌恐怖融資的可疑交易報(bào)告。提交可疑交易報(bào)告的具體情形包括但不限于以下種類：
（一）懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子以及恐怖活動(dòng)犯罪募集或者企圖募集資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)的。
（二）懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動(dòng)的人以及恐怖活動(dòng)犯罪提供或者企圖提供資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)的。
（三）懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子保存、管理、運(yùn)作或者企圖保存、管理、運(yùn)作資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)的。
（四）懷疑客戶或者其交易對(duì)手是恐怖組織、恐怖分子以及從事恐怖融資活動(dòng)人員的。
（五）懷疑資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)來源于或者將來源于恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動(dòng)人員的。
（六）懷疑資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)用于或者將用于恐怖融資、恐怖活動(dòng)犯罪及其他恐怖主義目的，或者懷疑資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)被恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動(dòng)人員使用的。
（七）有合理理由懷疑資金、其他形式財(cái)產(chǎn)、交易、客戶與恐怖主義、恐怖活動(dòng)犯罪、恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動(dòng)人員有關(guān)的其他情形。
第九條 各職能部門根據(jù)反洗錢系統(tǒng)監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)或者有合理理由懷疑客戶或者其交易對(duì)手與下列名單相關(guān)的，作為可疑交易進(jìn)行報(bào)告監(jiān)察稽核部，監(jiān)察稽核部按相關(guān)主管部門的要求依法采取措施。
（一）國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)發(fā)布的恐怖組織、恐怖分子名單。
（二）司法機(jī)關(guān)發(fā)布的恐怖組織、恐怖分子名單。
（三）聯(lián)合國安理會(huì)決議中所列的恐怖組織、恐怖分子名單。
（四）中國人民銀行要求關(guān)注的其他恐怖組織、恐怖分子嫌疑人名單。第十條 各職能部門在履行客戶身份識(shí)別義務(wù)時(shí)，如發(fā)現(xiàn)以下可疑行為，應(yīng)作為可疑交易報(bào)告監(jiān)察稽核部，由監(jiān)察稽核部向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)告：
（一）客戶拒絕提供有效身份證件或者其他身份證明文件的。
（二）客戶無正當(dāng)理由拒絕更新客戶基本信息的。
（三）采取必要措施后，仍懷疑先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性、完整性的。
（四）履行客戶身份識(shí)別義務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)的其他可疑行為。
第十一條 除本辦法第九條至第十二條規(guī)定的情形外，各職能部門工作人員發(fā)現(xiàn)其他交易的金額、頻率、流向、性質(zhì)等有異常情形，經(jīng)分析認(rèn)為涉嫌洗錢的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)本辦法進(jìn)行可疑交易報(bào)告。
第十二條 對(duì)既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，應(yīng)當(dāng)分別提交大額交易報(bào)告和可疑交易報(bào)告。
第十三條 監(jiān)察稽核部應(yīng)當(dāng)在可疑交易發(fā)生后的10個(gè)工作日內(nèi)，以電子方式向中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)送大額交易報(bào)告。
第十四條 向中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心提交的所有可疑交易報(bào)告涉及的交易，經(jīng)進(jìn)行分析、識(shí)別后，有合理理由認(rèn)為該交易或者客戶與洗錢、恐怖主義活動(dòng)及其他違法犯罪活動(dòng)有關(guān)的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)報(bào)告公司所在地中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)，并配合中國人民銀行的反洗錢行政調(diào)查工作。
第十五條 收到中國人民銀行反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心發(fā)出的補(bǔ)正通知，監(jiān)察稽核部應(yīng)當(dāng)在接到補(bǔ)正通知的5個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)正。
第四章 大額交易和可疑交易報(bào)送流程
第十六條 運(yùn)營保障部負(fù)責(zé)采集數(shù)據(jù)，對(duì)可疑交易實(shí)施初審后，填寫可疑交易報(bào)告，報(bào)送監(jiān)察稽核部?？梢山灰讏?bào)告應(yīng)包含但不限于以下內(nèi)容：①客戶職業(yè)、年齡、收入等基本信息；②客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)；③客戶的資金交易情況（包括歷史交易情況）；④可疑特征；⑤客戶間是否存在關(guān)聯(lián)；⑥其他信息。
第十七條 監(jiān)察稽核部反洗錢人員進(jìn)行審核。
監(jiān)察稽核部反洗錢人員每日定時(shí)查詢可疑交易記錄并確認(rèn)可疑程度。第十八條 監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)人對(duì)反洗錢人員提交的可疑記錄確認(rèn)報(bào)告進(jìn)行審核。
第十九條 對(duì)監(jiān)察稽核部認(rèn)定為“嚴(yán)重可疑”的可疑交易報(bào)告，監(jiān)察稽核部就該筆可疑交易向公司督察長提交報(bào)告。公司督察長審議后認(rèn)為該筆可疑交易涉及的交易或者客戶與洗錢、恐怖主義活動(dòng)及其他違法犯罪活動(dòng)有關(guān)的，指示公司反洗錢人員向反洗錢監(jiān)測(cè)中心報(bào)告后，并同時(shí)向公司所在地中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)告。
第二十條 上報(bào)數(shù)據(jù)
（一）監(jiān)察稽核部反洗錢人員負(fù)責(zé)定期向中國人民銀行反洗錢監(jiān)控中心報(bào)送大額交易和可疑交易數(shù)據(jù)。
（二）監(jiān)察稽核部反洗錢監(jiān)控人員通過公司反洗錢上報(bào)系統(tǒng)查詢需要上報(bào)的數(shù)據(jù)，導(dǎo)出數(shù)據(jù)分析確認(rèn)后登陸反洗錢監(jiān)測(cè)中心網(wǎng)站進(jìn)行報(bào)送,數(shù)據(jù)每周報(bào)送一次。
第五章 附則
第二十一條 本辦法下列用語的含義如下： “短期”系指10個(gè)工作日以內(nèi)，含10個(gè)工作日。“長期”系指1年以上。
“大量”系指交易金額單筆或者累計(jì)低于但接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)的?！邦l繁”系指交易行為營業(yè)日每天發(fā)生3次以上，或者營業(yè)日每天發(fā)生持續(xù)3天以上。
“以上”，包括本數(shù)。第二十二條 本制度由公司監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)解釋。第二十三條 本制度自發(fā)布之日起實(shí)施。
保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)報(bào)告的大額交易篇五
最新《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》
【2017年7月1日起施行】
中國人民銀行令 〔2016〕第3號(hào)
根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國反恐怖主義法》等法律規(guī)定，中國人民銀行對(duì)《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》（中國人民銀行令〔2006〕第2號(hào)發(fā)布）進(jìn)行了修訂，經(jīng)2016年12月9日第9次行長辦公會(huì)議通過，現(xiàn)予發(fā)布，自2017年7月1日起施行。
行長 周小川 2016年12月28日
金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法
第一章 總 則
第一條 為了規(guī)范金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告行為，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國反恐怖主義法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的下列金融機(jī)構(gòu)：
(一)政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行。
(二)證券公司、期貨公司、基金管理公司。
(三)保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司、保險(xiǎn)專業(yè)代理公司、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司。(四)信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、消費(fèi)金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、貸款公司。
(五)中國人民銀行確定并公布的應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的從事金融業(yè)務(wù)的其他機(jī)構(gòu)。
第三條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行大額交易和可疑交易報(bào)告義務(wù)，向中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)送大額交易和可疑交易報(bào)告，接受中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)督、檢查。
第四條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過其總部或者總部指定的一個(gè)機(jī)構(gòu)，按本辦法規(guī)定的路徑和方式提交大額交易和可疑交易報(bào)告。
第二章 大額交易報(bào)告
第五條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)報(bào)告下列大額交易：
(一)當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣5萬元以上(含5萬元)、外幣等值1萬美元以上(含1萬美元)的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。
(二)非自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣200萬元以上(含200萬元)、外幣等值20萬美元以上(含20萬美元)的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。
(三)自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣50萬元以上(含50萬元)、外幣等值10萬美元以上(含10萬美元)的境內(nèi)款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。
(四)自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣20萬元以上(含20萬元)、外幣等值1萬美元以上(含1萬美元)的跨境款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。
累計(jì)交易金額以客戶為單位，按資金收入或者支出單邊累計(jì)計(jì)算并報(bào)告。中國人民銀行另有規(guī)定的除外。
中國人民銀行根據(jù)需要可以調(diào)整本條第一款規(guī)定的大額交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)。
第六條 對(duì)同時(shí)符合兩項(xiàng)以上大額交易標(biāo)準(zhǔn)的交易，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)分別提交大額交易報(bào)告。
第七條 對(duì)符合下列條件之一的大額交易，如未發(fā)現(xiàn)交易或行為可疑的，金融機(jī)構(gòu)可以不報(bào)告：
(一)定期存款到期后，不直接提取或者劃轉(zhuǎn)，而是本金或者本金加全部或者部分利息續(xù)存入在同一金融機(jī)構(gòu)開立的同一戶名下的另一賬戶。
活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉(zhuǎn)為在同一金融機(jī)構(gòu)開立的同一戶名下的另一賬戶內(nèi)的定期存款。
定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉(zhuǎn)為在同一金融機(jī)構(gòu)開立的同一戶名下的另一賬戶內(nèi)的活期存款。
(二)自然人實(shí)盤外匯買賣交易過程中不同外幣幣種間的轉(zhuǎn)換。
(三)交易一方為各級(jí)黨的機(jī)關(guān)、國家權(quán)力機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)、軍事機(jī)關(guān)、人民政協(xié)機(jī)關(guān)和人民解放軍、武警部隊(duì)，但不包含其下屬的各類企事業(yè)單位。
(四)金融機(jī)構(gòu)同業(yè)拆借、在銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行的債券交易。(五)金融機(jī)構(gòu)在黃金交易所進(jìn)行的黃金交易。(六)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部調(diào)撥資金。
(七)國際金融組織和外國政府貸款轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)項(xiàng)下的交易。
(八)國際金融組織和外國政府貸款項(xiàng)下的債務(wù)掉期交易。
(九)政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行辦理的稅收、錯(cuò)賬沖正、利息支付。
(十)中國人民銀行確定的其他情形。
第八條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在大額交易發(fā)生之日起5個(gè)工作日內(nèi)以電子方式提交大額交易報(bào)告。
第九條 下列金融機(jī)構(gòu)與客戶進(jìn)行金融交易并通過銀行賬戶劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)的，由銀行機(jī)構(gòu)按照本辦法規(guī)定提交大額交易報(bào)告：
(一)證券公司、期貨公司、基金管理公司。
(二)保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司、保險(xiǎn)專業(yè)代理公司、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司。
(三)信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、消費(fèi)金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、貸款公司。
第十條 客戶通過在境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開立的賬戶或者境內(nèi)銀行卡所發(fā)生的大額交易，由開立賬戶的金融機(jī)構(gòu)或者發(fā)卡銀行報(bào)告;客戶通過境外銀行卡所發(fā)生的大額交易，由收單機(jī)構(gòu)報(bào)告;客戶不通過賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由辦理業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)報(bào)告。
第三章 可疑交易報(bào)告
第十一條 金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)或者有合理理由懷疑客戶、客戶的資金或者其他資產(chǎn)、客戶的交易或者試圖進(jìn)行的交易與洗錢、恐怖融資等犯罪活動(dòng)相關(guān)的，不論所涉資金金額或者資產(chǎn)價(jià)值大小，應(yīng)當(dāng)提交可疑交易報(bào)告。
第十二條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定本機(jī)構(gòu)的交易監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)，并對(duì)其有效性負(fù)責(zé)。交易監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)包括并不限于客戶的身份、行為，交易的資金來源、金額、頻率、流向、性質(zhì)等存在異常的情形，并應(yīng)當(dāng)參考以下因素：
(一)中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)發(fā)布的反洗錢、反恐怖融資規(guī)定及指引、風(fēng)險(xiǎn)提示、洗錢類型分析報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。
(二)公安機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)發(fā)布的犯罪形勢(shì)分析、風(fēng)險(xiǎn)提示、犯罪類型報(bào)告和工作報(bào)告。
(三)本機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)規(guī)模、地域分布、業(yè)務(wù)特點(diǎn)、客戶群體、交易特征，洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)論。
(四)中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)出具的反洗錢監(jiān)管意見。
(五)中國人民銀行要求關(guān)注的其他因素。
第十三條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)交易監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)估，并根據(jù)評(píng)估結(jié)果完善交易監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)。如發(fā)生突發(fā)情況或者應(yīng)當(dāng)關(guān)注的情況的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)評(píng)估和完善交易監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)。第十四條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)通過交易監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)篩選出的交易進(jìn)行人工分析、識(shí)別，并記錄分析過程;不作為可疑交易報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)記錄分析排除的合理理由;確認(rèn)為可疑交易的，應(yīng)當(dāng)在可疑交易報(bào)告理由中完整記錄對(duì)客戶身份特征、交易特征或行為特征的分析過程。
第十五條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在按本機(jī)構(gòu)可疑交易報(bào)告內(nèi)部操作規(guī)程確認(rèn)為可疑交易后，及時(shí)以電子方式提交可疑交易報(bào)告，最遲不超過5個(gè)工作日。
第十六條 既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)分別提交大額交易報(bào)告和可疑交易報(bào)告。
第十七條 可疑交易符合下列情形之一的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在向中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心提交可疑交易報(bào)告的同時(shí)，以電子形式或書面形式向所在地中國人民銀行或者其分支機(jī)構(gòu)報(bào)告，并配合反洗錢調(diào)查：
(一)明顯涉嫌洗錢、恐怖融資等犯罪活動(dòng)的。(二)嚴(yán)重危害國家安全或者影響社會(huì)穩(wěn)定的。(三)其他情節(jié)嚴(yán)重或者情況緊急的情形。
第十八條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)下列恐怖活動(dòng)組織及恐怖活動(dòng)人員名單開展實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，有合理理由懷疑客戶或者其交易對(duì)手、資金或者其他資產(chǎn)與名單相關(guān)的，應(yīng)當(dāng)在立即向中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心提交可疑交易報(bào)告的同時(shí)，以電子形式或書面形式向所在地中國人民銀行或者其分支機(jī)構(gòu)報(bào)告，并按照相關(guān)主管部門的要求依法采取措施。
(一)中國政府發(fā)布的或者要求執(zhí)行的恐怖活動(dòng)組織及恐怖活動(dòng)人員名單。
(二)聯(lián)合國安理會(huì)決議中所列的恐怖活動(dòng)組織及恐怖活動(dòng)人員名單。
(三)中國人民銀行要求關(guān)注的其他涉嫌恐怖活動(dòng)的組織及人員名單。
恐怖活動(dòng)組織及恐怖活動(dòng)人員名單調(diào)整的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)立即開展回溯性調(diào)查，并按前款規(guī)定提交可疑交易報(bào)告。
法律、行政法規(guī)、規(guī)章對(duì)上述名單的監(jiān)控另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第四章 內(nèi)部管理措施
第十九條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本辦法制定大額交易和可疑交易報(bào)告內(nèi)部管理制度和操作規(guī)程，對(duì)本機(jī)構(gòu)的大額交易和可疑交易報(bào)告工作做出統(tǒng)一要求，并對(duì)分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督管理。
金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將大額交易和可疑交易報(bào)告制度向中國人民銀行或其總部所在地的中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)備。
第二十條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立專職的反洗錢崗位，配備專職人員負(fù)責(zé)大額交易和可疑交易報(bào)告工作，并提供必要的資源保障和信息支持。
第二十一條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全大額交易和可疑交易監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，以客戶為基本單位開展資金交易的監(jiān)測(cè)分析，全面、完整、準(zhǔn)確地采集各業(yè)務(wù)系統(tǒng)的客戶身份信息和交易信息，保障大額交易和可疑交易監(jiān)測(cè)分析的數(shù)據(jù)需求。
第二十二條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照完整準(zhǔn)確、安全保密的原則，將大額交易和可疑交易報(bào)告、反映交易分析和內(nèi)部處理情況的工作記錄等資料自生成之日起至少保存5年。
保存的信息資料涉及正在被反洗錢調(diào)查的可疑交易活動(dòng)，且反洗錢調(diào)查工作在前款規(guī)定的最低保存期屆滿時(shí)仍未結(jié)束的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將其保存至反洗錢調(diào)查工作結(jié)束。
第二十三條 金融機(jī)構(gòu)及其工作人員應(yīng)當(dāng)對(duì)依法履行大額交易和可疑交易報(bào)告義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息，對(duì)依法監(jiān)測(cè)、分析、報(bào)告可疑交易的有關(guān)情況予以保密，不得違反規(guī)定向任何單位和個(gè)人提供。
第五章 法律責(zé)任
第二十四條 金融機(jī)構(gòu)違反本辦法的，由中國人民銀行或者其地市中心支行以上分支機(jī)構(gòu)按照《中華人民共和國反洗錢法》第三十一條、第三十二條的規(guī)定予以處罰。
第六章 附 則
第二十五條 非銀行支付機(jī)構(gòu)、從事匯兌業(yè)務(wù)和基金銷售業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)報(bào)告大額交易和可疑交易適用本辦法。銀行卡清算機(jī)構(gòu)、資金清算中心等從事清算業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行有關(guān)規(guī)定開展交易監(jiān)測(cè)分析、報(bào)告工作。
本辦法所稱非銀行支付機(jī)構(gòu)，是指根據(jù)《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》(中國人民銀行令〔2010〕第2號(hào)發(fā)布)規(guī)定取得《支付業(yè)務(wù)許可證》的支付機(jī)構(gòu)。
本辦法所稱資金清算中心，包括城市商業(yè)銀行資金清算中心、農(nóng)信銀資金清算中心有限責(zé)任公司及中國人民銀行確定的其他資金清算中心。第二十六條 本辦法所稱非自然人，包括法人、其他組織和個(gè)體工商戶。
第二十七條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本辦法所附的大額交易和可疑交易報(bào)告要素要求(要素內(nèi)容見附件)，制作大額交易報(bào)告和可疑交易報(bào)告的電子文件。具體的報(bào)告格式和填報(bào)要求由中國人民銀行另行規(guī)定。
第二十八條 中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心發(fā)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的大額交易報(bào)告或者可疑交易報(bào)告內(nèi)容要素不全或者存在錯(cuò)誤的，可以向提交報(bào)告的金融機(jī)構(gòu)發(fā)出補(bǔ)正通知，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在接到補(bǔ)正通知之日起5個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)正。
第二十九條 本辦法由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋。第三十條 本辦法自2017年7月1日起施行。中國人民銀行2006年11月14日發(fā)布的《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》(中國人民銀行令〔2006〕第2號(hào))和2007年6月11日發(fā)布的《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》(中國人民銀行令〔2007〕第1號(hào))同時(shí)廢止。中國人民銀行此前發(fā)布的大額交易和可疑交易報(bào)告的其他規(guī)定，與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。
各支行、營業(yè)部：
接省聯(lián)社財(cái)務(wù)部會(huì)議通知事項(xiàng)如下，請(qǐng)各支行、營業(yè)部認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行：
一、柜員每天下午軋賬碰庫時(shí)嚴(yán)格按實(shí)際庫存票面劵別相應(yīng)填寫，再不允許不按實(shí)際庫存票面編寫券別；
二、對(duì)公存款賬戶今后再不允許開立存折戶，已經(jīng)開過的存折戶要將存折憑證更換為支票;
三、每天必須及時(shí)在人行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)進(jìn)行手工或批量報(bào)送數(shù)據(jù)；
四、農(nóng)信銀系統(tǒng)的對(duì)公通存業(yè)務(wù)已開通，對(duì)方賬戶驗(yàn)證后可以直接通存成功。（注：此項(xiàng)業(yè)務(wù)辦理后不能補(bǔ)正，不能沖銷，只能通存不能通兌）；
五、對(duì)公存款賬戶的所有印鑒卡進(jìn)行一次審核，看印章是否清晰，若不清晰請(qǐng)及時(shí)補(bǔ)正，為了下一步的影像系統(tǒng)業(yè)務(wù)上線做好準(zhǔn)備工作。
會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部 2016年7月26日
關(guān)于對(duì)收回的已核銷貸款、已核銷市場(chǎng)化處置貸款的本金及利息進(jìn)行有關(guān)賬務(wù)處理的 通知
各支行：
根據(jù)《甘肅省農(nóng)村信用社2016會(huì)計(jì)決算工作意見》（甘信聯(lián)發(fā)﹝2016﹞387號(hào)）有關(guān)規(guī)定：“對(duì)已核銷又收回的“賬銷案存”貸款本金要按規(guī)定轉(zhuǎn)回增加貸款損失準(zhǔn)備，利息計(jì)入當(dāng)期收入科目?！?/p>
截止12月24日，各支行224116科目存放收回的已核銷市場(chǎng)化處置貸款本金365509元，224117科目存放收回的已核銷市場(chǎng)化處置貸款利息27261.56元。
根據(jù)省聯(lián)社決算意見要求，請(qǐng)各支行速將收回的已核銷貸款本金、已核銷市場(chǎng)化處置貸款本金劃轉(zhuǎn)至本部“農(nóng)戶貸款專項(xiàng)準(zhǔn)備”賬戶，賬號(hào)：2300101***0001；將收回的已核銷貸款、已核銷市場(chǎng)化處置貸款的利息計(jì)入各自支行601199其他利息收入科目。
李鐸元(923524586)2017-07-20 17:40:00 提示：某支行在收回表外已核銷貸款本息時(shí)，本應(yīng)在已核銷貸款本息收回界面下收回已核銷本金及利息，但卻先在“貸款特殊業(yè)務(wù)收息”界面下收了利息，然后又收了已核銷貸款本金，導(dǎo)致客戶表外應(yīng)收利息未能結(jié)清，造成客戶征信及后續(xù)信貸業(yè)務(wù)方面的諸多問題。貸款特殊業(yè)務(wù)收息專門指收取超過掛息字段金額以外的利息，即表外無掛息而收取利息，或收取大于掛息數(shù)據(jù)的利息。若誤在此界面下收取客戶利息，客戶表外利息無法自動(dòng)結(jié)清。向省聯(lián)社財(cái)務(wù)部、科技部報(bào)送了數(shù)據(jù)維護(hù)申請(qǐng)書也無法處理。故而向各委派會(huì)計(jì)提示，在收取表外貸款利息時(shí)準(zhǔn)確操作，判明貸款性質(zhì)及掛息情況，避免出現(xiàn)類似問
李鐸元(923524586)2017-12-27 9:20:40 關(guān)于對(duì)收回的已核銷貸款、已核銷市場(chǎng)化處置貸款的本金及利息進(jìn)行有關(guān)賬務(wù)處理的 通知
各支行：
根據(jù)省聯(lián)社歷年會(huì)計(jì)決算工作意見有關(guān)規(guī)定：“對(duì)已核銷又收回的“賬銷案存”貸款本金要按規(guī)定轉(zhuǎn)回增加貸款損失準(zhǔn)備，利息計(jì)入當(dāng)期收入科目?！?/p>
截止12月26日，各支行224116科目存放收回的已核銷市場(chǎng)化處置貸款本金294550元，224117科目存放收回的已核銷市場(chǎng)化處置貸款利息82979元。
各支行委派會(huì)計(jì)請(qǐng)速將各自收回的已核銷貸款本金、已核銷市場(chǎng)化處置貸款本金劃轉(zhuǎn)至本部“農(nóng)戶貸款專項(xiàng)準(zhǔn)備”賬戶，賬號(hào)：2300101***0001；將收回的已核銷貸款、已核銷市場(chǎng)化處置貸款的利息計(jì)入各自支行601199其他利息收入科目。相關(guān)帳務(wù)處理工作要求與今日下午下班前結(jié)束。上劃后至決算日前繼續(xù)收回已核銷或已核銷市場(chǎng)化處置貸款本金的，也請(qǐng)逐日劃轉(zhuǎn)至此貸款損失準(zhǔn)備賬戶。
會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部
二〇一七年十二月二十七日
【本文地址：http://www.mlvmservice.com/zuowen/1081505.html】
